Innehållsförteckning

2

Innehållsförteckning Lidköping församling 4 Församlingens budget 9 Resultaträkning 9 Balansräkning 11 Kassaflödesanalys 12 Investeringsbudget 13 Kyrkoråd 14 Gemensam administration 15 Församlingsverksamhet 17 Gemensamt 18 S:t Nicolai 19 S:t Sigfrid 21 S:ta Maria 23 Kyrkogårds- och fastighetsförvaltning 26 Begravningsverksamhet 28 Serviceverksamhet 32 Fastighetsförvaltning 34 Församlingens flerårsprognos 2015-2016 37 Sammanfattning 2014-2016 39 Sidan Bild: Altartavlan i S:ta Maria kyrka

Lidköpings församling Bakgrund Bakgrund Lidköpings församling är en självständig del i trossamfundet Svenska kyrkan som omfattar de personer som tillhör Svenska kyrkan och är bosatta inom församlingens område. Per den 31 december 2012 hade Lidköpings församling 12 680 tillhöriga medlemmar av totalt 17 990 folkbokförda. Församlingen är på uppdrag av staten huvudman för begravningsverksamheten vilket innebär att man anordnar och håller allmänna begravningsplatser för dem som är folkbokförda inom församlingens gränser. Kyrkobokförda i församlingen betalar en kyrkoavgift på 1,39 kr per skattekrona, därav går 0,33 kr till begravningsverksamheten. Den som ej tillhör Svenska kyrkan men är folkbokförd i församlingen betalar endast begravningsavgift på 0,33 kr. Begravnings-avgiften används oavkortat till församlingens begravningsverksamhet. Omvärldsanalys Omvärldsanalys Lidköpings församling är en utpräglad stadsförsamling med stadskärna, köpcentran, hyreshusområden, villaområden och industriområden. Befolkningsstrukturen präglas av en stor andel äldre, men även yngre vuxna. Boendeformen är blandad, många bor i lägenheter, men det finns också både äldre och nyare villaområden. Kommunens nya bostadsområden anläggs främst i grannförsamlingarna Sävare, Kållands-Råda och Sunnersberg. Planering pågår dock för Hamnstaden med 1 400 lägenheter i flerfamiljshus inom Lidköpings församling. Sedan 2000 har antalet tillhöriga i församlingen minskat med 2 340 personer (16%). Den höga andelen äldre syns i antalet avlidna vilket är ca 250 per år medan antalet nytillkommna tillhöriga i form av döpta är ca 100. In- och utflyttningar påverkar naturligtvis också. Medlemstappet, från dagens 70,5%, antas fortsätta och 2017 antas 65% vara tillhöriga. Åtgärder för att motverka detta är bl a att underlätta för föräldrar att välja att döpa sina barn samt väcka tankar på dop hos ej döpta vuxna. Parallellt med detta arbetar vi med att förbättra informationen och kontakterna kring dopet. Samarbete med kommunen och andra organisationer i Ungdomsforum liksom samverkan med grannförsamlingarna i konfirmandarbetet är andra vägar. Nya kanaler för information är viktiga hjälpmedel för nå ut och informera om vår verksamhet. Att upprätta en dialog med församlingsbor, både tillhöriga och icke tillhöriga, är väsentligt för att Lidköpings församling skall få återkoppling på att det vi gör är viktigt. Organisation Organisation Organisationsstrukturen i Svenska kyrkan har under året behandlats i utredningar både hos svenska kyrkan och hos riksdag/regering. Kyrkomötet har beslutat om förändringar i kyrkoordningen bl a gällande den lokala nivån där kyrkorådet blir det enda verkställande organet.

Riksdagen har beslutat att införandet av en enhetlig begravningsavgift skall börja gälla fr om 2017 för alla huvudmän inom Svenska kyrkan (beslutet berör i nuläget inte Stockholm stad och Tranås kommun som har kommunala begravningshuvudmän). Organisation forts I ett läge av bistrare ekonomisk klimat är samverkan ett ledord inom Svenska kyrkan. Pilotprojekt har startas inom kyrkan både på stift-, kontrakt-, och samfällighetsnivå. Efter utvärdering kan detta leda till ökad samverkan mellan församlingarna. Som organisation har Lidköpings församling både styrkor och svagheter och den omvärld vi verkar i utgör både hot och möjligheter för oss utvecklas. Församlingens styrkor och möjligheter Församlingen har en mycket god grundekonomi med ett eget kapital på 60 Mkr. Därav är målkapitalet 35 Mkr, vilket skall säkra framtida verksamhet. 40 Mkr finns i likvida medel (kontanter och banktillgodohavande). Medarbetarna är välutbildade och erfarna. Staten fortsätter att uppbära kyrkoavgiften via skattsedeln. Samhällsuppdraget att ombesörja begravningsverksamheten är oförändrat. Lidköpings kommun har en positiv framtidsbild med planer för Hamnstaden mm. Församlingens svagheter och hot Den globala finanskrisen och sysselsättningsläget i Sverige påverkar taxeringsunderlaget för både kyrko- och begravningsavgiften. Befolkningsstrukturen i innerstan med en hög andel äldre bidrar också till en ökande avvikelse från den genomsnittliga skattekraften i Sverige. Färre medlemmar i Lidköpings församling späder ytterligare på intäktsminskning. Risk för ökad takt på utträden ur församlingen. Styrkor och möjligheter Svagheter och hot Lidköpings församlings framtid är beroende av vår förmåga att uppfylla den grundläggande uppgiften att fira gudstjänst, bedriva undervisning samt att utöva diakoni och mission och att i detta svara upp mot människors behov. Församlingens verksamhet är uppdelad på Kyrklig verksamhet som regleras av kyrkoordningen, och församlingsinstruktionen och vänder sig till de tillhöriga medlemmarna och de som vistas i församlingen. Begravningsverksamhet som regleras av begravningslagen och betjänar alla folkbokförda i församling. Förutsättningar för perioden 2014-2016 Kyrkofullmäktige har på Kyrkorådets förslag fastställt följande övergripande målsättningar för församlingsverksamheten budgetarbete: Kyrko- och begravningsavgiften beräknats på oförändrad avgift 1,06 kr resp 0,33 kr. Årlig löneökning 3 % per år från ett antagande om lönerevisionsdatum den 1 april dvs verklig ökning 2,25 % på helår. Personalbudgeten beräknas utifrån tjänsteinnehavarförteckning inkl 100% resurs i ungdomsarbetet. Omplacering av församlingspedagog till kyrkogårdsarbetare innebär att antalet helårsanställda kyrkogårdsarbetare utökas. Musikerorganisationen utreds men budgeteras oförändrat med 445 %. En komminister Förutsättningar 5

Förutsätt ningar förts. kommer att gå i avtalspension fr o m 2014-03-01. När en vakans uppstår undersöks möjligheter till omprioriteringar inom befintlig tjänster eller förändrade inriktningar på tjänster. Först därefter kan kyrkorådet besluta om återbesättning. Syftet är att ta vara på tillfället och göra ev viktiga anpassningar till omvärlden, ekonomin och församlingens mål och prioriteringar Den kyrkliga verksamheten bedrivs med oförändrad inriktning och omfattning jämfört med eget kapital, dock får max 8 000 tkr tas av det egna kapitalet för att täcka underskott under perioden 2013-2017. Församlingsverksamhetens budgetram uppräknas med 2% som kompensation för inflation, 50 tkr vardera i höjt musikanslaget till Maria- och Sigfridsdistriktet, 150 tkr i årligt investeringsanslag för inventarier till församlingsverksamheten samt 1 500 tkr för ljud och bildprojekt. Fastighetsförvaltningen budgetram för 2014-2016 är 1 200 tkr i investeringar och 2 100 tkr i underhållsram för församlingsfastigheter. Serviceverksamheten är en egen resultatenhet som skall bära viss del av gemensam administration, vara minst självbärande och ha som mål att ge överskott. Begravningsverksamhetens budgetram för 2014-2016 är 1 500 tkr i investeringar för fastigheter och maskiner, 2 500 tkr i underhållsram för begravningsfastigheter och anläggningar. Under 2014 kommer förprojektering ske av utbyggnation av ekonomiområde och utvidgning för askgravplatser på södra begravningsplatsen, för detta anslås ytterligare 1 100 tkr i investeringsanslag. Internräntan grundas på den genomsnittliga reproräntan vilket antas bli 1,5% för hela perioden dvs 1,75% på anläggningstillgångar. Målkapitalet storlek har omprövas och fastställts till 35 000 tkr inkl värdesäkring för inflation. Omprövning av målkapitalet för nya mandatperioden kommer att ske i samband med budget 2015/2016. I prognosen för 2015-2016 antas inkomstutvecklingen i Lidköpings församling vara 92 % av riksgenomsnittets utveckling. Andelen tillhöriga i förhållande till antalet folkbokförda antas vara 65 % år 2017 dvs 11 600 tillhöriga av 17 900 folkbokförda (en utbyggnad av Hamnstaden är inte med prognosen). Miljömål Övergripande miljömål Miljö och rättvisehänsyn skall prioriteras i samband med samtliga inköp och all upphandling. Energiförbrukningen i församlingens fastigheter skall minskas med 5 % fram till 2017. Reglemente för resor och transporter skall upprättas, med inriktning på minskade koldioxidutsläpp. Utbildning skall anordnas för personalen i syfte att miljö- och rättvisetänkande skall genomsyra alla församlingens verksamheter. 6

Församlingsinstruktion Den nya församlingsinstruktionen för Lidköpings församling har följande vision och mål: Vision Församlingens gemensamma vision är Kristen tro till alla människor. Detta vill vi göra med följande ledord för ögonen: Glädje och djup, gemenskap och delaktighet. Vision Övergripande mål för enligt Församlingsinstruktionen o Vara en öppen folkkyrka med en bred verksamhet i alla åldrar o Synliggöra att kristen tro är aktuell i vår tid o Föra ut det kristna budskapet i ord och handling o Förnya gudstjänsterna utifrån människor längtan och behov o Öka antalet delaktiga och aktiva församlingsmedlemmar Av Kyrkofullmäktige antagna mål för församlingsverksamheten: o Församlingsverksamhet: Frivilligverksamheten utvecklas utifrån församlingens policy. o Gudstjänst: Ökning av musik av skilda genrer i församlingens gudstjänster och i musikgudstjänster och konserter med kristet budskap. o Undervisning: Bredda undervisning och aktiviteter för ungdomar o Diakoni: Upprätta diakonicentral (under delar av året) för hjälpsökande. o Mission: Öka kontakterna och informationen kring dopet. Förtroendevald organisation Kyrkofullmäktige är församlingens högsta beslutande organ och Kyrkorådet är styrelse i församlingen. Fr o m 2014 upphör Kyrkogårds- och fastighetsnämnden då Kyrkoordningen inte tillåter några andra nämnder än Valnämnden. Kyrkorådet kan till sin hjälp inrätta ett eller flera utskott. Diskussioner pågår fortfarande men förhandssamtalen tyder på att man inrättar två utskott; arbetsutskott och kyrkogårds- och fastighetsutskott. Organisation Kyrkofullmäktige Valberedning Revisorer Kyrkoråd Valnämnd Arbetsutskott Kyrkogårds- och fastighetsutskott 7

Organisation Tjänsteorganisationen Kyrkoherden är chef över all personal. Till sin hjälp har kyrkoherden inrättat en ledningsgrupp bestående av kyrkoherden, de tre distriktscheferna, kyrkogårds- och fastighetschefen och kyrkokamreren. 8

Resultatbudget Benämning Bokslut 2012 Budget 2013 Prognos 2014 Budget 2014 Verksamhetens intäkter Kyrkoavgift 22 575 22 040 22 018 23 908 Begravningsavgift 9 775 9 870 9 870 10 619 Ekonomisk utjämning -1 533-1 220-1 176-1 270 Utdelning prästlönetillgångarnas avkastning 1 0 0 0 Erhållna gåvor och bidrag 1 010 1 110 1 139 517 Övriga verksamhetsintäkter 4 871 4 472 4 471 4 703 Summa intäkter 36 698 36 272 36 322 38 477 Resultatbudget Verksamhetens kostnader Övriga externa kostnader -14 543-13 946-14 339-13 585 Personalkostnader -22 293-23 292-22 792-24 431 Avskrivning anläggningstillgångar -2 687-2 599-2 599-2 612 Summa kostnader -39 523-39 837-39 729-40 628 Förändring av ändamålsbestämda medel 83 2 3 2 Eliminering av begravningsverksamhetens resultat 1 039 201 281-932 Verksamhetsresultat -1 703-3 362-3 123-3 082 Resultat från finansiella investeringar Ränteintäkter 1 443 1 200 800 1 200 Räntekostnader -72-50 -50-50 Summa resultat från finansiella investeringar 1 371 1 150 750 1 150 Resultat efter finansiella poster -331-2 212-2 373-1 932 Årets resultat -331-2 212-2 373-1 932 Årets underskott på 1 932 tkr täcks av ackumulerade överskott sedan 2000. Långtidsprognos se flerårsprognos för perioden 2015-2016. Definition Övriga externa kostnader är kostnader för fastigheterna drift och underhåll, kostnader för material till de olika verksamheterna allt ifrån administration till församlingsverksamhet till driften i krematoriet, kostnader för tjänster, information, datakostnader, bidrag och gåvor till andra organisationer, kostnader för statlig och inomkyrklig clearing mellan församlingarna mm. Personalkostnader för anställd personal resp. uppdragstagare och förtroendevalda. Avser löner och arvoden, sociala avgifter, pensionskostnader, utbildningskostnader, företagshälsovård mm. 9

Resultatbudget Uppdelad Resultatbudget uppdelad Begravnings verksamhet Kyrklig verksamhet Generellt Verksamhetens externa intäkter Kyrkoavgift 0 23 908 0 23 908 Begravningsavgift 10 619 0 0 10 619 Ekonomisk utjämning 0-1 270 0-1 270 Erhållna gåvor och bidrag 12 505 0 517 Övriga verksamhetsintäkter 2 370 2 333 0 4 703 Summa externa intäkter 13 001 25 476 0 38 477 Verksamhetens externa kostnader Övriga externa kostnader -3 175-10 409 0-13 585 Personalkostnader 0-24 781 350-24 431 Avskrivning anläggningstillgångar -936-1 676 0-2 612 Summa externa kostnader -4 111-36 866 350-40 628 Verksamhetens interna poster Intern administration begravningsverksamheten -875 875 0 0 Internränta anläggningstillgångar -299-167 466 0 Internränta begrverks samlade resultat 2 0-2 0 Internränta gravskötselskuld 10 0-10 0 Kostnader gemensamma anltillgångar -686-564 0-1 250 Intäkter gemensamma anltillgångar 0 1 250 0 1 250 Interna personalintäkter 0 24 303 0 24 303 Interna personalkostnader -6 111-18 192 0-24 303 Summa verksamhetens interna poster -7 958 7 504 453 0 Verksamhetsresultat 932-3 887 803-2 151 Förändring av ändamålsbestämda medel 0 2 2 Eliminering begravningsverksamhetens resultat -932 0-932 Verksamhetsresultat efter eliminering och ändamålsbest gåvor -3 885 803-3 082 Resultat från finansiella investeringar Ränteintäkter 1 200 1 200 Räntekostnader -50-50 Summa resultat från finansiella investeringar 1 150 1 150 Resultat efter finansiella poster -1 932 Årets resultat -1 932 Totalt Begravningsverksamheten ger ett överskott på 932 tkr. Den kyrkliga verksamhetens underskott blir 3 885 tkr. För att undvika överbudgeteringen har en reducering gjorts med 350 tkr. De finansiella posterna förstärker resultatet med 1 150 tkr och ger ett årsresultat på -1 932 tkr, vilket täcks av ackumulerade överskott sedan 2000. Långtidsprognos se flerårsprognos för perioden 2015-2016. DEFINITION Begravningsverksamhet definieras i begravningslagen som förvaltning av allmänna begravningsplatser, lokal utan religiösa symboler, kremering, utrymme för förvaring och visning av stoft, upplåtelse av gravrätt, gravöppning, gravsättning och gravskötselåtaganden mottagna före år 2000. Kyrklig verksamhet är förutom församlingsverksamhet med den grundläggande uppgiften (gudstjänst, undervisning, diakoni och mission) också förvaltning av kyrkor, församlings- fastigheter, serviceverksamhet som mot avgift sköter de enskilda gravarna och gemensam administration med Kyrkofull-mäktige, Kyrkoråd, Valnämnd, revisorer, kyrkoherde och administration. Generellt är poster som är gemensamma för organisationen som kyrkoavgift och ekonomisk utjämning, internränta för anläggningstillgångar, finansiella poster. 10

Balansbudget belopp i tkr Benämning Bokslut 2012 Budget 2013 Prognos 2013 Budget 2014 TILLGÅNGAR Byggnader och mark 26 213 24 215 24 456 24 173 Inventarier 2 556 3 008 2 669 3 208 Anläggningstillgångar 28 769 27 223 27 125 27 381 Balansbudget Omsättningstillgångar Kundfordringar 344 250 250 250 Fordran på begravningsverksamheten 59 237 340 0 Övriga fordringar 18 200 100 100 Förutbetalda kostnader/upplupna intäkter 2 602 1 000 2 500 2 500 Kortfristiga fordringar 3 024 1 687 3 190 2 850 Kortfristiga placeringar 153 1 000 7 600 15 000 Kassa och bank 43 371 44 510 35 154 26 952 Omsättningstillgångar 46 548 45 510 42 754 41 952 SUMMA TILLGÅNGAR 75 317 74 420 73 069 72 183 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 31 396 60 760 31 396 31 396 Övrigt eget kapital 129 0 129 85 Balanserat resultat 29 150 0 28 775 26 402 Årets resultat -374-1 849-2 373-1 932 Eget Kapital 60 300 58 911 57 927 55 951 Ändamålsbestämda medel 395 500 392 390 Avsättningar 1 052 900 1 000 1 000 Långfristiga skulder Gravskötselskuld 7 528 8 459 8 000 8 500 Långfristiga skulder 7 528 8 459 8 000 8 500 Kortfristiga skulder Skuld till begravningsverksamheten 0 0 0 592 Leverantörsskulder 1 745 1 300 1 500 1 500 Skatteskulder 801 900 900 900 Gravskötselskuld 783 750 750 750 Övriga skulder 294 100 100 100 Upplupna kostnader/förutbetalda intäkter 2 418 2 600 2 500 2 500 Kortfristiga skulder 6 041 5 650 5 750 6 342 SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER 75 317 74 420 73 069 72 183 Ställda säkerheter 2 242 2 242 2 242 2 242 Ansvarsförbindelser inga inga inga inga 11

Kassa flödesanalys KASSAFLÖDESANALYS tkr Benämning Bokslut 2012 Budget 2013 Prognos 2013 Budget 2014 Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster -331-1 849-2 373-1 932 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Av- och nedskrivningar 2 687 2 599 2 599 2 612 Ökning/minskning av avsättningar 185 0-52 0 Resultat vid försäljning av anläggningstillgångar -83 0 0 0 Summa justering för poster som inte ingår i kassaflödet 2 788 2 599 2 547 2 612 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapitalet 2 457 750 174 680 Kassaflöde från förändring i rörelsekapital och långfristig gravskötselskuld Minskning/ökning av kortfristiga fordringar -1 674-195 -166 340 Ökning/minskning av kortfristiga skulder -444 0-291 592 Ökning/minskning av långfristig gravskötselskuld 69 500 472 500 Ökning/minskning av ändamålsbestämda medel -83 0-3 -2 Kassaflöde från den löpande verksamheten 325 1 055 186 2 110 Investeringsverksamheten Förvärv materiella anläggningstillgångar -641-875 -955-2 912 Försäljning materiella anläggningstillgångar 83 0 0 0 Kassaflöde från investeringsverksamheten -558-875 -955-2 912 Årets kassaflöde -234 180-770 -802 Likvida medel vid årets början 43 758 45 330 43 524 42 754 Likvida medel vid årets slut 43 524 45 510 42 754 41 952 Specifikation av likvida medel vid årets slut Bokslut 2012 Budget 2013 Prognos 2013 Budget 2014 Kassa och bank 43 371 44 510 35 154 26 952 Kortfristiga placeringar 153 1 000 7 600 15 000 Belopp vid årets slut 43 524 45 510 42 754 41 952 Kassaflödet dvs förändringen av likvida medel ger en minskning med 802 tkr. 12

INVESTERINGSBUDGET Objekt Bokslut 2012 Budget 2013 Budget 2014 Investeringsbudget Församlingsverksamhetens anslag för inventarier - 230 150 Ljud- och bild projekt - - 1 500 Fastighetsförvaltningens rambudget - Förprojektering för utbyggnation av ekonomiområde på Södra begravningsplatsen - - 1 000 Förprojektering för utvidgning för askgravplatser - - 100 Begravningsverksamhetens rambudget 641 725 162 Totalt investeringar 641 955 2 912 Församlingsverksamhetens har ett årligt budgetanslag på 150 tkr för inventarier samt för 2014 ett särskilt anslag på 1 500 tkr för ljud och bildprojekt i församlingens kyrkorum. Fastighetsförvaltningen har en budgetram på 1 200 tkr för 2014-2016, för 2014 har dock inget budgeterats. Begravningsverksamhetens har en budgetram på 1 500 tkr för 2014-2016 för fastigheter och maskiner, av denna har investeringar för 162 tkr budgeterats för 2014. Under 2014 kommer förprojektering ske av utbyggnation av ekonomiområde och utvidgning för askgravplatser på Södra begravningsplatsen, för detta anslås 1 100 tkr i investeringsanslag. Observera dock att i flerårsprognosen har inga kostnader för investering, finansiering, underhåll eller drift av en sådan utbyggnation medtagits. 13

Kyrkorådet Kyrkorådet Kyrkorådet företräder församlingen och är församlingens styrelse och verkställande organ under kyrkofullmäktige. Kyrkorådet ska, inom ramen för av kyrkofullmäktige beslutad budget och mål och riktlinjer ansvara för övergripande strategiska och långsiktiga frågor samt tillsammans med kyrkoherden gemensamt ansvara för utförande av den grundläggande uppgiften. Kyrkorådet skall bl a också: Svara för församlingens organisation och förvaltningen. Ansvar för församlingens kyrkogårds- och begravningsverksamhet, dess fastigheter och anställda. Fortlöpande bedöma församlingens ekonomiska situation. Ha omsorg om församlingslivet Uppmärksamt följa de frågor som kan inverka på församlingens ekonomiska ställning. Bereda eller yttra sig i ärenden som ska handläggas av kyrkofullmäktige. Ha hand om den ekonomiska förvaltningen. Fullgöra de uppgifter i övrigt som anges i kyrkoordningen. mm Organisation Ny förtroendevald organisation Kyrkorådet kan till sin hjälp inrätta ett eller flera utskott. Diskussioner pågår fortfarande men förhandssamtalen tyder på att man inrättar två utskott; arbetsutskott och kyrkogårds- och fastighetsutskott. Kyrkoråd Arbetsutskott Kyrkogårds- och fastighetsutskott 14

Gemensam administration I begreppet gemensam administration innefattar församlingens styrelse och ledning dvs Kyrkofullmäktige, Kyrkoråd, Arbetsutskott, Valnämnd och kyrkoherdens arbete med att leda hela Lidköpings församling. Där finns också revisionen som på Kyrkofullmäktiges uppdrag skall granska verksamhet och beslut. Kyrkorådet har Kyrkofullmäktiges uppdrag att anställa och avlöna personal och uppmärksamt följa de frågor som kan inverka på församlingens ekonomi. Kyrkorådskansliet biträder Kyrkorådet i det övergripande ansvaret för den ekonomiska förvaltningen och den övergripande personalpolitiken. Till gemensam administration räknas också gemensam informationsverksamhet och central dataadministration. Bakgrund Vision De som har hand om kyrkans ekonomi och egendom svarar för sin förvaltning inför både Gud och människor. Förvaltarskapet måste utövas med hänsyn till hela Guds skapelse. En förvaltare måste vara pålitlig och klok och kunna svara för sin förvaltning när den granskas. Vision Verksamhetsidé Verksamhetsidén för Kyrkorådskansliet är att: vara ett effektivt stöd åt församlingens styrelse och ledning i dess beslutsfattande. bistå styrelse och ledning med ekonomisk sakkunskap. vara stöd åt styrelse, chefer och arbetsledare i arbetet med att uppträda som en professionell arbetsgivare. bistå organisationens verksamhetsansvariga med ekonomisk sakkunskap. Gemensam administration Verksamhetsidé Kvalitet Genom effektiv och kunnig handläggning av ekonomi- och personalfrågor samt fastställande av rutiner för löpande ärenden och framtagande av korrekta beslutsunderlag till ledning mm uppnås god kvalitet i kyrkorådskansliets arbete. Syftet är att ge ansvariga en god överblick över områdena ekonomi och personal. Personalen inom kansliet har god kompetens för att kunna utföra sina arbetsuppgifter med hög kvalité. En förutsättning är också tillgång till kompetent datorstöd. För att vara effektiv krävs också tillförlitliga datorprogram som är integrerade med varandra. Kyrkorådskansliets uppdrag: upprättar årsbokslut, halvårsrapporter, budget och flerårsprognoser, beslutsunderlag mm. sköter den löpande redovisningen med leverantörs- och kundfakturor. handhar löneadministration och viss personaladministration för anställda, uppdragstagare och förtroendevalda. uppfyller kraven på organisationen från myndigheter avseende skatter, försäkringar och pensioner. upphandlar till alla verksamheter som inte åligger annan. ansvarar för sekreterarskapet i Kyrkofullmäktige, Kyrkoråd och Arbetsutskott ger service till förtroendevalda, verksamhetsansvariga, anställda och allmänhet. Kvalitet 15

Gemensam administaration Budget Gemensam administration Benämning Bokslut 2012 Budget 2013 Budget 2014 Verksamhetens externa intäkter Erhållna gåvor och bidrag 197 0 0 Övriga verksamhetsintäkter 12 0 0 Summa externa intäkter 209 0 0 Verksamhetens externa kostnader Övriga externa kostnader -1 679-1 151-1 041 Personalkostnader -1 773-2 132-2 091 Avskrivning anläggningstillgångar -18-16 -13 Summa externa kostnader -3 470-3 299-3 145 Verksamhetens interna poster Intern administration begravnings- och serviceverksamhet 1 215 982 977 Internränta anläggningstillgångar -1-1 0 Kostnader gemensamma anltillgångar -37-37 -20 Intäkter gemensamma anltillgångar 465 613 328 Internhyra -106-108 -110 Interna personalintäkter 1 590 1 720 1 752 Interna personalkostnader -2 753-2 761-2 635 Summa verksamhetens interna poster 373 409 293 Verksamhetsresultat -2 888-2 889-2 852 Definition Övriga externa kostnader är kostnader för material till administration, kostnader för tjänster, information, datakostnader, bidrag och gåvor till andra organisationer mm. Personalkostnader för anställd personal och förtroendevalda. Avser löner och arvoden, sociala avgifter, pensionskostnader, utbildningskostnader, företagshälsovård mm. 16

Församlingsverksamhet Verksamhetsidé Att fira gudstjänst i församlingen både som huvudgudstjänst och i andra varierade former med målet att de kristna ska växa i tron och att nya gudstjänstdeltagare ska känna sig hemma och välkomna åter till kyrkan. Att bedriva undervisning för barn och unga genom dopundervisningen och konfirmation samt skapa former för vuxnas sökande och fördjupning, såsom Alpha, bibelstudier och föreläsningar. Att utöva diakoni gentemot de människor som är i störst behov av stöd och hjälp, oavsett livssituation och ålder, samt skapa gemenskapsformer för människor. Att utöva mission för att synliggöra att den kristna tron ära aktuell i vår tid, dels som en del i all verksamhet, dels i form av information och kommunikation, samt internationellt engagemang. Församlingsverksamhet Verksamhetsidé Kyrkoherde Församlingskansliet Kommunikatör Assistent Assistent/Kantor Sjukhuskyrkan Sjukhuspräst Ungdomsverksamhet Församlingspedagog S:t Nicolai-Centrum Komminister, distriktschef S:t Sigfrid Komminister, distriktschef S:ta Maria Komminister, distriktschef Diakon Organist Körpedagog Diakon Kantor 2 Församlingspedagoger Diakon Kantor Församlingspedagog Barnledare Ungdomsledare Församlingens uppgift utföres i tre kyrkor med intilliggande lokaler och utgör distrikt. Sjukhuskyrkan fullgör uppgiften utifrån behoven på sjukhuset och inom vården, utifrån lokaler på sjukhuset. Gemensam verksamhet är t ex sammanlysta gudstjänster, konfirmandverksamhet, tonårsverksamhet och viss diakoniverksamhet. Vissa uppgifter i distrikten utföres för hela församlingen, såsom barn- och familjeverksamhet, Alpha och en stor del av diakoniverksamheten. Andra uppgifter är mer distriktsanknutna såsom gudstjänsterna i distriktskyrkorna, musik, verksamhet för vuxna och äldre, m.m. 17

Gemensam församlingsverksamhet Verksamhetsidé Kvalité Ungdomsverksamhet Kvalité Gemensam församlingsverksamhet Verksamhetsidé Utveckling och stöd till gudstjänstliv, själavård och församlingsverksamhet med gemensamma insatser. Kommunikation med och information till alla församlingsbor med information och inbjudan till deltagande. Att kompetensutveckla personalen och erbjuda en god personalvård. Kvalité Att utveckla gudstjänster som upplevs som öppna och främjar mötet med Gud och varandra genom personligt tilltal, människors behov möts och de ges möjlighet till delaktighet och gemenskap med andra. Att ha en god tillgänglighet för själavården och öppna och fördjupande mötesplatser i församlingsverksamheten Att konfirmanderna under konfirmationstiden ska ges möjlighet att möta både sig själva, andra, församlingen och Gud genom Jesus Kristus, och på sikt få ta ansvar i både kyrka och samhälle. Att kommunikationen med församlingsborna ska präglas av dialog, öppenhet och generositet och att informationen ska vara lättillgänglig, saklig, aktuell samt grafiskt tilltalande. Att kombinera ett vänligt och positivt bemötande med en effektiv handläggning i församlingens kansli. Utformande av gemensamma målsättningar, handlingsplaner, policys m.m. Själavård på sjukhus, vårdinrättningar och boenden. Gemensamt arbete med konfirmandundervisningen. Internationell grupp, Miljögrupp. Gemensamt arbete för främjande av frivilligarbete. Kommunikation med församlingsborna på nya mötesplatser och i nya former. Information, annonser, församlingsblad, hemsida, hälsningar, inbjudningar. Service åt allmänhet, personal och frivilliga medarbetare. Administration, registerhållning och datastöd m.m. Samordning av inköp, kurser, utbildningar, hälsosatsningar, kyrktaxi. Ungdomsverksamhet Ungdomsverksamheten bedrivs i olika former i samarbete med de tre distrikten, skolor, fritidsgårdar och studieförbund. Ungdomsgruppen träffas i Mariakyrkan. Kvalité Ungdomsarbetet bedrivs med en huvudsaklig inriktning att ungdomar skall upptäcka och dela kristen tro samt växa i delaktighet och ansvarstagande. Verksamheten vill vidga ungdomarnas horisont så att de inser att kristen tro har med vardagen och existentiella frågor att göra. Ungdomsgruppen (tre ggr/mån i samband med mässa/gudstjänst) Ledarutbildning och ledarvårdsgrupp Samverkanprojekt, Ungdomsforum, Samarbete med Sockerbruket Arrangemang med inbjudna talare Utbyte med andra församlingar, Krakow-projekt med studieresa. 18

S:t Nicolai Verksamhetsidé Nicolaidistriktet vill vara ett centrum i Lidköpings centrum, där människor kan mötas, där tankar kan utbytas och där man kan växa som människa och mogna i sin tro. Detta vill vi ska ske genom de gudstjänster och genom den diakonala, pedagogiska och musikaliska verksamhet bedrivs i S:t Nicolai kyrka samt i Nicolaigården. S:t Nicolai Verksamhets idé Övergripande verksamhet Kvalité Utifrån församlingens ledord glädje, djup, gemenskap och delaktighet vill vi skapa goda möten mellan människor emellan och genom att bereda vägen för att människor även ska kunna möta Gud. En viktig del i det framtida arbetet är att låta fler lekmän medverka i förberedandet och genomförandet av församlingens gudstjänst Gudstjänster och förrättningar. Sommarkyrka Kyrkkaffen, kyrklunch, kyrkfrukost. Diakoni Diakoni Kvalité Den diakonala verksamheten syftar till att hjälpa människor som i behov av stöd och hjälp ekonomiskt, själsligt, psykiskt eller socialt. Hjälp till människor i akut ekonomisk kris. Hembesök. Leva vidare grupper. Enskilda samtal. Ledning, utbildning och uppmuntran av frivilligarbetare. Diakonimedarbetarsamlingar av frivilligarbetare Bönegrupp. Träffpunkt centrum. Café Öppen dörr. Torsdagssykretsen. Samtalsgrupp med kvinnor. Samordning av den sociala kassan. Födelsedagsfester. Grötfest. 19

Musikverksamheten Kvalité Genom en bred musikverksamhet vill vi verka för att lovsången stärks, gudstjänsten berikas och att budskapet förmedlas med ett annat språk än genom det talade ordet. Kyrkokör S:t Nicolai Cantare (Nybörjar kör). S:t Nicolai Vocalis. Psalmcirkeln. Musikgudstjänster. Musik och Lyrik. Lördagsorgel. Utifrån kommande musiker och körer. Samarrangemang med konsertföreningen och Musikskolan m.fl. Musikverksamheten Undervisning Undervisning Kvalité För att människor utifrån sin egen nivå ska få ökad kunskap och nya erfarenheter av kristen tro bedrivs undervisning. Samtalsgrupp Konfirmandgrupper Vuxenundervisning (Alpha, Beta, Delta) Inspirationskvällar för basgrupper. Församlingskåren. Studiecirkel. Föreläsningsserie. Skolkontakter. Studiebesök. Dopfest. S:t 20

S:t Sigfrid Verksamhetsidé Vi vill verka för att S:t Sigfrids kyrka ska ha en stor öppen dörr till Guds stora rum. Där vill vi gemensamt söka Jesus Kristus, bygga gemenskap och ta tillvara de gåvor Gud har gett varje människa. Vårt mål är att synliggöra för oss alla att kristet liv är relevant för vår tid. S:t Sigfrid Verksamhetsidé Övergripande verksamhet Kvalité Målet är att visa på en tydlig koppling till gudstjänst för våra olika grupper och verksamheter. Fortsätta utveckla gudstjänsterna i samråd med gudstjänstutvecklingsgruppen. Gudstjänst/mässa kl 17 varje söndag med söndagsskola. Gudstjänst med juldrama och efterföljande fest Utdelning av barnens Bibel (5 år) Dopfest Sinnesromässor Påskvandring (Påskmåltid ej under 2014 men under 2015) Sommarkvällar Café Palmen Bibelstudiegrupp Seniorcurling Syförening Diakoni Kvalité Diakonin har till uppgift att gestalta gästfriheten. Detta gör vi genom att möta människor i akuta svårigheter; ekonomiska, själsliga och sociala. Inbjuda till samlingar där gemenskapen är viktig och där frivilligheten får utrymme. Enskilda samtal Hembesök Leva vidare grupper Ledning, utbildning och uppmuntran av frivilligmedarbetare Diakonimedarbetarsamlingar Kyrkans Dagträff Middagsbön Snickargrupper Ria-kontakt Öppet Hus i Drömstaden Hjälp till människor i akut kris Kontakter med hemvård, psykiatrin, sociala myndigheter, kuratorer m.fl. Samarbete med AA Anonyma Alkoholister och AN Anonyma Narkomaner PKL Diakoni 21

Musikverksamhet Musikverksamhet Kvalité Med stor musikalisk bredd vill vi att musiken skall få förmedla glädje och liv i gudstjänsten, så att de stora frågorna blir tydliga. Målet är att allt fler skall få bli delaktiga i sång och musik i gudstjänstlivet. Bygga upp lovsångsteam till gudstjänsterna. Kyrkokören Angelakören (från 13 år) Angelicakören (9-13 år) ev i projektform Angelinakören (5-8 år) Utveckla den liturgiska musiken Musik under veckan afternoon the och teologi & ton (enstaka tillfällen under terminerna) Verksamhet för barn, ungdom och familjer Verksamhet för barn, ungdomar och familjer Kvalité Barn, ungdomar och familjer skall få möjlighet att söka Jesus Kristus och livet tillsammans med honom och varandra. Detta ska ske utifrån vars och ens förutsättningar. Lekcafé (0-12 år + föräldrar) Musik och Rytmik (0-6 år + föräldrar) Öppen verksamhet för lågstadiet (6-8 år) Öppen verksamhet för mellanstadiet + vuxna (9-99 år) Skolkontakter/Projekt Förskolesamlingar inför advent och påsk (0-6 år + förskolepersonal) Vidareutveckla Lek-kyrkan på hjul Konfirmander 22

S:ta Maria Verksamhetsidé Mariakyrkan ska vara en öppen och välkomnande kyrka som strävar efter att människor ska upptäcka, dela och växa i kristen tro. Gudstjänsterna ska präglas av enkelhet och nåbarhet, med målet att man ska kunna förstå, ta till sig och beröras av gudstjänsten. Vi vill förena olika gudstjänstformer med ett brett musikliv och med en omfattande verksamhet för alla åldrar, med särskilt fokus på barn, familj, konfirmand- och ungdom. Vi vill verka för en miljö där ideellt engagemang i alla åldrar tas tillvara, uppskattas och integreras i kyrkans verksamheter. S:ta Maria Verksamhetsidé Kvalité Vi vill sträva efter att människor ska beröras och tilltalas av evangeliet, att det känns relevant och meningsfullt i de liv vi lever idag. Vårt arbete syftar till att erbjuda mötesplatser, inspirera och ge olika möjligheter att växa i den kristna tron oavsett ålder och bakgrund. Vi vill öppna dörrar och plantera frön med vår verksamhet, så att tron kan växa både på individnivå och ges liv i den större gemenskapen. Gudstjänster och verksamheter med hög delaktighet utifrån ideellt engagemang. Livsvandringsmässan Musikgudstjänster/konserter/musikmässor med olika teman Temagudstjänster för stora och små (kopplat till teman i barngrupperna) Psalmgudstjänster (samarbete med Östhaga äldreboende) Gemenskapsmässa varannan tisdagskväll Gudstjänstverkstad Mariakyrkans ungdomsband och musikverkstad Öppet hus / Mariakyrkans dag ökade kontakter för de som bor i närområdet Omfattande barn- och ungdomsarbete för olika åldrar Öppen diakonal verksamhet Basarer och insamlingar Gemensamma projekt Diakoni Kvalité Diakonin vill hjälpa dem i både kroppslig eller själslig nöd. Diakonin ska både skapa rum för den enskilde och mötesplatser där den sociala gemenskapen är viktig. Diakoni Hembesök och enskilda samtal Leva-vidare-grupper Bibelsamtalsgrupp Syförening Andakter Församlingsresor Diakonimedarbetarsamlingar Kontakter med sociala myndigheter, hemvård, kvinnojour, kuratorer, polis, psykiatri Akut ekonomisk hjälp där socialtjänsten ej träder in. Familjediakoni med fokus på barn och föräldrar Nätverkande i Mariakyrkans närområde Internationell kvinnogrupp 23

Ta tillvara och uppmuntra människors vilja till ideellt engagemang i kyrkan Ökad satsning på och samordning av ideella i distriktet och församlingen i stort Retreat ca 2 ggr/år Kortare pilgrimsvandringar Öppna träffar/cafékvällar, temakvällar etc. Musikverksamhet Musikverksamhet Kvalité Musiken ska ge liv och glädje i gudstjänsten och bidra till nyfikenhet, engagemang och vilja att vara med att sjunga och spela i olika sammanhang. Musiken ska gestalta, förmedla och förstärka det kristna budskapet. Integrerad barnkörsverksamhet i barngrupperna inför musikaler och sångövning till temagudstjänster Babysång Kyrkokören Musikband för barn Bred repertoar till piano-, orgel och körmusik Mariakyrkans ungdomsband och musikverkstad Samverkan mellan musiker och barnverksamhet Musikgudstjänster/konserter med olika teman och inbjudna solister/musiker Ökad satsning på barns/ungdomars medverkan med sång/musik i gudstjänsterna Barnverksamhet Barnverksamhet Kvalité Barn- och familjeverksamheten ska med hjälp av undervisning, andakter, lek, pyssel, drama, sång/musik och temaprojekt föra fram det kristna budskapet samt fokusera på gemenskap, glädje och respekt. Integrerat arbete kring innehåll, medverkan och delaktighet vid temagudstjänster. Barnen kommer att arbeta vid ca 3 ggr/termin med teman i form av sång, musik, drama, konst etc. Öppen förskola: här erbjuder vi: o En mötesplats för föräldrar och barn 0-6 år o En sångstund för de mindre barnen med förälder o Föräldrafik/föräldradialog Babysång: 0-1 år inbjudan halvårsvis 5-8 ggr Prinsess/prins skola (vt): 4 träffar där man stärker barnens självkänsla, 5-7 år Kyrkdeckarna (ht): 6-7 år Kockskola: 8-9 år Musikband för barn 10-13 år Projektgrupp: Tematräffar 5-8 ggr, ålder 9-12, anmälan (2-3 teman per termin) Ledarträffar: grupp för 13-åringar en gång/månad Utdelning av Barnens bibel till 5-åringarna Förskole-/skolkontakter vid advent, jul och påsk samt psalmböcker till åk. 2 Lovöppet/läger/resor för olika ålders grupper Familjekvällar och familjeläger Barnmusikaler och musikgrupper för att främja sång och musik i kyrkan 24

Sammanställning av kostnaderna för församlingsverksamheten se sidorna 17-24. Församlingsverksamhet Benämning Bokslut 2012 Budget 2013 Budget 2014 Verksamhetens externa intäkter Erhållna gåvor och bidrag 773 352 352 Övriga verksamhetsintäkter 1 300 715 719 Summa externa intäkter 2 073 1 067 1 071 Församlingsverksamhet Budget Verksamhetens externa kostnader Övriga externa kostnader -4 970-4 968-4 813 Personalkostnader -11 154-11 910-11 876 Avskrivningar av anläggningstillgångar -209-241 -385 Summa externa kostnader -16 334-17 118-17 074 Verksamhetens interna poster Internränta anläggningstillgångar -14-30 -36 Kostnader gemensamma anltillgångar -338-488 -248 Interna personalintäkter 10 708 11 488 11 358 Interna personalkostnader -11 795-12 352-12 584 Summa verksamhetens interna poster -1 440-1 382-1 511 Verksamhetsresultat -15 701-17 433-17 513 Förändring av ändamålsbestämda medel 84 2 2 Verksamhetsresultat efter ändamålsbest gåvor -15 617-17 431-17 511 Definition Övriga externa kostnader är kostnader för material till de olika aktiviteterna inom församlingsverksamheten, kostnader för tjänster, information, datakostnader, kostnader för statlig och inomkyrklig clearing mellan församlingarna mm. Personalkostnader för anställd personal resp. uppdragstagare. Avser löner och arvoden, sociala avgifter, pensionskostnader, utbildningskostnader, företagshälsovård mm 25

Kyrkogårdsoch fastighetsförvaltning Kyrkogårds- och fastighetsförvaltning Kyrkogårds- och fastighetsförvaltningen skall driva och förvalta begravningsverksamhet i Lidköpings församling. Uppdraget omfattar även tillhörande serviceverksamhet. Förvaltningen skall också driva och förvalta församlingens samtliga fastigheter samt ansvara för församlingens vaktmästeri. Begravningsverksamheten finansieras med begravningsavgiften, serviceverksamheten skall vara självfinansierad och församlingsfastigheterna och vaktmästeriet finansieras av kyrkoavgiften. Länsstyrelseombudet har rätt att närvara på frågor som berör begravningsverksamheten Kostnaden belastar begravningsverksamheten. Analys Struktur Under 2012 kom beslut från Skara stift angående samgående mellan Järpås, Kållands Råda och Örslösa församlingar Beslut kom också att församlingarna i Götene kommun skall gå samman till en enhet. Besluten träder i kraft 2014. Förvaltningen har inlett krematoriesamverkan med övriga huvudmän i Skara stift samt Göteborgs kyrkliga samfällighet. Detta med anledning av den brist på kremations-kapacitet som finns i hela Västra Götalandsregionen. Frågan om samverkansformer kommer sannolikt påverka begravningsverksamheten under perioden. Från och med 2017 kommer hela landet ha en gemensam begravningsavgift med undantag för Stockholm och Tranås som har borgerliga begravningshuvudmän. En statlig utredning har tillsatts och kommer under hösten 2013 se hur de skall kunna inlemmas i systemet. Kyrkostyrelsens AU har beslutat att utredningsarbetet beträffande samverkansformer i begravningsverksamheten ska återupptas under hösten 2013. Generalsekreteraren har fått i uppdrag att formulera utredningsdirektiv. Utredare är inte utsedd än. Besked om utredningens direktiv kan dröja till efter kyrkomötets första session. Personal Under perioden kommer kyrkogårds- och fastighetschefen, att gå i pension. Nuvarande trygghetsregler kan innebära en större omsättning av säsongsanställda. För att kunna möta begravningsverksamhetens och fastigheternas underhållsbehov under perioden behövs en personalförstärkning med en kyrkogårdsarbetartjänst. Det kommer att krävas ett flexiblare tänkande avseende anställningsformer och arbetstider. Stor kraft måste läggas på rekrytering av kompetent personal under perioden. Miljö All verksamhet inom förvaltningens ansvarsområde skall bedrivas så resurseffektivt det är möjligt. Återanvändning och sortering är ledord. Vid resor utanför förvaltningens område ska kollektivtrafik utnyttjas så långt det går. För att bidra till nationella utsläppsmål kommer fossila bränslen successivt att ersättas med eldrift eller förnyelsebara drivmedel. Vid byte 26

och uppdatering av maskinparken skall eldrift och/eller förnyelsebara drivmedel vara en tungt vägande faktor. Under perioden skall en övergång ske så att alla maskiner med mindre motorer med låg verkningsgrad drivs med akrylatbensin. Nuvarande ekonomigård behöver utvidgas och en bättre miljömässig hantering av vårt avfall behöver genomföras med kompostering och miljöstation. På våra fastigheter skall fortsatta energibesparingar göras. Dessa åtgärder förväntas ha kort payoff tid. En fortsatt analys och genomförande av dessa åtgärder behöver göras under perioden. Tillgänglighet Ny lagstiftning gäller från 2009 angående funktionshindrades tillgänglighet till lokaler och markanläggningar. Våra fastigheter har inventerats efter Boverkets föreskrifter. Under perioden behövs en uppföljning av inventeringen och åtgärder för att avhjälpa enkla hinder. Motsvarande inventering behöver också göras på våra begravningsplatser och övriga markanläggningar. Organisationsplan Organisation KYRKOGÅRDS- OCH FASTIGHETSFÖRVALTNINGEN LEDNING Kyrkogårds- och fastighetschef KANSLI Förvaltningsassistent 1 st Assistent 1,4 st OPERATIVT Arbetsledare BEGRAVNINGSVERKSAMHET SERVICEVERKSAMHET FASTIGHETSUNDERHÅLL Kyrkogårdsarbetare 6,6 st (inkl. 2 st lagledare) Reparatör 1 st Säsongsanställda 7 st KREMATORIUM FASTIGHETSDRIFT VAKTMÄSTERI Krematorievaktmästare 2,0 st Kyrkvaktmästare 3,9 st (inkl. lagledare) 27

Begravningsverksamheten Vision Verksamhets idé Begravningsverksamhet Vision Anhöriga och övriga besökare på begravningsplatser och kapell skall uppleva dessa som en plats att finna tröst och möjlighet att bearbeta sorg. Verksamhetsidé Begravningsverksamhet skall utföras åt alla folkbokförda i Lidköpings församling med hög kompetens och stor effektivitet. Begravningsverksamheten kan även omfatta uppdrag åt andra huvudmän. Begravningsverksamhetens uppgifter skall utföras på ett värdigt sätt där hänsyn tas till trosuppfattning och tradition. Människors behov av olika begravningstjänster skall så långt som möjligt tillgodoses. Stora möjligheter skall finnas vid val av begravningstjänster såsom gravkapell, gravplats, minneslund mm. Begravningsplatserna skall ge en upplevelse av stillhet och möjlighet till eftertanke samt valmöjlighet mellan öppenhet och enskildhet. God tillgänglighet skall finnas för alla. Begravningsplatsernas kulturhistoriska värde skall bevaras samtidigt som de skall tillgodose nutidens begravningsskick. Kvalité Kvalitet - miljö De olika arbetsuppgifterna skall utföras med hög kvalité. En systematisk egenkontroll skall bedrivas genom skriftliga rutiner och fortlöpande kvalitetsdialog som dokumenteras skriftligt. Kremationsugnen skall drivas med miljövänligare bränsle. Utreda konsekvenserna av att komplettera kremationsugnen med en filteranläggning. Att med energikartläggningen som grund prioritera och genomföra energisparande insatser på begravningsverksamhetens fastigheter med mål att minska energiförbrukningen med 5 % under perioden. Sortera avfallet och utveckla en effektiv komposteringsanläggning. Våra besökare skall uppmuntras att sopsortera noga ute på begravningsplatserna för att bidra till vår kompost. På sikt vill vi kunna erbjuda komposterad jord i lådor till besökarna. 28

Budgeten har beräknats utifrån följande förutsättningar: UTFALL PROGNOS Genomsnitt per år 1993-1997 1998-2002 2003-2007 2008 2012 2014 2016 Avlidna församlingsbor 263 266 241 243 245 Kistgravsättningar 58 70 59 45 45 Urngravsättningar (i gravplats) 107 110 118 119 122 Nya gravplatser 68 63 64 57 62 Därav kistgravar 37 31 23 14 14 Därav urngravplatser 31 29 23 20 20 Därav askgravplatser 9 17 22 27 Därav muslimska 1 1 1 Gravsatta i minneslund 65 83 77 99 110 Kremationer församlingsbor 175 180 180 188 200 D:o i % 66 % 68 % 75 % 77 % 82 % Kremationer övriga 367 432 405 504 540 Kremationer totalt 542 612 585 691 740 Rambudget för underhåll av begravningsplatser och begravningsverksamhetens fastigheter för 2014 2016 skall hållas. Begravningsplatser Analys Södra begravningsplatsen Historiskt har det varit behovet av kistgravar som avgör när en begravningsplats behöver byggas ut. Behovet av kistgravplatser har minskat och återlämnade eller återtagna kistgravplatser ser ut att motsvara behovet av nya kistgravplatser. Det finns därför inget behov av utbyggnad av Södra begravningsplatsen med kistgravar under perioden. På begravningsplatsen finns det gott om mark reserverad för detta ändamål. Analys Befintliga gravkvarter på de äldsta delarna utnyttjas successivt till nya urn- och askgravar. Behovet av askgravar har ökat och behovet av urngravar har minskat något. På begravningsplatsen börjar det bli ont om lämpliga områden för framförallt askgravar. En långsiktig planering i form av en utvecklingsplan har därför gjorts under 2013. Ett helt nytt område för askgravplatser behöver planeras och anläggas under perioden. Medel har därför tagits upp för projektering under 2014 och en byggnation 2015-2016. Askminneslunden och kistminneslunden täcker behovet under perioden. Kontors- och personallokalerna är ändamålsenliga och klarar verksamhetens behov under perioden. Ekonomibyggnader och ekonomigård klarar inte behovet under perioden. Medel har tagits upp för projektering under 2014 och en byggnation 2015-2016. 29

Analys forts Norra begravningsplatsen Befintliga gravkvarter utnyttjas successivt till nya urngravar. Detta täcker behovet under perioden. Nuvarande askgravar beräknas endast räcka i något år ytterligare. Därför behöver nya askgravar anläggas under perioden. En utvecklingsplan har tagits fram under 2013 angående begravningsplatsens fortsatta utveckling. Utvecklingsplanen lyfter fram följande frågor. Minneslund eller askminneslund? Fler askgravplatser. Underhålls- och tillgänglighetsaspekter. Översyn av befintligt växtmaterial med inriktning till alternativa växtmaterial. Begravningsplatsens hägnad. Medel tagits upp för projektering av askminneslund under 2014 och byggnation 2015-2016. Norra kapellet innehåller idag både personal- och ekonomifunktioner tillsammans med ett mindre kapell. Under perioden kommer dessa funktioner ses över. Krematorium/kapell Krematorieverksamheten kan under perioden komma att slå i tillståndstaket på 750 kremationer per år. Det innebär antingen att avtalskremationerna måste minskas eller att ett nytt tillstånd söks. Myndighetskrav kan under perioden komma att ställas på bl.a. utsläpp av dioxiner vilket i så fall kräver en filteranläggning och ett nytt tillstånd. En filteranläggning innebär en stor investering vilket kräver en förstudie som kommer att göras under 2013/2014. Kremationsugnen värms nu med förnyelsebar energi vilket ökar kostnaderna något. Krematorie- och kapellverksamheten har som helhet väl underhållna och ändamålsenliga lokaler. Dessa lokaler är flexibla och väl utnyttjade och klarar verksamhetens behov under lång tid. Det finns bekymmer med murarna kring kistintaget samt fasadstenen på Ljusets kapell. Överläggningar pågår om ansvarsfrågan och om vad som behöver göras så att felen kan åtgärdas på rätt sätt. 30

Begravningsverksamhet Benämning Bokslut 2012 Budget 2013 Budget 2014 Verksamhetens externa intäkter Begravningsavgift 9 775 9 870 10 619 Erhållna gåvor och bidrag 21 354 12 Övriga verksamhetsintäkter 1 772 2 263 2 370 Summa externa intäkter 11 567 12 487 13 001 Verksamhetens externa kostnader Övriga externa kostnader -3 782-3 639-3 175 Personalkostnader -5 0 0 Avskrivning anläggningstillgångar -1 073-961 -936 Summa externa kostnader -4 860-4 599-4 111 Verksamhetens interna poster Intern administration begravningsverksamheten -1 215-982 -875 Internränta anläggningstillgångar -312-559 -299 Internränta begrverks samlade resultat 6-3 2 Internränta gravskötselskuld 11 17 10 Kostnader gemensamma anltillgångar -569-736 -686 Interna personalkostnader -5 667-5 826-6 111 Summa verksamhetens interna poster -7 746-8 089-7 958 Begravningsverksamhet Budget Verksamhetsresultat -1 039-201 932 Begravningsverksamhetens resultat 2014 ger ett överskott på 932 tkr vilket beräknas ge ett samlat överskott på 592 tkr. Definition Övriga externa kostnader är kostnader för begravningsfastigheternas drift och underhåll, kostnader för drift och underhåll av krematoriet, kostnader för material och tjänster, kostnader för statlig clearing mellan församlingarna mm. Personalkostnader för anställd personal. Avser löner och arvoden, sociala avgifter, pensionskostnader, utbildningskostnader, företagshälsovård mm 31