Budget 2021 2(33)
Innehållsförteckning Inledning... 4 Budgetförutsättningar... 5 Budget 2021 flerårsplan 2022-2023... 6 Resultatplan... 7 Kassaflödesanalys... 8 Noter till resultatplan... 9 Balansbudget... 10 Skatter och utjämning... 10 Driftplan... 11 Investeringsbudget... 12 Organisation... 14 Kvalitets- och styrmodell... 15 Strategisk plan... 18 Trygghet och kunskap för alla... 18 Utveckling och tillväxt i harmoni... 18 Trygg organisation, ledning och ekonomi... 19 Mål och riktlinjer för god ekonomisk hushållning... 20 Kommunala bolag... 22 Kommunstyrelsen... 22 Kommunledningsstab... 22 Kommunteknik och service... 24 Barn- och utbildningsnämnden... 24 Miljö- och byggnämnden... 25 Vård- och omsorgsnämnden... 25 Lärande och arbetsnämnden... 25 Överförmyndarnämnden... 26 Reglementen och riktlinjer... 28 Budget 2021 3(33)
Inledning Forshaga kommun är en fin plats att leva och bo på. Vi är också en växande kommun som människor vill flytta till. Detta är en utveckling vi vill fortsätta bygga på. Samtidigt behöver vi bygga ett hållbart samhälle där befolkningstillväxten sker i samma takt som utbyggnaden av service, så som skola, omsorg och infrastruktur. För att kunna fördela våra resurser så rättvist som möjligt har vi tagit beslut om att vi vill bli en kommun som utgår från perspektivet för Alla En mänskliga rättigheter kommun. Vi har kopplat en ny vision och nya övergripande mål som bygger på detta perspektiv. Utgångspunkten är att alla ska vara välkomna, trygga och inkluderade. Genom att vara öppna och visa tillit till varandra gör vi alla delaktiga. Våra olikheter är vår styrka. Vi ser möjligheter och utvecklas tillsammans. Gemensamt bygger vi ett hållbart och tryggt samhälle där ingen lämnas utanför. Kvalité och effektivitet inom välfärdens kärna är ett stort fokus. Genom ett tydligt kvalitetsarbete och en serviceinriktad verksamhet upplever våra invånare en hög nöjdhet. Budgeten 2021 bygger på en god budgetföljsamhet med en uppräkning av respektive driftsbudgetram med 2% -inkluderat lön o övriga kostnadsökningar. Budgeterad effektiviseringsnivå för interna verksamheter uppgår till 2%, med ett förhållningssätt att riktade statsbidrag eller andra variabler kan ge avräkningar eller tillägg av tilldelad ram. Kommunen är i likhet med övriga kommuner sannolikt i mitten på en period med mycket stora demografiska behov. Tidigare beslut om demografisk uppräkning i ny ekonomisk fördelningsmodell ökas därför till 100% i kompensation. Utöver detta är konsekvenserna av Covid -19 pandemin svåra att förutspå, samtidigt som leveransen av välfärdstjänster fortsätter att öka, både via lagförändringar och riktade statsbidrag. Kommunen har en god ekonomisk hushållning med ett resultatmål på två procent som andel av skatter och statsbidrag. Ett resultat behövs för att skapa utrymme för investeringar och som buffertmarginal vid förändringar. Kommunens planeringsförutsättningar kan förbättras genom smarta investeringar där vi investerar drygt 300 miljoner kronor de närmsta tre åren. Fastigheter och infrastruktur är den största delen, som tillgodoser våra invånares önskemål som framkommit exempelvis i arbetet med att ta fram ny översiktsplan. Det är i sammanhanget viktigt att vi är en attraktiv kommun där vi i framtiden vill bo, vistas och verka. Bland investeringarna märks självfallet byggnationen av en ny simhall, nytt vårdboende samt nya förskolor. Infrastrukturen byggs också ut genom nytt vattenreningsverk, reservvattentäkt, inköp av strategiska mark och asfalt. Vi passar på att öka vår attraktion genom förbättringsåtgärder av utemiljön i våra centrum, samt avfarter och g/c vägar i samband med ombyggnationen av väg 62. Samtliga större investeringar ska Kommunfullmäktige fatta särskilt beslut om. Utöver detta förenklar vi genom mer digitalisering och jobbar mer systematiskt för en kommunal helhetssyn. En organisationsöversyn pågår för att skapa större förutsättningar i detta sammanhang. Ett ökat samarbete mellan kommunerna är avgörande för att kunna behålla och utveckla kvalité, minska vår sårbarhet och kunna effektivisera. Gemensam överförmyndarnämnd, Samordningsnämnd IT, Räddningstjänst, upphandlingsenhet och miljö och byggnämnd är goda exempel, och vi avser att utveckla detta ytterligare. Vår nuvarande skattebas måste växa. Vi måste alltså bli fler invånare, vilket i sin tur naturligtvis också kräver att vi bygger fler bostäder. Redan idag byggs en del villor och vi har budgeterat för utveckling av områden för flerbostadshus. Det är därför med glädje vi kan säga att Forshaga kommun storsatsar för framtiden. Detta gör att vi har framtidstro och tillsammans så gör vi alla vad vi kan för att möjliggöra tillväxt i vår gemensamma välfärd. Per Lawén Kommunstyrelsens ordförande Budget 2021 4(33)
Budgetförutsättningar Budgetförutsättningar Budgeten bygger på en god budgetföljsamhet med en uppräkning av respektive driftsbudgetram med 2% -inkluderat lön o övriga kostnadsökningar. Budgeterad effektiviseringsnivå för interna verksamheter uppgår till 2%, med ett förhållningssätt att riktade statsbidrag eller andra variabler kan ge avräkningar eller tillägg av tilldelad ram. Demografisk uppräkning Tidigare beslut om demografisk uppräkning förslås nu i år två av ny ekonomisk fördelningsmodell bli 100%. Det som i övrigt gäller är att uppräkningarna är förskotterade utifrån prognos och ska vara Kvalitetsneutrala - ska endast kompensera för förändrade demografiska förutsättningar, ej för förändrade kvalitetsambitioner, Rättvisande - ska återspegla faktiska demografiska behov enligt av kommunstyrelsen fastställda befolkningsprognoser, med avstämning mot faktiskt utfall, Objektiva - ska inte kunna påverkas av berörda nämnder, Transparenta - ska kunna granskas på ett öppet sätt. De två verksamheter som omfattas av resursfördelning demografi är verksamheter där populationen för respektive ersättningsgrupp är så stor att enhetliga ersättningsschabloner med enkelhet kan användas och efterfrågan på/behov av verksamhet har ett starkt och tydligt samband med åldersdemografin. För Bun gäller det antalet i förskola, förskoleklass, grundskola och 3 årig gymnasieskola. För Von gäller det antalet 80+ som är i behov av hemtjänstinsats eller särskilt boende. Uppräkning sker enligt förväntad nivå som slutavräknas efter faktiskt utfall per sista december jämfört med året före. Detta innebär att verksamheterna är förskotterade gentemot kommande kostnader och tvärtom om de demografiska förutsättningarna blir omvänt. Tjänstemannaberedning - och flerårsperspektiv Utifrån strategisk plan har kommunens ledningsgrupp tagit fram behov Behoven har prioriterats i 1. investeringsplan 2021, flerårsplan 2. Prioriteringar inom ram 3. Krav på ramtillägg Upphandling och avtalstrohet ett upphandlingssystem behöver prioriteras - en besparingspotential i flerårsperspektiv bedöms uppgå till 2,5-5,0 mnkr. Investering i ny simhall på 131 mnkr är den investering som påverkar flerårsperspektivet mest. Den innebär en ökad driftkostnad på 4,0 mnkr vilket motsvarar 17 öre i kommunalskatt. Budget 2021 5(33)
Budget 2021 flerårsplan 2022-2023 Bokslut 2017 Bokslut 2018 Bokslut 2019 Prognos 2020 Budget 2021 Skattesats 22,35 22,35 21,87 21,87 21,87 Finansnetto 301 1 143 1 067 200 0 Resultat e. skatt och finansnetto, förändring av eget kapital Nettokostn. exkl. avskrivningar, täckningsgrad 20 502 642 7 765 17 758 14 729 92,6% 95,4% 94,0% 92,7% 92,5% Nettoinvesteringar tkr 60 808 33 000 48 693 30 800 96 810 Anläggningstillgångar kr/inv 53 286 53 624 54 681 54 026 59 226 Total skuld kr/inv. 29 979 28 043 29 118 31 104 31 234 Ansvarsförbindelser kr/inv 57 694 56 347 55 892 55 304 54 356 Eget kapital kr/inv 33 864 33 893 34 212 35 756 37 035 Soliditet 53% 55% 54% 54% 53% Budget 2021 6(33)
Resultatplan Resultatplan Belopp i tkr År Bokslut 2019 Prognos 2020 Budget 2021 Plan 2022 Plan 2023 Folkmängd 1/11 året innan Verksamhetens intäkter Verksamhetens kostnader 11 504 11 502 11 500 11 500 11 500 184 471 185 656 177 070 177 070 177 070-847 247-864 728-861 803-871 765-876 058 Avskrivningar -35 941-36 500-37 000-38 500-42 000 Avskrivning gamla simhallen Verksamhetens nettokostn. -4 080-698 717-715 572-721 733-733 195-745 068 Skatteintäkter 508 054 501 281 501 119 519 116 539 448 Generella statsbidrag och utj. Kommunal fastighetsavgift 173 333 207 285 207 736 201 741 194 238 24 027 24 564 27 607 27 607 27 607 Finansiella intäkter 2 708 2 000 2 000 2 000 2 000 Finansiella kostnader Räntekostnader på pensioner Förändring av e kap.=årets resultat -1 206-1 359-1 700-2 000-2 700-435 -441-300 -300-300 7 764 17 758 14 729 14 969 15 225 Budget 2021 7(33)
Kassaflödesanalys Redovisning av kassaflöden, belopp i tkr År Bokslut 2019 Prognos 2020 Budget 2021 Plan 2022 Plan 2023 DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Beräknat resultat 7 764 17 758 14 729 14 969 15 225 Av- och nedskrivningar 35 941 36 500 37 000 38 500 46 080 Förändrad pensionsavsättning -589-800 -880-535 -341 Övriga ej likv påv poster Medel från verksamheten före förändring av rörelsekapital Ökning (+)/minskning (-) periodiserade anslutningsavgifter 43 116 53 458 50 849 52 934 60 964 2 754-526 Ökning (-)/minskning (+) kortfristiga fordringar 5 482 Ökning (-)/minskning(+) förråd och varulager 4 Ökning (+)/minskning(-) kortfr skulder 1 986 9 100-7 400 Medel från den löpande verksamheten 53 342 62 032 43 449 52 934 60 964 INVESTERINGSVERKSAMHETEN Bruttoinvestering i mat anl tillg -53 355-58 500-73 110-117 510-90 010 - ombudgetering mellan år 27 700-23 700-4 000 Investeringsbidrag och övr inv ink 1 533 Försäljning/köp av matr anl tillg Försäljning/köp av finansiella anl tillg 1 887 Medel från investeringsverksamheten -51 822-28 913-96 810-121 510-90 010 FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Nyupptagna lån 7 684 15 114 25 000 50 000 33 000 Amortering av skuld Medel från finansieringsverksamheten 7 684 15 114 25 000 50 000 33 000 ÅRETS KASSAFLÖDE 9 204 48 233-28 361-18 576 3 954 Likvida medel vid årets början 22 176 31 830 80 063 51 702 33 126 Likvida medel vid årets slut 31 380 80 063 51 702 33 126 37 080 Budget 2021 8(33)
Noter till resultatplan Noter till resultatplan Belopp i tkr Bokslut 2019 Prognos 2020 Budget 2021 Plan 2022 Plan 2023 Verksamhetens intäkter Interna fördeln. hyror mm Verksamhetens intäkter 292 542 280 800 272 214 272 214 272 214-108 071-95 144-95 144-95 144-95 144 184 471 185 656 177 070 177 070 177 070 Verksamhetens kostnader Rivning gamla simhallen Införande av beställarstöd ger bättre styrning och kontroll av inköp -987 188-988 300-981 024-981 024-981 024-5 000 2 500 Kapitalkostnader 45 430 44 000 42 514 42 514 42 514 Kalkylerade personalomkostnader Faktiska personalomkostnader Pensionskostnader inkl. löneskatt Interna fördeln. lokalvård och hyror 157 506 159 379 159 379 159 379 159 379-124 844-125 851-125 851-125 851-125 851-46 129-47 000-46 000-49 000-48 500 108 071 95 144 95 144 95 144 95 144 Fastighetsskatt -103-100 -100-100 -100 Till KF:s förfogande 0-2 000-5 865-12 827-15 120 Verksamhetens kostnader -847 247-864 728-861 803-871 765-876 058 Budget 2021 9(33)
Balansbudget Balansbudget Belopp i mnkr Bokslut 2019 Prognos 2020 Budget 2021 Plan 2022 Plan 2023 Anläggningstillgångar 628,8 621,3 681,1 764,1 808,0 Omsättningstillgångar 99,4 147,6 119,2 100,6 104 6 Summa tillgångar 728,2 768,9 800,3 864,7 912,6 Eget Kapital 393,4 411,2 425,9 440,9 456,1 Avsättning till pensioner 16,6 16,1 15,2 14,6 14,3 Långa skulder 155,6 170,0 195,0 245,0 278,0 Korta skulder 162,6 171,6 164,2 164,2 164,2 Summa skulder 318,2 341,6 359,2 409,2 442,2 Summa eget kapial, avs o skulder 728,2 768,9 800,3 864,7 912,6 Ansvarsförbindelser, pensioner 258,6 251,9 241,0 229,6 220,8 Borgensåtaganden 384,1 384,1 384,1 384,1 384,1 Skatter och utjämning Skatteintäkter och skatteutjämning är kommunens största intäktskälla. Staten har under 2020 beslutat om extra tillskott inom ramen för kommunalekonomisk utjämning och det beror på det ekonomiska läget utifrån Covid-19 med minskande skatteintäkter. Även för 2021 finns förslag om tillskott. Kommunens intäkter påverkas enligt följande av förändrade förutsättningar: Minskning/ökning av generella statsbidraget med 1% = 2,5 mnkr Förändrad utdebitering av skatt med 1 kr = 23,0 mnkr Förändring av antal invånare med 100 personer = 5,8 mnkr Skatter och utjämning Belopp i tkr 2020 2021 2022 2023 Skatteintäkter 501 281 501 119 519 116 539 448 Skatteutjämning 207 285 207 736 201 741 194 238 Fastighetsavgift 24 564 27 607 27 607 27 607 Summa 733 130 736 462 748 464 761 293 Budget 2021 10(33)
Driftplan Driftplan Belopp i tkr Driftram 2021 beräknad utifrån ny budgetfördelningsmodell - inklusive demografidel Nämnd/ förvaltn Basvärde 2020 års nettobud före lönerev inkl just högre PO Uppräkning till 2021 på nettobudget med 2% Demografi - från 2019-- 2021 (utöver kompensation i 2020 års budgetram) Förändring statsbidrag Justering ändrade arvodesregler Anpassning 2% Förslag till ram 2021 KS, klk,inkl valnämnd 16 057 321 303-321 16 360 KS, ek 8 527 171-171 8 527 KS förf IT 1 000 1 000 KS, pers 9 888 198-198 9 888 KS, kultur/fritid 26 479 530-530 26 479 KS, räddningstjänst 9 955 199 10 154 Kommunledningsstab totalt 71 906 1 419 303-1 220 72 408 KS, komtek 39 403 788-788 39 403 Kommunstyrelse totalt 111 309 2 207 303-2 008 111 811 Överförmyndarnämnd 2 412 48 2 460 Barn- o utbildningsnämnd Lärande- o arbetsnämnd Vård- o omsorgsnämnd 288 585 5 772 1 639 400-101 -5 772 290 523 76 220 1 524-84 -1 524 76 136 216 954 4 339 5 972-101 -4 339 222 825 Miljö- o byggnämnd 5 072 101-17 -101 5 055 Totalt nämnder 700 552 13 991 7 611 400 0-13 744 708 810 Budget 2021 11(33)
Investeringsbudget Investeringsbudget 2021, 2022-2023, total sammanställning alla nämnder Belopp i tkr 2021 2022 2023 Till kommunstyrelsens förfogande 8 300 1 000 1 000 Etablering nya områden 2 000 2 000 1 000 Tillgänglighetsanpassningar 500 500 Strategiska markinköp 500 500 500 Centrumutveckling 500 2 000 2 000 Investeringar kris 650 650 650 Verksamhetssystem KS 2 000 1 000 1 000 Tillgänglighetsanpassning websidor 200 Upprustning lekplatser 600 600 400 Nya arbetsfordon, tekniska 500 500 500 Asfalt 5 000 5 000 5 000 Utbyte gatubelysning LED 2 000 2 000 Cykelbana Lyckan 2 000 Broreparationer 6 500 Grusvägar 300 500 1 000 Vatten och avloppsnät 5 000 5 000 10 000 Upprustning vattenverket 25 000 5 000 Friluftsanläggningar/gräsklippare 500 100 100 Pumpstationer 300 300 300 Deje Simhall 75 900 54 100 Ny förskola 7 700 Montering och utbyte av ventilationsaggregat 1 500 1 500 1 500 Styr- och regler 250 250 250 Övriga inv. fastigheter 4 000 4 000 4 000 Vårdboenden 4 750 Investeringar kost 300 300 300 Summa kommunstyrelsen 70 350 115 100 87 600 Summa överförmyndarnämnden 150 Summa Barn- o utbildningsnämnd 1000 1 000 1000 Summa lärande o arbetsnämnd 310 310 310 Summa Vård- o omsorgsnämnd 1100 1100 1100 Budget 2021 12(33)
2021 2022 2023 Belopp i tkr Summa miljö- och byggnadsnämnden 200 Totalt investeringar 73 110 117 510 90 010 Budget 2021 13(33)
Organisation Budget 2021 14(33)
Kvalitets- och styrmodell Kvalitets- och styrmodell Kvalitets och styrmodellen beskriver övergripande hur den kommunala verksamheten i kommunen ska styras, följas upp och utvärderas. Den beskriver vilka ramar som kommunens verksamheter har att förhålla sig till. Syftet är att vi ska nå de mål som kommunfullmäktige satt upp. De viktigaste delarna är vår vision, vår värdegrund och den strategiska planen. Styrningen ska samlas i verktyget Stratsys och ansvaret för kunskapsspridningen har chefer och förtroendevalda. Styrmodell Vision Forshaga kommun 2040 varmt välkommen! Här känner sig alla välkomna, trygga och inkluderade. Genom att vara öppna och visa tillit till varandra gör vi alla delaktiga. Våra olikheter är vår styrka. Vi ser möjligheter och utvecklas tillsammans. Gemensamt bygger vi ett hållbart och tryggt samhälle där ingen lämnas utanför. Strategisk plan - målområden och övergripande mål: Externt perspektiv Trygghet och kunskap för alla Utveckling och tillväxt i harmoni Internt perspektiv Trygg organisation, ledning och ekonomi Värdegrund Vi är till för invånarna i Forshaga kommun. Forshaga kommun ska vara en bra plats att bo, leva och verka på. Vår roll är att skapa bästa möjliga förutsättningar för det. Vi är stolta och engagerade Vi ser helheter och samarbetar Vi skapar goda möten Vi tar ansvar för framtiden Vi är modiga och beslutsamma Ansvar och uppföljning Kommunfullmäktige Kommunfullmäktige är kommunens högsta beslutande organ och är de som styr kommunen, fullmäktigeledamöterna är direktvalda av Forshagaborna för att representera dem. De beslutar om vision och övergripande mål, budget, skatt och andra viktiga ekonomiska frågor. De beslutar även om vilka nämnder och bolag som ska finnas. Med hjälp av revisorerna kontrollerar kommunfullmäktige att verksamheterna drivs på rätt sätt. Reglemente och bolagsordningar Kommunstyrelsens och nämndernas ansvarsområden styrs av kommunallagen och det reglemente som kommunfullmäktige beslutat om. Bolagen styrs på motsvarande sätt av aktiebolagslagen samt bolagsordning och ägardirektiv som fullmäktige beslutat om. Kommunstyrelsens roll Kommunstyrelsen övervakar att de av kommunfullmäktige fastställda mål, planer och ekonomiska ramar efterlevs genom att följa upp och rapportera till kommunfullmäktige hur verksamheten utvecklas och hur den ekonomiska ställningen utvecklas under året. Kommunstyrelsen ska även ha uppsikt över verksamheten i de företag eller andra organisationer som kommunen äger eller har intressen i. Kommunstyrelsen arbetar dels som en egen nämnd och dels som kommunfullmäktiges förlängda arm. Detta är viktigt att hålla isär i vårt styr- och ledningssystem och som organisationen är uppbyggd idag placeras det som är centralt på nivå "Kommunfullmäktige". Kommunstyrelsen är kommunens ledande politiska förvaltningsorganisation och har ansvar för hela kommunens utveckling. Kommunstyrelsen leder och samordnar planering och uppföljning av kommunens ekonomi och verksamhet samt leder arbetet med utformningen av övergripande mål, riktlinjer och ramar för styrningen av hela den kommunala verksamheten. Kommunstyrelsen är också egen nämnd för den tekniska förvaltningen och kommunledningsstaben. Nämnder och bolagsstyrelser Nämnder och bolagsstyrelser ansvarar för att genomföra och utveckla sin verksamhet så att de kommunövergripande målen uppnås inom givna ekonomiska ramar och de lagar och regler som styr verksamheten. Nämnderna svarar också för den interna kontrollen inom sitt område och att eventuella avvikelser analyseras och åtgärdas. De rapporterar kontinuerligt till kommunstyrelsen enligt fastställd tidplan och i övrigt när kommunstyrelsen så beslutar. Nämnden beslutar om åtaganden (resurskrävande aktiviteter med stor betydelse för måluppfyllelsen) för sin och sina enheters verksamhet. Nämnden beslutar också om mått, inklusive målvärde, kopplat till de övergripande mål som berör nämndens verksamhet.övergripande mål följs upp i delårsrapport och årsredovisning. Åtaganden följs upp enligt den tidplan som nämnden beslutat, lämpligen samtidigt som de övergripande målen, och redovisas till den egna nämnden. Budget 2021 15(33)
Förvaltningar och bolag Förvaltningar och bolag ansvarar för att planera, genomföra, följa upp, analysera och förbättra sin verksamhet så att övergripande mål uppnås och gällande lagar och regler efterlevs. Parallellt med planering och uppföljning sker också vår internkontroll, där vi genom att planera och följa upp riskbedömningen säkerställer att de övergripande målen kan nås. Förvaltningens verksamhetsplan ska beskriva hur verksamheten bidrar till att de övergripande målen nås. Förvaltningen formulerar mått (SMARTa förvaltningsmål) som är relevanta för att beskriva hur verksamheten bidrar till de övergripande målen, minst ett inom varje målområde. Måtten ska följas upp och analyseras utifrån ett förbättringsperspektiv och inte enbart kopplat till årets målvärde. Ett viktigt fokus är reellt eller upplevt resultat utifrån brukarens eller den specifika målgruppens synvinkel. För att styra och driva ett ständigt förbättringsarbete kan vi också behöva mått för volymer, aktiviteter och processer. Måtten följs med fördel upp månadsvis men också per kvartal eller mer sällan. Förvaltningsgemensamma aktiviteter lyfts fram kopplat till måtten. Förvaltningen har ansvar för att de enheter som finns inom förvaltningen på motsvarande sätt upprättar en verksamhetsplan för sin verksamhet. De styrdokument som kommunfullmäktige beslutar om gäller hela kommunkoncernen, såväl förvaltningar som bolag. Till stöd finns de gemensamma styrdokument som kommunfullmäktige, kommunstyrelse och respektive nämnd/bolagsstyrelse beslutat om. I förvaltningens verksamhetsplan bör också finnas en förteckning (länkar) till de viktigaste lagar och regler, riktlinjer och rutiner som styr verksamheten. Enhetens roll På enhetsnivå genomförs vår operativa verksamhet. Det är här vi utför våra tjänster och möter brukaren/invånaren. Det är i detta möte som det avgörs om vi lever upp till våra mål. Enhetens verksamhetsplan ska enkelt uttryckt beskriva: Vem är vi till för? Vad är vårt uppdrag? Hur vet vi att vi är framgångsrika i vårt uppdrag? Kring dessa frågor för vi också dialog med medarbetarna på arbetsplatsträffar eller i samband med verksamhetsplanering. Planen ska beskriva hur verksamheten bidrar till att de övergripande målen nås. Verksamheten lyfter fram mått (SMARTa verksamhetsmål) som är relevanta för att beskriva hur verksamheten bidrar till de övergripande målen och som är viktiga ur ett förbättringsperspektiv, minst ett per målområde. Ett viktigt fokus är reellt eller upplevt resultat utifrån brukarens eller den specifika målgruppens synvinkel. Måtten ska följas upp och analyseras utifrån ett förbättringsperspektiv och inte enbart kopplat till årets målvärde. För att styra och driva ett ständigt förbättringsarbete kan vi också behöva mått för volymer, aktiviteter och processer. Måtten följs med fördel upp månadsvis men också per kvartal eller mer sällan. Verksamhetens aktiviteter lyfts fram kopplat till måtten. Verksamheten kan också ha åtaganden (resurskrävande aktiviteter med stor betydelse för måluppfyllelsen) från nämnd som gäller för enhetens verksamhet. Uppföljningen av åtaganden, mått och aktiviteter sker på arbetsplatsträffar för att skapa delaktighet och att öka medvetenheten om hur verksamheten bidrar till övergripande mål. I enhetens verksamhetsplan bör också finnas en förteckning (länkar) till de viktigaste lagar och regler, riktlinjer och rutiner som styr verksamheten. Budget och uppföljning Det är viktigt att kontinuerligt följa upp verksamheten för att se till att vi når de mål som är uppsatta och att effekten blir den vi tänkt oss. Uppföljningen sker med lite olika intervall beroende på nivå i organisationen. Parallellt med årets uppföljning sker också vår internkontroll, där vi genom att följa upp riskbedömningen säkerställer att de övergripande målen kan nås. Övergripande beslutar kommunfullmäktige om strategisk plan (övergripande mål och mått) och budget i november månad för nästkommande år. Därefter arbetar nämnder och bolag fram verksamhetsplaner ner till enhetsnivå där åtaganden från nämnden arbetats in. Under året följs verksamheten upp löpande. Ekonomiska rapporter lämnas till kommunfullmäktige vid varje sammanträde och till kommunstyrelse och nämnd månadsvis. Efter 8 månader görs ett delårsbokslut där även måluppfyllelsen enligt den strategiska planen följs upp. När året är slut följs budget och den strategiska planen upp i årsredovisning och bokslut som redovisas till kommunfullmäktige samt nämnder och styrelser. Måtten på övergripande nivå redovisas helårsvis eller i undantagsfall mer sällan. Måtten på enhetsnivå följs med fördel upp månadsvis men också per kvartal eller mer sällan. På enhetsnivå redovisas måluppfyllelse och ekonomiskt utfall månadsvis vid arbetsplatsträffar. Det är viktigt att måluppfyllelsen på enhetsnivå kan följas nära i tid för att målen ska bli styrande för verksamheten. Bilden nedan visar vilka aktiviteter som sker när under innevarande år. Budget 2021 16(33)
Budget 2021 17(33)
Strategisk plan Trygghet och kunskap för alla Övergripande mål Mått Målvärde MR & Agenda 2030 Vi stärker allas rätt till god utbildning. Vi stärker rätten till ett jämlikt och värdigt liv Vi främjar delaktighet genom tillgänglig och inkluderande information och dialog kring våra tjänster. Elever i åk 9 som är behöriga till yrkesprogram, hemkommun, andel (%) Elever i åk 9: Jag känner mig trygg i skolan, positiva svar, andel (%) Gymnasieelever med examen inom 4 år, hemkommun, andel (%) Kursdeltagare i gymnasial vuxenutbildning som vid årets slut slutfört kurs, andel (%). Vuxna biståndstagare med långvarigt ekonomiskt bistånd, andel (%) av befolkningen Invånare 0-19 år i ekonomiskt utsatta hushåll, andel (%) Långtidssjukskrivna med psykiska sjukdomar och syndrom samt beteendestörningar, andel (%) Upplevd ökat självständigt liv vid arbetsmarknadsenheten, andel (%) Verkställighet av beviljade biståndsbeslut gemensamt LAN-VON, andel (%) Nöjd Inflytande-Index Helheten Nöjd Inflytande-Index Påverkan Dialog mellan företag och kommunledning (politiker och tjänstemän). 90% MR-indikator Agenda 2030-indikator 85% Agenda 2030-indikator 75% MR-indikator Agenda 2030-indikator 70% MR-indikator 1% Agenda 2030-indikator 10% Agenda 2030-indikator 53,5% Agenda 2030-indikator 80% 100% 45 MR-indikator 44 3,32 Utveckling och tillväxt i harmoni Övergripande mål Mått Målvärde MR & Agenda 2030 Vi stärker tillgången till meningsfulla, inkluderande miljöer och aktiviteter för våra invånare. Vi främjar allas rätt till bostad samt trygghet och säkerhet i offentliga miljöer. Vi främjar arbetet för en växande kommun och samverkan med näringslivet Nöjd Region-Index Fritidsaktiviteter. Deltagartillfällen i idrottsföreningar, antal/invånare 7-20 år. Aktivitetstillfällen för barn och unga i kommunala bibliotek, antal/1000 inv 0-18 år 59 MR-indikator 34 MR-indikator 63 Nöjd Region-Index Trygghet. 60 MR-indikator Verkställda vräkningar/avhysningar som berör barn, antal barn/100 000 inv Öka antal invånare. 50 Antal färdigställda 4 0 MR-indikator Budget 2021 18(33)
Övergripande mål Mått Målvärde MR & Agenda 2030 för hållbart företagande och tillväxt. Vi främjar minskad miljö- och klimatpåverkan. detaljplaner för bostäder Nyproduktion av bostäder, kommunalt och privat. Förbättra företagsklimatet, sammanfattande omdöme. Vattentäkter med vattenskyddsområde, andel (%) Utsläpp till luft av växthusgaser, ton CO2- ekv/inv. Skyddad natur totalt, andel %. Andel närproducerade livsmedel i kommunens verksamhet. Andel ekologiska livsmedel i kommunens verksamhet (%). Andel Fair Trade-märkt kaffe, te och kakao i kommunens verksamhet. 17 3,4 100% Agenda 2030-indikator 1,9 Agenda 2030-indikator 5% Agenda 2030-indikator 1% 26% Agenda 2030-indikator 100% Trygg organisation, ledning och ekonomi Övergripande mål Mått Målvärde MR & Agenda 2030 Vi är en ansvarsfull arbetsgivare och främjar en god hälsa och arbetsmiljö för alla våra medarbetare. Vi stärker våra medarbetares förutsättningar att vara delaktiga och bidra till ständiga förbättringar. Vi säkerställer en långsiktigt god ekonomi för att utveckla Forshaga kommun - god ekonomisk hushållning. Minska andel sjukfrånvaro kommunalt anställda totalt, (%) Öka andel anställda som nyttjar friskvårdstimmen Förbättra attraktiv arbetsgivarindex. Medarbetarengagemang (HME), totalt kommunen - Totalindex Soliditeten som överstiger medelvärdet av soliditetsnivån för alla kommuner. Förbättra resultat över femårsperiod. Skapa årlig buffert för att möta förändrade ekonomiska förutsättningar. (Resultat) 6 MR-indikator 40% 84 76 MR-indikator 47% 1,1 2% Ökad avtalstrohet 80% Kommunkoncernens resultat ska förbättras över femårsperiod. Kommunkoncernens soliditet ska överstiga kommunsveriges genomsnitt. 9,7 35% Budget 2021 19(33)
Mål och riktlinjer för god ekonomisk hushållning Syfte och mål Överordnade syften Forshaga kommun ska ha verksamhet och ekonomi i gott skick. Det förutsätter ett långsiktigt tänkande. För att säkerställa detta krävs att varje generation står för de kostnader de ger upphov till. I annat fall kommer morgondagens medborgare att få betala inte bara för den verksamhet de själva konsumerar utan även för den som tidigare generationer konsumerat. En annan viktig hörnpelare för att uppnå en verksamhet och ekonomi i gott skick är att kommunen som ansvarig för förvaltningen av medborgarnas skattepengar alltid strävar efter att dessa används på effektivast möjligaste sätt. Dessa riktlinjer avser i huvudsak den kommunalt skattefinansierade verksamheten. För VA- och renhållningsverksamheten gäller att den fullt ut ska finansieras via konsumtionsavgifter. För den verksamhet som drivs i företagsform sker styrningen i huvudsak genom kommunens bolagsordningar och ägardirektiv. Utgångspunkten för dessa styrdokument ska också vara långsiktigt god ekonomisk hushållning. Finansiellt perspektiv - övergripande ekonomiska mål Vi säkerställer en långsiktigt god ekonomi för att utveckla Forshaga kommun = God ekonomisk hushållning Mått: Soliditet som överstiger medelvärdet av Sveriges kommuners soliditetsnivå. Målvärde 2021 = 47 % (Senast kända värde för kommuner). Förbättra resultat över femårsperiod. Målvärde 2021 = högre än 1,1%. Skapa årlig buffert för att möta förändrade ekonomiska förutsättningar (Resultat) Målvärde 2021 = återgå till budgeterat resultat på 2%. Ökad avtalstrohet (upphandlade avtal) Målvärde 2021 = 80%. Kommunkoncernens resultat ska förbättras över 5-årsperiod. Målvärde = högre än 9,7 mnkr. Kommunkoncernens soliditet ska överstiga kommunsveriges genomsnitt. Målvärde = 35 %. Avstämningen av de ekonomiska målen ska göras av kommunfullmäktige i samband med hantering av budget, reviderad budget, delårsbokslut och årsredovisning. Ekonomisk planering och uppföljning Budgetmodell och grundläggande principer Forshaga kommuns budgetmodell bygger på treåriga rullande budgetar. Treårsbudgeten revideras varje år. Beslut om budget inkl. skattesats ska tas av kommunfullmäktige senast i november månad. Åtgärder utifrån prognos om befarade underskott hanteras i första hand inom berörd nämnd. Förändrade förutsättningar som medför att en nämnd bedömer att man inte klarar av att hålla sig inom givna anslag ska så fort som möjligt redovisas till kommunstyrelsen. Över- och underskott förs inte regelmässigt med till nästkommande år utan behandlas som en del i beslut om årsredovisning. Kommunfullmäktige fastställer senast i juni månad en reviderad budget, utifrån föregående års resultat samt uppdaterade prognoser över skatteintäkter och övriga finansiella poster. Det är mot den reviderade budgeten som uppföljning sker. Driftbudget bygger i normalfallet på ramanslag per nämnd. I den mån anslag riktas till särskild verksamhet ska detta klart framgå av kommunfullmäktiges budgetbeslut. Investeringsanslag kan antingen vara knutna till enskilda objekt eller på nämnd och förvaltning som ramanslag. Uppföljning och rapportering Samlad rapportering till kommunfullmäktige om kommunkoncernens verksamhetsmässiga och ekonomiska utfall sker löpande under året och i samband med delårsbokslut och årsredovisning. Kommunfullmäktige och kommunstyrelsen kan besluta om särskilda verksamhets- och ekonomiuppföljningar för en eller flera nämnder eller styrelser. De helägda bolagens styrelser är på samma vis som kommunens nämnder skyldiga att rapportera avvikelser till ägaren kommunen. Styrningen av bolagen regleras närmare i kommunens bolagsordningar och ägardirektiv. Budget 2021 20(33)
Roll- och ansvarsfördelning Kommunfullmäktige Kommunfullmäktige fastställer kommunens mål och riktlinjer för god ekonomisk hushållning. Alla ändringar och eventuella avvikelser från målen eller riktlinjerna ska godkännas av kommunfullmäktige. Kommunstyrelsen Kommunstyrelsen har det löpande ansvaret för uppsikten över kommunkoncernens samlade verksamhet och ekonomi. Kommunstyrelsen övervakar att kommunfullmäktiges beslut om mål och riktlinjer efterlevs. Vidare samordnar och leder kommunstyrelsen arbetet med budget, uppföljning och årsredovisning. Kommunstyrelsen fastställer inom ramarna för dessa riktlinjer hur arbetet ska bedrivas. Nämnder och styrelser Nämnderna ansvarar för att fullmäktiges beslut om mål och ekonomi för den egna verksamheten följs. Nämnderna ska kontinuerligt följa anslagsförbrukning samt utvecklingen av kvalitet och kvantitet i sin verksamhet. Befaras större avvikelser ska detta rapporteras till kommunstyrelsen. Nämnderna ska vidta de åtgärder som krävs för att hålla sig inom beviljade anslag. Kommunrevisionen Revisorerna är fullmäktiges instrument för den demokratiska kontrollen med uppdrag att granska och ytterst ge fullmäktige underlag till prövning och beslut om ansvarsfrihet och måluppfyllelse. Särskilt viktig är naturligtvis denna roll innan beslut kring långsiktig verksamhetsmässig och ekonomisk planering och rapportering tas. Det är därför viktigt att kommunstyrelsen tillsammans med kommunrevisorerna ständigt utvecklar arbetsformer och processer så att kommunrevisionen ges bästa möjliga förutsättningar att utföra sitt uppdrag Budget 2021 21(33)
Kommunala bolag Nuläge Forshagabostäder AB Forshaga bostäder har genomfört renovering av kök och byte av ventilation på Fältgatan 13-15 och Thoreliusgatan 14 A och B. Motsvarande arbeten skall genomföras på Thoreliusgatan 14 C och D samt 12 A-D under hösten med start 1 augusti. Energibesparingsåtgärder har genomförts med bland annat förbättrat energistyrning. Projektering av ombyggnad av lokaler på Storgatan 55 till lägenheter har genomförts, byggstart i augusti. Fönsterbyten på Bruksgatan 7-13 har upphandlats men överklagats och ligger hos förvaltningsrätten för avgörande. Coronapandemin har medfört att några lokalhyresgäster beviljats hyresnedsättning. Bidrag har sökts hos Boverket för att täcka delar av kostnaderna. Resultatuppföljningen per 2020-08-31 visar ett förvaltningsresultat med ett utfall på 2,0 mnkr, vilket är 0,2 mnkr över budgeterat resultat på 1,8 mnkr. Årsprognosen förutspår ett resultat på 2,9 mnkr, 0,2 mnkr över budgeterat resultat på 2,7 mnkr. Ett fortsatt lågt ränteläge samt en låg vakansgrad är grunden för att budgeten kan hålls. Forshaga Energi AB Ny upphandling av pellets, från 1 juli, har genomförts till ett något lägre pris än tidigare avtal men med samma leverantör. En statusmätning av ledningsnätet har genomförts och reparationer för att åtgärda fuktskador har påbörjats. Hjullastare har inköpts för att effektivisera bränslehanteringen. Tillbyggnad av panncentralen med garage och verkstadsdel pågår. Resultatuppföljningen per 2020-08-31 visar ett förvaltningsresultat med ett utfall på -0,3 mnkr, vilket är 7 tkr lägre än budgeterat resultat. Årsprognosen förutspår ett resultat på -0,5 mnkr, 5 tkr lägre resultat än enligt budget. Forshaga Fibernät AB Forshaga Fibernät genomför under 2020 en omfattande utbyggnad av fibernätet på landsbygd inom ramen för landsbygdsprogrammen och ERUF. Under våren har områden i anslutning till dessa sträckor bearbetas och utbyggnadsprojekt påbörjats. Nya projektmedel för utbyggnad på landsbygd har också sökts och beviljats. Upphandling och projektering har påbörjats. Förtätningar inom redan utbyggda områden i tätort pågår. Arbete med driftsäkerhet och dokumentation av nätet pågår. Resultatuppföljningen per 2020-08-31 visar ett förvaltningsresultat med ett utfall på 1,4 mnkr, vilket är 0,9 mnkr över budgeterat resultat på 0,5 mnkr. Årsprognosen förutspår ett resultat på 1,6 mnkr, 0,9 mnkr över budgeterat resultat på 0,7 mnkr. Ny VD och ekonom (köpt tjänst från Forshaga kommun) har rekryterats till alla tre bolagen. Kommunstyrelsen Kommunledningsstab Nuläge Kommunledningskontoret En webbaseradutbildning för mänskliga rättigheter, MR, är framtagen samt en kommunikationsplan. Arbete pågår med kommunens översiktsplan. Dialoger har förts med invånare, såväl fysiskt som digitalt. Översiktsplanen är ute för samråd. En uppbyggnad av en krisledningsorganisation samt styrdokument är påbörjad. Ny vision samt strategisk plan med inriktning mot mänskliga rättigheter är färdigställd. Ett kvalitetsnätverk är skapat och träffas regelbundet. Ca 30 e-tjänster är skapade och driftsatta. Ca 20 utredningsärenden är klara och genomförda. Ett projekt för skapandet av ett kontaktcenter är startat. En organisationsutredning är startad för översyn av förvaltningsorganisationen. Markanvisning upprättad för området Åsmyren. Tomtersålda för 6 nya företagsetableringar. Ett nytt telefonisystem är infört. Införandet av ett nytt ärendehanteringssystem (LEX) är påbörjat. Ekonomikontoret Nytt redovisningssystem Raindance infört under våren 2020. Det är gjort i samverkan med Kils kommun och systemet driftas i Kils kommun. I samband med detta förändrades och samordnades kodplan och referenskodstruktur med Kils kommun. Upphandlingsprocessen startade 2017 och övergick när den processen var klar i en införandefas och en driftsättning i april 2020, i skrivande stund återstår ett antal restpunkter som ska åtgärdas av leverantören CGI. En kommunmall var det som offererades men en lärdom som kan dras är att det främst är upp till den egna kommunen att bygga upp systemet från början. Covid-19 hade stor påverkan då möjligheterna till fysisk utbildning omöjliggjordes. Digitala utbildningsfilmer togs fram och översättningstabeller och nya kodplaner lades ut på intranätet. Samverkan och samordning med annan kommun är både en möjlighet och en utmaning men Forshaga har haft stor nytta av Kils kommuns kunskap då Kil redan hade Raindance sedan tidigare. Läget under 2020 har varit besvärande utifrån stort jobb med införandet av det nya redovisningssystemet, samtidigt som Budget 2021 22(33)
behovet av anpassningar utifrån det ekonomiska läget har krävt stora arbetsinsatser från ekonomikontorets sida. Ekonomikontorets medarbetare är nu slitna och sjukskrivningar har blivit följden. Personalkontoret Aktivt arbete med arbetsrättsliga rutiner i samband med Covid-19. Personalkontorets ansvar har främst varit rutiner runt arbetsledning och arbetsskyldighet i samband med personalförsörjning samt att minska risken att medarbetarna ska bli smittade på arbetet. Samverkan och förhandlingar gällande det anpassningsarbete som har skett på barn- och utbildningsförvaltningen samt vård- och omsorgsförvaltningen. Resultat av genomförd medarbetarundersökning presenterades vid årsskiftet. Arbete med resultatet har skett på arbetsgruppnivå under våren. Planering och uppstart av äldreomsorgslyftet. Arbete med att stötta kommunens chefer i rehabiliteringsprocesser när Försäkringskassan har beslutat om indragen sjukpenning. Kartläggning av möjlighet till att skapa en kommuncentral bemanningsenhet. Kompetensutvecklingsplaner med stöd från Omställningsfonden. Kvalitetssäkrad löneprocess för att ytterligare förstärka vår kontroll och hålla nere antal felaktiga löner. Arbete med att ta fram rutiner gällande säkerhetsskydd och hantering av säkerhetsskyddsklassificerade uppgifter. Säkerhetsskyddsanalys gällande kommunens säkerhetsskyddsklassificerade uppgifter samt signalskydd. Kultur- och fritidsenheten Kultur- och fritid har under första halvåret fått "ställa om" med alla verksamheterna. Kulturskolan har fått tänka om kring undervisningen. Ungdom har fått vara mer mobila utomhus för att tillmötesgå ungdomarna på bästa sätt. Biblioteket har fått se över olika rutiner för besökare. Under våren och sommaren har biblioteket designat om miljön på Lärcenter, detta med ljudabsorberande tak och väggar samt nya möbler. "Meröppet" går enligt plan i Deje. Kontoret har under våren och sommaren fått kartlägga och prioritera olika föreningars behov av stöd. Under sommaren testade kontoret att skapa mobila mötesplatser ute i kommunen. Lustenrundan blir mer digital och samverkan med annan verksamhet "Hitta ut" görs. Utvärdering sker i höst. Arbetet med att utveckla mötesplatser med fokus på ungdom är igång. Framtida utmaningar Kommunledningskontor Uppdrag att utreda kommunens organisation åligger kommunledningkontoret och även implementering av eventuell ny organisationsform. Uppdrag att utreda en gemensam nämndadministration samt införandet av denna. Utarbeta en kommunövergripande strategi för inköp av mark. Under 2021 ta fram ett gestaltningsförslag för centrumutvecklingen i Forshaga tätort. Öka kunskapen om digitalisering i hela kommunorganisationen. Kommunledningskontoret kommer att genomföra en workshop som start på ett utvecklingsarbetet avseende digitalisering av våra verksamheter. I samband med införandet av ett nytt ärendehanteringssystem (LEX) utveckla nämndadministrativa rutiner och mallar. Arbete med införande av mänskliga rättigheter i styrningen samt att inarbeta frågor om t.ex. hållbarhet i kvalitetsarbetet kommer att samordnas från kommunledningskontoret. Fortsatt arbeta för ett kommungemensamt kvalitetsarbete med fokus på resultat och värdegrund. Utbildning och övning av krisledningsorganisationen kommer att ske vilket ökar vår förmåga att kunna hantera kriser. Införa ett datoriserat och krypterat sambandssystem (SIGNE) samt bygga ett sambandssystem för kris (RAKEL). Revidera bostadsförsörjningsplan. Slutföra arbetet med ett förslag till översiktsplan, för antagande under våren 2021. Steg för steg utveckla ett kontaktcenter under 2021. Ekonomikontoret Intresse om samverkan runt upphandlingsfrågor finns från fler kommuner. Nytt abonnentsystem har upphandlats och kommer att införas under hösten 2020 - kräver liksom införandet av redovisningssystem arbete vid sidan av ordinarie arbetsuppgifter. Utveckla ett beslutsstöd där information finns om ekonomi och verksamhet som stöd till budget/verksamhetsansvariga i deras uppdrag. Hitta former för att fortsätta samarbete/samverkan med Kils kommun där vi kan ge varandra stöd inom olika områden. Upphandlingsenheten planerar upphandling och införande av ett beställningssystem (e-handelssystem) för att göra det enkelt för beställarna att göra rätt och få bättre styrning och kontroll på inköpen. Personalkontoret Prioriterat stöd till cheferna för att minska sjukfrånvaron Fortsatt arbete gällande en kommuncentral bemanningsenhet Digitalisering av anställningsavtalet samt andra ersättningar. Chefs- och ledarskapsutveckling Prioritera mer uppföljningar och analys för att ge verksamheterna bättre underlag till beslut. Nytt samverkansavtal med de fackliga parterna. Budget 2021 23(33)
Fortsatt samverkan med Kils kommun för att minska sårbarheten inom HR. Främst gällande chefsutbildningar. I samverkan med Kils HR-enhet digitalisera arbetsmiljöutbildningen för arbetsplatsombud/skyddsombud och chefer. Utökat säkerhetsskyddsarbete i samband med införandet av krypterat signalsystem SIGNE. Kompetensutveckling inom säkerhetsskyddsarbete till berörda medarbetare. Kultur- och fritidsenheten Fortsätta med uppdraget att skapa mötesplatser med fokus på ungdom. Se över och ta fram en plan för ungdom i kommunen. Fokus kommer fortsättas på begreppet folkhälsa i alla verksamheter. Kultur och fritidsenheten kommer att fortsätta fokusera på samarbete och samverkan inom och utanför enheten. Biblioteket har fått projektmedel till att tillgänglighetsanpassa än mer för invånaren. Kulturskolan har fått projektmedel för att kunna fördjupa sig inom digitalisering samt tillgängliggöra dans i olika områden i kommunen. En stor utmaning kommer vara budgeten 2021. Utifrån att enheten kan behöva spara 1-3 %. Vilka effekter blir det i tänkbara satsningar för enheten. Kommunteknik och service Nuläge Prognosen pekar på ett överskott med c:a 1,0 mnkr för kommunteknik mest tack vare den milda vintern. Däremot går simhallen med minus 400 tkr tack vare minskade intäkter. Hög investeringstakt kräver mycket resurser av främst tjänstemännen. Sanering (utbyte) av VA-nätet och gator på Västra Dejefors. Kostenheten anpassar matsedeln till mer vegetariskt för att komma i fas ekonomiskt. Andelen ekologiskt är oförändrad. Kommunteknik har ökade kostnader på entreprenörsavtal och övriga inköp, vilket medför fortsatta anpassningar i driftbudgeten. Underhållsplaner och kalkyler tas fram och uppdateras kontinuerligt främst inom fastighetsavdelningen. Planering pågår för en stor ombyggnad i Forshaga vattenverk samt för en ny reservvattenledning. Framtida utmaningar Rekrytering av ny fastighetschef. Nuvarande går över till projektledare för investeringsprojekten. Planering för nya områden, kommunen växer. Energieffektivisera för att uppnå fastställda miljömål och besparingar. Kostenheten behöver fortsätta att anpassa matsedeln mot mer vegetariskt för att kunna få ner kostnaden. Ingen ökad intäkt mot BUN och VON sker 2021. Upprustning av VA-nät samt VA-anläggningar fortsätter enligt investeringsbudget. Underhålla gator och GC-vägar med ny asfalt i hög takt enligt nyupprättad asfaltplan. (4% årligen) Upprätthålla attraktiviteten i samhället med tilldelad budget för att få nöjda kommuninvånare. Barn- och utbildningsnämnden Nuläge Det ekonomiska utfallet 2020 ser enligt prognosen ut att landa på ett resultat på minus 1,6 %, dvs 4,7 mnkr. Huvudorsaken är att två nya förskoleavdelningar behövde öppnas upp under 2020, prognostiserad kostnad 3,1 mnkr. En annan orsak är att det under hösten finns 35 stycken "överåriga" som läser ett fjärde till sjätte år på gymnasiet, glädjande är att det ändå är en minskning från vårens 52 "överåriga". Ersättning för sjuklön från staten är inte medräknat framåt, kan påverka prognosen positivt. Ett gediget anpassningsarbete har skett under året med stöd av ekonomi-och personalkontoret. Personalanpassningarna har genomförts under 2019-2020, för att kunna komma i budgetbalans under år 2021. Framtida utmaningar Starka sidor är att man ser en progression i resultatet framåt. Läsåret 19/20 kommer målet i meritvärdet 218 för niondeklassarna att nås, och i underliggande klasser är det en ökande positiv trend. Detta beror på att verksamheten blir bättre på systematisk uppföljning i och med arbetet med Samverkan Bästa Skola, som även inkluderar den ekonomiska uppföljningen. Risker: Psykisk ohälsa bland barn och unga ökar. Pandemin Covid-19 ökar andel elever som är hemma. Budget 2021 24(33)
Miljö- och byggnämnden Nuläge Corona-pandemin har haft en stor inverkan på verksamheten då mycket av årets planerade verksamhet har fått ändras. Smittskyddsinspektioner har blivit betydligt fler än i vanliga fall. Arbetsrutinerna i samband med sjukdom har också inneburit en ökad sjukskrivningsfrekvens. Kontoret ligger dock alltjämt mycket lågt på 1,88%. Årets hållbarhetsranking innebar en 6 placering av landets 290 kommuner vilket är en förbättring från förra året då vi kom på 13 plats. Forshaga är därmed den bäst placerade kommunen i länet. Kommunen har även blivit utsedda till att kandidera till den bästa Fairtradekommunen i landet tillsammans med tre ytterligare kommuner. Kommunen har fått ett kommunalt partnerskap med Lundazi i Zambia inom klimat och samhällsutveckling. Arbetet finansieras helt via SIDA. Kontoret har startat ett samarbete gällande hållbar utveckling inom näringslivet vilket har inneburit att SKR har utsett Forshaga till en av de kommuner i landet som de kommer att stödja under ett år framåt. Kommunen har erhållit förlängning av projektmedel från Energimyndigheten och även fått LOVA-medel för avloppsinventering i Forshaga och Munkfors. Framtida utmaningar För att den övergripande målsättningen att kommunen ska växa med 50 personer per år behöver förvaltningen ta fram fler detaljplaner. Extra resurser för detta behöver avsättas. Styrande dokument som översiktsplanen, den gröna infrastrukturplanen samt miljö- och klimatplanen kommer att styra utvecklingen inom kommunen. Miljööverenskommelserna med landshövdingen är ett arbete som kommer att fortsätta och påverka arbetet och utvecklingen. Arbete med åtgärder som är kopplade till Agenda 2030 kommer att öka på bred front inom hela kommunens verksamheter. Vård- och omsorgsnämnden Nuläge Vård-och omsorgsnämnden arbetar med anpassningar för att komma in i sin budgetram. Verksamheten har inköpt och infört mera välfärdsteknik i form av nattkameror, GPS larm och medicin karuseller (autodos). Förvaltningen har köpt in e-signerings app inom hemsjukvården och redovisnings app i personligassistans gentemot försäkringskassan. Externa lokaler har sagts upp och verksamheten har flyttats in i kommunägda lokaler. Bilpoolen har blivit mindre och flera elfordon samt elcyklar har köpts in. Första linjens chefer har väldigt många medarbetare, speciellt inom hemtjänst och särskilt boende. För att underlätta det administrativa arbetet har en gruppledare blivit tillsatt och centraliserat administrativt stöd. Nämnden har bland annat tagit beslut om maxgräns för hemtjänstinsatser för att nå budget i balans. Under våren drabbades hela världen av en pandemi, Covid- 19 virus. Pandemin har orsakat en snabb verksamhetsförändring inom vård och omsorg, ökad arbetsbelastning och nya rekommendationer för att hindra smitta. Det har också gett nya arbetssätt (digitalisering) och samverkans forum inom länet. Pandemin är inte över och kommer att påverka arbetet också under 2021. Framtida utmaningar Vi står inför en gemensam samhällsutmaning i hela världen, en befolkningsstruktur med allt fler äldre. År 2021 kommer, enligt OECD 14 länder i världen vara så kallade "superaged societies", det vill säga att 21% av populationen är över 65 år. Majoriteten av dessa är europeiska länder och Sverige är ett av dem. Detta innebär både ekonomiska och samhälleliga konsekvenser. I flera områden i Sverige pågår redan initiativ för att möta dessa demografiska förändringar som kan medföra att utmaningarna vänds till möjligheter och till ett mer inkluderande och mognare samhälle. Äldre delen av befolkningen ökar, både i antal och andel, samtidigt står vi inför en annan utmaning - pandemin. Under 2021 blir många av rekommendationerna gällande pandemin kvar och vi bemöter " det nya normala". Staten stödjer kommuner ekonomiskt för att upprätthålla en kvalitativ äldreomsorg. Även utbildningsinsatserna stöds ekonomiskt för att höja kompetensen hos anställda. Antal anpassade bostäder för äldre blir en utmaning som vi måste bemöta, senaste välfärdsteknik skall implementeras och användas. Inom LSS och socialpsykiatrin ser vi ökade behov både när det gäller boendeformer men också stöd. Den psykiska ohälsan ökar och en osäker framtid skapar oro och ohälsa. Lärande och arbetsnämnden Nuläge Prognosen per 31/8 är -902 tkr. Inför 2020 gjordes beräkningen att LAN var tvungen att minska kostnaderna med ca 5 mnkr för att uppnå ett nollresultat. I mars var prognosen - 3,7 mnkr och i juni -1,75 mnkr. Förhoppningen för helåret är att genom åtgärder och besparingar nå ett nollresultat. Inför året gjordes nya beräkningar av vad kostnader för vårddygn för barn och vuxna rimligtvis kunde hamna på för nivå utifrån att öppenvården och familjestödsenheten skulle kunna göra fler hemmaplanslösningar. Grundtanken är att omfördela och sänka kostnader när dessa insatser sker i den egna verksamheten. Kostnadsutvecklingen är positiv. Antalet vårddygn i behandlingshem och dylikt har sänkts. När det gäller barnplaceringar i kvalificerade familjehem så är kostnaden fortfarande högre än budgetramen men sett till 2019 års utfall så är prognosen att den totala kostnaden kommer bli mindre. Kostnader för försörjningsstöd är högre än budgetram. I april och maj blev det en inbromsning efter en ökande trend dessförinnan. Sommaren innebar en ökning men augusti månad tyder på en stabilisering igen. Det finns strategier på både lång Budget 2021 25(33)