Bokslut för Ålands Golfklubb r.f. 0682612-9 Räkenskapsåret 01.01.2014 31.12.2014 Innehållsförteckning Sida Kallelse till vårmöte 2 Verksamhetsberättelse 3-4 Resultaträkning 5-6 Balansräkning 7-8 Bokslutsprinciper/Noter/ 9-10 Säkerheter och ansvarsförbindelser 10 Datering och underskrifter 11 Förteckning över bokföringsböckerna och 12 verifikationsslagen samt förvaringssättet Revisionsberättelse 13
VÄLKOMNA TILL VÅRMÖTET Ålands Golfklubb r.f. håller ordinarie vårmöte lördagen den 25 april 2015 kl. 12.00 i Kastelholm. FÖREDRAGNINGSLISTA 1. Val av ordförande och sekreterare för mötet. 2. Val av två justeringsmän. 3. Konstaterande av mötets behöriga sammankallande. 4. Föredragning av styrelsens årsberättelse, bokslut och revisionsberättelse. 5. Fastställande av bokslutet. 6. Beslutas om beviljande av ansvarsfrihet för styrelsen och andra redovisningsskyldiga eller andra åtgärder som förvaltningen av föreningens angelägenheter under det gångna verksamhetsåret, årsberättelsen eller revisionsberättelsen kan föranleda. 7. Framläggande av driftsbudgeten för innevarande verksamhetsår. 8. Utseende av valberedning. 9. Övriga ärenden. Styrelsen I linje med vår målsättning att värna om miljön kommer vi inte att trycka upp årsberättelsen för 2014. Årsberättelse, bokslut och revisionsberättelse kommer att publiceras på klubbens hemsida www.agk.ax/klubben/arsberattelse senast en vecka före mötet. 2
STYRELSENS VERKSAMHETSBERÄTTELSE 2014 Styrelsen för Ålands Golfklubb avger härmed verksamhetsberättelse gällande år 2014. För första gången i klubbens historia kunde vi spela golf på sommargreener redan i mars månad. Korthålsbanan Prinsessans öppning den 4 mars var mycket populär och många av våra medlemmar passade på att slipa på närspelet inför säsongsöppningen av Slotts- och Kungsbanan. I det stora hela får vi vara nöjda med säsongen. En kylig vår fortsatte i en fantastisk värmebölja under sommaren och en riktigt fin höst. Juli månad var säsongens bästa månad såväl vädermässigt som ekonomiskt. Många gäster trotsade värmen och vår biluthyrning slog alla rekord. Förutom bekymmer med en del greenområden höll banorna riktigt bra under hela säsongen. Tack vare en mycket gynnsam höst kunde vi verkställa ett stort antal arbeten på banorna. Det fina vädret gav oss möjligheten att dressa fairways två gånger i stället för en vilket i sig medförde ökade banskötseloch lönekostnader. Väl satsade pengar som leder till en önskad kvalitetshöjning av våra banor. Minskat antal sålda greenfee ökad biluthyrning Antalet sålda greenfee för Slottsbanan och Kungsbanan minskade med dryga 2,5 % till 18 204 st. Totalt antal greenfee inklusive fria uppgick till 18 546 st. Vi kan se ett ökat spel på Prinsessan vilket är mycket roligt. Flera företag valde att förlägga personalträffar och kundevents hos oss där bland annat spel på Prinsessan var en av aktiviteterna. Prinsessan används också vid juniorträningar och många skolelever får prova på att spela där då de har friluftsdagar o dyl. Minskade antal sålda greenfee ledde till minskade intäkter med ca 39 000 euro jämfört med rekordåret 2013. Biluthyrningen fortsatte att öka även under 2014. Under värmeböljan i juli månad ökade försäljningen med 40 % och utslaget över hela säsongen ökade försäljningen med drygt 18 %. Ökat antal medlemmar ökat medlemsdeltagande Äntligen kan vi se en vändning, om än liten, av den nedåtgående trenden vad gäller medlemsantalet! 32 personer valde att gå nybörjarkurs och bli medlemmar under året, vilket är riktigt bra. 50 seniorer nappade på det medlemserbjudande som gavs till nygamla medlemmar i början av säsongen. Sammanräknat med de som valde att avsluta sitt medlemskap så ökade vi antalet medlemmar med 2 % till totalt 1036 st, fördelat på 68 % män och 32 % kvinnor. Positivt är också att vi sett ett ökat antal medlemmar som tävlar och som deltar i dam- och seniorrundor. Investeringar och förbättringar I syfte att fortsätta utveckla och höja kvaliteten på anläggningen så har vi gjort en hel del investeringar och förbättringar under året. Den största investeringen gjorde vi då restaurangen renoverades vilket blev ett riktigt lyft för hela anläggningen. Ytterligare införskaffades en ny gasspis till restaurangen. Vi påbörjade under vintern arbetet med att byta matta i restaurangköket. Ytterligare kvalitetsförbättringar gjordes i form av helrenovering av 3
herrarnas bastu. Vi investerade också bland annat i en ny ruffklippare och en ny arbetstruck. Utöver plan införskaffades även två uthyrningsbilar samt en fontän. Samtliga investeringar har finansierats fullt ut med egna medel. Under vintern påbörjades arbetet med att bygga om greenområdet vid Slottsbanans hål 9 en ny greenbunker och höjning av kullarna i bakkant på greenen. Två nya fairwaybunkrar och kullar har byggts upp på Slottsbanans hål 2. Ytterligare har vattenhinder grävts ur och kanter snyggats till. Flera bunkrar har också fått sig en översyn. Samtidigt som Kungsbanans tee på hål 1 renoverades passade vi på att förlänga tee och anlägga blomplanteringar mellan parkeringen och tee. Under året har vi också tillsammans med vår banarkitekt Peter Fjällman förberett arbetet med att lägga in ytterligare 2 spellängder på Kungsbanan tee 42 och tee 61. Vi har fortsatt arbetet med att färdigställa drivingrangen med nya stolpar och nät mot vägen. Övrigt Styrelseordföranden erhöll fri spelavgift och styrelsens medlemmar erhöll 120 euro i rabatt på spelavgiften. Ordförandena i föreningens kommittéer erhöll 100 euro i rabatt på spelavgiften. Revisorernas arvoden uppgick till 3 645 euro. Styrelsen har under verksamhetsåret haft 6 protokollförda möten. I slutet av augusti genomförde styrelsen ett två dagars planerings- och strategimöte. Restaurangen har dirivits av Mat & Golf Ab (Hasse Laaksonen och Bitte Westerlund). Shop och drivingrange har drivits av Chris Waldron Golf. Drygt 45 medlemmar har under året utfört ett mycket fint ideellt arbete i våra kommittéer. Verksamhetsåret presenteras mer utförligt i kommittéernas verksamhetsberättelser. Styrelsen önskar framföra ett stort tack till alla de medlemmar som bidragit, i stort och smått, till klubbens verksamhet under den gångna säsongen. Ett tack vill styrelsen också rikta till alla anställda som gjort ett fint jobb under det gångna året. Nu ser vi fram emot en framgångsrik golfsäsong 2015. Styrelsen för Ålands Golfklubb 2014 Håkan Clemes, ordförande Mikael Mörn, viceordförande Ulla Österlund Victoria Backman Björn Wennström Tom Jansson Daniel Mattsson 4
Ålands Golfklubb rf FO nummer:0682612-9 RESULTATRÄKNING Not 1.1.2014 1.1.2013 31.12.2014 31.12.2013 ORDINARIE VERKSAMHET Intäkter Medlemmars spelavgifter 162 616,28 155 991,67 Klubbtävlingar 7 874,00 5 002,67 Deltagaravgifter 8 191,04 10 139,33 Gäster 972 853,56 999 439,15 Reklam 129 979,04 135 275,25 Hyresintäkter 44 588,93 44 653,46 Övriga intäkter 7 899,23 9 433,85 Sa Intäkter 1 334 002,08 1 359 935,38 Kostnader Personalkostnader 1 Löner och arvoden -558 267,51-532 583,25 Lönebikostnader -114 762,67-109 052,12 Sa Personalkostnader -673 030,18-641 635,37 Avskrivningar Byggnader och konstruktioner -45 102,54-43 592,32 Maskiner och inventarier -108 803,18-118 291,92 Övriga materiella tillgångar -96 241,30-94 148,85 Sa Avskrivningar -250 147,02-256 033,09 Övriga kostnader Övriga personalkostnader -18 793,53-28 406,62 Fastighetskostnader -91 285,13-94 007,02 Försäkringar -8 878,96-8 378,48 Banskötsel -158 451,80-127 482,71 Maskiners drift och underhåll -64 476,66-75 604,95 Servicekostnader -17 521,45-15 588,86 Kontor och administration -61 268,46-54 680,95 Utbildning -1 814,79-2 976,69 Marknadsföring -32 837,03-36 407,79 Klubbtävlingar -3 071,47-1 841,29 Ungdoms- och elitverksamhet -Övriga kostnader -72 804,15-67 726,22 Övriga försäljningskostnader -89 689,00-92 350,72 Sa Övriga kostnader -620 892,43-605 452,30 Sa Kostnader -1 544 069,63-1 503 120,76 UNDERSKOTT -210 067,55-143 185,38 TILLFÖRDA MEDEL Intäkter Medlemsavgifter 236 733,79 235 095,25 Sa Intäkter 236 733,79 235 095,25 1 (8) 5
Ålands Golfklubb rf FO nummer:0682612-9 RESULTATRÄKNING Not 1.1.2014 1.1.2013 31.12.2014 31.12.2013 Kostnader Medlemsavgifter FGF -25 077,00-25 851,00 Övriga medlemskostnader -7 163,48-14 468,37 Sa Kostnader -32 240,48-40 319,37 SA TILLFÖRDA MEDEL 204 493,31 194 775,88 ÖVERSKOTT/UNDERSKOTT -5 574,24 51 590,50 INVESTERINGS- OCH FINANSIERINGSVERKSAMHET Intäkter 3 552,32 1 976,55 Kostnader -41 559,06-44 080,76 SA INVESTERINGS- OCH FINANSIERINGSVERKSAMHET -38 006,74-42 104,21 UNDERSKOTT -43 580,98 9 486,29 Allmänna understöd 28 976,44 28 000,00 RÄKENSKAPSPERIODENS RESULTAT -14 604,54 37 486,29 Inkomstskatt -2 409,25 0,00 RÄKENSKAPSPERIODENS UNDERSKOTT -17 013,79 37 486,29 6
Ålands Golfklubb rf FO nummer:0682612-9 BALANSRÄKNING Not 31.12.2014 31.12.2013 A K T I V A BESTÅENDE AKTIVA Materiella tillgångar 2 Byggnader och konstruktioner 769 411,40 785 856,52 Maskiner och inventarier 532 111,90 499 243,20 Golfbanor 1 177 470,72 1 228 725,04 Övriga materiella tillgångar 193 543,39 207 173,74 Förskottsbetalningar och pågående nyanläggningar 15 770,48 864,92 Sa Materiella tillgångar 2 688 307,89 2 721 863,42 SA BESTÅENDE AKTIVA 2 688 307,89 2 721 863,42 RÖRLIGA AKTIVA Fordringar Kortfristiga Kundfordringar 0,00 783,00 Övriga fordringar 17 671,97 25 049,37 Resultatregleringar 3 515,86 3 189,32 Sa Kortfristiga 21 187,83 29 021,69 Sa Fordringar 21 187,83 29 021,69 Kassa och bank 83 304,18 166 227,51 SA RÖRLIGA AKTIVA 104 492,01 195 249,20 S A A K T I V A 2 792 799,90 2 917 112,62 7
Ålands Golfklubb rf FO nummer:0682612-9 BALANSRÄKNING Not 31.12.2014 31.12.2013 P A S S I V A EGET KAPITAL Golfbanefond 84 093,96 84 093,96 Låneskötselfond 1 699 595,79 1 699 595,79 Hyllningsfond 116,69 116,69 Balanserad vinst/förlust från tidigare räkenskapsperioder -496 635,24-534 121,53 Räkenskapsperiodens resultat -17 013,79 37 486,29 SA EGET KAPITAL 1 270 157,41 1 287 171,20 FRÄMMANDE KAPITAL Långfristigt Skulder till kreditinstitut 1 197 468,59 1 324 907,85 Övriga skulder 2 102,35 52 627,22 Sa Långfristigt 1 199 570,94 1 377 535,07 Kortfristigt Skulder till kreditinstitut 127 158,56 76 383,16 Skulder till leverantörer 17 518,09 11 233,51 Övriga skulder 61 711,59 59 248,49 Resultatregleringar 116 683,31 105 541,19 Sa Kortfristigt 323 071,55 252 406,35 SA FRÄMMANDE KAPITAL 1 522 642,49 1 629 941,42 S A P A S S I V A 2 792 799,90 2 917 112,62 8
Ålands Golfklubb rf FO nummer:0682612-9 BOKSLUTSPRINCIPER Värderingsprinciper och värderingsmetoder Värdering av anläggningstillgångar Anläggningstillgångarna har upptagits i balansräkningen enligt direkta anskaffningskostnader med avdrag för planenliga avskrivningar förutom för maskiner. De planenliga avskrivningarna har beräknats lineärt och de är baserade på anläggningstillgångarnas ekonomiska livslängd. Avskrivningstiderna är: Byggnader och konstruktioner Maskiner och inventarier Golfbanor Övriga materiella tillgångar 10-40 år 3-10 år 40 år 8-40 år Poster i utländsk valuta Fordringar och skulder i utländsk valuta har omräknats till euro enligt den kurs som Europeiska centralbanken noterade på bokslutsdagen. NOTER RESULTATRÄKNING 1 Personalkostnader 31.12.2014 31.12.2013 Personalkostnader i resultaträkningen 673 030,18 641 635,37 Aktiverade personalkostnader 9 077,38 19 656,44 Totalt 682 107,56 661 291,81 9
NOTER BALANSRÄKNING 2 Materiella tillgångar Byggnader och Maskiner och Golfbanor Övriga materiella konstruktioner inventarier tillgångar Totalt Anskaffningsutgift 01.01.2014 1 420 456,44 1 927 766,69 2 328 051,00 437 587,01 6 113 861,14 Ökningar 01.01-31.12.2014 28 657,42 141 671,88 29 808,41 1) 1 548,22 201 685,93 Minskningar 01.01.13 31.12.14 0,00 0,00 0,00 2) 0,00 0,00 Anskaffningsutgift 31.12.2014 1 449 113,86 2 069 438,57 2 357 859,41 439 135,23 6 315 547,07 Ackumulerade avskrivningar 01.01.2014 634 599,92 1 428 523,49 1 099 325,96 230 413,27 3 392 862,64 Avskrivningar under perioden 45 102,54 108 803,18 81 062,73 15 178,57 250 147,02 Ackumulerade avskrivningar 31.12.2014 679 702,46 1 537 326,67 1 180 388,69 245 591,84 3 643 009,66 Bokföringsvärde 31.12.2014 769 411,40 532 111,90 1 177 470,72 193 543,39 2 672 537,41 1) Inklusive aktiverade personalkostnader 9 077,38 2) Erhållna investeringsbidrag 0,00 5 (8) SÄKERHETER OCH ANSVARSFÖRBINDELSER Säkerheter för egna skulder 31.12.2014 31.12.2013 Inteckningar i legorätt 1 368 521,00 1 368 521,00 Inteckningar som säkerhet totalt 1 368 521,00 1 368 521,00 NOTER ANGÅENDE PERSONALEN OCH MEDLEMMAR AV FÖRVALTNINGSORGAN Genomsnittliga antalet anställda 31.12.2014 31.12.2013 Banskötsel och städ personal 13,00 13,00 Administration, banvärd adm. Personal 4,00 4,00 Totalt 17,00 17,00 10
11
Ålands Golfklubb rf FO nummer:0682612-9 FÖRTECKNING ÖVER BOKFÖRINGSBÖCKERNA OCH VERIFIKATIONSSLAGEN SAMT FÖRVARINGSSÄTTET Använda bokföringsböcker Balansbok Verifikationslista Huvudbok Lönebokföring inbunden på papper digitalt digitalt på papper Verifikationsslag och förvaringssätt Huvudbokföringsverifikat 1-418 pappersverifikat Bokslutsverifikat 7000-7012 pappersverifikat Bokföringsmaterialet som arkiveras i elektronisk form i enlighet med HIM:s beslut 47/1998 är sparat hos Ålands Företagsbyrå Ab, som sköter företagets bokföring. Datamedium som har använts för permanent förvaring och dess innehåll finns beskrivna i separat beskrivning. Beskrivningen förvaras hos Ålands Företagsbyrå Ab. 12
13