2015 BUDGET 2015, FLERÅRSPROGNOS 2016-2017 En beskrivning av Lidköpings församlings ekonomiska förutsättningar inför kommande år, samt en prognos inför de efterföljande två åren. 1
INNEHÅLL LIDKÖPINGS FÖRSAMLING... 3 BUDGET 2015... 6 Resultatbudget... 9 Resultatbudget... 10 Balansbudget... 11 Kassaflödesanalys... 12 Investeringsbudget... 13 Diagram... 14 PROGNOS 2016... 15 PROGNOS 2017... 16 SAMMANFATTNING 2015-2017... 17 STYRNING OCH LEDNING... 18 GRUNDLÄGGANDE UPPGIFTEN... 20 Gemensam församlingsverksamhet... 22 S:t Nicolai... 24 S:t Sigfrid... 26 S:ta Maria... 28 ÖVRIG KYRKLIG VERKSAMHET... 31 Serviceverksamhet... 31 STÖDJANDE VERKSAMHET... 33 Central administration... 33 Fastigheter och lokaler för den kyrkliga verksamheten... 35 Kyrkogårds- och fastighetsförvaltningen... 39 Vaktmästeri... 41 Finansiella poster... 42 BEGRAVNINGSVERKSAMHET... 43 2
LIDKÖPINGS FÖRSAMLING Organisation Lidköpings församling är en självständig del i trossamfundet Svenska kyrkan. Kyrkofullmäktige är högsta beslutande organ i församlingen och Kyrkorådet är styrelse i församlingen. Kyrkorådet har till sin hjälp inrättat ett arbetsutskott och ett kyrkogårds- och fastighetsutskott. Församlingen är på uppdrag av staten huvudman för begravningsverksamheten. Detta innebär att man anordnar och håller allmänna begravningsplatser för dem som är folkbokförda inom församlingens gränser. Kyrkobokförda i församlingen betalar en kyrkoavgift på 1,41 kr per skattekrona, därav går 0,35 kr till begravningsverksamheten. Den som ej tillhör Svenska kyrkan men är folkbokförd i församlingen betalar endast begravningsavgift på 0,35 kr. Begravningsavgiften används oavkortat till församlingens begravningsverksamhet. Församling omfattar de personer som tillhör Svenska kyrkan och är bosatta inom församlingens område. Per den 31 december 2013 hade Lidköpings församling 12 435 tillhöriga medlemmar av totalt 18 111 folkbokförda. Omvärldsbeskrivning Lidköpings församling är en utpräglad stadsförsamling med stadskärna, köpcentrum, hyreshusområden, villaområden och industriområden. Befolkningsstrukturen präglas av en stor andel äldre, men även yngre vuxna. Boendeformen är blandad, många bor i lägenheter, men det finns också både äldre och nyare villaområden. Kommunens nya bostadsområden anläggs främst i grannförsamlingarna Sävare, Södra Kålland och Sunnersberg. Planering pågår dock för 3
Hamnstaden med lägenheter i flerfamiljshus inom Lidköpings församling. Sedan 2000 har antalet tillhöriga i församlingen minskat med 2 761 personer (18%). Den höga andelen äldre syns i antalet avlidna vilket är ca 250 per år medan antalet nytillkomna tillhöriga i form av döpta är ca 100. In- och utflyttningar påverkar naturligtvis också. Medlemstappet, från dagens 68,7%, antas fortsätta och 2017 antas 65% vara tillhöriga. Åtgärder för att motverka detta är bl. a att underlätta för föräldrar att välja att döpa sina barn samt väcka tankar på dop hos ej döpta vuxna. Parallellt med detta arbetar vi med att förbättra informationen och kontakterna kring dopet. Samarbete med kommunen och andra organisationer i Ungdomsforum liksom samverkan med grannförsamlingarna i konfirmandarbetet är andra vägar. Nya kanaler för information är viktiga hjälpmedel för nå ut och informera om vår verksamhet. Att upprätta en dialog med församlingsbor, både tillhöriga och icke tillhöriga, är väsentligt för att Lidköpings församling skall få återkoppling på att det vi gör är viktigt. Som organisation har Lidköpings församling både styrkor och svagheter och den omvärld vi verkar i utgör både hot och möjligheter för oss utvecklas. Lidköpings församlings framtid är beroende av vår förmåga att uppfylla den grundläggande uppgiften att fira gudstjänst, bedriva undervisning samt att utöva diakoni och mission och att i detta svara upp mot människors behov. Församlingens styrkor och möjligheter Församlingen har en mycket god grundekonomi med ett eget kapital på ca 60 Mkr. Därav är målkapitalet 35 Mkr, vilket skall säkra framtida verksamhet. 40 Mkr finns i likvida medel. Medarbetarna är välutbildade och erfarna. Staten fortsätter att uppbära kyrkoavgiften via skattsedeln. Samhällsuppdraget att ombesörja begravningsverksamheten är oförändrat. Lidköpings kommun har en positiv framtidsbild med planer för Hamnstaden mm. Församlingens svagheter och hot Den globala finanskrisen och sysselsättningsläget i Sverige påverkar taxeringsunderlaget för både kyrko- och begravningsavgiften. Befolkningsstrukturen i innerstan med en hög andel äldre leder till lägre genomsnittliga skattekraften än i övriga Sverige. Färre medlemmar i Lidköpings församling späder ytterligare på intäktsminskningen. Risk för ökad takt på utträden ur församlingen. 4
Begravningsverksamhet Regleras av begravningslagen och betjänar alla folkbokförda i församling. Begravningsverksamheten kan indelas i: Administration och ledning Gravsättning och kyrkogårdsskötsel Fastigheter och mark för begravningsverksamheten Kyrklig verksamhet Regleras i kyrkoordningen och församlingsinstruktionen och vänder sig till tillhöriga medlemmar och de som vistas i församlingen. Den kyrkliga verksamheten indelas i: Styrning och ledning (strategisk styrning och verksamhetsstyrning) Grundläggande uppgiften (gudstjänster och kyrkliga handlingar, undervisning, diakoni, mission) Övrig kyrklig verksamhet. De verksamheter med nära anknytning till den grundläggande uppgiften men som av olika skäl inte kan räknas dit. o Serviceverksamhet (gravskötseltjänster åt gravrättsinnehavare) o Övrig församlingsverksamhet samt ev skattepliktig rörelse. Stödjande verksamhet: o Central administration o Kyrkogårdskansli och vaktmästeri o Fastigheter och lokaler för den kyrkliga verksamheten o Finansiella poster Tjänsteorganisation i församlingen 5
BUDGET 2015 Kyrkofullmäktiges övergripande målsättningar för perioden 2015-2017 Kyrklig verksamhet Kyrkoavgiften beräknats på oförändrad avgift 1,06 kr. Den kyrkliga verksamheten bedrivs med oförändrad inriktning och omfattning jämfört med eget kapital, dock får max 8 000 tkr tas av det egna kapitalet för att täcka under- skott under perioden 2013-2017. Årlig löneökning 3 % per år med ett antagande om lönerevisionsdatum från den 1 april dvs. verklig ökning 2,25 % på helår. Personalbudgeten beräknas utifrån tjänsteinnehavarförteckning. När en vakans uppstår undersöks möjligheter till omprioriteringar inom befintligtjänster eller för-ändrade inriktningar på tjänster. Först därefter kan kyrkorådet besluta om återbesättning. Syftet är att ta vara på tillfället och göra ev. viktiga anpassningar till omvärlden, ekonomin och församlingens mål och prioriteringar. Församlingsverksamhetens budgetram är oförändrad jämfört med föregående år, 150 tkr i årligt investeringsanslag för inventarier till församlingsverksamheten. Anslag med 1 000 tkr till etapp 2 och 3 i Ljud och bildprojektet för församlingens kyrkor där Sigfridskyrkan och Nicolaikyrkan utrustas. Starten föregås av utvärdering av etapp 1, Mariakyrkans installation. Fastighetsförvaltningen budgetram för 2014-2016 är 1 200 tkr i investeringar och 2 500 tkr i underhållsram för församlingsfastigheter. Serviceverksamheten är en egen resultatenhet som skall vara självbärande och ha som mål att ge överskott. Den skall också bära sin andel av den gemensamma administrationen. Begravningsverksamhet Begravningsverksamhetens ackumulerade underskott per 2013, stora kostnader för att återställa krematoriets fasad/mur samt önskan att inför övergången till enhetlig begravningsavgift 2017 visa ett +/- resultat gör att en höjning av begravningsavgiften krävs med 2 öre under 2015-2016. Begravningsavgiften beräknats på 0,35 kr. Utvidgning av Södra begravningsplatsen med askgravar där förprojekteringsstadiet förlängs att gälla även år 2015. Kostnadsberäkning 500 tkr och planeras till 2015 Nytt ekonomiområde där förprojekteringsstadiet förlängs att gälla även år 2015 (ca 900 tkr av beviljat anslag 2014 överförs till 2015) kostnadsberäkning 20 000 tkr + 500 tkr i verkstadsutrustning. Planeras till 2016. RESERVATION - inte ett anslag utan ett äskande som får ligga till grund för övervägande i beredningen för Budget 2016. Utvidgning av Norra begravningsplatsen med askminneslund där förprojekteringsstadiet förlängs att gälla även år 2015. Kostnadsberäkning 500 tkr planeras till 2017. Investeringsram för 2015-2017 exkl byggprojekten ovan 1 500 tkr. Underhållsram för 2015-2017 med max 1 200 tkr (fastigheter) + max 2 000 tkr (anläggningar). Internräntan grundas på den genomsnittliga reproräntan vilket antas bli 1,5% för hela perioden dvs 1,75% på anläggningstillgångar. 6
Övergripande miljömål: Miljö och rättvisehänsyn skall prioriteras i samband med samtliga inköp och all upphandling. Energiförbrukningen i församlingens fastigheter skall minskas med 5 % fram till 2017. Reglemente för resor och transporter skall upprättas, med inriktning på minskade koldioxidutsläpp. Utbildning skall anordnas för personalen i syfte att miljö- och rättvisetänkande skall genomsyra alla församlingens verksamheter. Miljö All verksamhet skall bedrivas resurseffektivt. Återanvändning och sortering skall vara ledord. För att bidra till nationella utsläppsmål kommer fossila bränslen successivt att ersättas med eldrift eller förnyelsebara drivmedel. Vid byte och uppdatering av maskinparken på kyrkogårdsförvaltningen skall eldrift och/eller förnyelsebara drivmedel vara en tungt vägande faktor. Under perioden skall en övergång ske så att alla maskiner med mindre motorer med låg verkningsgrad kommer att drivas med akrylatbensin. På fastigheterna skall fortsatta energibesparingar göras. Dessa åtgärder förväntas ha kort återbetalningstid. En fortsatt analys och genomförande av dessa åtgärder behöver göras under perioden. Att med energikartläggningen som grund prioritera och genomföra energisparande åtgärder på fastigheterna med mål att minska energiförbrukningen med 5 % under perioden. Vid resor utanför församlingen ska kollektivtrafik utnyttjas så långt som möjligt. Vid våra varutransporter inom församlingen används i huvudsak församlingens bilar, vilka drivs med gas, etanol och miljödiesel. Kyrkogården använder många eldrivna fordon både som arbetsfordon och vid persontransporter inom församlingen. En nyhet är att tjänstecyklar nu finns att tillgå på varje arbetsplats inom församlingen. 7
Personal Nuvarande trygghetsregler kan innebära en större omsättning av säsongsanställda på kyrkogårdsförvaltningen. Ett flexiblare tänkande avseende anställningsformer och Tillgänglighet Ny lagstiftning gäller från 2009 angående funktionshindrades tillgänglighet till lokaler och markanläggningar. Våra fastigheter har inventerats efter Boverkets föreskrifter. Under perioden behövs en uppföljning av arbetstider kommer att krävas samt att stor kraft läggs på rekrytering av kompetent personal. denna inventering och åtgärder för att avhjälpa enkla hinder. Motsvarande inventering behöver också göras på begravningsplatserna och övriga markanläggningar. 8
Resultatbudget Benämning Bokslut 2013 Budget 2014 Budget 2015 Verksamhetens intäkter Kyrkoavgift 22 018 23 908 24 700 Begravningsavgift 9 870 10 619 11 661 Ekonomisk utjämning -1 176-1 270-1 214 Utdelning prästlönetillgångar 1 0 1 Erhållna gåvor och bidrag 1 108 517 583 Övriga verksamhetsintäkter 5 000 4 703 5 104 Summa intäkter 36 821 38 477 40 835 Verksamhetens kostnader Övriga externa kostnader -14 002-13 585-18 275 Personalkostnader -21 923-24 431-24 150 Avskrivningar anläggningstillgångar -2 497-2 612-2 586 Summa kostnader -38 422-40 628-45 010 Förändring av ändamålsbestämda medel 113 2 0 Eliminering av begravningsverksamhetens resultat 276-932 2 720 Verksamhetsresultat -1 212-3 081-1 455 Resultat från finansiella investeringar Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 942 1 200 700 Räntekostnader och liknande resultatposter -33-50 -31 Summa resultat från finansiella investeringar 909 1 150 669 Årets resultat -303-1 931-786 Årets underskott på 786 tkr täcks av ackumulerade överskotten som ansamlats sedan 2000. Resultatet för den kyrkliga verksamheten utgår från en kyrkoavgift på 1,06. Intäkterna från begravningsavgiften har ökat i och med att begravningsavgiften höjts till 0,35 kr. Långtidsprognos för de efterföljande två åren se sidorna 15-16. Definitioner Övriga externa kostnader är kostnader för fastigheternas drift och underhåll, kostnader för material till de olika verksamheterna allt ifrån administration till församlingsverksamhet till driften i krematoriet, kostnader för tjänster, information, datakostnader, bidrag och gåvor till andra organisationer, kostnader för statlig och inomkyrklig clearing mellan församlingarna mm. Personalkostnader för anställd personal, uppdragstagare och förtroendevalda. Avser löner och arvoden, sociala avgifter, pensionskostnader, utbildningskostnader, företagshälsovård mm. Begravningsverksamhet definieras i begravningslagen som förvaltning av allmänna begravningsplatser, lokal utan religiösa symboler, kremering, utrymme för förvaring och visning av stoft, upplåtelse av gravrätt, gravöppning, gravsättning och gravskötselåtaganden mottagna före år 2000. Kyrklig verksamhet är förutom församlingsverksamhet med den grundläggande uppgiften (gudstjänst, undervisning, diakoni och mission), övrig kyrklig verksamhet såsom serviceverksamhet (skötsel av enskilda gravar mot avgift) också stödjande verksamhet som förvaltning av kyrkor och församlingsfastigheter, styrning och ledning med Kyrkofullmäktige, Kyrkoråd osv, samt administration från både från central administration och kyrkogårds- och fastighetsförvaltningen. Generellt är poster som är gemensamma för organisationen som internränta för anläggningstillgångar, finansiella poster. 9
Resultatbudget uppdelad Benämning Begravnings verksamhet Kyrklig verksamhet Generellt Verksamhetens externa intäkter Kyrkoavgift 0 24 700 0 24 700 Begravningsavgift 11 661 0 0 11 661 Ekonomisk utjämning 0-1 214 0-1 214 Utdelning från prästlönetillgångar 0 0 1 1 Erhållna gåvor och bidrag 231 352 0 583 Övriga verksamhetsintäkter 2 441 2 663 0 5 104 Summa externa intäkter 14 333 26 502 1 40 835 Verksamhetens externa kostnader Övriga externa kostnader -7 299-10 976 0-18 274 Personalkostnader 0-24 150 0-24 150 Avskrivningar anläggningstillgångar -946-1 640 0-2 586 Summa externa kostnader -8 244-36 766 0-45 010 Verksamhetens interna poster Intern administration -1 460 1 460 0 0 Internränta anläggningstillgångar -298-179 476 0 Internränta begrverks samlade resultat -14 0 14 0 Internränta gravskötselskuld 9 0-9 0 Kostnader gemensamma anltillgångar -730-571 0-1 301 Intäkter gemensamma anltillgångar 0 1 301 0 1 301 Interna personalintäkter 0 24 322 0 24 322 Interna personalkostnader -6 317-18 005 0-24 322 Summa verksamhetens interna poster -8 809 8 328 480 0 Verksamhetsresultat -2 720-1 936 481-4 175 Förändring av ändamålsbestämda medel 0 0 0 0 Eliminering begravningsverksamhetens resultat 2 720 0 0 2 720 Verksamhetsresultat efter eliminering och ändamålsbest gåvor -1 945 481-1 455 Resultat från finansiella investeringar Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 700 700 Räntekostnader och liknande resultatposter -31-31 Summa resultat från finansiella investeringar 669 669 Årets resultat -786 Begravningsverksamheten visar ett stort underskott på 2 720 tkr huvudsakligen pga de extrakostnader på 3 300 tkr som uppstått för att åtgärda fasad- och murproblem på Hoppets kapell. Den kyrkliga verksamhetens kostnader överstiger intäkterna med 1 455 tkr. De finansiella posterna förstärker resultatet med 669 tkr och resultatet för församlingen blir därmed ett underskott på 786 tkr. Totalt 10
Balansbudget Benämning Bokslut 2013 Budget 2014 Prognos 2014 Budget 2015 TILLGÅNGAR Byggnader och mark 24 629 24 173 24 313 23 487 Inventarier, verktyg och installationer 2 140 3 208 3 018 3 821 Anläggningstillgångar 26 768 27 381 27 331 27 308 Omsättningstillgångar Kundfordringar 299 250 250 250 Fordran på begravningsverksamheten 335 0 0 2 123 Övriga fordringar 19 100 100 100 Förutbetalda kostnader/upplupna intäkter 1 248 2 500 2 500 2 500 Kortfristiga fordringar 1 901 2 850 2 850 4 973 Kortfristiga placeringar 8 200 15 000 15 000 15 000 Kassa och bank 37 607 26 952 29 077 25 587 Omsättningstillgångar 45 807 41 952 44 077 40 587 SUMMA TILLGÅNGAR 74 476 72 183 74 258 72 868 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 31 396 31 396 31 396 31 396 Övrigt eget kapital 129 85 85 78 Balanserat resultat 28 775 26 402 28 472 26 540 Årets resultat -303-1 932-1 932-786 Eget Kapital 59 997 55 951 58 021 57 228 Ändamålsbestämda medel 282 390 390 390 Avsättningar 994 1 000 1 000 1 000 Långfristiga skulder Gravskötselskuld 7 873 8 500 8 500 8 500 Långfristiga skulder 7 873 8 500 8 500 8 500 Kortfristiga skulder Skuld till begravningsverksamheten 0 592 597 0 Leverantörsskulder 1 362 1 500 1 500 1 500 Skatteskulder 696 900 900 900 Gravskötselskuld 840 750 750 750 Övriga skulder 168 100 100 100 Upplupna kostnader/förutbetalda intäkter 2 265 2 500 2 500 2 500 Kortfristiga skulder 5 331 6 342 6 347 5 750 S:A EGET KAPITAL, AVSÄTTNING, SKULD 74 476 72 183 74 258 72 868 Ställda säkerheter 2 242 2 242 2 242 2 242 Ansvarsförbindelser inga inga inga inga 11
Kassaflödesanalys Benämning Bokslut 2013 Budget 2014 Prognos 2014 Budget 2015 Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster -303-1 932-1 932-786 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Av- och nedskrivningar 2 497 2 612 2 612 2 586 Ökning/minskning av avsättningar -58 0 0 0 Resultat vid försäljning av anläggningstillgångar 0 0 0 0 S:a justering för poster som inte ingår i kassaflödet 2 439 2 612 2 612 2 586 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapitalet 2 136 680 680 1 800 Kassaflöde från förändring i rörelsekapital och långfristig gravskötselskuld Minskning/ökning av kortfristiga fordringar 1 124 340-949 -2 123 Ökning/minskning av kortfristiga skulder -711 592 1 016-597 Ökning/minskning av långfristig gravskötselskuld 345 500 627 0 Ökning/minskning av ändamålsbestämda medel -113-2 108 0 Kassaflöde från den löpande verksamheten 2 779 2 110 1 482-920 Investeringsverksamheten Förvärv materiella anläggningstillgångar -496-2 912-3 212-2 570 Kassaflöde från investeringsverksamheten -496-2 912-3 212-2 570 Årets kassaflöde 2 283-802 -1 730-3 490 Likvida medel vid årets början 43 524 42 754 45 807 44 077 Likvida medel vid årets slut 45 807 41 952 44 077 40 587 Bokslut 2013 Budget 2014 Prognos 2014 Budget 2015 Specifikation av likvida medel vid årets slut Kassa och bank 37 607 26 952 29 077 25 587 Kortfristiga placeringar 8 200 15 000 15 000 15 000 Belopp vid årets slut 45 807 41 952 44 077 40 587 Kassaflödet dvs förändringen av likvida medel ger en minskning med 3 490 tkr. 12
Investeringsbudget Objekt Bokslut 2013 Budget 2014 Budget 2015 Inventarier församlingsverksamheten 181 150 150 Lekkyrka 40 Ljud- och bild projektet Etapp 1 1 500 Ljud- och bild projektet Etapp 2 och 3 1 000 Styrsystem värme och fukt Nicolai kyrka 160 Energifönster/garagepostar N Kyrkog 315 Bil 300 Åkbar gräsklippare 70 Betesputs 36 Lastväxlarflak 56 Förprojektering utbyggt ekonomiområde 1 000 Förprojektering för utvidgning askgravplatser 100 Projektering och utvidgning Södra för askgravar 500 Grävmaskin 500 Sikt- och krosskopa till traktor 160 Åkbar gräsklippare 75 Kistvagn 25 Totalt investeringar 496 3 252 2 470 Församlingsverksamhetens har ett årligt budgetanslag på 150 tkr för inventarier. Dessutom ett särskilt anslag 2015 på 1 000 tkr för ljud och bildprojektet etapp 2 och 3 i Sigfridskyrkan och Nicolaikyrkan. Fastighetsförvaltningen har en budgetram på 1 200 tkr för 2015-2017. För 2015 har ett styrsystem för ventilation till Nicolaikyrkan budgeterats. Begravningsverksamhetens har en investeringsram för maskiner, fastigheter och anläggningar på 1 500 tkr för perioden 2015-2017. Av denna har 760 tkr budgeterats för 2015. För 2014 beviljades ett anslag på 1 100 tkr för förprojektering av ett utbyggt ekonomiområde samt utvidgning för askgravplatser. Tidsperioden för denna förprojektering har förlängts och kommer att fortsätta under 2015. Om allt går enligt planerna kommer sedan projektering att vidta för ett nytt område för askgravplatser. 13
Diagram Diagrammen visar relationer mellan intäkter/kostander till olika verksamhetsområden. Totala intäkter Totala kostnader externa/interna Kyrkliga intäkter Kyrkliga kostnader externa/interna I och med höjd begravningsavgift har andelen ökat till 28%. Ränteläget har gjort att finansintäkterna minskats till 2%. Kostnader grundläggande uppgiften Extraordinärkostnad för krematoriefasaden gör att begravningsverksamhetskostnader ökar till 33% och samtidigt minskar andelen för övriga verksamhetsområden. Pga den nya verksamhetsindelningen har ingen jämförelse gjorts med tidigare år mellan de olika verksamheterna inom den kyrkliga verksamheten. Fördelningen inom den grundläggande uppgiften är preliminär. Då förhandling om instruktionen för kyrkomusikerna inte är klar finns all tid budgeterad inom gudstjänst. Normalt budgeteras delar av deras tjänster också inom undervisning, diakoni och mission. 14
PROGNOS 2016 Benämning Begravnings verksamhet Kyrklig verksamhet Generellt Verksamhetens externa intäkter Kyrkoavgift 0 24 212 0 24 212 Begravningsavgift 11 933 0 0 11 933 Ekonomisk utjämning 0-1 135 0-1 135 Utdelning prästlönetillgångarnas avkastning 0 0 1 1 Erhållna gåvor och bidrag 0 352 0 352 Övriga verksamhetsintäkter 2 495 2 722 0 5 217 Summa externa intäkter 14 428 26 151 1 40 580 Totalt Verksamhetens externa kostnader Övriga externa kostnader -3 144-10 194 0-13 338 Personalkostnader 0-24 691 0-24 691 Avskrivningar anläggningstillgångar -1 343-1 507 0-2 850 Summa externa kostnader -4 487-36 392 0-40 879 Verksamhetens interna poster Intern administration begravningsverksamheten -1 213 1 213 0 0 Internränta anläggningstillgångar -459-155 614 0 Internränta begrverks samlade resultat -27 0 27 0 Internränta gravskötselskuld 7 0-7 0 Kostnader gemensamma anltillgångar -661-617 0-1 278 Intäkter gemensamma anltillgångar 0 1 278 0 1 278 Interna personalintäkter 0 24 865 0 24 865 Interna personalkostnader -6 480-18 384 0-24 865 Summa verksamhetens interna poster -8 833 8 200 634 0 Verksamhetsresultat 1 108-2 391 634-299 Förändring av ändamålsbestämda medel 0 0 0 0 Eliminering av begravningsverksamhetens resultat -1 108 0 0-1 108 Verksamhetsresultat efter eliminering och ändamålsbest gåvor -2 391 634-1 407 Resultat från finansiella investeringar Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 300 300 Räntekostnader och liknande resultatposter -31-31 Summa resultat från finansiella investeringar 269 269 Årets resultat -1 138 15
PROGNOS 2017 Benämning Begravnings verksamhet Kyrklig verksamhet Generellt Verksamhetens externa intäkter Kyrkoavgift 0 25 160 0 25 160 Begravningsavgift 11 648 0 0 11 648 Ekonomisk utjämning 0-1 103 0-1 103 Utdelning från prästlönetillgångarnas avkastning 0 0 1 1 Erhållna gåvor och bidrag 0 352 0 352 Övriga verksamhetsintäkter 2 529 2 802 0 5 331 Summa externa intäkter 14 177 27 211 1 41 389 Verksamhetens externa kostnader Övriga externa kostnader -3 249-10 199 0-13 447 Personalkostnader 0-25 242 0-25 242 Avskrivningar anläggningstillgångar -1 692-1 386 0-3 078 Summa externa kostnader -4 941-36 826 0-41 767 Verksamhetens interna poster Intern administration begravningsverksamheten -1 320 1 320 0 0 Internränta anläggningstillgångar -615-140 755 0 Internränta begrverks samlade resultat -19 0 19 0 Internränta gravskötselskuld 6 0-6 0 Kostnader gemensamma anltillgångar -714-614 0-1 328 Intäkter gemensamma anltillgångar 0 1 328 0 1 328 Interna personalintäkter 0 25 421 0 25 421 Interna personalkostnader -6 574-18 847 0-25 421 Summa verksamhetens interna poster -9 236 8 468 768 0 Verksamhetsresultat 0-1 147 769-379 Förändring av ändamålsbestämda medel 0 0 0 0 Eliminering av begravningsverksamhetens resultat 0 0 0 0 Totalt Verksamhetsresultat efter eliminering och ändamålsbest gåvor -1 147 769-379 Resultat från finansiella investeringar Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 300 300 Räntekostnader och liknande resultatposter -31-31 Summa resultat från finansiella investeringar 269 269 Årets resultat -110 16
SAMMANFATTNING 2015-2017 KYRKLIG VERKSAMHET under perioden beräknas Kostnaden för den kyrkliga verksamheten inkl finansiella poster beräknas under 2015-2017 överstiga intäkterna med drygt 2 000 tkr. Kyrkofullmäktige har beslutat att den kyrkliga verksamheten skall bedriva med oförändrad inriktning under perioden 2013-2017 och att uppkomna underskott får täckas med eget kapital upp till max 8 000 tkr. Av denna buffert beräknas ungefär hälften att ianspråktas. Flera anställda att ha fyllt 65 år. I samband med att vakanser uppstår skall möjligheter till omprioriteringar inom befintliga tjänster eller förändrade inriktningar på tjänster undersökas. Syftet är att göra ev viktiga anpassningar till omvärlden, ekonomin och mål och prioriteringar i församlingen. Serviceverksamheten skall vara självfinansierad. Verksamhetens har ett ingående överskott på 128 tkr från 2013 och detta beräknas förstärkas under 2014 och 2015. Fastighetsförvaltningen har ett kapitalbehov på nästa 14 000 tkr. Dessutom finns en ram på 1 200 tkr för investeringar i fastigheterna. En uppföljning av lokalernas utnyttjande är viktigt vid bedömning av framtida lokalbehov. En investering i utbyggt ekonomiområde för 20 000 tkr kommer troligen att inbegripa någon form av extern finansiering, helt eller delvis. En egenfinansiering skulle låsa upp en betydande del församlingens likvida medel under lång tid. BEGRAVNINGSVERKSAMHET under perioden beräknas Begravningsverksamheten visar ett stort underskott för 2015 på 2 720 tkr trots en höjd begravningsavgift till 0,35 kr. Det ackumulerade resultat beräknas bli ett underskott på 2 123 tkr. För 2016 väntas det ackumulerade underskottet reduceras till drygt 1 000 tkr. I nuläget föreligger fler okända faktorer som kan påverka detta resultat bl a utfallet av överenskommelsen med entreprenören om fasadproblemen på Hoppets kapell. Även den genomsnittliga reporäntan för 2014-2016 har stor betydelse. Tidplan och omfattning för genomförande av planerna på nytt ekonomiområde är en annan väsentlig faktor. I prognosen för 2016 har investering i ett utbyggt ekonomiområde, för 20 000 tkr + 500 tkr i verkstadsutrustning, beräknats att genomföras under andra halvåret. Kyrkofullmäktige har uttalat att investeringsanslaget inte skall ses som ett anslag utan ett äskande som får ligga till grund för överväganden i beredningen för budget 2016. Fr om 2017 års budget kommer en enhetlig begravningsavgift för begravningsverksamheten. Enligt dagens beräkningar medför detta en lägre avgiftssats för boende i församlingen. 17
STYRNING OCH LEDNING I begreppen Styrning och ledning ingår både den strategiska styrningen med Kyrkofullmäktige, Revision, Kyrkoråd och Valnämnd samt kyrkoherdens övergripande operativa verksamhetsstyrning. Kyrkofullmäktige är församlingens högsta organ. Man beslutar i principiella ärenden och i ärenden som på annat sätt är av större vikt, främst: Mål och riktlinjer för verksamheten Budget, kyrkoavgift och andra viktiga ekonomiska frågor Årsredovisning och ansvarsfrihet Kyrkorådet och andra nämnders organisation och verksamhetsformer Val av ledamöter och ersättare i kyrkoråd och andra nämnder Val av revisorer och revisorersättare Grunderna för ekonomiska förmåner åt förtroendevalda Valnämnden är en obligatorisk nämnd som skall finnas i varje församling. Denna ansvarar för kyrkovalets genomförande på det lokala planet och skall i övrigt biträda stiftsstyrelsen och fullgöra ålagda uppgifter enligt Kyrkoordningen. Revisiorerna har Kyrkofullmäktiges uppdrag skall granska verksamhet och beslut. Kyrkorådet företräder församlingen och är församlingens styrelse och verkställande organ. Kyrkorådet ska, inom ramen för av kyrkofullmäktige beslutad budget och mål och riktlinjer ansvara för övergripande strategiska och långsiktiga frågor samt tillsammans med kyrkoherden gemensamt ansvara för utförande av den grundläggande uppgiften. Kyrkoherden har en självskriven plats i Kyrkorådet. Kyrkorådet kan till sin hjälp inrätta ett eller flera utskott. Kyrkorådet skall bl a också: Svara för församlingens organisation och förvaltningen. Ansvara för församlingens kyrkogårds- och begravningsverksamhet, dess fastigheter och anställda. Bereda eller yttra sig i ärenden som ska handläggas av kyrkofullmäktige. Fortlöpande bedöma församlingens ekonomiska situation. Ha omsorg om församlingslivet Uppmärksamt följa de frågor som kan inverka på församlingens ekonomiska ställning. Ha hand om den ekonomiska förvaltningen. Fullgöra de uppgifter i övrigt som anges i kyrkoordningen bl a fastställa en arbetsordning för sitt arbete. 18
Arbetsutskottet främsta uppgift är att bereda ärenden som ska behandlas vid Kyrkorådets sammanträden, utom de ärenden som bereds av Kyrkogårds- och fastighetsutskottet. Utskottet är församlingens personalorgan och företräder som sådan församlingen som arbetsgivare och tecknar bindande avtal. Kyrkoherden har rätt att delta i överläggningarna, men har inte beslutanderätt. Kyrkogårds- och fastighetsutskottet ska hantera begravningsverksamheten och erbjuda gravrättsinnehavare service i form av gravskötsel. De ansvarar även för förvaltning av fastigheter och byggnader samt ansvarar för församlingens vaktmästeri. Kyrkoherden har närvarorätt men ingen beslutanderätt. Kyrkoherden leder arbetet i Lidköpings församling och har det övergripande ansvaret. Till stöd för det gemensamma arbetet finns en ledningsgrupp. Styrning och ledning Benämning Bokslut 2013 Budget 2014 Budget 2015 Verksamhetens externa intäkter Övriga verksamhetsintäkter 1 0 0 Summa externa intäkter 1 0 0 Verksamhetens externa kostnader Övriga externa kostnader - 240-216 - 425 Personalkostnader - 183-302 - 253 Summa externa kostnader - 423-518 - 677 Verksamhetens interna poster Kostnader gemensamma anltillgångar - 3 0 0 Interna personalkostnader - 771-741 - 856 Summa verksamhetens interna poster - 774-741 - 856 Verksamhetsresultat - 1 196-1 259-1 534 19
GRUNDLÄGGANDE UPPGIFTEN I kyrkoordningen anges att församlingens grundläggande uppgift är att fira gudstjänst, att bedriva undervisning och att utöva diakon och mission. Målgruppen är dels de tillhöriga medlemmarna dels de som vistas i församlingen. En församlingsinstruktionen är under ombearbetning. Vision Församlingens gemensamma vision i församlingsinstruktionen är under omarbetning. Församlingens ledord är: Glädje och djup, gemenskap och delaktighet. Övergripande mål för enligt Församlingsinstruktionen Vara en öppen folkkyrka med en bred verksamhet i alla åldrar Synliggöra att kristen tro är aktuell i vår tid Föra ut det kristna budskapet i ord och handling Förnya gudstjänsterna utifrån människor längtan och behov Öka antalet delaktiga och aktiva församlingsmedlemmar Av Kyrkofullmäktige antagna mål: Församlingsverksamhet: Frivilligverksamheten utvecklas utifrån församlingens policy. Gudstjänst: Ökning av musik av skilda genrer i församlingens gudstjänster och i musik- gudstjänster och konserter med kristet budskap. Undervisning: Bredda undervisning och aktiviteter för ungdomar Diakoni: Upprätta diakonicentral (under delar av året) för hjälpsökande. Mission: Öka kontakterna och informationen kring dopet. Verksamhetsidé Att fira gudstjänst i församlingen både som huvudgudstjänst och i andra varierade former med målet att de kristna ska växa i tron och att nya gudstjänstdeltagare ska känna sig hemma och välkomna åter till kyrkan. Att bedriva undervisning för barn och unga genom dopundervisningen och konfirmation samt skapa former för vuxnas sökande och fördjupning, såsom Alpha, bibelstudier och föreläsningar. Att utöva diakoni gentemot de människor som är i störst behov av stöd och hjälp, oavsett livssituation och ålder, samt skapa gemenskapsformer för människor. Att utöva mission för att synliggöra att den kristna tron ära aktuell i vår tid, dels som en del i all verksamhet, dels i form av information och kommunikation, samt internationellt engagemang. 20
Prestation Församlingens uppgift utföres i tre kyrkor med intilliggande lokaler och utgör distrikt. Sjukhuskyrkan fullgör uppgiften utifrån behoven på sjukhuset och inom vården, utifrån lokaler på sjukhuset. Gemensam verksamhet är t ex sammanlysta gudstjänster, konfirmandverksamhet, tonårsverksamhet och viss diakoniverksamhet. Vissa uppgifter i distrikten utföres för hela församlingen, såsom barnoch familjeverksamhet, Alpha och en stor del av diakoniverksamheten. Andra uppgifter är mer distriktsanknutna såsom gudstjänsterna i distriktskyrkorna, musik, verksamhet för vuxna och äldre mm. musik, verksamhet för vuxna och 21
Gemensam församlingsverksamhet Verksamhetsidé Utveckling och stöd till gudstjänstliv, själavård och församlingsverksamhet med gemensamma insatser. Att kompetensutveckla personalen och erbjuda en god personalvård. Kommunikation med och information till alla församlingsbor med information och inbjudan till deltagande. Kvalité Att utveckla gudstjänster som upplevs som öppna och främjar mötet med Gud och varandra genom personligt tilltal, människors behov möts och de ges möjlighet till delaktighet och gemenskap med andra. Att ha en god tillgänglighet för själavården och öppna och fördjupande mötesplatser i församlingsverksamheten. Att konfirmanderna under konfirmationstiden ska ges möjlighet att möta både sig själva, andra, församlingen och Gud genom Jesus Kristus, och på sikt få ta ansvar i både kyrka och samhälle. Att kommunikationen med församlingsborna ska präglas av dialog, öppenhet och generositet och att informationen ska vara lättillgänglig, saklig, aktuell samt grafiskt tilltalande. Att kombinera ett vänligt och positivt bemötande med en effektiv handläggning i församlingens kansli. Prestation Utformande av gemensamma målsättningar, handlingsplaner, policys mm. Själavård på sjukhus, boenden och vårdinrättningar. Gemensamt arbete med konfirmandundervisningen. Internationell grupp, Miljögrupp. Gemensamt arbete för främjande av frivilligarbete. Kommunikation med församlingsborna på nya mötesplatser och i nya former. Information, annonser, församlingstidning, hemsida, hälsningar, inbjudningar. Service åt allmänhet, personal och frivilliga medarbetare. Administration, registerhållning och datastöd m.m. Samordning av inköp, kurser, utbildningar, hälsosatsningar, kyrktaxi. 22
Ungdomsverksamhet Ungdomsverksamheten bedrivs i olika former i samarbete med de tre distrikten, skolor, fritidsgårdar och studieförbund. Ungdomsgruppen träffas i Mariakyrkan. Kvalité Ungdomsarbetet bedrivs med en huvudsaklig inriktning att ungdomar skall upptäcka och dela kristen tro samt växa i delaktighet och ansvarstagande. Verksamheten vill vidga ungdomarnas horisont så att de inser att kristen tro har med vardagen och existentiella frågor att göra. Prestation Ungdomsgruppen, 3 ggr/mån i samband med mässa/gudstjänst Ledarutbildning och ledarvårdsgrupp Samverkanprojekt, Ungdomsforum, samarbete med Sockerbruket Arrangemang med inbjudna talare Utbyte med andra församlingar, Krakowprojekt med studieresa. 23
S:t Nicolai Verksamhetsidé Nicolaidistriktet vill vara ett centrum i Lidköpings centrum, där människor kan mötas, där tankar kan utbytas och där man kan växa som människa och mogna i sin tro. Detta kan ske genom de gudstjänster och den verksamhet som bedrivs i S:t Nicolai kyrka samt i Nicolaigården. Övergripande verksamhet Kvalité Utifrån församlingens ledord glädje, djup, gemenskap och delaktighet vill vi skapa goda möten mellan Gud i människor. En viktig del i detta är att låta fler lekmän medverka i förberedandet och genomförandet av församlingens gudstjänst. Prestation Gudstjänster och förrättningar Sommarkyrka Kyrkkaffen kyrklunch kyrkfrukost Diakoni Kvalité Den diakonala verksamheten syftar till att hjälpa människor som är i behov av stöd och hjälp ekonomiskt, själsligt, psykiskt eller socialt. Prestation Hjälp till människor i akut ekonomisk kris Hembesök Leva vidare grupper Enskilda samtal Ledning av frivilligarbetare Utbildning och uppmuntran Diakonimedarbetarsamlingar för frivilligarbetare Bönegrupp Träffpunkt centrum Café Öppen dörr Torsdagssykretsen Samtalsgrupp med kvinnor Sociala kassan Födelsedagsfester Grötfest 24
Musikverksamheten Kvalité Genom en bred musikverksamhet vill vi verka för att lovsången stärks, gudstjänsten berikas och att budskapet förmedlas med ett annat språk än genom det talade ordet. Prestation Kyrkokör Cantare (Nybörjar kör) Psalmcirkeln S:t Nicolai Vocalis Musikgudstjänster Musik och Lyrik Toner under valven (Lördagsorgel) Utifrån kommande musiker och körer Barnkör Samarrangemang med konsertföreningen och Musikskolan m.fl. Undervisning Kvalité För att människor utifrån sin egen nivå ska få ökad kunskap och nya erfarenheter av kristen tro bedrivs undervisning. En satsning på att andelen barn som döps ska öka och en fortsatt kontakt med dopfamiljerna är som vi ser det en viktig sak. Presentation Samtalsgrupp Vuxen-barngrupp Konfirmandgrupper Vuxenundervisning (Alpha, Beta, Delta) Inspirationskvällar för basgrupper Församlingskåren Studiecirkel Föreläsningsserie Skolkontakter Studiebesök Dopfest 25
S:t Sigfrid Verksamhetsidé Vi vill verka för att S:t Sigfrids kyrka ska ha en stor öppen dörr till Guds stora rum. Där vill vi gemensamt söka Jesus Kristus, bygga gemen skap och ta tillvara de gåvor Gud har gett varje människa. Vårt mål är att synliggöra för oss alla att kristet liv är relevant för vår tid. Övergripande verksamhet Kvalité Målet är att visa på en tydlig koppling till gudstjänst för våra olika grupper och verksamheter. Prestation Fortsätta att utveckla gudstjänsterna i samråd med gudstjänstutvecklingsgrupper. Gudstjänst/mässa kl 16.00 varje söndag med Söndax (söndagskola) Gudstjänst med juldrama och efterföljande fest Utdelning av barnens Bibel (5år) Dopfest Sinnesromässor Påskvandring Påskmåltid Sommarkvällar Café Palmen Bibelstudiegrupp Senior curling Syförening Kyrkans Dagträff Snickargrupper Middagsbön BAS-grupper (i hela församlingen) Diakoni Kvalité Diakonin har till uppgift att gestalta gästfriheten. Detta gör vi genom att möta människor i akuta svårigheter; ekonomiska, Prestation Enskilda samtal Hembesök Leva vidare grupper Ledning, utbildning och uppmuntran av frivilligmedarbetare Diakonimedarbetarsamlingar själsliga och sociala. Inbjuda till samlingar där gemenskapen är viktig och där frivilligheten får utrymme. Ria-kontakt Hjälp till människor i akut kris Kontakter med hemvård, psykiatrin, sociala myndigheter, kuratorer m.fl. Samarbete med AA, AN och Alanon PKL Musikverksamhet Kvalité Med stor musikalisk bredd vill vi att musiken skall få förmedla glädje och liv i gudstjänsten, så att de stora frågorna blir tydliga. Målet är att allt fler skall få bli delaktiga i sång och musik i gudstjänstlivet. 26
Prestation Lovsångsteam kompgrupper till gudstjänsterna Kyrkokör Ungdomskör Heaven 27 gospel (från 13 år) Barnkör tillsammans med 3 5åk Musik under veckan afternoon thé och after work (enstaka tillfällen under terminerna) Verksamhet för barn, ungdomar och familjer Kvalité Barn, ungdomar och familjer skall få upptäcka att kyrkan är en plats att känna sig hemma på och att andakt och gudstjänst skall upplevas naturligt att delta i. Prestation Lekcafé (0-12 år + föräldrar) Musik och Rytmik (0-6 år + föräldrar) Öppen förskola (0-6 år + föräldrar) F-2 åk Club Sigge 3-5 åk + kör InLines 6-7 åk OnLine 27 Ungdomsgrupp (i anslutning till ungdomskör) Skolkontakter / Projekt / Bibeläventyret Förskolesamlingar inför advent och påsk (0-6 år + förskolepersonal) Lek-kyrkan konfirmander 27
S:ta Maria Verksamhetsidé Mariakyrkan ska vara en öppen och välkomnande kyrka som strävar efter att människor ska upptäcka, dela och växa i kristen tro. Gudstjänsterna ska präglas av enkelhet och nåbarhet, med målet att man ska kunna förstå, ta till sig och beröras av gudstjänsten. Vi vill förena olika gudstjänstformer med ett brett musikliv och med en omfattande verksamhet för alla åldrar, med särskilt fokus på barn, familj, konfirmand- och ungdom. Vi vill verka för en miljö där ideellt engagemang i alla åldrar tas tillvara, uppskattas och integreras i kyrkans verksamheter. Kvalité Vi vill sträva efter att människor ska beröras och tilltalas av evangeliet, att det känns relevant och meningsfullt i de liv vi lever idag. Vårt arbete syftar till att erbjuda mötesplatser, inspirera och ge olika möjligheter att växa i den kristna tron oavsett ålder och bakgrund. Vi vill öppna dörrar och plantera frön med vår verksamhet, så att tron kan växa både på individnivå och ges liv i den större gemenskapen. Prestation Gudstjänster och verksamheter med hög delaktighet utifrån ideellt engagemang. Livsvandringsmässan Musikgudstjänster/konserter/musikmässor med olika teman Gudstjänster med inriktning barn & familj Gudstjänster (samarbete med Östhaga äldreboende) Veckomässa varannan tisdagskväll Dopgudstjänst med fest & dopänglar Mariakyrkans ungdomsband och musikverkstad Öppet hus/mariakyrkans dag - ökade kontakter för de som bor i närområdet Omfattande barn- och ungdomsarbete för olika åldrar Öppen diakonal verksamhet Basarer och insamlingar Gemensamma projekt Diakoni Kvalité Diakonin vill hjälpa dem i både kroppslig eller själslig nöd. Diakonin ska både skapa rum för den enskilde och mötesplatser där den sociala gemenskapen är viktig. Prestation Hembesök och enskilda samtal Leva-vidare-grupper Bibelsamtalsgrupp Syförening Andakter Kontakter med sociala myndigheter, hemvård, kvinnojour, kuratorer, polis, psykiatri. Församlingsresor 28 Diakonimedarbetarsamlingar Kortare pilgrimsvandringar Akut ekonomisk hjälp där socialtjänsten ej träder in. Familjediakoni för barn och föräldrar Nätverkande i Mariakyrkans närområde Öppna träffar/cafékvällar, temakvällar. Ta tillvara och uppmuntra människors vilja till ideellt engagemang i kyrkan.
Musikverksamhet Kvalité Musiken ska ge liv och glädje i gudstjänsten och bidra till nyfikenhet, engagemang och vilja att vara med att sjunga och spela i olika sammanhang. Musiken ska gestalta, förmedla och förstärka det kristna budskapet. Prestation Babysång Kyrkokören Bred repertoar till piano-, orgel och körmusik. Barnverksamhet Mariakyrkans ungdomsband och musikverkstad Samverkan mellan musiker och barnverksamhet Musikgudstjänster/konserter med olika teman och inbjudna solister/musiker Kvalité Barn- och familjeverksamheten ska med hjälp av undervisning, andakter, lek, pyssel, drama, sång/ musik och temaprojekt föra fram det kristna budskapet samt fokusera på gemenskap, glädje och respekt. Prestation Öppen förskola: här erbjuder vi: o En mötesplats för föräldrar och barn 0-6 år o En sångstund för de mindre barnen med förälder o Föräldrafik/föräldradialog Babysång: 0-1 år inbjudan halvårsvis 5-8 ggr Prinsess/prins skola 4 träffar där man stärker barnens självkänsla 6-7 år Kyrkdeckarna: 6-7 år sam 8-9 år. Kockskola: 10-12 år Utdelning av Barnens bibel till 6-åringarna Förskole-/skolkontakter vid advent, jul och påsk samt psalmböcker till åk 2 Läger/resor för olika ålders grupper Familjekvällar och familjeläger Barnmusikaler och musikgrupper för att främja sång och musik i kyrkan
Grundläggande uppgiften Benämning Bokslut 2013 Budget 2014 Budget 2015 Verksamhetens externa intäkter Erhållna gåvor och bidrag 583 285 285 Övriga verksamhetsintäkter 1 181 670 912 Summa externa intäkter 1 764 955 1 197 Verksamhetens externa kostnader Övriga externa kostnader - 3 537-2 872-3 102 Personalkostnader - 9 969-10 662-10 481 Avskrivningar anläggningstillgångar - 5-5 - 5 Summa externa kostnader - 13 511-13 539-13 588 Verksamhetens interna poster Kostnader gemensamma anltillgångar - 6 - Interna personalintäkter 9 651 10 362 10 186 Interna personalkostnader - 8 082-8 589-8 886 Summa verksamhetens interna poster 1 563 1 773 1 301 Verksamhetsresultat - 10 184-10 811-11 090 30
ÖVRIG KYRKLIG VERKSAMHET Övrig kyrklig verksamhet utgör av verksamheter med nära anknytning till den grundläggande uppgiften eller begravningsverksamheten men som av olika skäl inte kan räknas dit. Hit räknas: Serviceverksamhet (gravskötseltjänster åt gravrättsinnehavare) Övrig församlingsverksamhet (aktiviteter i kyrkorna som inte är gudstjänster eller förrättningar t ex konserter mm). I Lidköpings församling utgår all verksamhet från den grundläggande uppgiften se sidorna 20-30. Ev skattepliktig rörelse (finns ej i Lidköpings församling) Serviceverksamhet Är en frivillig verksam där gravrättsinnehavarna erbjuds att teckna avtal för skötsel av den enskilda gravvården. Serviceverksamheten skall vara självfinansierad och i likhet med begravningsverksamheten bära sin del av administrationen på kyrkogårds- och fastighetsförvaltningen samt sin del av den administration som är gemensam för den kyrkliga verksamheten och begravningsverksamheten. Vision Gravrättsinnehavare och övriga anhörigas behov av olika gravskötseltjänster skall tillgodoses. Verksamhetsidé Verksamheten vänder sig till alla anhöriga med gravplatser på Lidköpings församlings begravningsplatser. Information och hjälp skall ges till anhöriga i frågor som rör den egna gravplatsen. Anhörigas behov av olika servicetjänster skall om möjligt tillgodoses genom ett varierat utbud. Vid behov erbjuda kringliggande församlingar olika servicetjänster. Kvalitet - Miljö En väl utvecklad service i skötsel av den egna gravplatsen skall tillhandahållas. De olika arbetsuppgifterna skall utföras med hög kvalité. En systematisk egenkontroll skall bedrivas genom skriftliga rutiner och fortlöpande kvalitetsdialog som dokumenteras skriftligt. Perennplanteringar i gravrabatter skall marknadsföras som ett mindre resurskrävande alternativ än annueller. Försäljningen av begagnade gravstenar skall öka genom bättre marknadsföring. Informera våra kunder och besökare om vårt miljöarbete genom personlig kontakt och hemsidan. Utreda möjlighet att utforma en specifik broschyr om vårt miljöarbete. 31
Analys/prestation Budgeten har beräknats utifrån följande förutsättningar: Verksamheten skall vara självfinansierad och behöver därför vara affärsmässig vilket innebär stor effektivitet och taxor som täcker kostnaderna. Gamla avtal som idag belastar begravningsverksamheten kommer successivt att minska. Dessa avtal är tecknade före år 2000 och beräknas 2015 till knappt 1 300. Dessa avtal kommer att minska till ca 1 150 st år 2017. kvar på ca 460 st vilket är samma nivå som föregående år. Av tradition är de flesta växter som planteras på våra gravar ettåriga utplanteringsväxter. Dessa odlas i växthus och en del importeras vilket kräver stora resurser i form av energi. En övergång till mer perenna växter som odlas på friland i närområdet är därför önskvärd. En informationsbroschyr har tagits fram under 2014. Skötselavtal tecknade efter år 2000 tillhör serviceverksamheten och kommer 2015 att vara ca 1 500 st för att 2017 ha ökat till ca 1 650 avtal. Hela ökningen ligger på fleråriga avtal då ettåriga skötselavtal förväntas ligga Begagnade gravstenar är en resurs som kan tas tillvara. I stället för att gå till stenkross kan dessa återanvändas som gravstenar. Det sparar mycket resurser särskilt då en del gravstenar importeras från Indien och Kina. Serviceverksamhet Benämning Bokslut 2013 Budget 2014 Budget 2015 Verksamhetens externa intäkter Övriga verksamhetsintäkter 1 268 1 322 1 401 Summa externa intäkter 1 268 1 322 1 401 Verksamhetens externa kostnader Övriga externa kostnader -207-230 -219 Summa externa kostnader -207-230 -219 Verksamhetens interna poster Intern administration -93-103 -110 Kostnader gemensamma anltillgångar -43-50 -59 Interna personalkostnader -847-983 -1 013 Summa verksamhetens interna poster -983-1 136-1 182 Verksamhetsresultat 78-44 -0 Serviceverksamheten visar ett noll-resultat. 32
STÖDJANDE VERKSAMHET Stödjande verksamhet är: Central administration Fastigheter och lokaler för den kyrkliga verksamheten Kyrkogårds- och fastighetsförvaltning och vaktmästeri Finansiella poster Central administration Den central administration biträder styrning och ledning av församlingen i det övergripande ansvaret för den ekonomiska förvaltningen och den övergripande personalpolitiken. Här ingår kyrkorådskansliet, gemensam informationsverksamhet och central dataadministration. Vision De som har hand om kyrkans ekonomi och egendom svarar för sin förvaltning inför både Gud och människor. Förvaltarskapet måste utövas med hänsyn till hela Guds skapelse. En förvaltare måste vara pålitlig och klok och kunna svara för sin förvaltning när den granskas. Verksamhetsidé Verksamhetsidén för Kyrkorådskansliet är att vara ett effektivt stöd åt församlingens styrelse och ledning i dess beslutsfattande och bistå med ekonomisk sakkunskap samt att vara stöd åt chefer och arbetsledare i arbetet med att uppträda som en professionell arbetsgivare. Vi skall också bistå verksamhetsansvariga i organisationen med ekonomisk sakkunskap. 33
Kvalitet Genom effektiv och kunnig handläggning av ekonomi- och personalfrågor samt fastställande av rutiner för löpande ärenden och framtagande av korrekta beslutsunderlag till ledning mm uppnås god kvalitet i kyrkorådskansliets arbete. Syftet är att ge ansvariga en god överblick över områdena ekonomi och personal. Personalen inom kansliet har god kompetens för att kunna utföra sina arbetsuppgifter med hög kvalité. En förutsättning är också tillgång till kompetent datorstöd. För att vara effektiv krävs också tillförlitliga datorprogram som är integrerade med varandra. Prestation Kyrkorådskansliets uppdrag är att: upprättar årsbokslut, delårsrapporter, budget och flerårsprognoser, beslutsunderlag mm. sköter den löpande redovisningen med leverantörs- och kundfakturor. handhar löneadministration och viss personaladministration för anställda, uppdragstagare och förtroendevalda. uppfyller kraven på organisationen från myndigheter avseende skatter, försäkringar och pensioner. upphandlar till alla verksamheter som inte åligger annan. ansvarar för sekreterarskapet i Kyrkofullmäktige, Kyrkoråd och Arbetsutskott ger service till förtroendevalda, verksamhetsansvariga, anställda och allmänhet. Central administration Benämning Bokslut 2013 Budget 2014 Budget 2015 Verksamhetens externa intäkter Övriga verksamhetsintäkter 1 0 0 Summa externa intäkter 1 0 0 Verksamhetens externa kostnader Övriga externa kostnader - 715-825 - 895 Personalkostnader - 1 737-1 789-1 970 Avskrivningar anläggningstillgångar - 16-13 - 23 Summa externa kostnader - 2 468-2 627-2 887 Verksamhetens interna poster Intern administration 1 159 977 1 570 Internränta anläggningstillgångar 0 0-1 Kostnader gemensamma anltillgångar 19-20 - 17 Intäkter gemensamma anltillgångar 345 328 333 Internhyra - 108-110 - 112 Interna personalintäkter 1 857 1 752 1 907 Interna personalkostnader - 2 113-1 894-2 013 S: verksamhetens interna poster 1 159 1 033 1 666 Verksamhetsresultat - 1 308-1 594-1 221 Kostnaderna för central administration fördelas på begravnings- och serviceverksamhet i förhållande till resp. verksamhets kostnader av församlingens totala kostnader. I årets budget bär begravningsverksamheten 34% av kostnaden och serviceverksamheten bär 3%. Resterande del 1 221 tkr är administration för den grundläggande uppgiften, fastighetsförvaltning och styrning och ledning. 34
Fastigheter och lokaler för den kyrkliga verksamheten Vision Församlingen skall ha ett fastighetsbestånd som är anpassat till församlingens ekonomi och där driften och underhållet planeras och utförs med höga krav på kvalitet och miljö. Verksamhetsidé Församlingens fastigheter skall drivas och underhållas på ett långsiktigt sätt så att de är tillgängliga och att dess värde består. Fastigheternas stora kulturhistoriska värden skall bevaras för framtiden i enlighet med kulturminneslagen. Församlingens olika verksamheter Kvalitet - Miljö De olika arbetsuppgifterna skall utföras med hög kvalitet. En systematisk egenkontroll skall bedrivas genom skriftliga rutiner och skall ha ändamålsenliga lokaler att bedriva sin verksamhet i. Uthyrning av församlingens lägenheter till marknadsmässiga hyror. Extern uthyrning av lokaler då dessa inte används i verksamheten. Svara för att lokalerna är säkra avseende brand och inbrott. fortlöpande kvalitetsdialog som dokumenteras skriftligt. Underhållet skall grunda sig på antagna vård- och underhållsplaner. Analys/prestation Budgeten har beräknats utifrån följande förutsättningar: Den kyrkliga verksamheten har väl underhållna och ändamålsenliga lokaler att bedriva verksamhet i och med ett planerat underhåll klarar de verksamhetens behov under lång tid. En fortsatt installation av energibesparande system planeras under perioden. Fortsatta åtgärder för att underlätta tillgängligheten kommer göras under perioden. En kontinuerlig uppföljning av lokalernas utnyttjande är viktig vid bedömning av framtida lokalbehov och en kunskap om församlings- Nicolaikyrkan Kyrkparken behöver rustas upp avseende planteringar, gångar och belysning. En ny plattgång är också planerad från huvudentrén till Hamngatan för att öka tillgängligheten. verksamhetens framtida behov är därför viktig för den att långsiktiga planeringen. Kyrkoantikvarisk ersättning eller kyrkobyggnadsbidrag har sökts för dessa åtgärder. Motorerna till lucköppningen för klockringningen behöver bytas. Kyrkoantikvarisk 35
ersättning har sökts för denna åtgärd. Styrsystemet för ljuset är gammalt och omodernt. Snart finns inte reservdelar till det gamla. Investeringen i ett nytt styrsystem samordnas med den nya ljudanläggningen. Inomhusklimatet behöver styras bättre avseende energiförbrukning och fuktbalans. Detta för att dels spara energi men också för att undvika skador på kyrkan och dess inventarier. Medel har tagits upp för: En upprustning under 2015 av kyrkparken avseende belysning. Kostnadsberäknat till 575 tkr. Nya motorer 2015 till lucköppning. Kostnadsberäknat till 45 tkr. Nytt styrsystem 2015 för ljuset. Kostnadsberäknat till 175 tkr. Nytt system för inomhusklimat 2015. Investeringskostnad 160 tkr. Kyrkoantikvarisk ersättning utgår med 75%. En upprustning under 2016 och 2017 av kyrkparken avseende planteringar och gångar. Kostnadsberäknat till 805 tkr. Sigfridskyrkan En ny belysning i kyrksal, musiksal och samlingssal är planerad 2015 och styrningen samordnas i kyrksalen med den nya ljudanläggningen. I samband med det planeras också lasering av taken i dessa lokaler samt i entrén. Mörkläggningsgardinerna i samlingssalen måste bytas ut och ersättas av motordrivna. För att energieffektivisera och åtgärda problem med ojämna temperaturer planeras ett byte av termostater samt en injustering av systemet. Energibesparingen är beräknad till 10 %. Den mobila lekkyrkan kräver en bredare infart om den skall kunna flyttas. En breddning porten kostar mycket pengar därför behöver en förutsättningslös utredning göras. Medel har tagits upp för: En ny belysning i kyrksal, musiksal och samlingssal under 2015. Samtidigt laseras alla trätak i dessa lokaler. Kostnadsberäknat till 490 tkr. Nya motordrivna mörkläggningsgardiner 2016. Kostnadsberäknat till 26 tkr. Nya termostater samt injustering av systemet 2016. Kostnadsberäknat till 75 tkr. Mariakyrkan För att öka tillgängligheten i lokalerna har medel tagits upp för taktila skyltar. Detta för att underlätta för synskadade. För att underlätta nyckelhanteringen och höja säkerheten så planeras ett nytt passagesystem. Detta kan kopplas till befintligt avtal med Securitas. För att energieffektivisera planeras ett byte av termostater samt en injustering av systemet. Energibesparingen är beräknad till 7-8 %. Samtliga toalettstolar är gamla och fungerar dåligt. Dessa behöver bytas ut under perioden. Det finns dåligt med förråd för stolar, bord mm i kyrkan. Under perioden behöver det utredas var ett sådant förråd kan placeras. Fönster och altandörrar är riktiga energislukare men kräver en större investering. Detta behöver utredas ytterligare under perioden. Vikväggen mellan kyrksalen och samlingssalen är av gammal konstruktion och behöver utredas under perioden. 36
Medel har tagits upp för: Taktila skyltar 2015. Kostnadsberäknat till 22 tkr. Utökat avtal med Securitas avseende ett nytt passagesystem. Ökar driftbudgeten med 35 tkr. Nya termostater samt injustering av systemet 2016. Kostnadsberäknat till 75 tkr. Utbyte av samtliga toalettstolar 2017. Kostnadsberäknat till 42 tkr. Nicolaigården För att öka tillgängligheten i lokalerna har medel tagits upp för taktila skyltar. Detta för att underlätta för synskadade. Golven i stora samlingssalen och kafétorget behöver slipas om då de är väldigt slitna. Felaktig hantering av vikväggarna har också orsakat skador. Det är stora problem med inträngande vatten i gallerian. Det är framförallt vid kraftigt regn. Frågan bör utredas omgående och måste åtgärdas snarast. Medel har tagits upp för: Slipning av golv 2015, kostnadsberäknat till 75 tkr. Taktila skyltar 2015. Kostnadsberäknat till 22 tkr. 37
Församlingskansliet Markiserna på kontorsdelen är nedgångna av smuts som inte går att få bort. De är dessutom svårmanövrerade. Det är av vikt att dessa fungerar bra så att det blir ett bra inomhusklimat i dessa arbetslokaler som ligger i söderläge. Muren och planket runt gården börjar bli nedgånget behöver putsas och målas. Garagebyggnaden behöver under perioden ett nytt tak så att läckage inte uppstår. Det behöver utredas om takpapp och tegel på huvudbyggnaden behöver bytas under perioden. I samband med det är det lämpligt att sätt upp snöskydd samt en plattform för sotaren. Medel har tagits upp för: Markisbyte 2015. Kostnadsberäknat till 54 tkr. Putslagning och målning av mur och plank 2015. Kostnadsberäknat till 51 tkr. Nytt garagetak 2016. Kostnadsberäknat till 22,5 tkr. Fastigheter och lokaler Benämning Bokslut 2013 Budget 2014 Budget 2015 Verksamhetens externa intäkter Erhållna gåvor och bidrag 85 153 0 Övriga verksamhetsintäkter 294 264 274 Summa externa intäkter 379 417 274 Verksamhetens externa kostnader Övriga externa kostnader - 2 365-3 421-3 459 Avskrivningar anläggningstillgångar - 962-898 -503 Summa externa kostnader - 3 327-4 319-3 962 Verksamhetens interna poster Internränta anläggningstillgångar - 95-109 -111 Kostnader gemensamma anltillgångar - 157-174 -146 Internhyra 108 110 112 Interna personalkostnader - 889-1 739-1 456 S:a verksamhetens interna poster - 1 033-1 912-1 601 Verksamhetsresultat - 3 981-5 814-5 289 Fastighetsförvaltningen visar ett kapitalbehov på 5 289 tkr. 38
Kyrkogårds- och fastighetsförvaltningen Uppdraget Kyrkogårds- och fastighetsförvaltningen skall driva och förvalta begravningsverksamheten i Lidköpings församling. Uppdraget omfattar även tillhörande serviceverksamhet. Förvaltningen skall också driva och förvalta församlingens samtliga fastigheter samt ansvara för församlingens vaktmästeri. Organisation Under perioden finns inga planerade struktur- eller organisationsförändringar. Kyrkostyrelsens AU har beslutat att utredningsarbetet beträffande samverkansformer i begravningsverksamheten ska återupptas. Utredningen skall redovisas senast 2015-01-31. Organisation kyrkogårds- och fastighetsförvaltningen 39