, Årsredovisning 2014-01-01-2014-12-31 Brf Upplandsgatan 36
Innehållsförteckning Förvaltningsberättelse 3 Resultaträkning 6 Balansräkning 7 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser 8 Kassaflödesanalys 9 Tilläggsupplysningar 10 Underskrifter 13 Kontaktinformation Postadress: Upplandsgatan 36, 113 28 STOCKHOLM Föreningen förvaltas av Deloitte AB, org.nr 556271-5309 0752-46 46 20 (kundsupport) backoffice.deloitte@h1.se www.deloitte.se
Förvaltningsberättelse Föreningens verksamhet Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens hus upplåta bostäder och lokaler åt medlemmarna till nyttjande utan tidsbegränsning. Medlems rätt i föreningen på grund av sådan upplåtelse kallas bostadsrätt. Medlem som innehar bostadsrätt kallas bostadsrättsinnehavare. Föreningens fastighet, Karlavagnen 3 i Stockholms kommun, förvärvades 2009-06-02. Fastigheten består av ett flerbostadshus på adress Upplandsgatan 36 med totalt 16 lägenheter. Samtliga lägenheter är upplåtna som bostadsrätter. Byggnaden inrymmer också fyra lokaler. Fastigheten har en huvudbyggnad samt två gårdshus med adress Upplandsgatan 36A och Upplandsgatan 36B. Byggnaden uppfördes år 1882 och har värdeår 1950. Lägenheter och lokalers totala byggnadsyta uppgår till 1 415 kvm, varav 1 248 kvm utgör lägenhetsyta och 167 kvm lokalyta. Gårdshusen 36A och 36B har biyta. Under våren 2011 inreddes vinden till två lägenheter med 163 kvm boyta plus biyta. Lägenhetsfördelning 3 st 1 rum och kök 3 st 2 rum och kök 5 st 3 rum och kök 5 st 4 rum och kök Av dessa lägenheter är 1 st Gårdshus motsvarande 4 rum och kök och 1 st Gårdshus motsvarande 2 rum och kök.. Föreningen har 4 uthyrda lokaler. Intäkter från lokalhyror utgör ca 40% av Föreningens totala intäkter. Försäkring till fullvärde finns tecknat genom Bostadsrätternas fastighetsförsäkring hos Moderna Försäkringar. I avtalet ingår styrelseförsäkring samt bostadsrättstillägg för samtliga lägenheter. Föreningen har upprättat en Underhållsplan som uppdateras fortlöpande. Ambitionen för styrelsen framöver är att följa denna. Nedan följer tidigare genomförda åtgärder. Tidigare års genomförda åtgärder År Stambyte 2007 Elarbeten 2007 Hissar 2007 Tvättstuga 2007 Kontor och garage 2007 Värme och ventilation 2007 Energideklaration 2009 Glasade takterasser 2009 Barnvagnsramp i källaren 2012 Nya sopskåp på gården 2013 Stuprännor 2013 Regnskydd vindsfönster 2013 Föreningen registrerades 1988-01-25 hos Bolagsverket och föreningens ekonomiska plan registrerades 2009-03-16. Föreningens nuvarande gällande stadgar registrerades 2012-09-18. Föreningen är idag medlemmar hos Fastighetsägarna. Medlemsinformation Medlemmar i föreningen uppgick vid årets början till 30 medlemmar. Nytillkomna medlemmar under året är 6. Antalet medlemmar som avgått under året är 4. Medlemsantalet i föreningen vid årets slut är 32. Under året har 3 överlåtelser skett och inga upplåtelser från hyresrätt till bostadsrätt. Föreningen har vid årets slut inga bostadshyresgäster. Vid lägenhetsöverlåtelser debiteras köparen en överlåtelseavgift på f n 1 110 kr. Pantsättningsavgift debiteras köparen med f n 444 kr. 3/13 Brf Upplandsgatan 36
Styrelsen har sedan ordinarie föreningsstämma 2014-06-02 samt extra föreningsstämma, 2014-09-10 och därmed påföljande styrelsekonstituering haft följande sammansättning: Mats Agerberg ledamot/ordf Djeiran Amini ledamot/sekr. André Lysell ledamot/kassör Thomas Heetveld ledamot Charlotta Holmberg-Tvingstedt ledamot Jan Olof Forsberg suppleant Ulf Mattsson suppleant Till ansvarig revisor har valts Andreas Wassberg, Deloitte AB. Föreningens resultat för år 2014 är ca -34 kkr, vilket kan jämföras med resultatet för år 2013 om ca -258 kkr. Förändringen mellan åren kan främst tillskrivas högre intäkter samt lägre drift- och räntekostnader. Kostnadsutvecklingen i föreningen är förhållandevis stabil. De flesta kostnaderna har minskat jämfört med föregående år. Föreningens enskilt största kostnadspost förutom avskrivningarna är räntekostnaderna och dessa har under år 2014 minskat med ca 81 kkr jämfört med föregående år. Årsavgifterna har under året varit oförändrade. Valberedningen består av John Alm och Agnes Novak. Styrelsesammanträden som protokollförts har under året har uppgått till 12 st. Dessa ingår i det arbete med den kontinuerliga förvaltning av föreningens fastighet som styrelsen under året arbetar med. Föreningens firma har tecknats av två ledamöter i förening. Händelser under räkenskapsåret Föreningen har under verksamhetsåret lagt om samtliga lån utom ett vilket resulterat i avsevärt lägre räntekostnader. I samarbete med en hyresgäst har två lokaler renoverats. I november startade föreningen gårdsrenovering genom Lawab. Sanering av råttintrång i ett av gårdshusen initierades under november och fastighetsförbättringar påbörjades i gårdshus i samband med detta. Bygglov för balkonger har lämnats in. Balkonger bekostas av enskild medlem. Upphandling av säkerhetsdörrar har genomförts och installation beräknas till januari 2015. Brandskyddsinspektion har genomförts och fastighetsförbättringar på tak genomförts. Upphandling av övriga planerade renoveringar har genomförts under 2014. Avseende Ekonomisk förvaltning har föreningen avtal tecknat med Deloitte AB. Föreningen har under året tecknat följande väsentliga avtal: Gårdsrenovering med Lawab Omförhandlat hyresavtal med lokal 4 Överenskommelse med Proloc för installation av säkerhetsdörrar för samtliga medlemmar. Enskild medlem bekostar egen säkerhetsdörr. 14% 20% 5% 12% 0% Resultatfördelning Intäkter 49% Avskrivningar Fastighetsadministration Räntekostnader Driftkostnader Ränteintäkter Händelser efter räkenskapsåret Föreningen avslutar gårdsrenovering i slutet av kvartal ett 2015. Fastighetsförbättring, inklusive stambyte, i gårdshus färdigställs under kvartal ett 2015. Entré och trapphusrenovering påbörjas i februari 2015 och beräknas vara färdigt under första halvåret 2015. Kittning och målning av fönster beräknas vara klart under första halvåret 2015. Plåttak Gårdshus planeras vara avslutat under 2015. Efter dessa renoveringar beräknas underhållsbehovet framöver vara högst begränsat i fastigheten. 4/13 Brf Upplandsgatan 36
Flerårsöversikt 2010 2011 2012 2013 2014 Nettoomsättning, kkr 658 762 1031 1055 1144 Resultat efter finansiella poster, kkr -302-417 -391-258 -34 Genomsnittlig årsavgift per kvm bostadsrättsyta, kr 374 371 511 529 529 Lån per kvm bostadsrättsyta, kr 9193 8691 9100 9100 9100 Genomsnittlig skuldränta, % * 3,0 3,9 3,7 3,7 2,9 Fastighetens belåningsgrad, % * 30 31 33 32 33 *Genomsnittlig skuldränta definieras som bokförd kostnad för låneräntor i förhållande till genomsnittliga fastighetslån. *Fastighetens belåningsgrad definieras som fastighetslån i förhållande till fastighetens bokförda värde. Resultatdisposition Förslag till behandling av föreningens resultat: Balanserat resultat -1 904 526 Årets resultat -33 763-1 938 289 Styrelsen föreslår att Till yttre fond avsätts 97 374 I ny räkning överföres -2 035 663-1 938 289 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande tilläggsupplysningar. 5/13 Brf Upplandsgatan 36
RESULTATRÄKNING 2014-01-01 2013-01-01 Not 2014-12-31 2013-12-31 Rörelsens intäkter m.m. Nettoomsättning 1 1 143 584 1 055 325 1 143 584 1 055 325 Rörelsens kostnader Driftskostnader 2-453 145-538 229 Övriga externa kostnader 3-105 746-126 734 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar -285 077-233 790-843 968-898 753 Rörelseresultat 299 616 156 572 Resultat från finansiella poster Ränteintäkter 1 42 Räntekostnader -333 380-414 725-333 379-414 683 Resultat efter finansiella poster -33 763-258 111 Årets resultat -33 763-258 111 6/13 Brf Upplandsgatan 36
BALANSRÄKNING 2014-12-31 2013-12-31 TILLGÅNGAR Not Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 4 34 820 446 35 089 273 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar 787 813 0 35 608 259 35 089 273 Summa anläggningstillgångar 35 608 259 35 089 273 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar 0 2 782 Övriga fordringar 28 931 140 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 5 14 347 20 332 43 278 23 254 Kassa och bank 619 801 399 585 Summa omsättningstillgångar 663 079 422 839 SUMMA TILLGÅNGAR 36 271 338 35 512 112 7/13 Brf Upplandsgatan 36
BALANSRÄKNING 2014-12-31 2013-12-31 EGET KAPITAL OCH SKULDER Not Eget kapital 6 Bundet eget kapital Medlemsinsatser 25 385 623 25 385 623 Fond för yttre underhåll 343 040 245 666 25 728 663 25 631 289 Fritt eget kapital Balanserad vinst eller förlust -1 904 526-1 549 041 Årets resultat -33 763-258 111-1 938 289-1 807 152 Summa eget kapital 23 790 374 23 824 137 Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 7 11 357 135 11 357 135 Övriga skulder 77 350 77 350 Summa långfristiga skulder 11 434 485 11 434 485 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 581 684 30 972 Aktuell skatteskuld 7 304 5 524 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 8 457 491 216 994 Summa kortfristiga skulder 1 046 479 253 490 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 36 271 338 35 512 112 POSTER INOM LINJEN Ställda säkerheter Panter och därmed jämförliga säkerheter som har ställts för egna skulder och för förpliktelser som redovisats som avsättningar Fastighetsinteckningar 11 711 060 11 711 060 11 711 060 11 711 060 Ansvarsförbindelser Inga Inga 8/13 Brf Upplandsgatan 36
KASSAFLÖDESANALYS 2014-01-01 2013-01-01 Not 2014-12-31 2013-12-31 Den löpande verksamheten Rörelseresultat 1 299 616 156 572 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet 285 077 233 790 Erhållen ränta mm 1 42 Erlagd ränta -333 380-414 725 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital 251 314-24 321 Kassaflöde från förändringar av rörelsekapital Minskning(+)/ökning(-) av kundfordringar 2 782-2 782 Minskning(+)/ökning(-) av fordringar -22 806 666 Minskning(-)/ökning(+) av leverantörsskulder 550 712 919 Minskning(-)/ökning(+) av kortfristiga skulder 242 277 12 918 Kassaflöde från den löpande verksamheten 1 024 279-12 600 Investeringsverksamheten Förvärv av byggnader och mark 4-32 500-130 000 Förändring av pågående nyanläggningar -787 813 0 Kassaflöde från investeringsverksamheten -820 313-130 000 Finansieringsverksamheten Amortering långfristiga lån 0-25 112 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 0-25 112 Förändring av likvida medel 203 966-167 712 Likvida medel vid årets början 399 585 567 297 Likvida medel vid årets slut 619 801 399 585 9/13 Brf Upplandsgatan 36
TILLÄGGSUPPLYSNINGAR ALLMÄNNA UPPLYSNINGAR Redovisningsprinciper Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2009:1 Årsredovisning i mindre ekonomiska föreningar, (K2). BFNAR 2009:1 Årsredovisning i mindre ekonomiska föreningar tillämpas för första gången, vilket kan innebära en bristande jämförbarhet mellan räkenskapsåret och det närmast föregående räkenskapsåret. Värderingsprinciper m.m. Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerad värdeminskning och eventuella nedskrivningar. Tillgångarna skrivs av linjärt över tillgångarnas nyttjandeperiod. Följande avskrivningar tillämpas: Byggnad: 1% Fastighetsförbättringar: 2% Fordringar Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Fastighetsskatt/fastighetsavgift Föreningen beskattas idag genom en kommunal fastighetsavgift för bostadsdelen som antingen är ett fast belopp per lägenhet eller 0,3 % av taxeringsvärdet för bostadsdelen. Det lägsta av dessa värden utgör föreningens fastighetsavgift som för räkenskapsåret är 1 217 kr per lägenhet. För lokaler betalar föreningen en statlig fastighetsskatt med 1 % av taxeringsvärdet på lokaldelen. Fond för yttre underhåll Reservering för framtida underhåll redovisas under bundet eget kapital. Avsättning till fonden sker, utifrån föreningens stadgar, genom en årlig omföring mellan fritt och bundet eget kapital. Ianspråktagande av fonden för planerat underhåll sker på samma sätt. Personal Föreningen har inte haft några anställda. Inga arvoden eller övriga ersättningar har utbetalats. 10/13 Brf Upplandsgatan 36
TILLÄGGSUPPLYSNINGAR UPPLYSNINGAR TILL ENSKILDA POSTER Not 1 Nettoomsättning 2014 2013 Hyresintäkter lokaler 452 153 369 519 Årsavgifter, bostäder 661 968 660 060 Intäkter bredbandsanslutningar 10 560 14 300 Överlåtelse- och pantförskrivningsavgifter 5 108 8 204 Övriga intäkter 13 795 3 242 1 143 584 1 055 325 Not 2 Driftskostnader 2014 2013 Fastighetsskötsel -33 050-36 600 Städ -4 350 0 Fastighetsel -20 575-31 387 Vatten och avlopp -18 648-21 733 Reparationer och underhåll -88 636-122 818 Snöröjning och sandning 0-2 875 Sophämtning -19 736-17 157 Fjärrvärme -197 821-225 004 Försäkringspremier -21 090-27 554 Fastighetsavgift/fastighetsskatt -48 052-47 940 Övriga driftkostnader -1 187-5 161-453 145-538 229 Not 3 Övriga externa kostnader 2014 2013 Förbrukningsmaterial -557-4 863 Bredband -13 099-14 199 Revisionsarvode -25 735-26 310 Ekonomisk förvaltning -44 046-40 893 Konsultarvoden -9 200-19 625 Service- och medlemsavgifter -4 210-4 010 Övriga admkostnader -8 899-16 834-105 746-126 734 11/13 Brf Upplandsgatan 36
TILLÄGGSUPPLYSNINGAR Not 4 Byggnader och mark 2014-12-31 2013-12-31 Ingående anskaffningsvärde 35 811 437 35 371 257 Inköp/omklassificeringar 16 250 440 180 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 35 827 687 35 811 437 Ingående avskrivningar -722 164-488 374 Årets avskrivningar -285 077-233 790 Utgående ackumulerade avskrivningar -1 007 241-722 164 Utgående redovisat värde 34 820 446 35 089 273 Redovisat värde byggnader 11 260 502 11 376 922 Redovisat värde fastighetsförbättringar 7 823 401 7 975 808 Redovisat värde mark 15 736 543 15 736 543 34 820 446 35 089 273 Taxeringsvärde Taxeringsvärdet för föreningens fastigheter: 32 458 000 32 458 000 varav byggnader: 14 058 000 14 058 000 Not 5 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2014-12-31 2013-12-31 Förutbet försäkringspremier 7 017 6 763 Förutbet kostnad bredband 3 120 3 120 Förutbet ekonomisk förvaltning 0 10 449 Övriga förutbet kostnader 4 210 0 14 347 20 332 Not 6 Eget kapital Belopp vid årets ingång Resultatdisp. enl. beslut av föreningsstämma 2014: Avsättning till yttre fond: Årets förlust Belopp vid årets utgång Uppl. Yttre Fritt eget Insatser avgifter rep.fond kapital 24 714 623 671 000 245 666-1 807 152 97 374-97 374-33 763 24 714 623 671 000 343 040-1 938 289 12/13 Brf Upplandsgatan 36
TILLÄGGSUPPLYSNINGAR Not 7 Skulder till kreditinstitut 2014-12-31 2013-12-31 Amortering efter 5 år 11 357 135 11 357 135 Total skuld: 11 357 135 11 357 135 Amortering Skuld per 2014- Kreditgivare Villkorsändring Ränta % 2014 12-31 SEB 2015 06 28 4,92 0 2 821 029 SEB 2015 06 28 1,39 0 2 821 029 SEB 2015 06 28 1,39 0 2 450 468 SEB 2015 06 28 1,39 0 3 264 609 0 11 357 135 Not 8 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2014-12-31 2013-12-31 Upplupna räntekostnader 5 715 6 208 Förutbetalda hyror och avgifter 152 695 158 854 Upplupen fjärrvärmekostnad 30 582 30 742 Upplupna investeringskostnader 241 563 0 Övriga upplupna kostnader 26 936 21 190 457 491 216 994 Stockholm, 2015- Mats Agerberg Thomas Heetveld Charlotta Tvingstedt André Lysell Jens Edberg Djeiran Amini Vår revisionsberättelse har lämnats den 2015. Deloitte AB Andreas Wassberg Auktoriserad revisor Far 13/13 Brf Upplandsgatan 36