Stockholm, 2014-08-15 Delårsrapport för januari juni 2014 Ekonomiskt resultat och prognos 2013 uppvisade KTH ett betydligt lägre resultat än de fem föregående årens stora positiva resultat, kapitalförändringen var 8 mnkr. Som tidigare beskrivits har detta till stor del berott på de ökade anslaget kopplat till regeringens satsning på strategiska forskningsområden och uppbyggnaden av dessa. Sedan 2013 är verksamheten i full drift. KTH räknar därför med att kommande år uppvisa underskott eftersom tidigare upparbetade överskott nu kommer till användning. Verksamheten inom KTH:s strategiska forskningsområden utvärderas för närvarande och beräknas vara klar våren 2015. Under året har KTH tilldelats anslag, 194 mnkr för 2014 inkl. pris och löneomräkning, kopplade till den utbyggda satsningen inom Science for Life Laboratory (SciLifeLab) och läkemedelsutveckling. Den nationella styrelsen för SciLifeLab har fördelat större delen av anslaget mellan de inblandade lärosätena, KTH, Karolinska Institutet (KI), Stockholms Universitet (SU) och Uppsala universitet (UU). I samband med delårsrapporten återstår 15 mnkr att fördela vilket har en positiv inverkan på KTH:s resultat med motsvarande belopp. Dessa medel har avsatts för projektansökningar, och beslut kommer att fattas under året. I samband med delårsrapporten för 2013 hade KTH 72 mnkr i anslag som borde ha transfererats till de inblandade lärosätena. I samband med delårsrapporten för 2014 uppvisar KTH ett positivt resultat på 4,4 mnkr, samma period 2013 var resultatet 30 mnkr. För 2014 har KTH i sitt budgetunderlag prognostiserat ett negativt resultat på 10 mnkr. PROGNOS UTFALL Resultat (mnkr) 2014-12-31 2013-12-31 Verksamhetens intäkter 4 233,7 4 038 Verksamhetens kostnader 4 243,7 4 031 Årets kapitalförändring -10 7 Resultat per verksamhetsgren (mnkr) 2014-12-31 2013-12-31 Grundläggande högskoleutbildning 0,6-50 Forskning/forskarutbildning -10,6 58 Årets kapitalförändring -10 8 1(8)
Intäkter Verksamhetens intäkter har ökat med 28 mnkr (1,4 procent) i förhållande till samma period föregående år. De sammanlagda intäkterna av anslag har ökat med 10 mnkr. Utfallet är dock inte jämförbart med tidigare år, i utfallet för 2013 ingick ungefär 72 mnkr som inte kunnat transfereras till KI, SU och UU gällande SciLifeLab. Motsvarande belopp för 2014 är 15 mnkr varav en del kommer att stanna kvar på KTH beroende på den nationella styrelsens beslut avseende de ofördelade medlen. KTH erhåller enligt regleringsbrevet ökade anslag för 2014 med 111 mnkr för både utbildning och forskning. Under året erhåller KTH även närmare 8 mnkr kopplat till UKÄ:s utvärdering. Bidragsintäkterna har ökat marginellt med 1,7 mnkr. De största bidragen kommer från Vetenskapsrådet (163 mnkr), EU (158 mnkr) och Vinnova (77 mnkr). Intäkter av avgifter och andra ersättningar har ökat med 18 mnkr, varav 5 mnkr beror på en fortsatt ökning av antalet avgiftsstudenter. Dessa studenter återfinns främst inom master- och magisterutbildningarna. Intäkter inom beställd-/uppdragsutbildning har ökat med 5 mnkr jämfört med samma period föregående år. Skolan för datavetenskap och kommunikation (CSC) står för närmare 3 mnkr och det avser ett samarbete med SU. Även intäkter förknippade med vidarefakturering har ökat och är främst kopplat till SciLifeLab. Verksamhetens intäkter (mnkr) 2014-06-30 2013-06-30 Intäkter av anslag 1 092,4 1 082,1 Intäkter avgifter och andra ersättningar 192,6 175,0 Intäkter av bidrag 777,6 775,9 Finansiella intäkter 6,0 7,6 Summa Verksamhetens intäkter 2 068,6 2 040,6 Kostnader Kostnaderna har ökat med 53 mnkr (2,6 procent) i förhållande till samma period föregående år. Personalkostnaderna har ökat med 63 mnkr medan lokalkostnaderna har ökat med 17 mnkr i förhållande till första halvåret 2013. Driftskostnaderna har minskat med 17 mnkr. Jämfört med utfallet föregående år är det främst köp av tjänster samt kostnader för information och resor som minskat, tillsammans med närmare 15 mnkr. Under 2013 hade KTH en engångskostnad på närmare 10 mnkr för sanering av marken där de nya lokalerna för Arkitekturskolan byggs. 2(8)
Kostnader för avskrivningar och nedskrivningar fortsätter att minska och jämfört med samma period föregående år är minskningen 10 mnkr. Den enskilt största förklaringen till detta är att investeringen i den så kallade superdatorn vid Parallelldatorcentrum skrevs av fullt ut under 2013. En ny investering i en superdator förbereds men avskrivningarna för 2014 kommer inte att påverkas av detta i någon större omfattning. Både driftskostnader och kostnader för avskrivningar och nedskrivningar har ett lågt utfall jämfört med KTHs budget för året. Personalkostnader och lokalkostnader ligger i nivå med budget. Under hösten 2014 kommer KTH att i förtid frånträda lokalerna i Forum i Kista. I samband med detta uppkommer en merkostnad om 7 mnkr, eftersom KTH kommer att betala en engångshyra för att komma ur avtalet för Forum i förtid. Åtgärden innebär att KTH minskar sin lokalyta i Kista och därmed även hyreskostnaden för kommande år. Verksamhetens kostnader (mnkr) 2014-06-30 2013-06-30 Kostnader för personal 1 296,4 1 233,1 Kostnader för lokaler 359,4 342,5 Övriga driftkostnader 323,3 340,3 Finansiella kostnader 2,5 2,4 Avskrivningar och nedskrivningar 82,6 92,6 Summa Verksamhetens kostnader 2 064,2 2 010,9 Vissa balansposter Fordringar på externa finansiärer (upparbetade kontrakt där betalning ännu inte skett, i balansräkningen benämnda upplupna bidragsintäkter) har ökat med 43 mnkr och uppgår nu till 357 mnkr. De största fordringarna finns på EU (160 mnkr) och Wallenbergstiftelserna (42 mnkr). Förskotten (inbetalda men ej förbrukade bidragsmedel och i balansräkningen benämnda oförbrukade bidrag) har ökat med närmare 6 mnkr jämfört med samma period föregående år och uppgår nu till 977 mnkr. Vid delårsrapporten för 2013 var minskningen 92 mnkr jämfört med samma period 2012. De största bidragsgivarna är Vetenskapsrådet (241 mnkr), EU (135 mnkr) och Formas (95 mnkr). Kapital Kapitalförändringen (resultatet) uppgår till + 4,4 mnkr (+30 mnkr för samma period föregående år). Myndighetskapitalet uppgår till 677 mnkr och prognosen för helåret är ett negativt resultat på 10 mnkr. 3(8)
Övrigt Delårsrapporten är upprättad i enlighet med de föreskrifter och regler som gäller för statliga universitet och högskolor. Dessa är främst: Förordningen (2000:605) om årsredovisning och budgetunderlag Förordningen (2000:606) om myndigheters bokföring Myndighetsförordningen (2007:515) Förordningen (2007:515) Förordning (2007:603) om intern styrning och kontroll Regleringsbrev för budgetåret 2014 avseende anslag till universitet och högskolor m.m. 4(8)
Resultaträkning tkr Verksamhetens intäkter 2014 Delår 2013 Delår 2014 Prognos 2013 Helår Intäkter av anslag 1 092 440 1 082 060 2 153 700 2 021 228 Intäkter avgifter och andra ersättningar 192 584 175 009 446 000 423 844 Intäkter av bidrag 777 596 775 899 1 618 000 1 576 814 Finansiella intäkter 6 008 7 643 16 000 16 236 Summa Verksamhetens intäkter 2 068 628 2 040 611 4 233 700 4 038 122 Verksamhetens kostnader Kostnader för personal 1 296 366 1 233 135 2 565 700 2 460 926 Kostnader för lokaler 359 436 342 477 735 000 698 343 Övriga driftkostnader 323 259 340 345 745 000 684 704 Finansiella kostnader 2 538 2 391 5 000 5 527 Avskrivningar och nedskrivningar 82 619 92 600 193 000 181 860 Summa Verksamhetens kostnader 2 064 219 2 010 948 4 243 700 4 031 359 Summa Verksamhetsutfall 4 409 29 664-10 000 6 762 Resultat från andelar i hel- och delägda företag 0 0 1 000 1 337 Transfereringar Medel som erhållits fr statens budget för finansiering av bidrag 113 230 64 270 265 630 249 144 Medel som erhållits fr myndigheter för finansiering av bidrag 48 484 36 871 97 370 90 320 Övriga erhållna medel för finansiering av bidrag 24 979 25 303 49 000 41 288 Lämnade bidrag 186 692 126 444 412 000 380 751 Saldo transfereringar 0 0 0 0 Årets kapitalförändring 4 409 29 664-9 000 8 099 Resultaträkning per verksamhetsgren Grundläggande högskoleutbildning Forskn/forskarutbildning tkr Totalt Grund- Beställd Uppdrags- Forskn och Uppdragsutbildning utbildning utbildning forskarutb forskning Verksamhetens intäkter Intäkter av anslag 1 092 440 518 204 0 0 574 236 0 Intäkter avgifter och andra ersättningar 192 584 70 210 5 665 10 759 69 314 36 635 Intäkter av bidrag 777 596 25 661 0 0 751 936 0 Finansiella intäkter 6 008 632 0 4 4 821 551 Summa Verksamhetens intäkter 2 068 628 614 706 5 665 10 763 1 400 307 37 186 Verksamhetens kostnader Kostnader för personal 1 296 366 379 022 4 438 10 392 879 914 22 600 Kostnader för lokaler 359 436 133 177 328 1 110 220 070 4 752 Övriga driftkostnader 323 259 77 541 1 621 4 517 229 611 9 969 Finansiella kostnader 2 538 376 3 4 2 030 125 Avskrivningar och nedskrivningar 82 619 13 083 19 158 68 751 608 Summa Verksamhetens kostnader 2 064 219 603 200 6 411 16 180 1 400 375 38 053 Summa Verksamhetsutfall 4 409 11 507-745 -5 417-68 -867 Resultat från andelar i hel- och delägda företag 0 0 0 0 0 0 Transfereringar Medel som erhållits fr statens budget för finansiering av bidrag 113 230 2 138 0 0 111 092 0 Medel som erhållits fr myndigheter för finansiering av bidrag 48 484 11 652 0 0 36 832 0 Övriga erhållna medel för finansiering av bidrag 24 979 520 0 0 24 458 0 Lämnade bidrag 186 692 14 311 0 0 172 382 0 Saldo transfereringar 0 0 0 0 0 0 Årets kapitalförändring 4 409 11 507-745 -5 417-68 -867 5(8)
Balansräkning tkr 2014-06-30 2013-06-30 TILLGÅNGAR I. Immateriella anläggningstillgångar 86 2 036 Balanserade utgifter för utveckling 6 276 Rättigheter och andra immateriella tillgångar 80 1 760 II. Materiella anläggningstillgångar 546 335 533 997 Förbättringsutgifter på annans fastighet 174 098 164 110 Maskiner, inventarier, installationer m.m. 349 915 355 952 Pågående nyanläggningar 20 911 11 383 Förskott avseende materiella anläggningstillgångar 1 411 2 552 III. Finansiella anläggningstillgångar 23 787 19 337 Andelar i hel- och delägda företag 23 697 19 247 Andra långfristiga värdepappersinnehav 90 90 VI. Kortfristiga fordringar 105 289 90 550 Kundfordringar 24 797 27 423 Fordringar hos andra myndigheter 76 302 59 408 Övriga kortfristiga fordringar 4 190 3 719 VII. Periodavgränsningsposter 541 237 479 011 Förutbetalda kostnader 168 273 150 557 Upplupna bidragsintäkter 357 323 314 242 Övriga upplupna intäkter 15 640 14 212 VIII. Avräkning med statsverket -27 989 0 Avräkning med statsverket -27 989 0 X. Kassa och bank 1 406 057 1 475 543 Behållning räntekonto i Riksgäldskontoret 1 346 253 1 401 932 Kassa och bank 59 804 73 611 Summa Tillgångar 2 594 802 2 600 474 6(8)
Balansräkning forts. 2014-06-30 2013-06-30 KAPITAL OCH SKULDER I. Myndighetskapital 676 624 690 704 Statskapital 21 521 18 159 Resultatandelar i hel- och delägda företag 2 773 1 723 Balanserad kapitalförändring 647 921 641 159 Kapitalförändring enligt resultaträkningen 4 409 29 664 III. Avsättningar 32 199 33 826 Avsättningar för pensioner och liknande förpliktel 9 644 9 877 Övriga avsättningar 22 555 23 949 IV. Skulder m.m. 739 508 740 574 Lån i Riksgäldskontoret 438 272 434 190 Kortfristiga skulder till andra myndigheter 91 259 88 981 Leverantörsskulder 74 662 68 516 Övriga kortfristiga skulder 134 571 148 018 Depositioner 744 868 V. Periodavgränsningsposter 1 146 471 1 135 371 Upplupna kostnader 162 466 157 887 Oförbrukade bidrag 976 880 970 612 Övriga förutbetalda intäkter 7 125 6 871 Summa Kapital och Skulder 2 594 802 2 600 474 Ansvarsförbindelser Statliga garantier för lån och krediter inga inga Övriga ansvarsförbindelser inga inga 7(8)
Anslagsredovisning. Litt Anslag Ingående Årets tilldelning Totalt dispo- Utgifter som Utgående (tkr) överförings- enligt nibelt belopp avräknats överföringsbelopp Reglerings- mot belopp brev anslagen KTH: Grundutbildning 16 2:17 (ramanslag) 27 989 1 032 758 1 060 747 516 379 544 368 16 2:17:1 Takbelopp (ram) 27 989 1 032 758 1 060 747 516 379 544 368 KTH:Forskn och forskarutbildn 16 2:18 (ramanslag) 1 370 646 1 370 646 685 328 685 318 16 2:18:2 Basresurs (ram) 1 370 646 1 370 646 685 328 685 318 16 2:65 KTH:Forskn och forskarutbildn (ramanslag) 7 926 7 926 3 963 3 963 16 2:65:69 Basresurs (ram) 7 926 7 926 3 963 3 963 SUMMA 27 989 2 411 330 2 439 319 1 205 670 1 233 649 8(8)