Akademikernas ansvar Ekonomi 2009 2012

Akademikernas ansvar Ekonomi 2009 2012

Förslag till beslut Styrelsens förslag till beslut med anledning av överskott/underskott enligt de för Saco (moderföreningen) fastställda resultat- och balansräkningarna för respektive år Punkt 12 i föredragningslistan 2009 att fastställa 2009 års resultat- och balansräkning för Saco att med från tidigare år balanserade överskott 46 985 tkr (inkl ändamålsbestämda medel) samt med årets underskott -3 626 tkr balansera 43 359 tkr (inkl ändamålsbestämda medel) i ny räkning med disponeringen av årets underskott så att: reparationsfond, Midas 6 ianspråktages reserverade kongressmedel ianspråktages 1 000 tkr 1 400 tkr Punkt 14 i föredragningslistan 2010 att fastställa 2010 års resultat- och balansräkning för Saco att med från tidigare år balanserade överskott 43 359 tkr (inkl ändamålsbestämda medel) samt med årets överskottsmedel 2 403 tkr balansera 45 762 tkr (inkl ändamålsbestämda medel) i ny räkning med disponeringen av årets överskottsmedel så att: till reparationsfond, Midas 6 avsätts 500 tkr till kongressmedel avsätts 500 tkr Punkt 16 i föredragningslistan 2011 att fastställa 2011 års resultat- och balansräkning för Saco att med från tidigare år balanserade överskott 45 762 tkr (inkl ändamålsbestämda medel) samt med årets överskottsmedel 3 034 tkr balansera 48 643 tkr (inkl ändamålsbestämda medel) i ny räkning med disponeringen av årets överskottsmedel så att: till reparationsfond, Midas 6 avsätts 500 tkr till kongressmedel avsätts 500 tkr

Punkt 18 i föredragningslistan 2012 att fastställa 2012 års resultat- och balansräkning för Saco att med från tidigare år balanserade överskott 48 643 tkr (inkl ändamålsbestämda medel) samt med årets överskottsmedel 234 tkr balansera 48 877 tkr (inkl ändamålsbestämda medel) i ny räkning med disponeringen av årets och balanserade överskottsmedel så att: till reparationsfond, Midas 6 avsätts 500 tkr till kongressmedel avsätts 500 tkr

Sacos ekonomi 2009-2012 tkr Ekonomisk period 2009-2012 VERKSAMHETSRESULTAT -4 595 Fastighetsförvaltning 1 843 Resultat före finansiella poster -2 752 Kapitalförvaltning (intäkt) 4 663 Bokslutsdispositioner 135 Resultat 2 046 Förändring Eget kapital (inkl föreslagen resultatdisposition 2012) tkr Bundet Eget kapital IB 2009 Reservfond 5778 Förändring reservfond 2009-2012 överfört till fritt eget kapital -5778 UB 2012 Reservfond 0 Fritt eget kapital, balanserad vinst IB 2009 balanserad vinst (f.d. dispositionsfond) 37 867 Förändring balanserad vinst 2009-2012 7 070 UB 2012 balanserad vinst 44 937 Fritt Eget kapital, ändamålsbestämda medel IB 2009 Reparationsfond fastigheten Midas 6 1 940 Förändring reparationsfond 2009-2012 500 UB 2012 Reparationsfond fastigheten Midas 6 2 440 IB 2009 Kongressmedel 1 400 Förändring kongressmedel 2009-2012 100 UB 2012 Kongressmedel 1 500 Summa UB 2012 Ändamålsbestämda medel 3 940 Summa UB 2012 Eget Kapital 48 877 1 (5)

Sacos ekonomi Bokslut 2009-2012 tkr Bokslut 2012 Bokslut 2011 Bokslut 2010 Bokslut 2009 Not INTÄKTER 55 051 54 982 53 199 51 657 1-2) PERSONALKOSTNADER -34 226-32 133-30 848-31 513 3-5) VERKSAMHETSKOSTNADER-netto Kongress -48-236 0-2 164 6) Organisationen och ledning -1 885-1 344-1 522-839 7-8) Administration och internservice -9 352-6 972-10 021-10 037 9-13) Kommunikation -6 492-6 180-5 159-5 242 14) Studentrådet -1 215-1 201-1 020-1 150 15) Samhällspolitik -5 294-4 594-4 156-4 722 16-17) Summa verksamhetskostnader -24 286-20 527-21 877-24 153 Extraordinära poster 76 0 0 0 18) VERKSAMHETSRESULTAT -3 384 2 323 474-4 008 Fastighetsförvaltning - netto 3 007-477 555-1 242 19) Resultat före finansiella poster -377 1 846 1 029-5 250 Kapitalförvaltning (intäkt) 611 1 188 1 374 1 490 20) Resultat efter finansiella poster 234 3 034 2 403-3 760 Bokslutsdispositioner 0 0 0 135 21) RESULTAT 234 3 034 2 403-3 626 Bokslut 2012 Bokslut 2011 Bokslut 2010 Bokslut 2009 Budgeterad resultatdisposition Reparationsfond (Saldo 2008: 1940 tkr) Avsättning reparationsfond fastighet -500-500 -500 0 I anspråktagande reparationsfond fastighet 0 0 0 1 000 Kongressmedel (Saldo 2008: 1400 tkr) Avsättning kongressmedel -500-500 -500 0 I anspråktagande kongressmedel 0 0 0 1 400 Överförs i ny räkning (balanserat resultat) -766 2 034 1 403-1 226 Summa eget kapital inkl reparationsfond, kongressmedel 48 877 48 643 45 762 43 359 Nyckeltal, Mkr Bokslut 2012 Bokslut 2011 Bokslut 2010 Bokslut 2009 Medlemsavgift/yrkesverks. medlem 120 122 121 121 Rörelsekapital (RK)* 36,2 35,9 32,4 29,2 Rörelsekapital (RK), marknadsvärde 36,7 35,3 33,3 30,4 *RK=Oms.tillg+Värdepapper-Korta skulder alternativt =Eget kapital-anl.tillg.(exkl värdepapper) 2 (5)

Sacos Ekonomi Bokslut 2009-2012, per verksamhetsområde Bokslut 2012 Bokslut 2011 Bokslut 2010 Bokslut 2009 Not tkr INTÄKTER Årsavgifter 54 787 54 767 52 872 51 352 1) Bidrag och kostnadsersättningar 265 215 327 305 2) Summa intäkter 55 051 54 982 53 199 51 657 PERSONALKOSTNADER Ordförande och kanslichef -4 423-3 659-4 593-5 344 3) Löner, förmåner, pensionskostnader övriga -28 429-27 425-25 617-25 443 4) Avräkning personalkostn. fastighetsförvaltn. 220 215 130 159 Personalsociala kostnader -1 537-1 294-591 -716 5) Försäljning/avskrivning bilar -57 30-176 -168 Summa personalkostnader -34 226-32 133-30 848-31 513 VERKSAMHETSKOSTNADER-netto Kongress -48-236 0-2 164 6) Organisationen och ledning Arvoden styrelse och övriga förtroendevalda (exklusive ordförandearvode) -553-617 -567-7 7) Chefsråd och "Akademikern som chef" -317-36 0 0 Övriga verksamhetskostnader -1 015-691 -955-832 8) Summa organisationen och ledning -1 885-1 344-1 522-839 Administration och internservice Intäkter administrativ service 206 173 226 124 Intäkter service hyresgäster 401 386 452 537 Hyreskostnad internhyra -5 215-2 875-2 424-2 279 9) IT-stöd -781-675 -847-1 083 10) Entreprenad, konsultarvode -559-565 -3 050-3 182 11) Övriga verksamhetskostnader -3 014-2 971-3 641-3 394 11) Avskrivningar kontors- och IT-inventarier -372-313 -733-757 12) Medlemsregistret -18-131 -4-3 13) Summa administration och internservice -9 352-6 972-10 021-10 037 Kommunikation-netto 14) Webb och nya medier -1 716-2 174-1 252-1 059 Övriga verksamhetskostnader -4 776-4 006-3 907-4 183 Summa Kommunikation -6 492-6 180-5 159-5 242 Studentrådet Ordförandearvode -272-349 -279-278 Verksamhetskostnader -943-852 -741-872 15) Summa Studentrådet -1 215-1 201-1 020-1 150 Samhällspolitik Internationell verksamhet -3 411-3 352-3 388-3 578 Statistikstöd netto -1 331-607 -201-816 16) Bevakningsomr, utredningar, remisser -552-634 -566-328 17) Summa samhällspolitik -5 294-4 594-4 156-4 722 Extraordinära poster 76 0 0 0 18) VERKSAMHETSRESULTAT -3 384 2 323 474-4 008 Fastighetsförvaltning 19) Hyresintäkter 2 040 1 364 1 193 1 108 Hyresintäkter internhyra 5 215 2 875 2 424 2 279 Personalkostnad -220-215 -130-159 Entreprenad: konsultarvode 0 0-355 -354 Driftskostnader (inkl fastighetsskatt) -2 488-4 021-2 112-3 666 Avskrivningar -470-480 -465-450 Skatt på fastighetsresultat -1 071 0 0 0 Summa fastighetsförvaltning 3 007-477 555-1 242 Kapitalförvaltning - nettointäkt 865 1 208 1 374 1 490 20) Skatt på kapital -254-21 0 0 Summa kapitalförvaltning 611 1 188 1 374 1 490 Bokslutsdispositioner 0 0 0 135 21) RESULTAT 234 3 034 2 403-3 626 3 (5)

Sacos Ekonomi Bokslut 2009-2012 Kommentarer 1) INTÄKTER: Årsavgifter Medlemsavgift per yrkesverksam medlem var 121 kr år 2009 och 2010, 122 kr år 2011 och 120 kr år 2012. Beräkningsunderlaget har ökat från ca 427 000 medlemmar 2005 till knappt 459 000 år 2012. 2) INTÄKTER: Bidrag och kostnadsersättningar Avser 2009-2010 bidrag från AFA och Trygghetsfonden, 2011 endast AFA och 2012 AFA samt ett statligt bidrag för nystartsjobb. 3) PERSONALKOSTNADER: Ordförande och kanslichef Under 2009 gjordes extra pensionsinbetalning för kanslichefen pga att pension betalats in på fel ålder under 1,5 år dessförinnan. Under 2011 var ordförandeposten vakant under 3 månader. 4) PERSONALKOSTNADER: Löner, förmåner och pensionskostnader övriga anställda Varit flera vakanser och tjänst-/föräldraledigheter under 2009-2011. År 2011 anställdes två personer på tjänster inom internservice, vilka legat utlagda på entreprenad åren innan. Kansliet hade full bemanning under större delen av 2012. 5) PERSONALKOSTNADER: Personalsociala kostnader Avser bl a friskvård och företagshälsovård, kansligemensamma konferenser, personalrekrytering och övrig personalvård. År 2009 hölls en retorikkurs för kanslipersonalen. 2011 genomfördes flera utbildningssatsningar för enskilda personer, en HLR-kurs samt en friskvårdsaktivitet på Bosön. Under både 2011 och 2012 hade kansliet extra kostnader för personalrekrytering. År 2012 genomfördes en kansliresa till Island. 6) Kongress Ordinarie kongress hölls år 2009. Extrakongress för val av ny ordförande samt fyllnadsval till styrelsen hölls 2011 och ytterligare en extrakongress hölls 2012 vid vilken beslutades att utesluta Sveriges Fartygsbefälsförening ur Saco. 7) Organisationen och ledning: Arvoden styrelse och övriga förtroendevalda Från och med kongressperioden med början år 2010 betalas arvoden ut till styrelsen och övriga förtroendevalda organ (valberedning, ersättningskommitté, stadgekommitté, förtroendevalda revisorer). 8) Organisationen och ledning: Övriga verksamhetskostnader Här återfinns styrelsens och ordföranderådets kostnader, kostnader för ordförande och kanslichef samt vissa aktiviteter som är gemensamma för hela organisationen eller federationen. Konferenser för federationens assistenter genomfördes 2010 och 2012. År 2010 arrangerades en Saco-dag med aktiviteter kring Sacos verksamhet. Under 2011 var det färre resor och aktiviteter för ordförande i och med att ordförandeposten var vakant i tre månader. År 2012 förlades både ett styrelseinternat och ett ordföranderåd utomlands. 9) Administration och internservice: Hyreskostnad internhyra Internhyran räknas fram enligt den genomsnittliga hyra per kvadratmeter som externa hyresgäster betalar. Från och med 2012 är hyrorna för externa hyresgäster och därmed också internhyran marknadsanpassade fullt ut. 10) Administration och internservice: IT-stöd Under 2008 gjordes en omfattande IT-översyn och uppgradering av hård-och mjukvara. Det medförde högre konsultkostnader och ökade investeringskostnader även för 2009. 4 (5)

Sacos Ekonomi Bokslut 2009-2012 Kommentarer 11) Administration och internservice: Entreprenad, konsultarvode samt övriga verksamhetskostnader (inköpsarvode) Vissa funktioner inom internservice var utlagda på entreprenad t.o.m. 2010. Entreprenören samordnade även inköp från ett antal leverantörer, vilket de debiterade arvode för. Från och med 2011 utförs alla funktioner inom internservice i egen regi förutom reception/växel. 12) Administration och internservice: Avskrivningar kontors- och IT-inventarier. I samband med uppfräschning av Sacos lokaler 2006 gjordes större investeringar i möbler och övriga kontorsinventarier. 2011 var dessa helt avskrivna varmed avskrivningskostnaderna blev betydligt lägre än tidigare. 13) Medlemsregistret De stora kostnadsvariationerna mellan åren utgörs av utvecklingskostnader. 14) Kommunikation 2011 utvecklades en ny, extern webbsajt för Saco och 2012 utvecklades intranätet samt satsades på utveckling av arbetet med sociala medier. Till politikerveckan i Almedalen 2012 togs fram ett mobilt "hela veckans program" samt satsades på chefer bl.a. genom ett chefstest. Inspirationsdagar för chefer på olika platser i landet genomfördes för första gången under 2012 enligt liknande modell som inspirationsdagarna för företagare, vilka Saco arrangerat i ett antal år. Dessutom satsades under 2012 på utveckling av "Omstart", en webbportal för invandrade akademiker, samt på utveckling av den visuella identiteten och varumärket Saco. 15) Studentrådet: Verksamhetskostnader I enlighet med uppdrag från 2009 års kongress till styrelsen att arbeta för att stärka studenternas arbete i Saco studentråd, har vice ordförande i studentrådet deltidsarvoderats under 2012. 16) Samhällspolitik: Statistikstöd Utvecklingskostnader för Lönesök under 2009 och 2011. Utveckling av statistikverktyget Mystik under 2012. År 2010 endast utvärdering och kontroll av dittills utfört utvecklingsarbete. 17) Samhällspolitik: Bevakningsområden, utredningar och remisser Inga större kostnader för projekt under 2009. 18) Extraordinära poster Beloppet 2012 avser återbetald moms med anledning av en EU-dom om sänkt moms från 25% till 6% på vissa tryckeritjänster. 19) Fastighetsförvaltning Successiv anpassning av hyrorna till marknadsmässig nivå för externa hyresgäster har skett under perioden och gäller fullt ut fr.o.m. 2012. Detta har inneburit en motsvarande anpassning av internhyran. Den varierande nivån för driftskostnaderna beror på olika omfattning för genomförda renoveringsarbeten. 20) Kapitalförvaltning Intäkten, direktavkastningen, på kapital placerat i värdepapper består av ränteintäkter, utdelningar samt realiserat resultat vid omplacering av värdepapper. År 2009 gjordes kontantuttag om 4 Mkr ur värdepappersdepån för att täcka Sacokansliets likviditetsbehov. 21) Extraordinära poster/bokslutsdispositioner Beloppet 2009 avser erhållet koncernbidrag från dotterbolaget Sacos studentmässor AB. 5 (5)

Årsredovisning 2009

Årsredovisning 2010

2012 Årsredovisning 2011 Underrubrik

Årsredovisning 2012 Inför 2012 års forsknings- och innovationspolitiska proposition