Kristinehamn

Kristinehamn 213-1-18 Analysgruppens presentation Christine Feuk Signild Östgren 1

Vår grundanalys Nulägesanalys av ekonomin - Kommunens läge idag? - Verksamheterna? Framtidsanalys av ekonomin - Hur ser det ut de närmaste åren? Analys av ekonomistyrningen - Vad krävs för att hantera era utmaningar? - Förbättringsmöjligheter? 2

Vilka av Sveriges 29 kommuner är mest lika Kristinehamn Det beror på om man vill göra en övergripande jämförelse eller om det är en specifik verksamhet man vill jämföra sig med. Jfr övergripande Jfr bo Jfr grsk Jfr gysk Jfr äo Jfr ifo Jfr LSS 1 Mora Laholm Avesta Köping Ystad Söderhamn Stenungsund 2 Laholm Ludvika Ystad Mariestad Nybro Finspång Arvika 3 Ljungby Tierp Nybro Laholm Karlskoga Kumla Skara 4 Mjölby Ljusdal Hultsfred Lomma Mönsterås Bollnäs Nynäshamn 5 Gagnef Arvika Lysekil Gällivare Fagersta Sala Upplands Bro 6 Hedemora Avesta Söderhamn Mora Tanum Ludvika Oskarshamn 7 Skurup Bollnäs Bengtsfors Ljusdal Tranemo Tierp Hörby Samtliga uppgifter är hämtade från www.kolada.se 3

Folkmängd Förändring av antalet invånare 27 212,3%,2%,2%,2% Procentuell utveckling,1%,1%,%,% Procent -,1% -,2% -,3% -,4% -,5% -,5% -,6% -,7% -,6% 27 28 29 21 211 212 4

Befolkningsförändringar Antal personer 26 212 3 Inrikes nettoinflyttning Födelseöverskott Immigrationsnetto 2 112 Antal personer 1-1 75 13 53 14-113 -12 69 156 19-14 -15 77-131 41-91 -53 122-13 -76-2 -11-3 26 27 28 29 21 211 212 5

Kommunal skattesats 212 i jämförelse Skattesats till kommun 25, 22,45 21,4 22,15 21,45 2, Procent 15, 1, 5,, Kristinehamn Jämförbara Länet Riket 6

Värdet av en skattekrona Miljoner kronor, 26 212 4, 35, 32,6 33,7 35, 36,1 37,3 37,2 37,6 3, Miljoner kronor 25, 2, 15, 1, 5,, 26 27 28 29 21 211 212 7

Årets resultat Kommun, 212 i jämförelse 2 5 Årets resultat kommun, kr/inv 2 Kronor / inv 1 5 1 Kristinehamn Jämförbara Riket 5 27 28 29 21 211 212 8

Årets resultat Kommun och företag, 26 212 Årets resultat kommun, kr/inv Årets resultat företagen, kr/inv 2 5 2 1 967 Kronor 1 5 1 737 929 677 68 74 591 73 669 97 993 659 5 424 35 26 27 28 29 21 211 212 9

Finansiellt netto Kommun, 26 212 Finansnetto kommunen, kr/inv -1 Kronor -2-3 -21-278 -145-29 -118-4 -355-5 -513-6 26 27 28 29 21 211 212 1

Långfristiga skulder Kommun och koncern, 26 212 Långfristiga skulder kommunen, kr/inv Långfristiga skulder kommunkoncern, kr/inv 45 4 38 661 39 433 35 31 749 32 766 32 538 33 972 Kronor 3 25 2 15 13 856 15 856 15 17 14 39 17 338 18 226 1 5 27 28 29 21 211 212 11

Långfristiga skulder Kommun och koncern, 212 i jämförelse Långfristiga skulder kommunen, kr/inv Långfristiga skulder kommunkoncern, kr/inv 45 4 39 433 4 939 38 68 4 432 35 Kronor 3 25 2 15 18 226 17 984 15 832 1 1 634 5 Kristinehamn Jämförbara Länet Riket 12

Soliditet Exkl. och inkl. pensionsåtagande kommun, 26 212 5, Soliditet kommun, (%) Soliditet inkl pensionsåtag. kommun, (%) 4, 4,3 41,1 38,3 4,1 39,5 41,3 3, Procent 2, 1,, 1,9-1, -2, -14, -11, -11, -5,3-6,7 27 28 29 21 211 212 13

Soliditet Exkl. o inkl. pensionsåtagande kommun, 212 i jämförelse 7, Soliditet kommun, (%) Soliditet inkl pensionsåtag. kommun, (%) 6, 57,3 5, 41,3 44,6 49,4 Procent 4, 3, 2, 1,, -1, 1,9 6,7 -,8 4,6 Kristinehamn Jämförbara Länet Riket 14

Investeringar Kommunen, 26 212 7 Nettoinvesteringar, kr/inv Andel av skatter och statsbidrag, procent 16,% 6 5 553 5 987 14,% 5 4 596 12,% Kronor 4 3 2 2 65 4 36 3 11 2 258 1,% 8,% 6,% 4,% Procent 1 2,% 26 27 28 29 21 211 212,% 15

Sammanfattning ekonomin 26 212 Befolkningsutveckling har fram till 213 varit svagt negativ Hög skattesats Ni uppvisar på övergripande kommunnivå goda resultat 16

Verksamhetens nettokostnader Per verksamhetsblock, 212 4 5 Kristinehamn Jämförbara Länet Riket 4 Kronor per invånare 3 5 3 2 5 2 1 5 1 5 Politisk verksamhet Infrastruktur och skydd Fritid Kultur Särskilt riktade insatser Affärsverksamhet 17

Infrastruktur och skydd m.m. Per verksamhet, 26 212 Kronor 4 5 4 3 5 3 2 5 2 1 5 1 5 Fysisk o tek. Planering samt bostadsförbättring Näringslivsfrämjande åtg. Konsument- och energirådgivning Turistverksamhet Gator och vägar samt parkering Parker Miljö och hälsa, myndighet Miljö och hälsa, hållbar utveck. Alkoholtillstånd Räddningstjänst Totalförsvar och samhällsskydd Totalt 3 964 3 666 3 614 3 661 3 352 3 23 4 99-5 26 27 28 29 21 211 212 18

Infrastruktur och skydd m.m. Per verksamhet, 212 i jämförelse 4 5 Fysisk o tek. Planering samt bostadsförbättring Konsument- och energirådgivning Gator och vägar samt parkering Miljö och hälsa, myndighet Alkoholtillstånd Totalförsvar och samhällsskydd 4 99 Näringslivsfrämjande åtg. Turistverksamhet Parker Miljö och hälsa, hållbar utveck. Räddningstjänst Totalt 4 3 5 3 323 3 445 3 38 3 Kronor 2 5 2 1 5 1 5-5 Kristinehamn Jämförbara Länet Riket 19

Affärsverksamhet Per verksamhetsblock, 26 212 1 6 1 4 Nettokostnad näringsliv och bostäder, kr/inv Nettokostnad kommunikationer, kr/inv Nettokostnad energi, vatten och avfall, kr/inv Totalt 1 5 1 345 1 2 1 1 51 952 894 1 81 1 7 Kronor 8 6 4 2-2 26 27 28 29 21 211 212 2

Affärsverksamhet Per verksamhetsblock, 212 i jämförelse Nettokostnad näringsliv och bostäder, kr/inv Nettokostnad kommunikationer, kr/inv Nettokostnad energi, vatten och avfall, kr/inv Totalt 1 2 1 7 1 56 1 8 Kronor 6 4 328 439 2-2 Kristinehamn Jämförbara Länet Riket 21

Några verksamheters nettokostnader 26 212 avvikelse mot standardkostnad (%) 25 Bo Grsk Gysk Äo Ifo LSS 2 2 21 2 19 21 Avvikelse, procent 15 1 5-5 -1-15 16 15 13 13 1 8 4 5-2 -3-4 -4-4 -6-6 -9-2 -3-4 -6-5 -7-8 -2-3 -3-5 -7-8 -11-12 26 27 28 29 21 211 212 22

Några verksamheters nettokostnader 212 avvikelse mot standardkostnad Bo Grsk Gysk Äo Ifo Totalt LSS Avvikelse procent 2,6,1 13,3 11,2 15,1 1,9 2,5 Nettokostnad, kr per inv 5 766 7 885 4 47 1 622 3 357 32 1 3 559 Standardkostnad, kr per inv 4 781 7 897 3 944 11 964 2 917 31 53 3 648 Skillnad 985 12 526 1 342 44 597 89 Skillnad, mnkr 23,4,3 12,5 31,8 1,5 14,2 2,1 23

Förskola Totalt, 26 212 14 Kostnad förskola, kr/inskrivet barn 128 28 132 924 12 1 17 236 18 622 11 912 112 946 116 252 Kronor 8 6 4 2 26 27 28 29 21 211 212 24

Förskola Totalt, 212 i jämförelse 14 12 132 924 Kostnad förskola, kr/inskrivet barn 12 24 123 657 123 85 1 Kronor 8 6 4 2 Kristinehamn Jämförbara Länet Riket 25

Förskola Andel inskrivna, 26 212 Barn 1-5 år inskrivna i förskola, andel (%) 1 9 8 77 78 81 82 83 91 76 7 Procent 6 5 4 3 2 1 26 27 28 29 21 211 212 26

Förskola Andel inskrivna, 212 i jämförelse 9 8 7 76 Barn 1-5 år inskrivna i förskola, andel (%) 81 82 83 Procent 6 5 4 3 2 1 Kristinehamn Jämförbara Länet Riket 27

Pedagogisk omsorg Totalt, 26 212 14 Kostnad pedagogisk omsorg, kr/inskrivet barn 12 1 95 471 13 63 15 939 16 293 11 15 114 371 Kronor 8 6 83 399 4 2 26 27 28 29 21 211 212 28

Pedagogisk omsorg Totalt, 212 i jämförelse 14 Kostnad pedagogisk omsorg, kr/inskrivet barn 12 1 114 371 14 726 11 998 11 1 Kronor 8 6 4 2 Kristinehamn Jämförbara Länet Riket 29

Pedagogisk omsorg Andel inskrivna, 26 212 6, Barn 1-12 år inskrivna i pedagogisk omsorg, andel (%) 5, 5, Procent 4, 3, 4, 4, 4, 3,4 3,2 2,8 2, 1,, 26 27 28 29 21 211 212 3

Pedagogisk omsorg Andel inskrivna, 212 i jämförelse 3, 2,5 Barn 1-12 år inskrivna i pedagogisk omsorg, andel (%) 2,8 2,5 2, 2, 1,8 Procent 1,5 1,,5, Kristinehamn Jämförbara Länet Riket 31

Fritidshem Totalt, 26 212 4 Kostnad fritidshem, kr/inskrivet barn 35 3 28 553 29 124 3 249 32 79 31 814 34 671 Kronor 25 2 15 24 753 1 5 26 27 28 29 21 211 212 32

Fritidshem Totalt, 212 i jämförelse 4 Kostnad fritidshem, kr/inskrivet barn 35 34 671 32 991 34 25 32 454 3 Kronor 25 2 15 1 5 Kristinehamn Jämförbara Länet Riket 33

Fritidshem Andel inskrivna, 26 212 Barn 6-12 år inskrivna i fritidshem, andel (%) 6 5 45 46 47 5 51 53 54 4 Procent 3 2 1 26 27 28 29 21 211 212 34

Fritidshem Andel inskrivna, 212 i jämförelse Barn 6-12 år inskrivna i fritidshem, andel (%) 6 5 54 51 48 51 Procent 4 3 2 1 Kristinehamn Jämförbara Länet Riket 35

Förskoleklass Hemkommun, 26 212 5 Kostnad förskoleklass hemkommun, kr/elev 45 4 41 545 43 623 Kronor 35 3 25 22 994 31 65 27 283 3 732 3 142 2 15 1 5 26 27 28 29 21 211 212 36

Förskoleklass Hemkommun, 212 i jämförelse 7 Kostnad förskoleklass hemkommun, kr/elev 6 55 37 59 637 52 849 5 Kronor 4 3 3 142 2 1 Kristinehamn Jämförbara Länet Riket 37

Grundskola Totalt, 26 212 Kostnad grundskola hemkommun, kr/elev 1 9 8 7 68 926 73 355 77 69 78 315 81 342 84 12 89 69 Kronor 6 5 4 3 2 1 26 27 28 29 21 211 212 38

Grundskola Totalt, 212 i jämförelse 12 Kostnad grundskola hemkommun, kr/elev 1 89 69 95 472 98 775 96 669 8 Kronor 6 4 2 Kristinehamn Jämförbara Länet Riket 39

Grundskola Kommunal regi per kostnadstyp, 26 212 Övriga kostnader i kommunal grundskola, kr/elev Läromedelskostnad i kommunal grundskola, kr/elev Elevvårdskostnad i kommunal grundskola, kr/elev Kostnad för skolmåltider i kommunal grundskola, kr/elev Kostnad för lokaler i kommunal grundskola, kr/elev Kostnad för undervisning i kommunal grundskola, kr/elev Kostnad för kommunal grundskola (enl. Skolverket), kr/elev 9 84 141 79 883 8 76 656 73 7 74 132 69 9 7 65 8 Kronor 6 5 4 3 2 1 26 27 28 29 21 211 212 4

Grundskola Kommunal regi per kostnadstyp, 212 i jämförelse Övriga kostnader i kommunal grundskola, kr/elev Elevvårdskostnad i kommunal grundskola, kr/elev Kostnad för lokaler i kommunal grundskola, kr/elev Kostnad för kommunal grundskola (enl. Skolverket), kr/elev Läromedelskostnad i kommunal grundskola, kr/elev Kostnad för skolmåltider i kommunal grundskola, kr/elev Kostnad för undervisning i kommunal grundskola, kr/elev 1 9 8 7 84 141 89 864 9 871 92 92 Kronor 6 5 4 3 2 1 Kristinehamn Jämförbara Länet Riket 41

Grundskola Lärartäthet totalt, 26 212 14, Elever/lärare (årsarbetare) i grundskola totalt, antal 12, 12,1 12,2 11,7 11,8 11,7 11,2 11, 1, Antal 8, 6, 4, 2,, 26 27 28 29 21 211 212 42

Grundskola Lärartäthet, 212 i jämförelse 14 Elever/lärare (årsarbetare) i grundskola totalt, antal 12 11 11 11 12 1 8 Antal 6 4 2 Kristinehamn Jämförbara Länet Riket 43

Grundskola Meritvärde, 26 212 25 Meritvärde i åk. 9 totalt, genomsnitt 2 27 199 26 21 21 24 28 Poäng 15 1 5 26 27 28 29 21 211 212 44

Grundskola Meritvärde, 212 i jämförelse 25 Meritvärde i åk. 9 totalt, genomsnitt 2 28 29 23 25 Poäng 15 1 5 Kristinehamn Jämförbara Länet Riket 45

Grundskola Andel med godkänt i kärnämnen, 26-212 Elever i åk. 9 med minst godkänt i svenska, matematik och engelska, hemkommun, andel (%) Elever i åk. 9 med minst godkänt i svenska, matematik och engelska, totalt, andel (%) 1 9 8 88 88 83 83 91 91 84 84 89 89 87 87 86 86 Procent 7 6 5 4 3 2 1 26 27 28 29 21 211 212 46

Grundskola Andel med godkänt i kärnämnen, 212 i jämförelse Elever i åk. 9 med minst godkänt i svenska, matematik och engelska, hemkommun, andel (%) Elever i åk. 9 med minst godkänt i svenska, matematik och engelska, totalt, andel (%) 1 9 86 86 88 88 88 88 88 88 8 Procent 7 6 5 4 3 2 1 Kristinehamn Jämförbara Länet Riket 47

Gymnasieskola Totalt, 26 212 14 Kostnad gymnasieskola hemkommun, kr/elev 12 115 171 1 9 24 86 62 95 781 96 828 13 43 13 833 Kronor 8 6 4 2 26 27 28 29 21 211 212 48

Gymnasieskola Totalt, 212 i jämförelse 14 Kostnad gymnasieskola hemkommun, kr/elev 12 115 171 117 638 111 46 11 394 1 Kronor 8 6 4 2 Kristinehamn Jämförbara Länet Riket 49

Gymnasieskola Frekvens, 26 212 9 Gymnasiefrekvens, (%) 8 76,6 78,1 76,9 77,2 76,7 76,9 74,2 7 6 Andel 5 4 3 2 1 26 27 28 29 21 211 212 5

Gymnasieskola Frekvens, 212 i jämförelse 8 Gymnasiefrekvens, (%) 74,2 75,3 76,1 76,2 7 6 Andel 5 4 3 2 1 Kristinehamn Jämförbara Länet Riket 51

Gymnasieskola Andel per huvudman, 26 212 Gymnasieelever i kommunens egna skolor, andel (%) Gymnasieelever i fristående gymnasieskolor, andel (%) Gymnasieelever i andra kommuners, kommunalförbunds och landstings skolor, andel (%) 1% 9% 8% Andel 7% 6% 5% 77 78 73 71 68 67 61 4% 3% 2% 8 8 1 12 16 2 21 1% % 15 14 17 17 16 13 26 27 28 29 21 211 212 18 52

Gymnasieskola Andel per huvudman, 212 i jämförelse Gymnasieelever i kommunens egna skolor, andel (%) Gymnasieelever i fristående gymnasieskolor, andel (%) Gymnasieelever i andra kommuners, kommunalförbunds och landstings skolor, andel (%) 1% 9% 8% 7% 61 52 29 38 Andel 6% 5% 4% 17 21 21 3% 2% 1% % 21 38 5 42 18 Kristinehamn Jämförbara Länet Riket 53

Gymnasieskola Kommunal regi per kostnadstyp, 26 212 Övriga kostnader i kommunal gymnasieskola, kr/elev Elevvårdskostnad i kommunal gymnasieskola, kr/elev Kostnader för lokaler i kommunal gymnasieskola, kr/elev Kostnad kommunal gymnasieskola, kr/elev Kostnader för läromedel i kommunal gymnasieskola, kr/elev Kostnad för skolmåltider i kommunal gymnasieskola, kr/elev Kostnader för undervisning i kommunal gymnasieskola, kr/elev 14 Kronor 12 1 8 83 9 82 91 92 19 98 46 13 397 116 661 6 4 2 26 27 28 29 21 211 212 54

Gymnasieskola Kommunal regi per kostnadstyp, 212 i jämförelse Övriga kostnader i kommunal gymnasieskola, kr/elev Kostnader för läromedel i kommunal gymnasieskola, kr/elev Elevvårdskostnad i kommunal gymnasieskola, kr/elev Kostnad för skolmåltider i kommunal gymnasieskola, kr/elev Kostnader för lokaler i kommunal gymnasieskola, kr/elev 14 12 116 661 126 873 118 585 124 89 1 Kronor 8 6 4 2 Kristinehamn Jämförbara Länet Riket 55

Äldreomsorg Per typ av verksamhet, 26 212 6 Kostnad öppen verksamhet äldreomsorg, kr/inv 65+ Kostnad ordinärt boende äldreomsorg övrigt, kr/inv 65+ Kostnad korttidsvård äldreomsorg, kr/inv 65+ Kostnad hemtjänst äldreomsorg, kr/inv 65+ Kostnad särskilt boende äldreomsorg exkl lokalkostnader, kr/inv 65+ Kronor 5 4 3 496 6 339 2 134 12 362 67 5 676 2 22 13 318 1 185 949 8 428 7 695 2 992 2 259 12 668 13 985 31 747 2 275 1 429 75 558 18 442 19 216 2 1 26 341 26 974 22 378 22 54 24 32 24 354 27 28 29 21 211 212 56

6 Äldreomsorg, kr/inv 65+ 58 56 54 52 5 48 46 44 42 26 27 28 29 21 211 212 Kristinehamn Liknande kommuner äldreomsorg, Kristinehamn, 212 Värmlands län Riket 57

Äldreomsorg Per typ av verksamhet, 212 i jämförelse 6 Kostnad öppen verksamhet äldreomsorg, kr/inv 65+ Kostnad ordinärt boende äldreomsorg övrigt, kr/inv 65+ Kostnad korttidsvård äldreomsorg, kr/inv 65+ Kostnad hemtjänst äldreomsorg, kr/inv 65+ Kostnad särskilt boende äldreomsorg exkl lokalkostnader, kr/inv 65+ 5 75 1 462 585 1 975 4 2 847 2 872 1659 4 3 45 1 429 558 Kronor 4 3 19 216 17 519 21 198 16 52 2 1 24 354 3 514 28 162 31 572 Kristinehamn Jämförbara Länet Riket 58

Äldreomsorg Särskilt boende och hemtjänst, 26 212 6 Kostnad särskilt boende äldreomsorg, kr/brukare Kostnad hemtjänst äldreomsorg, kr/brukare 5 492 673 448 14 47 77 444 633 477 288 484 921 55 879 Kronor 4 3 2 15 862 144 481 141 722 156 5 1 94 95 98 461 15 685 26 27 28 29 21 211 212 59

Äldreomsorg Särskilt boende och hemtjänst, 212 i jämförelse 7 Kostnad särskilt boende äldreomsorg, kr/brukare Kostnad hemtjänst äldreomsorg, kr/brukare 6 5 55 879 52 896 55 142 587 996 Kronor 4 3 2 156 5 157 372 187 92 154 879 1 Kristinehamn Jämförbara Länet Riket 6

Äldreomsorg Särskilt boende och hemtjänst, 26 212 Invånare 65+ i särskilda boendeformer, andel (%) Invånare 65+ som var beviljade hemtjänst i ordinärt boende, andel (%) 14, 12, 13, 12,9 13,2 13, 12,3 Andel 1, 8, 8,5 9,4 6, 5,2 5,9 5,8 5, 4,6 4,6 4,5 4, 2,, 26 27 28 29 21 211 212 61

Äldreomsorg Särskilt boende och hemtjänst, 212 i jämförelse Invånare 65+ i särskilda boendeformer, andel (%) Invånare 65+ som var beviljade hemtjänst i ordinärt boende, andel (%) 14, 12, 12,3 11,5 11,4 11,1 1, Andel 8, 6, 4, 4,5 5,3 4,7 4,9 2,, Kristinehamn Jämförbara Länet Riket 62

Äldreomsorg Korttidsvård, 26 212 3 5 Kostnad korttidsvård äldreomsorg, kr/inv 65+ 3 3 33 2 992 2 5 2 134 2 22 2 259 2 275 Kronor 2 1 5 1 558 1 5 26 27 28 29 21 211 212 63

Äldreomsorg Korttidsvård, 212 i jämförelse 3 5 3 Kostnad korttidsvård äldreomsorg, kr/inv 65+ 2 847 2 872 3 45 2 5 Kronor 2 1 5 1 558 1 5 Kristinehamn Jämförbara Länet Riket 64

Beviljade hemtjänsttimmar, 212 i jämförelse 3 Beviljade/beräknade hemtjänsttimmar per månad och person 65+ med hemtjänst i ordinärt boende, antal 25 24,8 22,5 Antal 2 17,8 2,2 15 1 5 Kristinehamn Jämförbara Länet Riket 65

Individ- och familjeomsorg Per typ av verksamhet, 26 212 Kostnad barn och ungdomsvård, kr/inv Kostnad missbrukarvård vuxna, kr/inv Kostnad familjerätt, kr/inv Kostnad ekonomiskt bistånd, kr/inv Kostnad övrig vuxenvård, kr/inv Kostnad individ- och familjeomsorg, kr/inv 4 3 73 Kronor 3 5 3 2 5 2 2 279 2 478 2 73 3 12 2 867 3 392 1 5 1 5 26 27 28 29 21 211 212 66

Individ- och familjeomsorg Per typ av verksamhet, 212 i jämförelse Kostnad barn och ungdomsvård, kr/inv Kostnad missbrukarvård vuxna, kr/inv Kostnad familjerätt, kr/inv Kostnad ekonomiskt bistånd, kr/inv Kostnad övrig vuxenvård, kr/inv Kostnad individ- och familjeomsorg, kr/inv 4 5 4 3 73 3 95 3 5 3 262 3 269 Kronor 3 2 5 2 1 5 1 5 Kristinehamn Jämförbara Länet Riket 67

Individ- och familjeomsorg Barn- och ungdomsvård, 26 212 Kostnad öppna insatser barn och unga, kr/inv -2 år Kostnad Institutionsvård för barn och unga kr/inv -2 år Kostnad familjehemsvård barn och unga, kr/inv -2 år Kostnad barn och ungdomsvård, kr/inv -2 år 7 6 6 115 913 6 458 1 72 Kronor 5 4 3 2 1 4 549 4 411 3 989 1 41 3 375 1 223 3 27 1 122 3 646 3 836 1 127 1 235 2 511 2 336 2 17 1 692 1 595 1 556 1 55 556 697 852 997 377 26 27 28 29 21 211 212 68

Individ- och familjeomsorg Barn- och ungdomsvård, 212 i jämförelse Kostnad öppna insatser barn och unga, kr/inv -2 år Kostnad Institutionsvård för barn och unga kr/inv -2 år Kostnad familjehemsvård barn och unga, kr/inv -2 år Kostnad barn och ungdomsvård, kr/inv -2 år 9 8 8 42 7 6 458 2 31 6 957 6 485 Kronor 6 5 4 3 1 72 3 836 3 77 1 52 2 89 1 82 2 29 2 1 1 55 2 933 2 646 2 393 Kristinehamn Jämförbara Länet Riket 69

Individ- och familjeomsorg Missbrukarvård, 26 212 Kostnad öppna insatser vuxna missbrukare, kr/inv 21-64 år Kostnad institutionsvård vuxna missbrukare, kr/inv 21-64 år Kostnad familjehemsvård vuxna missbrukare, kr/inv 21-64 år Kostnad missbrukarvård, kr/inv 21-64 år 1 6 1 4 1 338 Kronor 1 2 1 8 6 4 2 1 6 1 35 682 78 752 538 653 628 738 433 483 1 486 435 2 656 51 35 496 7 269 11 321 261 156 186 26 27 28 29 21 211 212 7

Individ- och familjeomsorg Missbrukarvård, 212 i jämförelse Kostnad öppna insatser vuxna missbrukare, kr/inv 21-64 år Kostnad institutionsvård vuxna missbrukare, kr/inv 21-64 år 1 6 Kostnad familjehemsvård vuxna missbrukare, kr/inv 21-64 år Kostnad missbrukarvård, kr/inv 21-64 år 1 4 1 338 1 2 Kronor 1 8 6 4 2 682 656 963 431 26 56 878 737 48 299 4 36 43 43 Kristinehamn Jämförbara Länet Riket 71

Individ- och familjeomsorg Ekonomiskt bistånd, 26 212 Kronor 4 35 3 25 2 15 1 5 Utbetalt ekonomiskt bistånd per hushåll (exkl flyktinghushåll), kr/hushåll Bidragshushåll ek bistånd, antal/1 inv 26 925 22 2925 438 32 95 27 31 35 25 33 33 36 477 38 29 35, 31 33 329 3, 25, 2, 15, 1, 5, Antal per 1 invånare 26 27 28 29 21 211 212, 72

Individ- och familjeomsorg Ekonomiskt bistånd, 212 i jämförelse 4 39 38 37 Utbetalt ekonomiskt bistånd per hushåll (exkl flyktinghushåll), kr/hushåll Bidragshushåll ek bistånd, antal/1 inv 39 472 31,1 28,8 38 29 26,3 37 15 22,5 35, 3, 25, Kronor 36 35 2, 34 33 447 15, 33 32 31 1, 5, 3 Kristinehamn Jämförbara Länet Riket, 73

1 6 Ekonomiskt Bistånd, kr/inv. 1 4 1 2 1 8 6 4 2 26 27 28 29 21 211 212 Kristinehamn Jämförbara Värmlands län Riket 74

Funktionshinder Per typ av verksamhet, 26 212 Kronor 9 8 7 6 5 4 3 2 1 Lokalkostnader insatser för funktionsnedsatta enl SoL/HSL kr/inv -64 år Lokalkostnader insatser enl LSS, kr/inv -64 år Kostnad öppen verksamhet insatser för. funktionsneds, kr/inv -64 år Kostnad särskilt boende insatser för. funktionsneds, kr/inv -64 år Kostnad ordinärt boende insatser för. funktionsneds, exkl. lokalkostnader, kr/inv -64 år Kostnad insatser enligt LSS och LASS, exkl ersättning från FK och lokalkostnader, kr/inv -64 år 5 577 5 469 335 19 342 17 917 934 91 779 3 325 3 31 6 168 358 17 1 96 811 619 6 899 6 77 374 24 378 138 1 67 1 334 533 3 752 3 957 4 179 7 387 388 97 82 1 2 7 849 377 83 647 1 681 4 669 4 783 26 27 28 29 21 211 212 75

Funktionshinder Per typ av verksamhet, 212 i jämförelse 9 Lokalkostnader insatser för funktionsnedsatta enl SoL/HSL kr/inv -64 år Lokalkostnader insatser enl LSS, kr/inv -64 år Kostnad öppen verksamhet insatser för. funktionsneds, kr/inv -64 år Kostnad särskilt boende insatser för. funktionsneds, kr/inv -64 år Kostnad ordinärt boende insatser för. funktionsneds, exkl. lokalkostnader, kr/inv -64 år Kostnad insatser enligt LSS och LASS, exkl ersättning från FK och lokalkostnader, kr/inv -64 år 8 7 849 Kronor 7 6 5 377 83 647 1 681 6 37 363 129 324 834 6 913 6 81 351 41 363 311 73 344 94 787 4 3 2 4 783 4 295 5 231 5 161 1 Kristinehamn Jämförbara Länet Riket 76

Funktionshinder LSS Per typ av verksamhet, 26 212 6 Kostnad personlig assistans, kr/inv -64 år Kostnad daglig verksamhet, enl LSS kr/inv -64 år Kostnad övriga insatser enl LSS kr/inv -64 år Kostnad exkl lokalkostnad boende enl LSS kr/inv -64 år Kostnad insatser enligt LSS och LASS, exkl ersättning från FK och lokalkostnader, kr/inv -64 år 5 4 669 4 783 Kronor 4 3 2 3 325 3 31 991 986 64 557 254 255 4 179 3 957 3 752 1 74 1 734 1 283 1 325 1 155 72 834 828 586 519 242 314 345 452 377 1 1 475 1 511 1 768 1 799 1 831 1 678 1 844 26 27 28 29 21 211 212 77

Funktionshinder LSS Per typ av verksamhet, 212 i jämförelse 6 Kostnad personlig assistans, kr/inv -64 år Kostnad daglig verksamhet, enl LSS kr/inv -64 år Kostnad övriga insatser enl LSS kr/inv -64 år Kostnad exkl lokalkostnad boende enl LSS kr/inv -64 år Kostnad insatser enligt LSS och LASS, exkl ersättning från FK och lokalkostnader, kr/inv -64 år 5 231 5 161 5 4 783 Kronor 4 1 734 4 295 985 1 852 1 32 767 3 2 828 377 684 65 516 543 574 1 1 844 2 11 2 185 2 59 Kristinehamn Jämförbara Länet Riket 78

Funktionshinder LSS Daglig verksamhet och boende, 26 212 7 Kostnad daglig verksamhet enl. LSS, kr/brukare Kostnad exkl lokalkostnader boende enligt LSS kr/brukare 6 531 984 545 623 596 571 549 145 589 17 5 492 161 486 725 Kronor 4 3 2 159 28 142 616 14 25 126 368 168 5 197 76 195 67 1 26 27 28 29 21 211 212 79

Funktionshinder LSS Daglig verksamhet och boende, 212 i jämförelse 8 Kostnad daglig verksamhet enl. LSS, kr/brukare Kostnad exkl lokalkostnader boende enligt LSS kr/brukare 7 717 795 633 226 717 572 6 589 17 Kronor 5 4 3 2 195 67 174 738 167 983 18 25 1 Kristinehamn Jämförbara Länet Riket 8

Sammanfattning av verksamheterna - Infrastruktur, politik, fritid och kultur är dyrare i er kommun än i liknande kommuner. - Jämfört nettokostnader med standardkostnader ligger äldreomsorgen och funktionshinderområdet under och barnomsorg, ifo och gymnasiet över standardkostnaden. - Inom barnomsorgen är alla verksamheter dyrare än liknande kommuner och inom skolområdet är det tvärtom. - Totalt sett är äldreomsorgen betydligt billigare än jämförbara kommuner. Inom äldreomsorgen är det hemtjänsten som sticker ut. 81

forts.. - Inom individ- och familjeomsorgen är det framför allt missbruksvården men även det ekonomiska biståndet som är dyrare än jämförbara kommuner. - Kostnaderna inom funktionshinderområdet ligger betydligt högre än inom jämförbara kommuner. Framför allt är det kostnader för beslut om SoL-insatser som ligger högre. Inkluderat lokalkostnaderna är SoL-verksamheten dyr. 82

Framtidsanalys av ekonomin Hur ser det ut de närmaste åren 83

Ekonomiska förutsättningar för Kristinehamns kommun 212-219 Framtidsanalysen består av två delar: En framskrivning av de demografisk betingade behoven utifrån kommunens befolkningsprognos. Beräkningen görs i fasta priser fram till 219. En framskrivning av det kommunalekonomiska resultatet. Framskrivningen baserar sig på den demografiska framskrivningen och SKL:s bedömning av den samhällsekonomiska utvecklingen. Denna beräkning görs i löpande priser fram till 219. 84

Demografisk framskrivning Vad beaktas inte? Den demografiska framskrivningen beaktar inte förändringar i servicenivån orsakade av förändrad efterfrågan eller satsningar/nedskärningar från kommunens sida, utan 212 års nivå antas gälla under hela perioden. Vad beaktas? Förändring av folkmängden totalt och i olika åldersklasser. Förändringar inom olika målgrupper, t.ex. inom grundskolan hur antalet barn 7-15 år utvecklas. För funktionshinderområdet har vi dessutom antagit en årlig behovsökning på 1 procent utöver demografin. 85

Behov av kommunal verksamhet 212-219 115 11 15 1 95 9 85 8 75 Totalt Övrigt Funktionshindrade Äldreomsorg Barnomsorg Gymnasieskola Grundskola 7 212 213 214 215 216 217 218 219 86

Verksamheternas kostnader 212 och 219 behov av omstrukturering 212 219 Förändring Mkr Mkr Mkr % Grundskola 183 174-9, -4,9% Gymnasieskola 11 77-32,8-29,8% Barnomsorg 157 167 9,9 6,3% Äldreomsorg 288 321 33,2 11,5% Funktionshindrade 163 167 4,6 2,8% Övrigt 338 331-7,1-2,1% Totalt 1239 1238-1,2 -,1% 87

Slutsatser demografisk framskrivning I prognosen ökar befolkningen med drygt 5 personer under perioden. På grund av förskjutningar mellan åldersgrupperna ger prognosen en sammantagen behovsminskning för verksamheterna på -,1%, motsvarande drygt 1 mkr. Elevantalet minskar i gymnasieskolan med 36 elever. Det motsvarar cirka 33 mkr i 212 års prisnivå. Även inom grundskolan minskar elevantalet, vilket motsvarar ca 9 miljoner. Inom äldreomsorgen förväntas en kraftig ökning, men det är framför allt antalet yngre-äldre som ökar. Ökningen innebär att resurser måste överföras från utbildningsområdet till framför allt äldreomsorgen. 88

forts.. Kommunen har en mycket stor utmaning i att anpassa verksamheterna till förändringarna i olika målgrupper. Framskrivningen bygger på oförändrade kostnader per brukare. För gymnasieskolan där elevantalet minskar kraftigt är det ett mycket tufft beräkningsantagande. Det är långsiktigt avgörande för kommunens ekonomi att verksamheten anpassas till befolknings- och behovsutvecklingen. 89

Ekonomisk framskrivning - Utgångspunkten för framskrivningen är Kristinehamns ekonomiska resultat 212. Hänsyn har också tagits till delårsbokslut och helårsprognos för 213, inklusive engångsintäkt från AFA Försäkring på 22 miljoner samt reavinster på 5 miljoner kronor. - Kostnadsutvecklingen (i fasta priser) enligt den demografiska framskrivningen med oförändrad ambitionsnivå, dvs 212 års servicenivå under hela perioden. - Antaganden för utvecklingen av skatteunderlag m.m. enligt SKL:s cirkulär oktober 213:53. 9

Framskrivning av resultaträkning 212 219 (mkr) 212 213 214 215 216 217 218 219 Verksamhetens intäkter 336 325 34 311 321 332 344 356 Verksamhetens kostnader 1 373 1 45 1 434 1 473 1 525 1 585 1 653 1 725 Avskrivningar 52 55 53 58 6 62 64 64 Verksamhetens nettokostnader -1 9-1 135-1 183-1 22-1 264-1 315-1 373-1 432 Skatteintäkter 95 918 929 965 1 9 1 49 1 86 1 123 Generella statsbidrag och utjämning 234 255 272 27 284 296 32 39 Finansnetto -3-3 -7-15 -21-24 -24-24 Resultat före extraordinära poster 47 35 12 8 6-9 -24 91

Verksamhetens nettokostnader och finansnetto som andel av skatter, generella statsbidrag och utjämning 12,% 1,% 95,9% 97,% 99,% 1,% 99,4% 99,5% 1,6% 11,7% 8,% Procent 6,% 4,% 2,%,% 212 213 214 215 216 217 218 219 92

Resultat om målet är 2% av skatter och bidrag Resultat före eo-poster, % 213 214 215 216 217 218 219 Resultat om 2%, mkr 23 24 25 26 27 28 29 Prognos/framskrivning, mkr 35 12 8 6-9 -24 Besparingskrav, mkr -12 12 24 18 21 36 52 93

Sammanfattande kommentarer Kristinehamn redovisade ett bra ekonomiskt resultat 212. Ett nästan lika bra resultat väntas för året 213, men även detta är beroende av engångsintäkter. Kommunen har under flera års tid erhållit engångsintäkter i form av konjunkturstöd och AFA pengar. Genomförs det nya förslaget om kommunalt utjämningssystem förbättras läget något för Kristinehamn. Utan nya höjningar av statsbidragen indikerar framskrivningen att Kristinehamn har några kärva år framöver om kommunen vill nå en rimlig resultatnivå de närmaste åren. Kalkylen förutsätter att resurser flyttas från krympande verksamheter till växande, utan att t.ex. kostnaden per gymnasieelev ökar. 94

Analys av ekonomistyrningen 95

Viktigaste faktorerna till varför den ekonomiska situationen ser ut som den gör - Arbetslöshet/försörjningsstöd - Befolkningsstagnation - Tidigare gott om pengar inte nu alla har inte insett detta - Kommunen som helhet överskott kommer inte verksamheten till del (engångsbelopp) - Skakig ledning och kontroll inom SON - Otydlighet - Stora underhållsbehov - Inget helhetstänk 96

Hur är ekonomin just nu, vad enkätundersökningen visade Förskola, skolbarnsomsorg Grundskola Infrastruktur, skydd m.m. Kultur & fritid Mycket dåligt Varken eller Mycket bra -3-2 -1 1 2 3 Individ- & familjeomsorg Handikappomsorg Kommunala bolag Gymnasieskola Äldreomsorg 97

Er egen bedömning av organisation och budgetprocess: - hur viktig den är (gröna markeringar) vilken betydelse den har för ekonomin - hur den fungerat de senaste åren (röda markeringar) Organisation Stämmer: Kommunens organisation är av stor betydelse Mycket Bra/viktigt Bra Ganska bra Ganska dåligt Dåligt Mycket Dåligt/oviktigt Planering Budgetprocessen är av stor betydelse Realistisk budget är av stor betydelse Planering är av stor betydelse Uppföljning Uppföljningen är av stor betydelse Brist på åtgärder vid Budgetavvikelser Spelregler Formella regler för hur ekonomin skall hanteras är av stor betydelse Informell styrning av ekonomin är av stor betydelse G L A P P E T!

Styrningskultur vad enkätundersökningen visade Budgeten är realistisk Nämndernas budget skall hållas Bra prioriteringsdialog Tydliga verksamhetsmål Tydliga finansiella mål Mycket dåligt Varken eller Mycket bra -3-2 -1 1 2 3 Vision som styr Kommunens bästa för ögonen Förtroende mellan Pol. & Tjm. 99

Budgetföljsamhet 21 prg mars 213 1

Budgetföljsamhet 21 prg mars 213 år 21 år 211 år 212 prognos 213 KF/Kommunstyrelse 7,% -2,9% 33,3%,% Skolnämnd,% -4,6% -1,1% -,3% Socialnämnd -,6%,% -4,5% -,9% Teknisk nämnd (sk.fi) 4,3% -2,4% -8,1% -7,5% Miljö- och byggnadsnämnd 19,9% 8,7% 11,5%,% Kulturnämnd -,1% -3,6%,8%,% Övriga nämnder -4,5% 1,3% -1,%,% 11

Budgetföljsamhet 21 prg mars 213 12

Sammanfattning - Som helhet tycker ni att ekonomin i Kristinehamn är bra. - Verksamheterna får godkänt med undantag av SON som får underkänt. - Skillnaden mellan vilken roll organisation, planering, uppföljning och spelregler bör ha och verkligen har i Kristinehamn skiljer på flera punkter - Ni upplever inte att er vision är tydlig. - Ni har inte alltid kommunens bästa för ögonen. - Förtroendet mellan politik och tjänstemän ligger inte på topp. 13

Flera stora investeringar på gång - Investeringsplan som ligger till underlag för driftbudgeten - Tidsättning ofta ett dilemma - Hur finansiera? - Årets resultat - Försäljning av fast egendom - Lån - Påverkan på driften - Avskrivningar - Låneskuld/finansnetto - Ökade driftskostnader - I förlängningen kanske också ökade underhållskostnader 14

Bolagen en del av kommunen - Vilken är den politiska målsättningen med bolagen? - Strategisk samordning med bolagen - in i planprocessen - Förutsätter en ägardialog 15

Om du inte vet vart du skall gå, spelar det ingen roll vilken väg du väljer 16

Uppdraget Hur styra? 17

Krav på ett styrsystem - Tydliga idéer om vad man vill med verksamheten - Tydlig finansiell målsättning som ger en långsiktigt hållbar ram för verksamheten - Transparant och stödjande resursfördelningssystem - Löpande uppföljning som markerar ansvar och ger vägledning - Tydliga signaler - Politiskt beredda att sätta ramar i linje med ekonomiska mål - Tilldelade ramar läggs till grund för verksamhetsplaneringen - Önskemål utöver ram bromsas politiskt - Budgeten skall hållas omprioriteringar inom ram - Tydligt regelverk 18

Att utveckla styrningen Från - Budgetfokus - Hålla budget - Intern förvaltning - Tjänstemannamål - Innevarande år o nästa år - Många mål - Följa upp - Fokus på delar - Org. struktur - Prat Till - Resultatfokus - Vad fick vi för pengarna - Medborgar-/brukarperspektiv - Politikermål (inriktning) - De närmaste tre åren - Strategiska inriktningar - Utvärdera - Fokus på helheten - Org. kultur - Handling 19

Roller Vilket uppdrag/ansvar har jag som politiker? Politisk nivå Vad? När? Verksamhetsnivå Hur? Vem? Vilket uppdrag/ansvar har jag som tjänsteman? 11

Då och Nu År 2 en kommun i kris o o o o Kommunakuten Konsensus kring vad som behövde göras Ordning och reda skapades Vad som är bäst för Kristinehamn Det börjar knaka i fogarna o o o o Den inbyggda medvetenheten om ordning och reda i ekonomin börjar avta o Många som var med då har slutat Kulturen sitter inte i väggarna Klimatet inom politiken har förändrats Stuprör i organisationen 111

Förändringstakten stabiliserar sig på en jämn och hög nivå Krav på ständig och äkta förändringsförmåga blir uppenbar. Bry dig! Förändringstakt Bry dig inte! Episodisk förändring Nu?! Ständig förändring Källa: A sense of urgency John P. Kotter, Tolkning av Preera 212 112

113

Allt handlar om både och. Framgångsrikt utvecklingsarbete kräver flera samtidiga fokus STUKTUR KULTUR STRATEGI MÅL STRUKTUR 114

Tappa inte greppet om ekonomistyrning Utmaningen ligger i att - Skapa åter en helhetsyn kring ekonomistyrning tydliga regelverk - Använd budget och uppföljning för skarp styrning - Låt de finansiella målen styra - Se helheten och hantera kommande omfördelningsbehov i verksamheten - Skapa incitament till verksamhetsförändringar - Utvärdera verksamhetens mål och resultat - Våga prioritera! 115