Mål och budget 2019-2021 Fastställd av Kommunfullmäktige 2018-11-14 130
Innehållsförteckning Mål och budget i korthet... 2 Inledning... 3 Greppet om framtiden... 4 Vision och mål... 6 Vision... 6 Kommunmålen... 7 Mod och framtidstro... 7 Trygg och säker uppväxt... 7 God folkhälsa... 8 Trygg och värdig ålderdom... 8 Attraktiv bostadsort... 9 Hållbar utveckling... 9 Nämndredovisning... 10 Kommunstyrelsen... 10 Kultur- och fritidsnämnden... 11 Miljö- och samhällsbyggnadsnämnden... 12 Utbildningsnämnden... 13 Vård- och omsorgsnämnden... 14 Kommunfullmäktige och övriga nämnder... 15 Budgetförutsättningar... 16 Ekonomisk översikt... 19 Driftredovisning... 19 Resultatplan...20 Balansplan... 22 Kassaflödesplan... 23 Investeringsplan... 24 Exploateringsbudget... 26 Ekonomisk analys... 27 Kommunkoncernen... 29 Oxelösunds kommunkoncern... 29 Kommunbolagen... 29 Riskanalys... 31 Budgetregler... 32 1
Mål och budget i korthet Med Mål och budget styr kommunfullmäktige verksamheternas omfattning och kvalitet genom vision, mål och angiven ekonomisk ram. Övergripande mål Kommunfullmäktige har antagit sex kommunmål med prioriteringar för budgetperioden 2019-2021. Hela koncernen bidrar till att uppnå målen som är: Mod och framtidstro Trygg och säker uppväxt God folkhälsa Trygg och värdig ålderdom Attraktiv bostadsort Hållbar utveckling Prioriteringar Några av de ekonomiska prioriteringar som finns i budgeten är: Utökad budget Kommunstyrelsen 3,0 mkr Utökad budget Utbildningsnämnd 3 mkr Utökad budget Kultur- och fritidsnämnd 1,0 mkr Utökad budget Miljö- och samhällsbyggnadsnämnd 2,0 mkr Möjlighet till utökad budget Vård- och omsorgsnämnd 10,0 mkr o Medlen fonderas hos Kommunstyrelsen i avvaktan på resultat från genomlysning av Vårdoch omsorgsförvaltningen. Utdebitering Budgetförslaget baseras på att utdebiteringen (kommunalskatten) sänks med 6 öre, från 22,28 kronor till 22,22 kronor på grund av en skatteväxling med Region Sörmland. Detta på grund av att ansvaret för overhead kostnader för kollektivtrafiken överflyttas till Region Sörmland och för att resurserna till regionalutveckling stärks med 2 öre. Resultat Kommunen budgeterar 1,5 % av skatter och statsbidrag 2019 som resultatkrav. För 2020 och 2021 budgeterar kommunen 1,0 % av skatter och statsbidrag som resultatkrav. Nämndernas ramar I kommunens budget för 2019 finns 699,3 mkr. Anslagen är fördelade på nämnderna enligt följande. Del av total ram: KF mfl. 1% VON 39% Investeringar Den totala investeringsvolymen för 2019 uppgår till 190 mkr. Några av investeringarna för 2019 är: Oxelöskolan. Gatubelysning Småbåtshamnar och gästhamn Välfärdsteknik MSN 4% KFN 4% Gång- och cykelvägar KS 13% UN 39% 2
Vi bygger för framtiden! En kommun är ett territoriellt avgränsat område, en administrativ enhet för lokalt självstyre, en politisk organisation med direktvalda beslutsfattare, juridisk person med obligatoriskt medlemskap, som kan ingå avtal och äga fast och lös egendom Så beskrivs en kommun på Wikipedia. En kommun är naturligtvis mycket mer än så. En plats där människor känner tillhörighet, en plats där människor möts och en plats där många människor lever stora delar eller hela sitt liv. Den platsen har vi ett uppdrag att göra det bästa möjliga av. Uppdraget är inte alltid enkelt och ständigt har vi situationer där vi ställs inför prioriteringar av olika slag. Inte minst när det gäller välfärdstjänster av olika slag. Vi kommer nu att gå in i en period som kommer att ställa oss inför ett antal utmaningar. Stora investeringar som kommer att belasta vår ekonomi, kostnader som ökar i en större omfattning än intäkterna och utöver det en fortsatt bostadsbrist. Vi i Oxelösund har en fördel som många andra kommuner saknar. Oxelösund är en kommun med tillväxt! Vi har en ökad befolkning, arbetslösheten sjunker och nyföretagandet har tagit fart. Vi har ett bra geografiskt läge med god infrastruktur och närhet till flera storstadsregioner. Det är positivt att vi växer men det ställer också krav på oss att kunna leverera de välfärdstjänster som våra kommuninvånare behöver De kommande åren står vi inför stora investeringar. En ökning av antalet barn och unga gör att vi står i behov av att bygga fler förskolor och skolor. Den enskilt största investeringen i budgeten utgörs av att vi bygger Oxelöskolan. Det första spadtaget till skolan togs i augusti 2018 och skolan beräknas stå klar årsskiftet 2020/2021. Fler jobb och fler bostäder är en förutsättning för att Oxelösund ska kunna fortsätta att växa. Av den anledningen är det viktigt att arbeta med mark och planeringsfrågor ur ett strategiskt perspektiv. Lika viktigt som att välfärden fungerar och att vi har en tillväxt, lika viktigt är det att vi kan erbjuda en bra och meningsfull fritid. Föreningsverksamhet och kulturliv fyller flera viktiga funktioner, det skapar en social gemenskap och förebygger ohälsa. De värdena återspeglas också i den översiktsplan som kommunfullmäktige antog under hösten 2018. Den ger en vägledning om hur vi ser på Oxelösund i framtiden. I översiktsplanen pekar vi ut flera områden där vi ser att det finns en möjlighet till fortsatt bebyggelse och utveckling. Vårt unika sjönära läge är attraktivt och de möjligheter det skapar till ytterligare tillväxt har vi pekat på samtidigt som vi också särskilt betonar de områden som vi vill värna extra om att behålla orörda. Att förbereda mark för fler företagsetableringar är också en prioriterad fråga. När företag kommer till oss med förfrågan om att etablera sig i Oxelösund så har vi tidigare inte haft något att erbjuda. Nu förbereder vi mark som står färdig att tas i anspråk när förfrågningar kommer. Hur vi väljer att rusta oss för framtiden kommer att vara avgörande för hur vi kommer att kunna möta de utmaningar som vi står inför. Tillsammans med invånare, näringsliv, föreningar och civilsamhälle vill vi fortsätta att verka för att Oxelösund är en plats människor väljer att besöka, bo i, och verka i. Antalet äldre med behov av hjälp och stöd ökar och ett nytt särskilt boende i anslutning till det befintliga äldreboendet Björntorp finns med i budget och flerårsplan 2019-2021. Catharina Fredriksson Kommunstyrelsens ordförande 3
4
Greppet om framtiden Mod, stolthet och framtidstro samling för framtiden Bakgrund Greppet om framtiden är den gemensamma kraftsamling som kommunen arbetar med sedan 2013. Syftet är att uppnå en stabil ekonomi med långsiktighet och framförhållning, tydliga principer för fördelning av ekonomiska ramar samt en god kvalitet i våra verksamheter att bygga mod och framtidstro. Kommunens Vision 2025 ger en bild av hur Oxelösunds kommun ska utvecklas i ett längre perspektiv för att vara en bra kommun att bo och verka i. Det krävs ett genomgripande arbete för att få resultat. Det handlar om att förstärka det som redan är bra, att utveckla samverkan, göra strategiska satsningar, bryta gamla mönster, förändra attityder, utveckla omvärldsspaningen och jobba med innovationer. Utmaningarna är att ha kontroll över kostnader, nå goda resultat och skapa förutsättningar för en positiv befolkningsutveckling. Därför har arbetet främst inriktats mot följande. Förmedla och diskutera kommunens utgångsläge inom organisationen och med medborgare. Insatser för att bygga och öka förtroende mellan olika delar i organisationen. Utveckla och förfina olika processer. Det ska vara tydligt för alla medarbetare vad som förväntas och på vilket sätt medarbetaren är en del av helheten. Utveckla förhållningssättet gentemot våra kunder, brukare, företagare och kommuninvånare. Arbete med att skapa en stabil ekonomi. Det ger förutsättningar för de prioriteringar som krävs framöver. Finansiell analys Under 2015-2016 har en finansiell analys gjorts, en ekonomisk långtidsprognos fram till och med år 2030. Analysen innefattar demografi, investeringsbehov, ekonomiskt resultat, påverkan utifrån pensioner, avskrivningar, finansiella kostnader, kassaflöde med mera. Analysen visar att givet de antaganden som gjorts har kommunen ett kostnadstryck på knappt 30 % fram till 2030. Samtliga verksamheter väntas öka i volym med den största ökningen inom äldreomsorgen. Analysen visar att Oxelösund, i likhet med många andra kommuner, får ett gap mellan intäkter och kostnader. Gapet är 31 % år 2030 vilket motsvarar drygt 240 mkr. Denna analys kommer nu att uppdateras under hösten 2018 där vi också utökar analysen genom att tia med våra egna bolag. Vi använder genomlysningar som ett verktyg för att beskriva våra styrkor och svagheter. Till exempel kommer vi att arbeta med aktiviteter med anledning av genomlysningen av Vård- och omsorgsförvaltningen som genomfördes 2018/2019. Det fortsatta arbetet Utmaningen är att skapa ekonomisk tillväxt och ekonomisk balans och inte minst att förändra förhållningssätt och inställning. Mål för arbetet: Växa flexibelt Effektivisera och optimera organisationen Se över ambitionsnivåer Arbeta mer förebyggande Arbetet ska så långt det är möjligt bedrivas i de befintliga forum som finns. Arbetet hålls ihop av mål- och budgetberedningen, kopplat till ordinarie mål- och budgetprocess och beskrivs i mål- och budgetdokumentet. Utifrån områden och behov kan referensgrupper skapas och medborgardialog användas. 4
Följande behöver göras och återspeglas på olika ställen i mål- och budgetdokumentet i form av uppdrag och prioriteringar. För att klara uppdraget framåt gäller prioriteringar på alla nivåer och nytänkande kring hur verksamheterna bedrivs. Översyn av vilka satsningar som bör göras snarast för att minska framtida kostnader. Arbeta vidare med delar ur genomförd finansiell analys samt genomlysa olika verksamheter. Fokusera på ett fåtal strategiskt viktiga områden åt gången. Genomföra effektiviseringar utifrån målsättningar för respektive budgetperiod. Jobba med verksamhetsutveckling, så som innovation och nytänkande, som en obligatorisk del i alla verksamheter. Benchmarking och omvärldsbevakning. Uppföljning med en ny finansiell analys 2018-2019 för avstämning av arbetet hittills. Tillsammans tar vi viktiga steg framåt för en fortsatt positiv utveckling. 5
Vision och mål Visionen beskriver den övergripande politiska viljeinriktningen för hur kommunen ska utvecklas i ett längre perspektiv. Det som verksamheterna ska fokusera på anges genom ett flertal mätbara mål under respektive kommunmål. Utöver visionen styr kommunfullmäktige verksamheterna genom sex kommunmål. Kommunmålen är långsiktiga inriktningsmål. Vision 2025 Oxelösund här börjar världen I Oxelösund har vi mod och framtidstro. Med stolthet över vår ort och med öppenhet för omvärlden och nya idéer väljer vi vägar för positiv utveckling och tillväxt. Livet i Oxelösund präglas av havet och skärgården med ett varierat, attraktivt boende. Vi mår bra och upplever god livskvalitet med den lilla stadens fördelar och närhet till omvärldens rika utbud. Oxelösund ingår i ett regionalt näringsliv som är starkt, nyfiket och mångsidigt. Vi värnar om hög kompetens, öppet företagsklimat och god service. Oxelösund - kärnvärderingar I Oxelösund är vi stolta över vår ort och över vår industriella och kulturella bakgrund. Det ger stabilitet, förutsättningar och mod att välja vägar som stimulerar utveckling och tillväxt på alla plan. Vi står för öppenhet mellan kommuninvånare, organisationer och offentlig verksamhet. Vi välkomnar nya invånare, idéer och företag. Vi utvecklas tillsammans med vår region och omvärld. Hav, skärgård och närhet I Oxelösund har vi nära till havet och skärgården, en närhet som ger unika möjligheter till naturupplevelser och ett rikt fritidsliv för invånare och besökare. Här finns attraktiva boendemiljöer med kvalitativa och varierade bostäder. Stadens storlek möjliggör närhet till varandra, till god service och till ett aktivt kultur- och idrottsliv. Genom vårt strategiska läge och goda kommunikationer är vi också del av omvärldens utbud av service, tjänster och upplevelser. Omvärld, tillväxt och utveckling I Oxelösund har vi ett starkt näringsliv som består av flera olika näringsgrenar och som har en given plats i regionen. Företagsklimatet är öppet, vi uppmuntrar nya idéer och tror på varandra. Servicen, privat och offentlig, är tillgänglig och av god kvalitet. Tillsammans med andra bygger vi goda utbildningsvägar för att främja lärande, kompetens och möjlighet till utveckling för både invånare och samhället som helhet. I Oxelösund kan alla växa. 6
Kommunmålen Mod och framtidstro Trygg och säker uppväxt Framtidsdrömmar på Beten I Oxelösund råder mod och framtidstro. Det innebär en vilja att bryta mönster och att prova nya sätt att göra gott för kommuninvånarna. Kommunen och dess verksamheter marknadsförs med stolthet och goda exempel lyfts. Medborgarperspektiv, helhetssyn, dialog och tydlighet kännetecknar arbetet. Kommunfullmäktiges mål Antalet invånare ska öka med minst 100 per år. Skratt i Sunda Barn och ungdomar ska känna sig trygga såväl i samhället som i de kommunala verksamheterna. I Oxelösund betyder det att alla barn och ungdomar ska nå goda studieresultat utifrån sina förutsättningar, att barn och ungdomar aktivt deltar i kultur- och fritidsutbudet och att barn och ungdomar växer upp i trygga hemförhållanden och i en trygg och säker miljö. Kommunfullmäktiges mål Andel elever som når minst godkända betyg i alla ämnen i år 6 ska öka. Andel elever som når minst godkända betyg i alla ämnen i år 6 ska minst ligga i nivå med genomsnittet för Sveriges kommuner. Andel elever som når minst godkända betyg i alla ämnen i år 9 ska öka. Andel elever som når minst godkända betyg i alla ämnen i år 9 ska minst ligga i nivå med genomsnittet för Sveriges kommuner. Andel elever år 3 som klarar de nationella proven (svenska och matematik) ska öka. Andelen elever som fullföljer gymnasieutbildningen ska öka. Andelen elever som fullföljer gymnasieutbildningen ska minst ligga i nivå med genomsnittet för Sveriges kommuner. Andelen gymnasieelever med grundläggande behörighet till universitet och högskola ska öka. Andelen gymnasieelever med grundläggande behörighet till universitet ska minst ligga i nivå med genomsnittet för Sveriges kommuner. Andelen barn och elever i förskola och skola som känner sig trygga ska öka. 7
God folkhälsa Trygg och värdig ålderdom Kamratskap på Ramdalens IP Oxelösundarnas faktiska folkhälsa och upplevda livskvalitet ska utvecklas positivt. I Oxelösund betyder det att invånarna ska känna delaktighet och inflytande, att invånarna deltar i aktiviteter som främjar hälsa och friskvård samt lever ett självständigt liv fritt från missbruk. Kommunfullmäktiges mål Medborgarnas möjligheter att delta i kommunens utveckling ska öka. Andelen vuxna med missbruksproblem som inte kommit tillbaka inom ett år efter avslutad utredning/insats ska bibehållas. Andelen unga med insats som inte kommit tillbaka inom ett år efter avslutad insats ska bibehållas. Omtanke på Björntorp Det är värdigt, tryggt och säkert att åldras i Oxelösund. I Oxelösund innebär det att äldre med behov av stöd erbjuds möjlighet att bo kvar i egen bostad och att äldre har inflytande över hur beviljade insatser utförs. Insatser till äldre ska vara av god kvalitet, individinriktade samt ges med gott bemötande. Kommunfullmäktiges mål Andelen brukare som är ganska eller mycket nöjda med sitt särskilda boende ska öka. Andelen brukare som är ganska eller mycket nöjda med sin hemtjänst ska öka. Antal personer (personal) en brukare med hemtjänst möter under 14 dagar ska minst ligga i nivå med ingångsvärdet för 2018, som var 11 st. 8
Attraktiv bostadsort Hållbar utveckling Oxelösunds kommun tar ansvar för att långsiktigt säkra resurser för framtiden och för kommande generationer. I Oxelösund innebär det att kommunens ekonomi är stabil, att kommunen är en attraktiv arbetsgivare och att kommunen arbetar aktivt för att möta samhällets krav inom miljöområdet. Det innebär också att kommunen arbetar för ökad integration och möjlighet till egen försörjning. Solsken på Vitsippan Oxelösund erbjuder ett havsnära boende och en hög kommunal servicenivå. I Oxelösund innebär det att kommunen erbjuder bra barnomsorg, skola, fritid och kulturliv. Ett bra och varierat bostadsutbud finns för olika behov och åldrar. Kommunen präglas av ett positivt företagsklimat som gör det enkelt att starta, driva och utveckla företag. Infrastrukturen håller god kvalitet och upplevs välfungerande. Kommunfullmäktiges mål Andelen förskoleplatser som erbjuds på önskat placeringsdatum ska öka. Företagarnas sammanfattande omdöme om kommunens näringslivsklimat ska förbättras/öka. Andelen medborgare som får svar på sitt mejl till kommunen inom två dagar ska bibehållas. Andelen medborgare som ringer kommunen som får svar på sin fråga direkt ska öka. Andelen medborgare som ringer kommunen och som upplever att de får ett gott bemötande ska öka. Kärlek mellan generationer Kommunfullmäktiges mål Avvikelsen från standardkostnad totalt ska vara max 5 %. Resultatet efter reavinster, uttryckt som andel av skatter och statsbidrag ska vara 2019 1,5 %, 2020 1,0 % och 2021 1,0 %. Nettokostnadsandelen skall vara max 99 %. Skillnaden mellan kostnader och taxor och avgifter i förhållande till skatter och statsbidrag. Kommunkoncernens soliditet ska vara minst 30 %. Medarbetarengagemanget bland kommunens anställda ska öka. Sjukfrånvaron hos kommunanställda ska minska. Resande med kollektivtrafik ska öka. Andelen ekologiska livsmedel ska vara minst 40 %. Andelen nyanlända som har egen försörjning inom etableringsperioden ska år 2018 vara minst 50 %. 9
Nämndredovisning Kommunstyrelsen Verksamhetsområde Kommunstyrelsen har det övergripande ansvaret för att leda och samordna kommunens olika verksamheter utifrån de mål och riktlinjer som kommunfullmäktige har angivit. Kommunstyrelsen ska genom sin uppsiktsplikt gentemot övriga nämnder och bolag säkerställa att beslutade styrprinciper, lagar och författningar följs samt att den ekonomiska förvaltningen är effektiv och säker. Kommunstyrelsen bedriver verksamhet bland annat inom områdena ekonomi, personal, information, ärendehantering, inköp, säkerhetsfrågor, räddningstjänst, näringslivsfrågor, översiktlig planering, mark- och exploatering, näringsliv, IT, fastighetsägaransvar för verksamhetslokaler samt måltidsverksamhet. Flera av verksamheterna drivs i samverkan med andra aktörer. Ekonomi Mål & Mål & Mål & Bokslut Prognos budget budget budget 2017 2018 2019 2020 2021 Kommunstyrelsen 55 589 73 588 86 779 87 631 87 992 Under 2019 upphör ett externt uppdrag som kommunen haft åt Regionförbundet Sörmland avseende ekonomi- och löneadministration. Oxelösunds kommun har tecknat en avsiktsförklaring för medlemskap i kommunalförbundet Sydarkivera för att införa e-arkiv. Fullständigt medlemskap beräknas fr.o.m. 2021. Samtidigt ska vi fortsätta att bevaka utvecklingen i Inera AB för att i ett senare skede jämföra med utvecklingen i samarbete med Sydarkivera. Kommunen har tecknat avtal med Flens kommun att i samverkan med sex kommuner ha ett gemensamt dataskyddsombud. En ny medborgarundersökning ska genomföras under 2019. Fortsatt finns en ambitiös exploateringsbudget. Kommunstyrelsen är huvudansvarig nämnd och ska tillsammans med berörda parter säkerställa att arbetet fortskrider och vid behov ge de uppdrag som behövs för att fortsätta och utveckla arbetet. I ramen ligger medel för ökade kostnader hos Kustbostäder, 2,7 mkr 2019, och ytterligare 0,8 mkr 2020 och 2021. Medel för löneökningar har lagts till med årliga 0,8 mkr. 10
Kultur- och fritidsnämnden Verksamhetsområde Kultur- och fritidsnämnden ansvarar för verksamheterna kultur, fritid och turism. Det omfattar bibliotek, kultur, evenemang, konst, fritidsverksamhet med fritidsanläggningar, ungdomsverksamhet, fritidsgård, turistverksamhet med turistbyrå, konsumentinformation, kulturarvsfrågor och Oxelösundsarkivet. Koordinaten utgör ett informationscentrum och en mötesplats för alla åldrar. Biblioteksverksamheten följer bibliotekslagen och har ett omfattande samarbete med skolor, äldreomsorg och andra kommunala verksamheter. I Koordinatens uppdrag för kultur, fritid och turism ingår samverkan med föreningar, studieförbund, företag och intressegrupper samt lotteritillstånd. Ekonomi Mål & Mål & Mål & Bokslut Prognos budget budget budget 2017 2018 2019 2020 2021 Kultur- o fritidsnämnden 28 147 28 483 29 606 29 854 30 109 Kultur och fritidsnämnden erhåller ett utökat anslag på 1 mkr. Ökade kostnader för skötsel av anläggningar och lägerboende är bakgrunden till det ökade anslaget. Nämnden får dessutom ett utökat anslag för löneökningar årligen under perioden på 0,3 mkr. 11
Miljö- och samhällsbyggnadsnämnden Verksamhetsområde Miljö- och samhällsbyggnadsnämnden arbetar med såväl renodlad myndighetsutövning som kundorienterad service. Nämnden ansvarar för följande verksamheter. Detaljplaneringen, som är en del av samhällsbyggandet och den strategiska samhällsplaneringen. Nämnden ansvarar också för uppgifter enligt plan- och bygglagen avseende bygg-, mark- och rivningslov. Lokal prövnings- och tillsynsmyndighet enligt miljöoch livsmedelslagstiftning. Nämnden arbetar också med naturvård. Det lokala trafiksäkerhetsarbetet i egenskap av trafiknämnd. Kommunens GIS-, mät- och kartverksamhet, vilket innebär att ansvara för stomnät i plan och höjd liksom att tillhandahålla geografisk information till allmän och intern verksamhet. För förvaltning och drift av gator, gång- och cykelvägar samt parker och andra offentliga platser svarar Kustbostäder AB, efter direktiv från miljöoch samhällsbyggnadsnämnden Ekonomi Mål & Mål & Mål & Bokslut Prognos budget budget budget 2017 2018 2019 2020 2021 Miljö- o samhällsbyggnadsnämnden 26 580 27 371 25 449 25 633 25 781 Nämnden har under 2017 och 2018 erhållit en satsning på 4,5 mkr för att bland annat ta fram ny översiktsplan och skärgårdsplan. Dessa projekt är nu avslutade. Därmed försvinner den tillfälliga satsningen inför 2019. Nämnden får ett utökat anslag på 2 mkr för att fortsätta sitt arbete med att främja bostadsbyggandet och ta fram fler detaljplaner. Nämnden erhåller också ett utökat anslag årligen för löneökningar under perioden på 0,3 mkr. 12
Utbildningsnämnden Verksamhetsområde Utbildningsnämnden ansvarar för omsorg och utbildning för barn och unga samt vuxenutbildning och musikskola. Nämnden bedriver förskola, öppen förskola, pedagogisk omsorg i form av dagbarnvårdare och skiftförskola med helg- och nattomsorg, förskoleklass, skolbarnsomsorg, grundskola, Komvux, svenska för invandrare, yrkeshögskola och musikskola. Gymnasium erbjuds i samverkan med Nyköpings gymnasium. Ekonomi Mål & Mål & Mål & Bokslut Prognos budget budget budget 2017 2018 2019 2020 2021 Utbildningsnämnden 257 297 273 737 275 475 285 879 298 871 Medel för löneökningar har lagts till med 0,7 mkr per år, för den anslagsfinansierade delen. Nämnden har även erhållit 6,0 mkr per år 2017-2018 som en tillfällig särskild satsning vilken riktas till verksamheterna på Campus. 2,0 mkr av dessa inriktas på att göra människor anställningsbara och 4,0 mkr för att förstärka verksamheten på grund av fler elever. 2019 försvinner denna tillfälliga satsning. Nämnden har för 2019-21 erhållit en uppräkning av sina kostnader med 3 mkr. Därmed kan nämnden själva prioritera vilka verksamheter som skall ha del av denna kostnadsuppräkning. Nämnden erhåller också ett utökat anslag årligen för löneökningar för barn och elevpengs delen med 3,7 mkr.. 13
Vård- och omsorgsnämnden Verksamhetsområde Nämndens arbete är riktat mot personer som behöver någon form av stöd på både kort och lång sikt. Vård- och omsorgsnämnden ansvarar för ett brett verksamhetsområde. Här ingår två förvaltningar. Utredning, stöd- och omsorgsförvaltningen Förvaltningen har ansvar för personer med funktionsvariationer och målgruppen barn och unga samt vuxna. Äldreomsorgsförvaltningen Förvaltningen ansvarar för äldre personer i behov av särskilt boende, hemtjänst, dagverksamhet, kommunal hälso- och sjukvård. Nämnden samverkar i sitt uppdrag med intresseorganisationer och föreningar, andra huvudmän som stat och landsting samt olika företag. Några exempel på verksamheter i förvaltningen är daglig verksamhet, familjerättsfrågor, arbete och praktik, anhörigstöd, vård och behandling av missbruk, flyktingmottagande, familjestöd, utredning av biståndsbehov, serveringstillstånd för alkohol, färdtjänst, budget- och skuldrådgivning, tillsyn av försäljning av folköl, tobak och vissa läkemedel, familjecentral med mera Ekonomi Mål & Mål & Mål & Bokslut Prognos budget budget budget 2017 2018 2019 2020 2021 Vård- o omsorgsnämnden 256 372 274 102 270 115 278 522 288 906 Under första kvartalet 2019 kommer också en utredning att färdigställas kring Vård- och Omsorgsnämndens verksamhet. Denna skall visa om det finns ett strukturellt underskott inom nämndens verksamhet eller inte. När utredningen är klar kommer en utvärdering att ske. Under Kommunstyrelsens budget finns anslaget 10 mkr där finns möjligheten att utöka Vård- och Omsorgsnämndens anslagsram om utredningen och utvärderingen visar att detta är nödvändigt. Nämnden har erhållit ett demografitillskott på 6,1 mkr 2019, 2,7 mkr 2020 respektive 4,8 mkr för 2021. 2019-2021 finns 4,5 mkr anslagna för start av nytt planerat gruppboende inom Oxelösunds kommun. Pengarna ligger dock under Kommunstyrelsens budget men kommer att flyttas över till Vård och Omsorgsnämnden när gruppboendet startar. Ett utökat anslag för löneökningar har nämnden erhållit årligen på 5,5 mkr.. 14
Kommunfullmäktige och övriga nämnder Verksamhetsområde Kommunfullmäktige Kommunfullmäktige är kommunens högsta beslutande organ. Valnämnden Nämnden ansvarar för genomförande av allmänna val till riksdagen, landstings- och kommunfullmäktige, val till Europaparlamentet samt kommunala folkomröstningar. Revisionen Den kommunala revisionen är oberoende och granskar på kommunfullmäktiges uppdrag den verksamhet som bedrivs i nämnderna. Nyköping/Oxelösunds Överförmyndarnämnd Överförmyndarnämnden utser gode män, förvaltare och förmyndare och kontrollerar också deras arbete. Ekonomi Mål & Mål & Mål & Bokslut Prognos budget budget budget 2017 2018 2019 2020 2021 Kommunfullmäktige 1 027 1 263 1 328 1 393 1 458 Överförmyndare 1 107 1 601 1 478 1 441 1 441 Valnämnd 31 285 131 32 33 Revision 899 919 1 078 957 976 Summa övriga nämnder 3 064 4 068 4 015 3 823 3 908 Anslagen till de övriga nämnderna ligger stadigt runt 4,0 mkr, med en mindre ökning 2019 orsakat av en ny mandatperiod. Alla de övriga nämnderna har kompenserats för arvodeshöjningar, totalt 0,1 mkr. Överförmyndarnämndens ram har minskats med 0,1 mkr per år efter bedömning av kommande behovsutveckling. Valnämnden har en utökad ram 2019 med 0,1 mkr 2019 i samband med planerat EU-val. Den är dock lägre än för de allmänna svenska valen 2018 eftersom EU beräknas bekosta delar av EU-valet 2019. Revisionens ram 2019 är utökad med 0,1 mkr p.g.a. dels dubbelbemanning under januari - april och dels utbildning av nytillträdda revisorer. Perioden 2020-2021 är budgeten i stort sett oförändrad jämfört med 2018. Kommunfullmäktiges anslag har ökat med 0,1 mkr varje år för att kompensera ökade arvoden. 15
Budgetförutsättningar Mål och budget 2019-2021 Utöver befolkningsprognos och ekonomiska förutsättningar ligger bland annat följande till grund för framarbetad Mål och budget. Koncerngemensam omvärldsanalys. Genomlysning av kommunens verksamheter. Nämndernas konsekvensbeskrivning av preliminära ekonomiska ramar och mål. Satsningar inom investeringsverksamheten, till exempel ny förskola/skola. Den långsiktiga finansiella analysen som genomfördes under 2015/2016. Befolkning demografi Befolkningsutvecklingen är viktig för kommunen eftersom skatteintäkter, statsbidrag och kostnader grundas på detta. Folkmängden har de senaste åren utvecklats positivt. Sedan 2013 har inflyttningen och antalet invånare ökat mer än väntat. Detta skapar underlag för att genomföra investeringar i den samhälleliga infrastrukturen genom förskolor, skolor, särskilda boenden mm. Befolkningsprognosen för 2019-2021 är fortsatt positiv. Budgeten är beräknad utifrån ett beslut som ser ut enligt följande: 2019 +100 invånare 2020 +100 invånare 2021 +100 invånare När budgeten beslutas (november 2018) är det oklart hur många invånare kommunen kommer att ha vid årets slut. En bedömning har gjorts att 2018 slutar på +44 invånare och en folkmängd 31 december på 12 052 personer. Framtagen befolkningsprognos ligger till grund för kommunens resursfördelning till Utbildningsnämnden samt Vård- och omsorgsnämnden. Kommunfullmäktiges barn- och elevpeng Utbildningsnämnden tilldelas ett årligt anslag som är fördelad i två delar, en del som är baserad på antalet barn/elever (volymbaserad) och en del som är fast (anslagsfinansierad). Anslaget finansierar kommunala och fristående verksamheter. Den volymbaserade delen består av framtagen barn- och elevpeng och tilldelas utifrån antalet barn/elever enligt framtagen befolkningsprognos för verksamheterna förskola, grundskola, fritidshem och gymnasium. Kommunfullmäktiges barn- och elevpeng innehåller samtliga kostnader förutom hyra och städ (som anslagsfinansieras). I tabellen nedan finns beloppen som är beräknande för 2019: Kf barn- och elevpeng Ålder Kr/ år Kr/ månad Förskola 1-3 år 143 209 11 934 Förskola 4-5 år 99 862 8 322 Förskoleklass 6 år 32 621 2 718 Åk 1-3 7-9 år 62 451 5 204 Åk 4-5 10-12 år 68 296 5 691 Åk 6-9 13-15 år 78 555 6 546 Fritidshem 6-12 år 34 284 2 857 Gymnasieskola 16-18 år 143 249 11 937 Beloppen för kommunfullmäktiges barn- och elevpeng skapar förutsättningar för verksamheter enligt följande: Förskola Bemanning med två förskollärare och en barnskötare per barngrupp med i snitt 18 barn. Grundskola Kommunfullmäktiges barn- och elevpeng för de olika årskurserna är en teoretisk beräkning som styrs av skollagens timplan, klasstorlek och elevhälsa. Klasstorlek i genomsnitt Förskoleklass Åk 1-3 Åk 4-5 Åk 6-9 15,5 elever 18 elever 20 elever 23 elever Ersättning för kost, läromedel och en Chromebookdator per elev. Fritidshem Bemanning med 0,75 % fritidspedagog och 0,25 % barnskötare per barngrupp med i snitt 20 barn. Ersättning för kost, pedagogiskt material och en dator per avdelning. Gymnasium Kommunfullmäktiges barn- och elevpeng är beräknad som en snittkostnad utifrån de verkliga kostnaderna per elev, två år bakåt i tiden. I kostnaden ryms antagningskansli, elevresor och inackorderingsbidrag. Avräkning av antalet barn/elever och justering av tilldelning enligt Kommunfullmäktiges barn- och elevpeng görs tre gånger under innevarande år, i januari, september och i december. När utbildningsnämnden i sin tur fördelar den ekonomiska ramen till förskolechefer och rektorer för förskola, grundskola och fritidshem, är budgettilldelningen både volym och anslagsfinansierad. Den volymbaserade delen baseras på respektives enhets barn/elevantal 16
(prognostiserad på årsbasis) och utifrån en framräknad utbildningsnämndens barn- och elevpeng. Den anslagsfinansierade delen avser budget för kostnader för bland annat hyra, städ och tilläggsbelopp för barn/elever med extraordinära behov av särskilt stöd, som beräknas på andra grunder än volym. Förskolechefer och rektorer ges på detta sätt ekonomiska förutsättningar för uppdraget för respektive enhet. Hur resurserna fördelas inom respektive enhet är förskolechef/ rektors ansvar och fördelningen varierar utifrån lokala behov och förutsättningar. Skatter och statsbidrag Kommunens intäkter från skatter och statsbidrag är beroende av hur befolkningen ser ut beträffande antal och sammansättning. Befolkningsantalet läses av 1 november och intäkterna räknas på detta antal för året innan budgetåret. 1 november 2017 hade Oxelösund 12 013 invånare vilket är utgångspunkt för intäkterna 2018. Avläsningsdatum Invånarantal 1 nov 2017 12 013 2018 1 nov 2018 1 nov 2019 1 nov 2020 12 057 (prognos) 2019 12 157 (prognos) 2020 12 257 (prognos) 2021 Inkomstår för kommunen Mellan år 2016 och 2018 ökade skatter och statsbidrag med 39,7 mkr, 6,3 %. År 2016 2017 erhöll kommunen 32,3 mkr i tillfälliga statsbidrag som avsåg kompensation för ökade kostnader för migration. Intäktsprognosen i budgeten bygger på underlag från Sveriges Kommuner och Landsting (SKL) från april månad (cirkulär 18:18) med tillägg av förväntade extra statsbidrag för migration. Kommunen har dock antagit en egen prognos för ökning av befolkningsantal. Ökningstakten förväntas bli lägre än riksprognosen. Detta medför lägre intäkter jämfört med riksprognosen. I budgeten ligger en ökning på 31,4 mkr, 4,6 % för 2019, 26,6 mkr, 3,7 % för 2020 och 21,5 mkr, 2,9 % för 2021. Intäkterna kommer från kommunalskatt och från olika utjämningssystem, fastighetsavgift samt extra statsbidrag för migration. Oxelösund får totalt 336,5 mkr från utjämningssystemen samt 72,2 mkr från fastighetsavgifterna för perioden 2019-2021. Inkomstutjämning Systemet med inkomstutjämning mellan kommunerna är till för att säkerställa att alla kommuner får samma garanterade intäkt som är lika för hela landet, oavsett vad de egna invånarna egentligen tjänar. Staten garanterar att kommunerna får 115 % av Rikets medelskattekraft, genom att skjuta till medel utöver kommunalskatten. Oxelösund får totalt 363,3 mkr i inkomstut jämningsbidrag 2019 2021. Kostnadsutjämning Systemet med kostnadsutjämning mellan kommunerna är till för att säkerställa att alla kommuner har samma ekonomiska förutsättningar för att tillhanda kommunal service till sina invånare. I utjämningssystemet räknar Statistiska centralbyrån (SCB) fram standardkostnader för olika verksamheter, en form av genomsnittskostnad för riket. Oxelösund får bidrag till äldreomsorg och gymnasieskola men betalar för övriga delar där våra förhållanden är bättre än Riket. Vår struktur och demografi är fördelaktig för att upprätthålla en normal kommunal service. Det pågår en statlig utredning som ser över hela systemet och skall vara klar i slutet av 2018. Därför ska Oxelösund betala totalt 24,4 mkr i kostnadsutjämningsavgift för perioden 2019-2021 till de kommuner som har mer krävande förutsättningar. Kostnadsutjämningsavgiften har minskat markant från 2016 2018, den var mellan 25 mkr och 30 mkr per år till 14,4 mkr 2019, 7,1 mkr 2020 och 2,9 mkr 2021. LSS- utjämning Systemet för utjämning av LSS-kostnader (Lagen om stöd och service) fungerar på samma sätt som kostnadsutjämningen. Eftersom Oxelösund har förhållandevis få brukare med LSS-behov får kommunen betala till systemet. En utredning pågår under 2018 för att säkerställa att rätt statistik är inlämnad. Dessutom pågår en statlig utredning som ser över hela systemet och skall vara klar i slutet av 2018. För perioden 2019-2021 beräknar Oxelösund att få betala 24,2 mkr. Riktade statsbidrag Det råder stor osäkerhet kring vilka riktade statsbidrag som kommunen kan få under kommande budgetperiod och vilka villkor som de olika statsbidragen är förenade med. Det innebär att det läggs ett stort ansvar på nämnderna att aktivt söka de medel som riktas till respektive verksamhet. Det ska också följas upp och återrapporteras till Kommunstyrelsen. Riksdagen har beslutat om ett statsbidrag på 10 miljarder till kommuner och landsting från och med år 2017. År 2019 är kommunernas andel 7,5 miljarder, en minskning från 7,7 miljarder 2018. I Budgetproposition 2018 föreslår regeringen att 3,5 miljarder tillförs kommunerna ytterligare år 2019 och ytterligare 3,5 miljarder år 2020. Detta 16
tillskott görs utöver de redan beslutade välfärdsmiljarderna. 16
Oxelösund får 2,5 mkr som ingår i de generella statsbidragen och 13,3 mkr därutöver 2018. År 2019 får vi 10,8 mkr och 4,2 mkr samt år 2020 6,5 mkr och 5,8 mkr per år. Oxelösund har 37:e mest statsbidrag i kr per invånare av alla kommuner i Riket under 2019. Taxor och avgifter Att ta ut taxor och avgifter är ett sätt för kommunen att finansiera sin verksamhet. Kommunallagen ger kommunen rätt att ta ut avgifter för tjänster och nyttigheter som tillhandahålls. Undantag gäller dock de tjänster som kommunen är skyldig att tillhandahålla. I dessa fall får avgifter tas ut endast om lagen tillåter det. För övriga tjänster och nyttigheter får kommunen endast ta ut avgifter som motsvarar de kostnader som kommunen har för att tillhandahålla tjänsterna. I Oxelösund har våra bolag hand om VA- och renhållningsverksamheten och kommunens intäkter från taxor och avgifter är därför jämförelsevis låga. Kostnadsutveckling För 2019 ökar nämndernas resurser (anslag) jämfört med prognosen för 2018 med 1,5 %, 10,1 mkr. För 2020 ökar de med 2,9 %, 20,3 mkr och 2021 med 3,4 %, 23,9 mkr. Utvecklingen av olika kostnadsslag för det nya året kan inte bedömas innan nämnderna har arbetat fram sina detaljbudgetar. Personalkostnadernas utveckling beror bland annat på om antalet årsarbetare förändras, men i mål och budget 2019-2021 redovisas den antagna lönekostnadsutvecklingen som 2,4 % per år. Dessutom finns en avsättning på 0,6 % för löner till prioriterade grupper. Utvecklingen av avskrivningar och finansiella kostnader drivs av kommunens gjorda och planerade investeringar. Den mycket ambitiösa investeringsplanen innebär att avskrivningarna kan komma att öka med 24,1 mkr från 2018 till 2021, +256 %. De finansiella kostnaderna ökar från 8,8 mkr till 19,3 mkr på grund av ökad upplåning, men av denna ökning finansierar de kommunala bolagen 2,0 mkr via koncernbanken. Försäljningar och exploateringsområden Kommunen har upprättat en budget över den förväntade exploateringsverksamheten under kommande år. Den är beskriven och uppdelad under egen rubrik i dokumentet, med den finansieras driftbudgeten med 9,4 mkr 2019, 13,0 mkr 2020 respektive 10,2 mkr 2021. Finansiella intäkter och kostnader Kommunens finansiella intäkter är huvudsakligen räntor på de lån som lånas ut till våra bolag genom koncernbanken. Under perioden 2019-2021 antas bolagens låneskuld öka och då ökar också ränteintäkterna. Upplåning för stora nybyggnadsprojekt och ev. hopkoppling av värmeledningar med Nyköping ligger utanför budgetberäkningarna. Övriga intäkter är mestadels aktieutdelningar från bland annat Oxelösunds Kommuns Förvaltnings AB (Förab), Oxelösunds Hamn och överskottsmedel från Kommuninvest. De finansiella kostnaderna består av räntor på kommunens och bolagens lån genom koncernbanken. Med stigande upplåningsvolymer kommer räntor och andra finansiella kostnader att öka från 6,8 mkr 2017 till 16,2 mkr 2021. Pris- och löneökningar Nämnderna har kompenserats för arvodeshöjningar och lönekostnadsökningar. SKL bedömer den allmänna inflationen till 2,1 % under 2019, 2,8 % under 2020 samt 2,8 % under 2021. Kommunen har räknat upp anslagen med ökade kostnader för inflation i vissa fall. Timlönerna bedöms av SKL öka med 3,1 % 2019, 3,4 % 2020, respektive 3,5 % 2021. Kommunens lokala antagande är lägre än SKL. Alla lönemedel förutom den centrala potten är utlagda i ramarna. I den centrala lönepotten som kommunstyrelsen disponerar för prioriterade grupper finns 0,6 % per år. Det motsvarar en årlig ökning med 2,9 mkr. Förändring Kostnadsutveckling 2017 Prognos 2018 Personalkostnader 4,9 % Köp av verksamhet 0,5 % Avskrivningar 5,0 % Finansiella kostnader 1,1 % 18
Ekonomisk översikt Driftredovisning Mål & Prognos Mål & Mål & Mål & Bokslut budget april budget budget budget 2017 2018 2018 2019 2020 2021 Kommunstyrelse -55 589-70 940-73 588-86 779-87 631-87 992 Fullmäktige, Valnämnd, Överförmyndare, Revision -3 064-4 013-4 068-4 015-3 823-3 908 Utbildningsnämnd -257 297-265 687-273 737-275 475-285 879-298 871 Vård- o Omsorgsnämnd -256 372-258 436-274 102-270 115-278 522-288 906 Miljö- o Samhällsbyggnadsnämnd -26 580-27 771-27 371-25 449-25 633-25 781 Kultur- o Fritidsnämnd -28 147-28 623-28 483-29 606-29 854-30 109 Kapitalkostnader nya investeringar -6 936 0-7 867-19 979-44 198 Summa verksamheter -627 049-662 406-681 349-699 306-731 321-779 765 Oförutsett (1,0 % av skatt o statsbidrag) -3 114-3 114-7 111-7 377-7 593 Löneöversyn (prioriterade grupper, 0,6 %) -878-878 -3 280-6 144-9 077 Pensionskostnader -38 570-39 885-40 280-39 184-39 903-41 640 Interna poster 45 755 51 911 48 113 56 336 68 086 92 299 Finansförvaltn. verksamhetskostnader 2 368-400 550-500 -500-500 Verksamhetens finansiella kostnader 56 Nedskrivning Citybanan -478-500 -500-500 -500-500 Resultat exploateringar 13 010 4 225 4 225 9 400 13 020 10 220 Avskrivningar o nedskrivningar -15 999-19 998-15 394-20 432-27 475-39 461 Skatter 551 493 571 042 555 603 575 979 594 027 612 087 Statsbidrag 88 767 96 744 110 715 124 327 137 220 147 179 Extra statsbidrag 15 536 13 318 13 410 10 837 6 500 0 Finansiella intäkter 15 276 15 492 15 518 15 895 16 807 15 905 Finansiella kostnader -8 126-11 564-8 824-11 024-14 949-19 276 Finansnetto 7 150 3 928 6 694 4 871 1 858-3 371 Årets resultat 42 039 13 987-2 205 11 436 7 490-20 122 Avgår: Projektavsättningar -500-500 Återförs: Bokslutsdispositioner 2 000 Avgår: Medel till resultatutjämningsreserv -25 000 Användning av resultatutjämningsreserv RUR 28 000 Resultat enligt balanskravet 16 539 13 987-705 11 436 7 490 7 878 2,0 % resultatkrav 2017-2021 -13 116-13 622-13 595 1,5 % resultatkrav 2019-10 667 1,0 % resultatkrav 2020/2021-7 377-7 593 Kvarstående utrymme 3 423 365-14 300 769 113 285 19
Resultatplan Mål & Mål & Mål & Mål & Bokslut budget Prognos budget budget budget 2017 2018 2018 2019 2020 2021 Verksamhetens intäkter Not 1 190 336 111 435 153 407 164 433 195 706 197 991 Verksamhetens kostnader Not 2-795 244-762 481-826 639-848 579-900 346-934 547 Avskrivningar, nedskrivningar Not 3-15 999-19 998-15 394-20 432-27 475-39 461 Verksamhetens nettokostnader -620 907-671 044-688 626-704 578-732 115-776 017 Skatter 551 492 571 042 555 603 575 979 594 027 612 087 Generella statsbidrag 88 767 96 744 110 715 124 327 137 220 147 179 Tillfälliga statsbidrag 15 536 13 318 13 410 10 837 6 500 0 Finansiella intäkter 15 276 15 492 15 518 15 895 16 807 15 905 Finansiella kostnader -8 126-11 564-8 824-11 024-14 949-19 276 Finansnetto 7 150 3 928 6 694 4 871 1 858-3 371 Årets resultat 42 038 13 988-2 204 11 436 7 490-20 122 Balanskravsutredning Resultat exkl reavinster (Resultatkrav) 42 038 13 988-2 204 11 436 7 490-20 122 Avgår: Projektavsättningar -500-500 Återförs: Bokslutsdispositioner 2 000 Avgår: Medel till resultatutjämningsreserv RUR -25 000 Användning av resultatutjämningsreserv RUR 28 000 Resultat enligt balanskravet 16 538 13 988-704 11 436 7 490 7 878 Finansiellt mål: 2,0 % av skatter o statsbidrag -13 116-13 622-13 595 1,5 % av skatter o statsbidrag -10 667 1,0 % av skatter o statsbidrag -7 377-7 593 Balanskravsresultat efter resultatkrav 3 422 366-14 299 769 112 285 20
Resultatplan Mål & Mål & Mål & Mål & Bokslut budget Prognos budget budget budget 2017 2018 2018 2019 2020 2021 Not 1 Bruttointäkter i verksamheterna 169 083 83 935 139 652 138 408 148 816 171 671 Försäljning exploateringsfastigheter 21 253 27 500 13 755 26 025 46 890 26 320 Verksamhetens intäkter 190 336 111 435 153 407 164 433 195 706 197 991 Not 2 Nämndernas resultat / anslag Kommunstyrelsen m.fl. -55 589-70 940-73 588-86 779-87 631-87 992 Fullmäktige, Revision, Ö-förmyndare, Valnämnd -3 064-4 013-4 068-4 015-3 823-3 908 Utbildningsnämnden -257 297-265 687-273 737-275 475-285 879-298 871 Vård- o Omsorgsnämnden -256 372-258 436-274 102-270 115-278 522-288 906 Miljö- o Samhällsbyggnadsnämnden -26 580-27 771-27 371-25 449-25 633-25 781 Kultur- o Fritidsnämnden -28 147-28 623-28 483-29 606-29 854-30 109 Summa nämnder -627 049-655 470-681 349-691 439-711 342-735 567 Kostnader exploateringsfastigheter -8 243-23 275-9 530-16 625-33 870-16 100 Nedskrivning Citybanan -478-500 -500-500 -500-500 Kapitalkostnader nya investeringar -6 936 0-7 867-19 979-44 198 Oförutsett -3 114-3 114-7 111-7 377-7 593 Löneöversyn, prioriterade grupper -878-878 -3 280-6 144-9 077 Finansierat av intäkter -169 083-83 935-139 652-138 408-148 816-171 671 Verksamhetens finansiella kostnader 56 Avgår: interndebiterad kapitalkostnad 23 965 32 195 25 260 32 498 43 533 67 009 S:a verksamhetens bruttokostnader -780 832-741 913-809 763-832 733-884 496-917 697 Finansförvaltningens kostnader o intäkter 2 368-400 550-500 -500-500 Pensionskostnader -38 570-39 885-40 280-39 184-39 903-41 640 Avgår: interndebiterat po-pålägg 21 790 19 717 22 854 23 838 24 553 25 290 Verksamhetens kostnader -795 244-762 481-826 639-848 579-900 346-934 547 Not 3 Avskrivningar -14 632-19 998-15 394-20 432-27 475-39 461 Nedskrivningar -1 367 0 0 0 0 0 Avskrivningar / nedskrivningar -15 999-19 998-15 394-20 432-27 475-39 461 21
Balansplan Mål & Mål & Mål & Mål & Bokslut budget Prognos budget budget budget 2017 2018 2018 2019 2020 2021 TILLGÅNGAR Fastigheter, maskiner och inventarier 434 440 730 836 531 507 856 034 997 829 1 019 898 Värdepapper, aktier och andelar 73 719 74 213 73 719 73 719 73 719 73 719 Fordringar, utlämnade lån 408 687 423 687 493 687 498 687 503 687 508 687 Anläggningstillgångar 916 846 1 228 736 1 098 913 1 428 440 1 575 235 1 602 304 Bidrag till statlig infrastruktur 7 970 7 470 7 470 6 970 6 470 5 970 Likvida medel 75 185 35 292 14 301 13 583 11 956 12 804 Exploateringstillgångar / Varulager 64 15 500 75 0 0 0 Kortfristiga fordringar 40 361 66 800 30 860 31 447 32 036 32 627 Omsättningstillgångar 115 610 117 592 45 236 45 030 43 992 45 431 SUMMA TILLGÅNGAR 1 040 426 1 353 798 1 151 619 1 480 440 1 625 697 1 653 705 SKULDER Kommunens upplåning 52 413 379 313 72 413 376 413 500 413 535 413 Bolagens upplåning 408 687 423 687 493 687 498 687 503 687 508 687 Övriga långfristiga skulder 845 902 905 962 1 022 1 082 Långfristiga skulder 461 945 803 902 567 005 876 062 1 005 122 1 045 182 Kortfristiga skulder 169 208 127 799 172 592 176 044 179 565 183 156 SUMMA SKULDER 631 153 931 701 739 597 1 052 106 1 184 687 1 228 338 AVSÄTTNINGAR Avsättn. pensioner (intjänat from 1998) 56 063 65 739 61 012 65 739 70 774 75 103 Övriga avsättningar 847 1 000 850 1 000 1 150 1 300 SUMMA AVSÄTTNINGAR 56 910 66 739 61 862 66 739 71 924 76 403 EGET KAPITAL Ingående eget kapital 310 325 341 371 352 364 350 160 361 596 369 086 Årets resultat 42 038 13 988-2 204 11 436 7 490-20 122 SUMMA EGET KAPITAL 352 363 355 359 350 160 361 596 369 086 348 964 SUMMA SKULDER O EGET KAPITAL 1 040 426 1 353 798 1 151 619 1 480 440 1 625 697 1 653 705 Ansvarsförbindelse, pensioner 267 502 267 769 262 766 254 016 244 867 238 167 Borgensåtagande 63 114 62 626 62 930 62 959 62 988 63 018 22
Kassaflödesplan Mål & Mål & Mål & Mål & Bokslut budget Prognos budget budget budget 2017 2018 2018 2019 2020 2021 Resultat efter finansiella poster 42 038 13 988-2 204 11 436 7 490-20 122 Just. för poster ej ingår i kassaflöde 16 816 25 975 21 447 26 409 33 761 45 040 Kassaflöde från löpande verksamhet före förändring av rörelsekapital 58 854 39 963 19 243 37 845 41 251 24 918 Kassaflöde från förändring i rörelsekapital Ökning (-) / minskning (+) av fordringar 14 580-1 300 9 501-587 -589-591 Ökning (+) / minskning ( ) kortfristiga skulder 18 244 2 506 3 384 3 451 3 521 3 591 Ökning (-) / minskning (+) av expl.tillgångar 5 588-11 500-11 75 0 0 Kassaflöde från löpande verksamhet 97 266 29 669 32 117 40 784 44 183 27 918 Investeringsverksamheten Förvärv av immateriella anläggningstillgångar -1 314-500 -500-500 -500-500 Förvärv av materiella anläggningstillgångar -37 462-325 836-112 561-345 059-169 370-61 630 Förändring av finansiella anläggningstillgångar -40 000-35 000-70 000-5 000-5 000-5 000 Försäljning av anläggningstillgångar 1 024 Kassaflöde från investeringsverksamhet -77 752-361 336-183 061-350 559-174 870-67 130 Finansieringsverksamheten Utbetalning av bidrag till statlig infrastruktur Upptagna lån 129 000 451 000 190 000 404 000 247 100 117 000 Amortering av lån -154 000-136 000-100 000-95 000-118 100-77 000 Förändring av övriga långfristiga skulder 30 60 60 57 60 60 Förändring av långfristiga fordringar Kassaflöde från finansieringsverksamhet -24 970 315 060 90 060 309 057 129 060 40 060 Periodens kassaflöde -5 456-16 607-60 884-718 -1 627 848 Likvida medel vid periodens början 80 640 51 900 75 185 14 301 13 583 11 956 Likvida medel vid periodens slut 75 184 35 293 14 301 13 583 11 956 12 804 23
Investeringsplan Mål & Mål & Mål & budget budget budget 2019 2020 2021 Kommunstyrelse Fastigheter X X X Skola/Förskola X X Ombyggnad av Ramdalsskolans kök X Fortsatt sanering Ramdalsskolan X Ombyggnad Breviksskolans kök X Ombyggnad Stenviks kök X Kombiugn Rational 2 st X Ny-till byggnation Äldreboende 22 platser etapp 1 X Fönster till Björntorp X Restaurang Läget X X Sporthall X E-tjänster integration och utveckling X X X Utveckling/automatisering av verksamhetsprocess X X X Utveckling Raindance Prognosmodul X Piren Fiskehamnen X Småbåtshamnar och gästhamn X X X Markberedningar X X X Marknadsplats,e-handel X Totalt Kommunstyrelse 141 320 144 900 46 230 Miljö- och samhällsbyggnadsnämnd Gata X X X Stenviksvägen GC-väg för sammanknytning av Näckrosleden Delkostnad av cirkulationsplats väg RV53/Femörevägen Park/torg/allmänna ytor/badplatser X X X Utbyte av gatubelysningsarmaturer till LED-armaturer Förädling Frösängsgärde X X Trafikåtgärder nya skolan GIS, flygfoto GIS X X Inventarier X X X Totalt Miljö- och samhällsbyggnadsnämnd 37 450 12 200 10 700 X X X X X X 24
Investeringsplan Mål & Mål & Mål & budget budget budget 2019 2020 2021 Utbildningsnämnd Inventarier 1 100 900 600 Lärverktyg 500 500 500 Totalt Utbildningsnämnd 1 600 1 400 1 100 Kultur- och fritidsnämnd Ramdalens idrottsplats 2019 800 400 Inventarier Koordinaten 100 100 100 Flytta boulebanor fr gästhamn till Ramdalen 200 Större utegym enl medborgarförslag 500 Totalt Kultur- och fritidsnämnd 900 1 200 100 Vård- och omsorgsnämnd Nya moduler i befintligt verksamhetssystem 400 400 Trådlöst kommunnät (intranät) VOF 270 270 Bredband i brukarboenden 110 Digitalisering,välfärdsteknink, appar för social dokumentation mm 1 000 1 000 Trädgårdsutrustning till korttidsboenden funktionsstöd 100 100 Spol- och diskdesinfektor särskilda boenden äldreomsorg 580 Elektriska cyklar i hemtjänsten 120 Aktivitet särskilda boenden 100 100 Inventarier hemtjänstlokaler för äldreomsorgen 100 100 Inventarier till äldreomsorgens hemtjänst och äldreboenden 1 000 1 000 Inventarier till gemensamma utrymmen inom IFO 100 100 Inventarier funktionsstöd bef. Verksamhet LSS o SOL 400 400 Utemiljö särskilt boende inköp av verksamhetsanpassning 350 Sinnesrum Björntorp, projekt FR 100 Inventarier nytt SÄBO 2 700 Totalt Vård- och omsorgsnämnd 4 730 6 170 0 Investeringsreserv 4 000 4 000 4 000 Totala investeringar 190 000 169 870 62 130 25
Exploateringsbudget Mål & Mål & Mål & budget budget budget 2019 2020 2021 Villabacken, etapp 1&2 5 350-8 000-6 250 Inskogen Västra 0-1 930-10 000 Inskogen Södra -2 950-3 250-2 750 Stenvikshöjden -2 275-10 840-4 270 Fiskehamnen -175 0 0 Ramdalshöjden Barken 2 0 21 000 11 000 Femöre 1 E --G -12 300-5 000 0 Femöre 1C och 1 D -1 300 0 0 Hagtornsvägen, etapp 2 100-3 750 0 D-skolan 300 800 1 250 Oxelö Förskola 2 100 4 200-2 950 Norra sidan av Sjögatan 1 500 50 0 Lastudden -500 0 0 Montören 1 (Sundsör) -700 0 0 Byggmästaren 8 (Sundsör) -1 950-4 000 0 Fritidshus avstyckningav fritidshustomter 0-2 200 0 Fritidshus förhandsbesked 300-2 800 0 Exploateringsreserv 3 100 2 700 3 750 Totalt exploateringsbudget -9 400-13 020-10 220 Mark- och exploatering ligger organisatoriskt under kommunstyrelsen. År 2017 var första gången som kommunen tog fram en enskild exploateringsbudget. Syftet är att skapa förutsättningar för en mer effektiv exploatering av kommunägda fastigheter, vilket skall leda till ett ökat bostadsbyggande, ökad inflyttning och ökad företagsetablering. Genom exploateringsbudgeten ges ett tydligare uppdrag och riktade ekonomiska resurser för arbetet. Intäkter kommer huvudsakligen från försäljning av fastigheter. Kostnader består till största delen av framtagande av exploateringsområden med detaljplaner, saneringsarbeten och utbyggnad av infrastruktur inom dessa områden. Inom Oxelösunds kommun finns ett antal områden som är intressanta att utveckla med bostäder och lokaler till privatpersoner och företag. Kommunstyrelsen arbetar tillsammans med miljöoch samhällsbyggnadsnämnden och de kommunala bolagen för att ta fram nya områden att exploatera. Uppdrag har getts till berörda nämnder att säkerställa att arbetet fortskrider enligt plan. Under budgetperioden 2019-2021 fortsätter planerna med att utveckla och iordningställa kommunal mark för att sälja till intresserade exploatörer, arrendatorer och privatpersoner. Påbörjade arbeten med detaljplaner fullföljs och arbetet med att undersöka vilka områden som eventuellt behöver saneras fortsätter. Budgeten för exploateringar baseras på bedömningar av vad som kommer att ske under budgetperioden. Eftersom kommunen vid byggnation är beroende av byggherrars beslut om byggnation är sannolikheten stor att andra områden än nu budgeterade kan omfattas av byggnation. Arbetet kommer bedrivas enligt budgeten så att budgeterade intäkter nås vid årsslut genom aktivt arbete med intäktsbedömningar genom värderingar och beslut om försäljning av fastigheter och kostnadskontroll genom beslut om att starta eller avvakta olika exploateringsåtgärder. 26
Ekonomisk analys Vår kommunala utdebitering är för 2019 22,22 jämfört med 2018 22,28. Skillnaden på 0,06 är en skatteväxling från kommunen till nybildade Region Sörmland för övertagande av kollektivtrafiken. Jämfört med utfallsprognosen för 2018 ökar skatter och generella statsbidrag med 79,6 mkr (11,7 %) mellan åren 2019 2021. Verksamhetsanslagen ökar med 54,3 mkr (7,9 %) för samma period. Men från 2018 infördes en annan budgetmodell där nya kapitalkostnader budgeteras centralt. Dessa kostnader beräknas till 16,6 mkr år 2019, 33,9 mkr 2020 respektive 44,2 mkr 2021 och är inräknade i den nämnda jämförelsen. Fördelning kommer att ske till nämnderna mot bakgrund av den verkliga kostnadsutvecklingen, investeringstakten med mera genom tilläggsanslag i början av varje budgetår. Förändringen av anslagen innehåller löneökningar om 11,0 mkr 2019, 11,3 mkr 2020 respektive 11,5 mkr 2021. Dessutom ingår kostnadsuppräkningar för drift av fastigheter, förstärkning av barn- och elevpengen, ökade kapitalkostnader. Anslagen ökar nu snabbare än intäkterna från skatter och statsbidrag. År 2021 kommer det att vara högre kostnader för nämndernas verksamhet än vad kommunen får i skatt och statsbidrag. Andra verksamhetskostnader, såsom pensioner, måste därför hitta annan finansiering. Den mycket ambitiösa investeringsplanen innebär att avskrivningarna kan komma att öka med 24,1 mkr från 2018 till 2021, +256 %. De finansiella kostnaderna ökar från 8,8 mkr till 19,3 mkr på grund av ökad upplåning, men av denna ökning finansierar de kommunala bolagen 2,0 mkr via koncernbanken. Kostnaden för pensioner förväntas öka från 38,6 mkr 2017 till 41,6 mkr 2021. För oförutsedda utgifter finns 7,1 mkr 2019, 7,4 mkr 2020 och 7,6 mkr 2021. Resultatutveckling Oxelösund hade ett negativt årsresultat 2011 på -6,6 mkr. En stor del av underskottet, 4,1 mkr, återställdes i bokslutet 2012 och resterande 2,5 mkr i bokslutet 2013. Åren 2014, 2015, 2016 och 2017 gav ett positivt resultat för kommunen. Prognosen för balanskravsresultatet 2018 är 0 mkr. I resultatplanen 2019-2021 finns ett resultatmål för 2019 1,5 % av skatter och statsbidrag och för 2020 och 2021 1,0 % av skatter och statsbidrag. Investeringar Kommunens investeringsprogram ökar betydligt mot tidigare år i den framlagda planen. Prognosen per april för investeringsutgifter 2018 är 113,1 mkr. I mål och budget 2019 finns 190 mkr avsatta till bland annat Oxelöskolan, ny- och tillbyggnation äldreboende och utbyta av gatubelysningsarmaturer till LED-armaturer. Dessutom kan antas att huvuddelen av investeringsmedel som inte förbrukas 2018 kommer att föras över till 2019. Utrymmet 2019 kan därmed komma att ökas med omkring 155,6 mkr. Under 2020-2021 är investeringsutgifterna 169,9 mkr respektive 62,1 mkr. Det innebär att de överstiger det långsiktiga investeringsutrymmet som kommunen skapar genom resultat, avskrivningar och försäljning av anläggningstillgångar. Den totala investeringsvolymen 2019 2021 antas bli < 422,0 mkr att jämföra med utrymmet som beräknas till 84,4 mkr. Försäljningar Försäljningen av fastigheter för industrimark, bostads- och fritidsändamål fortsätter. Från 2017 sker dessa inom ramen för exploateringsverksamhet. Totalt beräknas både bebyggda och obebyggda tomter säljas för 26,0 mkr under 2019, 46,9 mkr år 2020 och 26,3 mkr 2021. Kostnader för marksanering och -beredning, detaljplaner, värderingar och förrättningar med mera beräknas till 16,6 mkr år 2019, 33,9 mkr år 2020 respektive 16,1 mkr år 2021. De största beloppen uppkommer på Femöre, Villabacken och Lastudden. Upplåning Koncernbanken sköter upplåningen för hela kommunkoncernen. Behovet för kommande år är svårt att bedöma, eftersom det både beror på kommande politiska beslut i koncernens budgetprocess, följsamheten i verksamheten mot tilldelade medel, investeringsutgifter, tilläggsbudgeteringar och inkomster från försäljning av anläggningstillgångar. Mot bakgrund av dessa faktorer beräknas ändå kommunens upplåningsbehov i finansplanen till 304,0 mkr 2019, 124,0 mkr 2020 och 35,0 mkr 2021, totalt 488,0 mkr. Sedan ligger ett förväntat upplåningsbehov för de kommunala bolagen med 5,0 mkr per år för 2019-2021, totalt 15,0 mkr. Upplåning för stora nybyggnadsprojekt och ev. ny produktionskapacitet för fjärrvärmen ligger utanför budgetberäkningarna. Låneskulden var 461,1 mkr i bokslut 2017 och bedöms stiga till 1 045,2 mkr i bokslut 2021. 27
Nyckeltal Kommunen har tre finansiella mål som finns också finns med under kommunmålet hållbar utveckling. Resultat Kommunens resultat ska vara tillräckligt stort för att ha beredskap för svängningar i ekonomin och oförutsedda händelser av större karaktär. I mål och budget för respektive år finns sådana reserver inarbetade, dels som överskott och dels som reserv i posten för oförutsedda utgifter. Resultatet efter reavinster, uttryckt som andel av skatter och statsbidrag ska vara 2019 1,5 %, 2020 1,0 % och 2021 1,0 %. Det motsvarar 10,7 mkr för 2019, 7,4 mkr 2020 och 7,6 mkr 2021. Resultatplanen klarar detta mål under 2019 och 2020 men inte 2021. Då planeras att vi ska använda 28,0 mkr av tidigare avsatta medel i en resultatutjämningsreserv och därmed uppfylla resultatmålet även 2021. Nettokostnadsandel I mål och budget finns ett mål att nettokostnadsandelen ska vara max 99 %. Ett värde under 100 % betyder att intäkterna från skatter och statsbidrag täcker verksamhetens kostnader. I bokslut 2017 låg nettokostnadsandelen på 94,5 %. Prognosen för 2018 pekar mot en nettokostnadsandel på 101,3 %, vilket är en försämring mot det finansiella målet. För budgetperioden förväntas en nettokostnadsandel på 99,1 % år 2019, 99,2 % år 2020 och 2021 förväntas nyckeltalet överstiga 100 %, nämligen 102,2 %. Soliditet I mål och budget finns målet att kommunkoncernens soliditet skall vara minst 30 %. Kommunens soliditet i bokslutet 2017 var 33,9 % och minskar under perioden till 20,8 % 2021. Kommunen beräknar årliga överskott i mål och budget men beräknar samtidigt att 439,0 mkr i nya lån behöver tas upp. Det egna kapitalet var 352,4 mkr i bokslut 2017 och stiger gradvis till 369,1 mkr 2020 men minskar till 349,0 2021. 28