VALLENTUNA KOMMUN Sammanträdesprotokoll 5 (17)

VALLENTUNA KOMMUN Sammanträdesprotokoll 5 (17) Socialnämndens arbetsutskott 2015-12-01 125 Redovisning av måltidspriser för särskilt boende, hemtjänst och externa gäster på Väsbygårdens restaurang (SN 2015.084) Beslut Arbetsutskottet noterar informationen. Ärendebeskrivning Socialnämndens arbetsutskott har gett socialförvaltningen i uppdrag att redovisa måltidspriser. I bifogat underlag redovisas självkostnadskalkylen för måltidspriser i särskilt boende, hemtjänst och externa gäster på Väsbygårdens restaurang. Ärendets tidigare behandling Socialnämndens arbetsutskott 2015-05-11 57 Beslutsunderlag 1. Tjänsteskrivelse, 2015-11-12, Redovisning av självkostnadskalkyl, restaurangens måltider 2015, tjänsteskrivelse 2. Självkostnadskalkyl restaurangen, 2015 Justerandes sign Justerandes sign Utdragsbestyrkande

VALLENTUNA KOMMUN TJÄNSTESKRIVELSE SOCIALFÖRVALTNING 2015-11-12 DNR SN 2015.084 DAVID GYLLENSTRÅLE SID 1/1 CONTROLLER DAVID.GYLLENSTRALE@VALLENTUNA.SE SOCIALNÄMNDEN Tjänsteskrivelse Självkostnadskalkyl, restaurangens måltider 2015 Förslag till beslut Socialnämndens arbetsutskott noterar informationen. Ärendet i korthet Socialnämndens arbetsutskott har gett socialförvaltningen i uppdrag att redovisa restaurangens självkostnadspriser. I bifogat underlag redovisas självkostnadskalkylen för restaurangens måltider under 2015. Handlingar 1. Redovisning av självkostnadskalkyl, restaurangens måltider 2015, tjänsteskrivelse 2. Självkostnadskalkyl restaurangen, 2015 Gunilla Åhlander Socialchef Vildana Zorlak Avdelningschef Ska expedieras till: Akten SOCIALFÖRVALTNINGEN TORGGATAN 11 186 86 VALLENTUNA TFN 08-587 850 00 FAX 08-587 850 88 SF@VALLENTUNA.SE WWW.VALLENTUNA.SE

Sammanställning - självkostnadskalkyl restaurangen 2015 Datum: 2015-11-12 Antal portioner är en sammanställning för månaderna jan - sept, 2015. Kostnaderna baseras på utfallet jan - sept, 2015. Antal måltider Enhet Frukost/mellanmål Lunch Kväll Totalt Väsbygården 13 600 13 600 13 600 40 800 Korallen 13 842 13 842 13 842 41 526 Väsbygården - växelvård/korttidsplatser 1 789 1 789 1 789 5 367 Korallen - växelvård/korttidsplatser 378 378 378 1 134 Östanbo - daglig verksamhet 0 1 723 0 1 723 Måltider hemtjänst 0 20 526 2 151 22 677 Externa gäster, exkl MIVA och Montessori skolan 0 6 840 0 6 840 MIVA 0 3 983 0 3 983 Montesorie 0 4 023 0 4 023 Pedagogiska måltider 0 1 642 1 094 2 736 29 609 68 346 32 854 130 809 Andel måltider 23% 52% 25% 100% Kostnad per måltid för Korallen (inkl. växelvård/korttidsplatser) Kostnad Frukost/mellanmål Lunch Kväll Totalt Lönekostnader 0,00 19,68 22,74 42,42 Livsmedel 14,07 18,47 14,07 46,60 Transporter 0,00 8,09 8,09 16,17 Övriga kostnader 4,20 4,20 4,20 12,61 Totalt 18,3 50,4 49,1 117,8 Central OH 0,68 1,88 1,83 4,39 Totalt 18,95 52,31 50,93 122,19 Kostnad per måltid för Väsbygården (exkl. daglig verksamhet Östanbo) Kostnad Frukost/mellanmål Lunch Kväll Totalt per dag Lönekostnader 2,77 19,68 22,74 45,19 Livsmedel 14,07 18,47 14,07 46,60 Övriga kostnader 4,20 4,20 4,20 12,61 Totalt 21,05 42,35 41,01 104,40 Central OH 0,79 1,58 1,53 3,89 Totalt 21,83 43,92 42,54 108,30 Kostnad per måltid för Väsbygården (inkl. daglig verksamhet Östanbo) Kostnad Frukost/mellanmål Lunch Kväll Totalt per dag Lönekostnader 2,77 19,68 22,74 45,19 Livsmedel 14,07 18,47 14,07 46,60 Transporter, (enbart Östanbo) 0,0 8,09 0,00 8,09 Övriga kostnader 4,20 4,20 4,20 12,61 Totalt 21,05 50,43 41,01 112,49 Central OH 0,79 1,88 1,53 4,20 Totalt 21,83 52,31 42,54 116,68 Kostnad per måltid i hemtjänst Kostnad Lunch Kväll Totalt Lönekostnader 19,68 22,74 42,42 Livsmedel 18,47 14,07 32,53 Övriga kostnader, plus packlådor, plus arb. kost för paketering 15,99 15,99 31,97 Totalt 54,13 52,80 106,93

Central OH 2,02 1,97 3,99 Totalt 56,15 54,77 110,91 Kostnad för lunch för externa gäster inkl. MIVA och Montessori skolan Kostnad Lunch Lönekostnader 32,62 Livsmedel 18,47 Övriga kostnader, 25 % extra lokalhyra för servering 4,66 Totalt 55,75 Central OH 2,08 Totalt 57,83 Kostnad, pedagogiska måltider Kostnad Lunch Kväll Totalt Lönekostnader 19,68 22,74 42,42 Livsmedel 18,47 14,07 32,53 Övriga kostnader 4,20 4,20 8,41 Totalt 42,35 41,01 83,36 Central OH 1,58 1,53 3,11 Totalt 43,92 42,54 86,47

Frukost/ mellanm ål Luncher Kvällsmål Sa totalt jan Väsbygården 1 575 1 575 1 575 4 725 jan Korttids Korallen 52 52 52 156 jan Korttids Väsbygården 253 253 253 759 jan Daglig verksamhet Östanbo 0 216 0 216 jan Korallen 1 553 1 553 1 553 4 659 jan Hemtjänst 0 2 200 255 2 455 jan Externa gäster, exkl MIVA och Montessori skolan 0 760 0 760 jan MIVA 0 429 0 429 jan Montesori skolan 0 676 0 676 jan Pedagogiska måltider 0 182 122 304 Sa jan 3 433 7 896 3 810 15 139 feb Väsbygården 1 326 1 326 1 326 3 978 feb Korttids Korallen 76 76 76 228 feb Korttids Väsbygården 181 181 181 543 feb Daglig verksamhet Östanbo 0 207 0 207 feb Korallen 1 364 1 364 1 364 4 092 feb Hemtjänst 0 2 200 255 2 455 feb Externa gäster, exkl MIVA och Montessori skolan 0 760 0 760 feb MIVA 0 380 0 380 feb Montesori skolan 0 595 0 595 feb Pedagogiska måltider 0 183 121 304 Sa feb 2 947 7 272 3 323 13 542 mar Väsbygården 1 377 1 377 1 377 4 131 mar Korttids Korallen 68 68 68 204 mar Korttids Väsbygården 207 207 207 621 mar Daglig verksamhet Östanbo 0 195 0 195 mar Korallen 1 556 1 556 1 556 4 668 mar Hemtjänst 0 2 200 255 2 455 mar Externa gäster, exkl MIVA och Montessori skolan 0 760 0 760 mar MIVA 0 560 0 560 mar Montesori skolan 0 888 0 888 mar Pedagogiska måltider 0 182 122 304 Sa mars 3 208 7 993 3 585 14 786 apr Väsbygården 1 572 1 572 1 572 4 716 apr Korttids Korallen 45 45 45 135 apr Korttids Väsbygården 226 226 226 678 apr Daglig verksamhet Östanbo 0 185 0 185 apr Korallen 1 541 1 541 1 541 4 623 apr Hemtjänst 0 2 173 255 2 428 apr Externa gäster, exkl MIVA och Montessori skolan 0 760 0 760 apr MIVA 0 460 0 460 apr Montesori skolan 0 706 0 706 apr Pedagogiska måltider 0 183 121 304 Sa april 3 384 7 851 3 760 14 995 maj Väsbygården 1 536 1 536 1 536 4 608 maj Korttids Korallen 26 26 26 78 maj Korttids Väsbygården 227 227 227 681 maj Daglig verksamhet Östanbo 0 166 0 166 maj Korallen 1 517 1 517 1 517 4 551 maj Hemtjänst 0 2 364 258 2 622 maj Externa gäster, exkl MIVA och Montessori skolan 0 760 0 760 maj MIVA 0 451 0 451 maj Montesori skolan 0 645 0 645 maj Pedagogiska måltider 0 182 122 304 Sa maj 3 306 7 874 3 686 14 866 jun Väsbygården 1 509 1 509 1 509 4 527 jun Korttids Korallen 31 31 31 93 jun Korttids Väsbygården 182 182 182 546 jun Daglig verksamhet Östanbo 0 178 0 178 jun Korallen 1 521 1 521 1 521 4 563 jun Hemtjänst 0 2 300 196 2 496 jun Externa gäster, exkl MIVA och Montessori skolan 0 760 0 760 jun MIVA 0 477 0 477 jun Montesori skolan 0 503 0 503 jun Pedagogiska måltider 0 183 121 304 Sa juni 3 243 7 644 3 560 14 447 jul Väsbygården 1 583 1 583 1 583 4 749 jul Korttids Korallen 18 18 18 54 jul Korttids Väsbygården 150 150 150 450 jul Daglig verksamhet Östanbo 0 159 0 159 jul Korallen 1 553 1 553 1 553 4 659 jul Hemtjänst 0 2 450 201 2 651 jul Externa gäster, exkl MIVA och Montessori skolan 0 760 0 760 jul MIVA 0 222 0 222 jul Montesori skolan 0 10 0 10 jul Pedagogiska måltider 0 182 122 304 Sa juli 3 304 7 087 3 627 14 018 aug Väsbygården 1 537 1 537 1 537 4 611 aug Korttids Korallen 34 34 34 102 aug Korttids Väsbygården 209 209 209 627 aug Daglig verksamhet Östanbo 0 188 0 188 aug Korallen 1 606 1 606 1 606 4 818 aug Hemtjänst 0 2 343 237 2 580 aug Externa gäster, exkl MIVA och Montessori skolan 0 760 0 760 aug MIVA 0 450 0 450 aug Montesori skolan 0 0 0 0 aug Pedagogiska måltider 0 183 121 304 Sa aug 3 386 7 310 3 744 14 440 sep Väsbygården 1 585 1 585 1 585 4 755 sep Korttids Korallen 28 28 28 84 sep Korttids Väsbygården 154 154 154 462 sep Daglig verksamhet Östanbo 0 229 0 229 sep Korallen 1 631 1 631 1 631 4 893 sep Hemtjänst 0 2 296 239 2 535 sep Externa gäster, exkl MIVA och Montessori skolan 0 760 0 760 sep MIVA 0 554 0 554 sep Montesori skolan 0 0 0 0 sep Pedagogiska måltider 0 182 122 304 Sa sept 3 398 7 419 3 759 14 576 29 609 68 346 32 854 130 809 Enhet Frukost/ mellanm ål Lunch Kväll Totalt Väsbygården 13 600 13 600 13 600 40 800 Korallen 13 842 13 842 13 842 41 526 Kortis Väsbygården 1 789 1 789 1 789 5 367 Kortis Korallen 378 378 378 1 134 Daglig verksamhet Östanbo 0 1 723 0 1 723 Hemtjänst 0 20 526 2 151 22 677 Externa gäster, exkl MIVA och Montesori skolan 0 6 840 0 6 840 MIVA 0 3 983 0 3 983 Montesori 0 4 023 0 4 023 Pedagogiska måltider 0 1 642 1 094 2 736 Summa totalt 29 609 68 346 32 854 130 809

Kostnader för livsmedel t.o.m. sept; 2 295 056 Näringslösning Navamedic Nestlé Sverige AB Nutrica Nordica AB Tamro AB Summa Matlådor Tech Pack Summa kostnad livsmedel: 1 730 kr 38 409 kr 81 051 kr 3 413 kr 124 603 kr 29 671 kr 2 140 782 kr exkl. näringslösning och konterade matlådor Total livsmedelskostnad 2 140 782 kr Antal luncher 68 346 Antal middagar 32 854 Antal frukost 29 609 Prisrelationen lunch:middag 0,7619 Lunchkostnad per portion 18,47 Frukost kostn per portion 14,07 Se förklaring: rad 30 till rad 73 Middags kostn per poriton 14,07 Lunchkostnad = B4 / B5 (AL) + B7(AF)*0,762 + B6(AM)*0,762 Frukost kostnad = B11(lunchkost per portion) *0,762 Middags kostnad = B11 (lunchkost per portion) * 0,762 Utgångspunkten är nedanstående relation som är en uppskattning från restaurangchefen. 21 kr * 7 dagar * 250 portioner lunch per dag 16 kr * 7 dagar * 115 portioner frukost per dag 16 kr * 7 dagar * 115 portioner middag per dag Kostnadsrelation mellan frukost och lunch samt mellan middag och lunch är 16/21 = 0,762 Ekvationer AL= antalet luncher AF = antalet frukostar AM = antalet middagar Ekvation nr 1: Totalen (kost för livsmedel) = antal luncher (AL)* lunchkostnad (L) + antal frukostar (AF)* frukostkostnad (F) + antal middagar (AM) * middagskostnad (M) Antag att L:F:M förhåller sig som 21:16:16 Relativ vikt lunch = 21/21 Relativ vikt middag = 16/21 = 0,762 Relativ vikt frukost = 16/21 = 0,762 Ekvation nr 2: F = 0,726 * L Ekvation nr 3: M = 0,762 * L (F) frukost (M) middag Totalen = AL * L + AF (0,762 * L) + AM (0,762 * L) Totalen = L (AL + AF * 0,762 + AM * 0,762) Livsmedelskostnad (totalt) = L (AL +AF(0,762) + AM(0,762) (AL + AF * 0,762 + AM * 0,762) (AL + AF(0,762) + AM(0,762) Livsmedelskostnad (totalt) = L (AL + AF(0,762) + AM(0,762) F = L * 0,762 M = L * 0,762

Lunch och middag allmänt Total pers budget allmänt 2 134 687 Uppskattad viktning Procentsiffrorna anger hur personalkostnaden för en lunch, middag och frukost är i relation till varandra Personalkost per lunchportion 19,68 63% Lönekostnad * lunchandelen / (antalet luncher) Personalkost per middagsportion 22,74 35% På samma sätt som för luncherna Personalkost per frukostportion 2,77 2% På samma sätt som för luncherna. OBS! på Korallen skall det ej vara någon lönekost för frukost eftersom dom gör allt själva. 100% Servering Lunch Total pers budget servering 192 210 Personalkost per lunchportion 12,95 100% OBS! Endast serveringskostnad. Gäller för Externa gäster. Lunch, middag & servering (exkl. övrig personalkostnad och packetering) 2 326 898 Lunch och middag lön tim (månd-fred) tim (lör-sönd) Sa tot/v Tim/mån Del av heltid Lön/mån exkl soc avg Soc avg 55 % Sa lön (jan-sept) Kock (lunch + middag). Kockarna packar maten i kantiner (metallburkar + bläck). 23 000 41 41 179 1,00 23 000 35 650 320 850 Kock (lunch + middag). Kockarna packar maten i kantiner (metallburkar + bläck). 24 000 41 41 179 1,00 24 000 37 200 334 800 Kock som jobbar lörd + söndag 25 000 0 16 0,40 10 000 15 500 139 500 Biträde, nr 1 (lunch + middag) 25 100 41 41 179 1,00 25 100 38 905 350 145 Pärnilla, 85 % kök 38 500 35 35 152 0,85 32 725 50 724 456 514 Sjukersättning/semestervikarier 25 105 1,00 25 105 38 912 350 211 Kock (lunch + middag) lagar mat till hemtj 3 d/v 25 000 25 25 107 0,60 15 000 23 250 0 209 250 kr 60 % av en heltid går åt till att packa varorna till hemtjänst. Kost finns bland "övriga kostn". Biträde, nr 2 (lunch + middag) packar matlådor till hemtj 3 d/v. (57,94 % i köket) 22 600 25 25 107 0,58 13 094 20 296 182 667 260 437 2 134 687 Servering lön tim (månd-fred) tim (lör-sönd) Sa tot/v Tim/mån Del av heltid Lön/mån exkl soc avg Soc avg 55 % Sa lön (jan-sept) Servering, tj 0,5, månd-fred. (Hon jobbar 38,25 tim per vecka.) 23 000 19,13 19 83 0,50 11 500 17 825 160 425 Servering, lörd. (Hon jobbar 4 tim.) 21 000 0 4 4 17 0,11 2 279 3 532 31 785 21 357 192 210 Övriga kostnader, se bladet "Övriga kostnader" lön tim (månd-fred) tim (lör-sönd) Sa tot/v Tim/mån Del av heltid Lön/mån exkl soc avg Soc avg 55 % Sa lön (jan-sept) Städning. Ett biträde (nr 2). Kost för städning belastar ej restaurangavd. 22 600 17 17 72 0,40 9 040 0 0 Pärnilla, 10% vaktmästeri/fastighet och 5 % tvätt/städ 38 500 6 6 27 0,15 5 775 8 951 80 561 Vaktmästare, Martin 23 500 8 0,20 4 700 7 285 65 565 Tvätt, Mikaela 22 500 2 0,05 1 125 1 744 15 694 17 980 161 820

Övriga kostnader Kost/portion Kost/portion, se anm Portioner Anmärkning Näringslösning 124 603 - - - Näringslösning ingår ej kalkyleringen. (1,40 utslaget på VB & K) Lokalhyror 186 573 1,37 0,46 uträkning B37-B55 25 % av lokalkostnaderna avser salen för servering. Mindre rep/underh på fastigheter 1 385 0,01-130 809 Hyra / leasing datorer 17 362 0,13-130 809 Hyra /leasing kopiator /skrivare 1 722 0,01-130 809 Övr förb inv 889 0,01-130 809 Kem / tekn prod 17 536 0,13-130 809 Förbrukn matr exkl Tech Pack 85 761 0,66-130 809 Förbrukn matr Tech Pack (28 304 kr + 29 671 kr) 57 975 Se nästa kolumn 2,56 22 677 Packeteringskostnader för hemtjänsten Arb- /skyddskläder 19 248 0,15-130 809 Kontorsmatr 7 323 0,06-130 809 Rep-/underhåll av maskiner 21 910 0,17-130 809 Telefoni och IT 9 748 0,07-130 809 Transporter varor (TZ Bemanning AB) 243 874 Se nästa kolumn 8,09 30 163 Mattrp sker till Korallen sju dagar i veckan och till Östanbos dagliga verksamhet månd-fred (helgfria vardagar) Programvaror och licencer 5 919 0,05-130 809 Företagshälsovård, exkl rehab 12 318 0,09-130 809 Friskvård 1 141 0,01-130 809 Inkasso 1 593 0,01-130 809 Kurs/konf 1 368 0,01-130 809 Kapitalkost 2 950 0,02-130 809 Summa exkl kost för städn mm, se bladet löner 821 198 2,97 - - "Övriga kostnader", se bladet Löner 161 820 1,24-130 809 "Övriga kostander", se bladet Löner 209 250 Se nästa kolumn 9,23 22 677 1 192 268 4,20-124 603 Sa exkl näringslösning 1 067 665 Spec av näringslösning Navamedic 1 730 Nestlé Sverige AB 38 409 Nutrica Nordica AB 81 051 Tamro 3 413 124 603 Beräkning lokahyror Övrigas lokalhyror i procent av Externa, etc. 75% Lokalhyror utom Externa, MIVA och Motessori 1,37 Lokalhyror Externa, MIVA och Motessori 1,83 Extra hyra för Externa, MIVA och Motessori 0,46 Den totala kostnaden för lokalhyror är ihopsatt av två delar. Del 1: Lokalhyror för externa m.fl. som är antalet portioner till dessa gånger ett "pris B" Del 2: Lokalhyror för alla andra utom de i del 1 som är antalet portioner för dessa gånger ett "pris A" "prisa" skall vara 75% av "prisb" (Externa m.fl. betalar ett högre pris) Totalen = Antal Ext * prisb + AntalÖvr * prisa Totalen = AntalExt * pris B + AntalÖvr * 0.75*prisB Totalen = prisb * (AntalExt + 0.75*AntalÖvr) Totalen / (AntalExt + 0.75*AntalÖvr) = prisb * (AntalExt + 0.75*AntalÖvr) / (AntalExt + 0.75*AntalÖvr) "Totalen" är den totala lokalkostnaden "AntalExt" är antal portioner för Externa, MIVA och Montessori "AntalÖvr" är antalet totala antalet portioner minus "AntalExt"

Livsmedelskostnad per dagsportion (källa :Livsmedelsverket (Delfi Foodservice guide, 2014) Inom äldreomsorg och sjukvård avses alla måltider som serveras under ett dygn Kr Gymnasieskolor (lunch) 13,00 Servicehus, äldreboenden (totalt) 57,60 Hemtjänst (matlåda) 19,42 Sjukvård (totalt) 66,66