Bokslut 2013 Medicinska fakulteten Umeå universitet Medicinska fakulteten Dnr: FS 1.3.6-211-14, 2014-02-18
Innehåll Ekonomiskt utfall 2013... 2 Resultat... 2 Kapitalförändringar i balansräkningen... 2 Budget/Resursfördelning... 2 Resultaträkning... 3 Balansräkning... 4 Intäkter och kostnader, samtliga institutioner/enheter... 5 Oförbrukade externa medel... 6 Balanserat kapital anslagsfinansierad verksamhet... 7 Balanserat kapital externfinansierad verksamhet... 10 Budgetuppföljning fakultetsgemensamt 2013... 11
Ekonomiskt utfall 2013 Resultat Den totala ekonomiska omsättningen för medicinska fakulteten uppgår för verksamhetsåret 2013 till 1 538 mnkr. Detta avser samtliga bedrivna verksamheter inom fakulteten och dess institutioner/enheter oavsett finansieringsform, inklusive resurser för ALF/TUA. Jämfört med år 2012 har omsättningen ökat med 40 mnkr. Kapitalförändringen för år 2013 uppvisar ett överskott med 9,4 mnkr, vilket är fördelat med +3,6 mnkr på externfinansierad verksamhet samt med +5,7 mnkr på anslagsfinansierad verksamhet. Av dessa 5,7 mnkr avser 1,8 mnkr GU (verksamhet 10-11) och 3,9 mnkr FO (verksamhet 20-21). Resultatet för helåret har avsevärt förbättrats jmf med delårsbokslutet som visade på ett underskott för första halvåret med -10,1. Detta innebär att juli-december resulterat i ett överskott motsvarande 19,5 mnkr. Det redovisade resultatet påverkas även av icke budgeterade poster såsom semesterlöneskuld, som år 2013 belastar resultatet med 2,5 mnkr. Detta utgörs av kostnader som motsvaras av ej uttagna semesterdagar hos den anställda personalen. Kapitalförändringar i balansräkningen Universitetets redovisningssystem är uppbyggt på en gemensam balansräkning omfattande tillgångar och skulder för hela myndigheten. Detta innebär att balansräkningen för de olika fakulteterna i princip begränsas till tre separata poster som påverkar kapitalbehållningar till kommande räkenskapsperiod, vilket också är balansräkningens huvudfunktion. Dessa är balanserat kapital, ej förbrukade bidrag samt anläggningstillgångar. Balanserat kapital redovisar de överskott/underskott som byggts upp med anslagsfinansierad verksamhet samt av överskott/underskott från avslutade externfinansierade projekt. Fakultetens balanserade kapital har ökat med 2,7 mnkr jämfört med föregående år och uppgår vid utgången av 2013 till 190,3 mnkr. Anledningen till att det balanserade kapitalet inte ökar lika mycket som årets överskott beror på det indrag av myndighetskapital som skett under året (-6,7 mnkr). Sammantaget utgör det balanserade kapitalet 12,4 % av de totala intäkterna. Oförbrukade bidrag och intäkter är medel avsedda för framtida kostnader och utgifter. Endast i undantagsfall bedöms de kunna komma att behövas för återbetalning till externa finansiärer vid ej genomförda projekt. Vid utgången av 2013 uppgår de ej förbrukade bidragen till 370 mnkr, vilket är en ökning med 12 mnkr jämfört med 2012. Kostnader för anläggningstillgångar fördelas över en flerårsperiod, beroende på dess livslängd. Universitetets redovisningsprincip är att kostnader för löpande avskrivningar avseende investeringar finansierade med anslag, ska täckas av de årliga reguljära anslagen och inte med ackumulerade överskott. För externfinansierade verksamheter gäller dock att hela bidraget bör vara inbetalt till universitetet i samband med att investeringen påbörjas. Nivån på ej avskrivna värden för anläggningstillgångar har minskat med 6,3 mnkr jämfört med föregående år och uppgår 2013 till 91,5 mnkr. Budget/Resursfördelning Den fakultetsgemensamma delen av den ekonomiska planeringen fastställs varje år genom fakultetsnämndens beslut om budget och resursfördelning för kommande verksamhetsår, där nivån på gemensamma intäkter och kostnader samt resursfördelning till institutionerna fastställs. En uppföljning av fördelning och utfall 2013 redovisas på sidorna 9-12. 2
Resultaträkning Totala intäkter och kostnader, samtliga verksamheter Enhet: 2013 2012 2011 Intäkter Anslag GU 407 049 26% 375 900 25% 382 217 27% Anslag Fo/FoU 286 899 19% 275 762 18% 276 670 19% ALF/TUA Not 308 336 20% 302 980 20% 296 336 21% Externa bidrag 357 704 23% 317 741 21% 299 592 21% Uppdragsintäkter 60 570 4% 90 327 6% 73 467 5% Övriga intäkter 113 539 7% 131 130 9% 93 039 7% Räntor 3 616 0% 4 049 0% 3 740 0% s:a Intäkter 1 537 713 100% 1 497 888 100% 1 425 061 100% Kostnader Personal 669 781 44% 633 642 43% 627 028 45% Lokaler 74 496 5% 72 319 5% 60 914 4% Driftkostnader 317 507 21% 301 581 21% 274 845 20% Universitetsgem. kostnader 130 957 9% 124 318 8% 115 265 8% ALF/TUA Not 308 336 20% 302 982 21% 296 336 21% Avskrivningar 24 147 2% 24 587 2% 24 101 2% Räntor 3 112 0% 3 487 0% 3 158 0% s:a Kostnader 1 528 336 100% 1 462 914 100% 1 401 646 100% Årets kapitalförändring 9 377 34 974 23 415 Not Ackumulerat överskott redovisat av landstingen för ALF-medel uppgår vid utgången av 2013 till 14 285 tkr och för TUA-medel till 11 087 tkr. 3
Balansräkning Enhet: 2013-12-31 2012-12-31 2011-12-31 Tillgångar Fordringar 20 241 17 354 19 201 Upplupna intäkter 47 698 35 603 34 537 Anläggningstillgångar 91 520 97 868 89 605 Andel av UmU likv tillg 555 112 480 274 483 448 s:a Tillgångar 714 572 631 098 626 791 Skulder och balanserat kapital Skulder Leverantörsskulder 94 654 31 614 31 592 Upplupna kostnader 59 221 53 985 53 395 Oförbrukade bidrag och intäkter 370 416 spec. sid 6 357 899 389 178 524 292 443 498 474 165 Balanserat kapital Not 190 280 spec. sid 7-10 187 600 152 627 därav: Fakultetsgemensamt Ingående balanserat kapital -58 661-54 386-59 718 Årets kapitalförändring -3 009-4 275 5 332 Indrag myndighetskapital -6 697 0 0-68 367-58 661-54 386 Institutioner Ingående balanserat kapital 246 261 207 012 188 929 Årets kapitalförändring 12 386 39 249 18 083 258 647 spec. sid 7-10 246 261 207 012 s:a Skulder och balanserat kapital 714 572 631 098 626 791 Not Förändringen i balanserat kapital mellan 2012 och 2013 består dels i redovisat överskott (+9 377 tkr) och dels i indraget myndighetskapital (-6 697 tkr), dvs. totalt + 2 680 tkr. 4
Intäkter och kostnader, samtliga institutioner/enheter Intäkter, kostnader, balanserade medel TOTALT alla verksamheter per institution/enhet 2013, Intäkter/Kostnader/Resultat Balanserade medel Utgående balanserat Balanserat Period. kapital i kapital medel % av Institution / enhet Intäkter Kostnader Resultat per 131231 per 131231 intäkter Ämnesinstitutioner Klinisk vetenskap 84 970 82 339 2 631 17 550 11 686 20,7% Strålningsvetenskaper 54 602 52 773 1 829 18 490 35 621 33,9% Molekylärbiologi 98 398 101 402-3 004 14 734 15 340 15,0% Not 1 Kirurgisk och perioperativ vetenskap 75 767 77 514-1 747 17 522 25 904 23,1% Samhällsmedicin och rehabilitering 76 001 74 326 1 675 12 560 17 440 16,5% Farmakologi/Klinisk neurovetenskap 40 313 44 301-3 988 5 588 12 778 13,9% Medicinsk biovetenskap 88 974 82 273 6 701 19 138 22 656 21,5% Klinisk mikrobiologi 70 699 68 247 2 452 21 889 26 376 31,0% Omvårdnad 118 865 119 593-728 18 742 10 172 15,8% Medicinsk kemi och biofysik 59 684 60 565-881 7 935 12 022 13,3% Integrativ medicinsk biologi 76 924 77 508-584 23 588 23 713 30,7% Folkhälsa och klinisk medicin 184 527 182 373 2 154 48 640 77 906 26,4% Not 2 Odontologi 69 499 66 292 3 207 12 110 7 439 17,4% Summa institutioner 1 099 223 1 089 506 9 717 238 486 299 054 21,7% Enheter UCMM 37 664 35 546 2 118 9 452 8 517 25,1% UCCB 31 267 30 801 466 3 052 0 9,8% Biobanksforskning 5 153 3 969 1 184 3 119 337 60,5% Not 2 UCMR (och MIMS) 10 021 11 121-1 100 4 538 57 122 45,3% Not 1 Gemensamt fakultet 354 386 357 395-3 009-68 367 5 387-19,3% Not 3 SUMMA 1 537 714 1 528 338 9 376 190 280 370 417 12,4% Not 1 Redovisning av balanserat kapital för Molekylärbiologi och UCMR (och MIMS) har separerats. Not 2 Överföring av balanserat kapital har skett från Folkhälsa till Biobanken med 1,5 mnkr. Not 3 Balanserat kapital för fak. gem. ökar med årets underskott (-3 009 tkr) och indraget myndighetskapital (-6 697 tkr). 5
Oförbrukade externa medel Enhet: Institution 2013-12-31 2012-12-31 2011-12-31 Förändring 2012-2013 Förändring 2011-2013 Fakultetsgemensamt Not 1 5 387 4 642 11 053 745-5 666 Klinisk vetenskap 11 686 14 511 26 068-2 825-14 382 Strålningsvetenskaper 35 621 32 879 38 453 2 742-2 832 Molekylärbiologi Not 2 15 340 18 261 13 584-2 921 1 756 UCMR (och MIMS) 57 122 51 448 55 014 5 674 2 108 Kirurgisk och perioperativ vetenskap 25 904 24 903 30 648 1 001-4 744 Samhällsmedicin och rehabilitering 17 440 12 853 11 498 4 587 5 942 Farmakologi och klinisk neurovetenskap 12 778 12 488 11 832 290 946 Medicinsk biovetenskap 22 656 30 731 29 229-8 075-6 573 Klinisk mikrobiologi 26 376 20 915 18 381 5 461 7 995 Omvårdnad 10 172 8 500 9 250 1 672 922 Medicinsk kemi och biofysik 12 022 9 265 11 763 2 757 259 Integrativ medicinsk biologi 23 713 22 632 24 106 1 081-393 Folkhälsa och klinisk medicin 77 906 76 573 84 650 1 333-6 744 Odontologi 7 439 12 111 9 269-4 672-1 830 UCMM 8 517 5 178 3 519 3 339 4 998 UCCB Not 3 0 9 861-9 -861 Biobanksforskning 337 0 0 337 337 Summa institutioner 365 030 353 257 378 125 11 773-13 095 Total 370 417 357 899 389 178 12 518-18 761 Not 1 Kempemedel 1 456 Klinisk utb o forskning, läkarutbildn. 1 874 PG Lundgrens fond mfl. 58 Washington University 104 Int. Programkontoret mfl. 685 Erling Perssons stiftelse 1 210 Summa 5 387 Not 2 Not 3 Molekylärbiologi och UCMR (och MIMS) redovisas separat. Tidigare GDL 6
Balanserat kapital anslagsfinansierad verksamhet (Uppdelning grundutbildning och forskning se sid 8-9) Enhet: Institution 2013-12-31 2012-12-31 2011-12-31 Förändring 2012-2013 Förändring 2011-2013 Fakultetsgemensamt Not 1-56 432-47 050-44 075-9 382-12 357 Klinisk vetenskap 7 088 5 608 7 306 1 480-218 Strålningsvetenskaper 5 748 6 040 7 226-292 -1 478 Molekylärbiologi Not 2 11 171 8 013 9 722 3 158 1 449 UCMR (och MIMS) Not 2 4 538 10 015 11 106-5 477-6 568 Kirurgisk och perioperativ vetenskap 3 030 3 834-2 215-804 5 245 Samhällsmedicin och rehabilitering 9 201 7 349 3 459 1 852 5 742 Farmakologi och klinisk neurovetenskap 3 558 7 408 4 099-3 850-541 Medicinsk biovetenskap 13 928 9 131 8 144 4 797 5 784 Klinisk mikrobiologi 9 088 4 651 6 523 4 437 2 565 Omvårdnad 13 176 13 869 12 710-693 466 Medicinsk kemi och biofysik 2 858 4 266 6 394-1 408-3 536 Integrativ medicinsk biologi 12 532 13 714 13 086-1 182-554 Folkhälsa och klinisk medicin 26 040 26 598 30 043-558 -4 003 Odontologi 9 977 7 120 5 782 2 857 4 195 UCMM 9 451 7 333 7 929 2 118 1 522 UCCB Not 3 53 664 858-611 -805 Biobanksforskning 2 591 0 0 2 591 2 591 Total 87 596 88 563 88 097-967 -501 Not 1 Semesterlöneskuld -38 086 Ökningen mellan 2012-2013 är dels årets underskott -2 684 tkr (dvs den del av totalt underskott på -3 009 tkr som belastar anslagsfinansierad verksamhet) och -6 697 tkr som avser indraget myndighetskapital. Not 2 From bokslut 2013 har UCMR och MIMS separerats från Molekylärbiologi vilket även justerats för 2012 och 2011 ovan. Not 3 Tidigare GDL. 7
Balanserat kapital - Grundutbildning Enhet: Institution 2013-12-31 2012-12-31 2011-12-31 Fakultetsgemensamt 45 571 40 950 40 221 Klinisk vetenskap 598-413 1 876 Strålningsvetenskaper -1 197-19 450 Molekylärbiologi -3 333-1 258 473 UCMR (och MIMS) 0 0 0 Kirurgisk och perioperativ vetenskap -1 859-423 87 Samhällsmedicin och rehabilitering 3 078 1 260-1 411 Farmakologi och klinisk neurovetenskap 1 015 4 693 631 Medicinsk biovetenskap -168 1 906 2 279 Klinisk mikrobiologi -1 156-2 230-873 Omvårdnad 8 081 5 862 4 028 Medicinsk kemi och biofysik 51 186 1 496 Integrativ medicinsk biologi 1 024 1 543 1 206 Folkhälsa och klinisk medicin -3 595 1 953 3 265 Odontologi 3 518 2 346 859 UCMM 79 279 42 UCCB 0 0 0 Biobanksforskning 0 0 0 Total 51 707 56 635 54 629 8
Balanserat kapital - Forskning Enhet: Institution 2013-12-31 2012-12-31 2011-12-31 Fakultetsgemensamt -102 003-88 000-84 296 Klinisk vetenskap 6 490 6 021 5 430 Strålningsvetenskaper 6 945 6 059 6 776 Molekylärbiologi 14 503 9 272 10 195 UCMR (och MIMS) 4 538 10 015 11 106 Kirurgisk och perioperativ vetenskap 4 889 4 257-2 302 Samhällsmedicin och rehabilitering 6 124 6 089 4 870 Farmakologi och klinisk neurovetenskap 2 543 2 715 3 468 Medicinsk biovetenskap 14 096 7 225 5 865 Klinisk mikrobiologi 10 244 6 881 7 396 Omvårdnad 5 095 8 007 8 682 Medicinsk kemi och biofysik 2 807 4 080 4 898 Integrativ medicinsk biologi 11 507 12 171 11 880 Folkhälsa och klinisk medicin 29 635 24 645 26 778 Odontologi 6 459 4 774 4 923 UCMM 9 372 7 054 7 887 UCCB 53 664 858 Biobanksforskning 2 591 0 0 Total 35 888 31 929 34 414 9
Balanserat kapital externfinansierad verksamhet Enhet: Institution 2013-12-31 2012-12-31 2011-12-31 Förändring 2012-2013 Förändring 2010-2012 Fakultetsgemensamt Not 1-11 936-11 612-9 998-324 -1 938 Klinisk vetenskap 10 462 9 310 3 399 1 152 7 063 Strålningsvetenskaper 12 743 10 622 8 774 2 121 3 969 Molekylärbiologi Not 2 3 563 4 956 2 142-1 393 1 421 UCMR (och MIMS) Not 2 0 392-148 -392 148 Kirurgisk och perioperativ vetenskap 14 492 15 434 10 363-942 4 129 Samhällsmedicin och rehabilitering 3 359 3 536 2 086-177 1 273 Farmakologi och klinisk neurovetenskap 2 029 2 167 943-138 1 086 Medicinsk biovetenskap 5 210 3 305 2 009 1 905 3 201 Klinisk mikrobiologi 12 800 14 785 9 739-1 985 3 061 Omvårdnad 5 566 5 601 6 501-35 -935 Medicinsk kemi och biofysik 5 078 4 550 2 926 528 2 152 Integrativ medicinsk biologi 11 056 10 457 10 562 599 494 Folkhälsa och klinisk medicin 22 600 21 397 12 181 1 203 10 419 Odontologi 2 133 1 784 2 917 349-784 UCMM 1 1 1 0 0 UCCB Not 3 3 000 1 923 132 1 077 2 868 Biobanksforskning 528 428 0 100 528 Total 102 684 99 036 64 529 3 648 38 155 Not 1 Semesterlöneskuld -14 281 Ext.finansiering, ej periodiserat 2 345 Summa -11 936 Not 2 From bokslut 2013 har UCMR och MIMS separerats från Molekylärbiologi vilket även justerats för 2012 och 2011 ovan. Not 3 Tidigare GDL 10
Budgetuppföljning fakultetsgemensamma intäkter och kostnader 2013 INTÄKTER Utfall 2013 Budget 2013 Diff utfall-budget Grundutbildning Anslag universitetsstyrelsen 397 660 390 420 7 240 Universitetsgemensamt 1 556 978 578 Fakultetsgemensamt 1 154 1 000 154 Externa medel 200 200 Budgetbalansering 3 187 Grundutbildning totalt 400 569 395 585 8 171 Forskning/forskarutbildning Anslag universitetsstyrelsen 265 281 265 271 10 Universitetsgemensamt 1 399 1 713-314 Fakultetsgemensamt 486 500-14 Externa medel 2 016 626 1 390 Budgetbalansering 15 736 0 Forskning/forskarutbildning totalt 269 181 283 846 1 071 Summa intäkter 669 751 679 431 9 243 KOSTNADER Utfall 2013 Budget 2013 Diff utfall-budget Grundutbildning Fakultetsgemensamt -752-2 611 1 859 Grundutbildning -369 079-371 423 2 344 Nämnder/råd/kommittéer -1 624-2 574 950 Programråd -12 187-15 662 3 475 Universitetsgemensamt -3 459-3 315-144 Ej budgetfinansierade poster -2 072 0-2 072 Grundutbildning totalt -389 174-395 585 6 411 Forskning/forskarutbildning Fakultetsgemensamt -19 064-18 767-298 Forskning/forskarutbildning -258 242-260 981 2 739 Nämnder/råd/kommittéer -2 668-3 321 653 Universitetsgemensamt -635-778 143 Ej budgetfinansierade poster -2 978-2 978 Forskning/forskarutbildning totalt -283 587-283 846 259 Summa kostnader -672 761-679 431 6 670 Kapitalförändring -3 009 0 Varav grundutbildning 11 395 0 Varav forskning/forskarutbildning -14 406 0 Kapitalförändring exkl. ej budgetfin. poster 2 041 11
Specifikation av fakultetsgemensamma intäkter 2013 Utfall 2013 Not 1) Fordran på VLL avseende investering KTC för tandläkare Budget 2013 Diff utfall-budget INTÄKTER Grundutbildning Anslag grundutbildning 386 420 386 420 0 Slutavräkning 2012 3 000 3 000 Anslag RLU 4 000 4 000 0 Kvalitetsmedel UKÄ 891 891 Återföring indraget myndighetskapital 2012 3 349 3 349 DEC-medel 264 264 Medfinansiering UGEM, FGEM LH 125 0 125 Finansiella intäkter 2 321 1 978 343 Externa medel 200 200 Not 1) Budgetbalansering 3 187 Grundutbildning totalt 400 569 395 585 8 171 Forskning/forskarutbildning Anslag forskning/forskarutbildning 260 941 260 941 0 Bioteknikmedel 4 340 4 330 10 Finansiella intäkter 1 885 2 213-328 Externa medel 2 016 626 1 390 Not 2) Budgetbalansering 15 736 0 Forskning/forskarutbildning totalt 269 181 283 846 1 071 Totalsumma 669 751 679 431 9 243 Not 2) Tjänsteköp Landstinget Dalarna Sem.ersättning kombinationstjänster VLL Delfinans. adm utlokalisering praktik VLL 810 tkr 460 tkr 130 tkr 12
Specifikation av fakultetsgemensamma kostnader 2013 Budget 2013 Varav diff Varav diff utfallbudget utfall-budget Diff utfallbudget totalt KÄRN-/STÖDVERKSAMHET Utfall 2013 GU FO Universitetsgemensamt Justering ny redovisningsmodell US -1 223-1 223-144 144 0 Idrottshögskolan -584-584 0 0 Språkstöd -2 287-2 287 0 0 Universitetsgemensamt Summa -4 094-4 094-144 144 0 Fakultetsgemensamt Fakultetsledning -2 635-2 476-13 -146-159 Fakultetsnämnd -666-550 -64-53 -116 Strategisk resurs -6 688-7 000 1 159-847 312 Fakultetskansli -12 124-12 586 494-32 462 Finansiella kostnader -1 388-2 004 164 452 616 UGEM -9 861-8 557-747 -557-1 304 Not 1) FGEM 28 285 26 215 2 070 0 2 070 Not 1) Medfinansiering UGEM -12 165-10 838-1 905 578-1 327 Not 1) Medfinansiering FGEM -924-1 671 747 0 747 Not 1) Avskrivningar -1 649-1 910-47 308 261 Fakultetsgemensamt Summa -19 817-21 378 1 859-298 1 561 Nämnder/råd/kommittéer Anställnings- och docenturnämnd -1 359-1 218-56 -84-141 Forskar-/forskningsnämnd -1 517-2 219 702 702 Not 2) Grundutbildningsnämnd -1 098-2 025 927 927 Not 3) Jämställdhetsråd 0 0 0 0 Kommitté för etikfrågor -59-77 28-10 18 Kommitté för informationsfrågor -232-277 45 45 VårdSam-kommitté -27-79 52 52 Nämnder/råd/kommittéer Summa -4 292-5 895 950 653 1 603 Programråd Programråd Biomed. Analytikerprogrammet 41 0 41 41 Programråd för AT-/SG-/ID-program -11 0-11 -11 Programråd för biomedicinprogrammet 8-150 158 158 Programråd för logopedi 38 0 38 38 Programråd för läkarprogrammet -8 983-11 706 2 723 2 723 Not 4) Programråd för odontologiska program -1 413-1 669 256 256 Programråd för Public Health -11 0-11 -11 Programråd för sjuksköterske- & röntgensjuksköterskeutb -1 462-1 770 308 308 Programråd för specialistsjuksköterskeprogram -395-367 -28-28 Programråd Summa -12 187-15 662 3 475 3 475 Not 1) Redovisningsteknisk differens. Total differens UGEM, FGEM, medfinansiering 185 tkr netto Not 2) Lägre kostnader för forskarutbildningskurser samt driftskostnader än budgeterat Not 3) Lägre driftskostnader än budgeterat Not 4) Specifikation av budgetavvikelser PRL: Programgem kostnader psykoterapiprogrammet HSV-utvärdering Finansiering av UGL-kostnader från tandläkarprogrammet Ytterligare återstår c:a 1,7 mnkr att utreda orsak till överskott 200 tkr 140 tkr 640 tkr 13
Budget 2013 Varav diff Varav diff utfallbudget GU FO utfall-budget Diff utfallbudget totalt KÄRN-/STÖDVERKSAMHET Utfall 2013 Forskning/forskarutbildning Resurstilldelning FO/FOU -100 294-100 635 342 342 Ramanslag FO/FOU -79 878-80 503 626 626 Amortering karriärbidrag -4 630-4 630 0 0 Bioteknikmedel -3 250-3 110-140 -140 Infrastruktur forskning -9 146-11 598 2 452 2 452 Kompetensutvecklingsresurs Odontologi -6 483-3 950-2 533-2 533 Not 5) Medfinansiering -1 306-1 242-64 -64 RLU-lektorat -6 381-7 500 1 119 1 119 Not 6) Rörlig resurs -7 246-10 000 2 754 2 754 Not 7) Samfinansierade doktorander -21 651-17 935-3 716-3 716 Not 8) Satsning preklinisk-klinisk forskning 1 820-1 735 3 555 3 555 Not 9) UCCB -16 193-18 142 1 949 1 949 Not 10) Lokalkostnader -3 568 0-3 568-3 568 Not 11) Avskrivningar -36-36 -36 Forskning/forskarutbildning Summa -258 242-260 981 2 739 2 739 Grundutbildning Resurstilldelning GU -252 924-253 941 1 017 1 017 Ramanslag GU -95 556-97 081 1 525 1 525 RLU-lektorat -16 060-17 400 1 340 1 340 Not 6) Rörlig resurs 0-3 001 3 001 3 001 Not 12) DEC-medel -200-200 -200 Lokalkostnader -2 177 0-2 177-2 177 Not 13) Övriga fakultetsgemensamma kostnader -2 162 0-2 162-2 162 Not 14) Grundutbildning Summa -369 079-371 423 2 344 2 344 Ej budgetfinansierade poster Förändring semesterlöneskuld -3 727-749 -2 978-3 727 Återföring myndkap 2010-1 323 0-1 323-1 323 Not 15) Ej budgetfinansierade poster Summa -5 051 0-2 072-2 978-5 051 Totalsumma -672 761-679 431 6 411 259 6 670 Not 5) Pågående utredning Not 6) Lägre kostnader än budgeterat pga tjänsteköp från landsting avseende tre lektorat Not 7) Pågående utredning Not 8) Pågående utredning Not 9) Eftersläpning av kostnader Not 10) Felbudgeterat avseende UGEM-, FGEM-kostnader Not 11) Specifikation av budgetavvikelser: Fakultetsgemensamma lokalkostnader GU 1 230 tkr Fakultetsgemensamma lokalkostnader FO 326 tkr Byggnad 6 M 2 010 tkr, ev. återbetalning från VLL fr om 201209 Not 12) Ej nyttjad strategisk avsättning GU Not 13) Lokalbokning NUS 300 tkr, underskott DEC-lokaler år 2013 1 900 tkr Not 14) Specifikation av budgetavvikelse: Programgemensamma kostnader RUT 2011, 2012 SPA-progr VHS-kostnad, ev. feldebiterat. Not 15) Återföring av indraget myndighetskapital GU 2010: Institutionen för omvårdnad 1 090 tkr Institutionen för kirurgsk och perioperativ vetenskap 1 900 tkr 70 tkr 200 tkr 230 tkr 14