Bilaga till skrivelse 2013-02-12 Särredovisning Vatten och avlopp 2012
Förvaltningsberättelse Uppdrag Vatten och avloppsverksamheten ska tillgodose efterfrågade vatten- och avloppstjänster av god kvalitet. Verksamheten ska förnya och underhålla den allmänna va-anläggningen. Dricksvatten köps in från Stockholm Vatten och avloppsvatten transporteras till Käppalaverket för rening. Verksamheten är avgiftsfinansierad genom en av fullmäktige antagen taxa. Omhändertagande och rening av dagvatten ingår i uppdraget. Vattendirektivet som ska säkerställa en god kvalitet i vattnen på och runt Lidingö medför en utbyggnad av reningsanläggningar för dagvatten på Lidingö Verksamhetsidé Med moderna och kostnadseffektiva metoder se till att Lidingöborna alltid har tillgång till rent vatten och en väl fungerande avloppshantering. Året som gått Vatten- och avloppsplan I anslutning till översiktsplanen har det tagits fram en vatten- och avloppsplan som innehåller en översikt och en policy. Policyn har fastställts av kommunfullmäktige 2011 och skall gälla mandatperioden ut. I va-planen ingår planering för den allmänna va-anläggningen, beredskapsplanering, förnyelse och planering för VA-försörjning utanför VA-verksamhetsområdet. Dagvatten En utredning avseende alternativa lösningar för rening av dagvatten från befintliga dagvattentunnlar i Lidingö har tagits fram under året. Denna kommer att ligga till grund för vårt fortsatta arbete med dagvattenrening. Reningsanläggning för dagvatten i Kyrkviken är det projekt som ligger närmast i tiden för utformning. Ny entreprenad Ett omfattande arbete har under året lagts ner på att genomföra upphandling av driftentreprenör. Målsättningen med den nya entreprenaden är att den skall leda till en effektivisering samt en tydligare entreprenadgräns.
Måluppföljning 3. Måluppföljning 3. Lidingö stad har en så liten miljöpåverkan som möjligt och ger Lidingöborna förutsättningar för kloka miljöval. Nämndens verksamhetsmål Uppfyllelse Kommentar 3.2 Tekniska nämnden ska enligt kommunfullmäktiges beslut bidra till att följande miljömål uppnås och följs upp: - Effektiv energianvändning - Grön energi - Hållbar bebyggelse - Hållbar kommunal verksamhet - Rik natur och rent vatten - Hög miljömedvetenhet - Miljöklok konsumtion och slutna kretslopp - Hållbart resande Delvis uppfyllt Arbete pågår med att minska energiförbrukningen genom att byta ut va-pumpar och ventilationssystem. En reningsanläggning för dagvatten planeras genomföras 2013. En dagvattenutredning har gjorts under våren. 4. Lidingö stad förnyar sig kontinuerligt för att skapa största möjliga nytta för Lidingöborna. Nämndens verksamhetsmål Uppfyllelse Kommentar 4.4 Utöka antalet reningsanläggningar för dagvatten för att minska föroreningar till vattnen runt Lidingö i enlighet med vattendirektivet. Ej uppfyllt Planering pågår för en ny reningsanläggning i inre Kyrkviken. 5. Lidingö stad hushållar effektivt med skattebetalarnas pengar. Nämndens verksamhetsmål Uppfyllelse Kommentar 5.3 Förnya och underhålla va-anläggningarna genom kostnadseffektiva och moderna metoder för att förhindra leveransavbrott Uppfyllt Enheten förnyar och renoverar ledningar främst med schaktfritt ledningsbyggande. Årets resultat Va-verksamheten redovisar ett positivt resultat för år 2011 på 0,9 mkr jämfört med ett budgeterat positivt resultat på 0,1 mkr. Principerna för redovisning av över- och underskott i va-verksamheten har från och med 2008 förändrats. Enligt den nya principen elimineras årets resultat i verksamheten mot tidigare års fonderade över- eller underskott och redovisas som fordran eller skuld på abonnenterna i balansräkningen. Årets resultat i resultaträkningen blir därmed 0 kr.
Efter 2011 års bokslut uppgick skulden på abonnenterna till 1,2 mkr. I och med årets överskott på 0,9 mkr uppgår skulden på abonnenterna till 2,1 mkr. Intäkter Anläggningsavgifterna periodiseras för att möta framtida kostnader i form av avskrivningar på anläggningstillgångar. Detta medför att endast 0,4 mkr (1/35 av de anläggningsavgifter som kommit in sedan 2008) har bokats som intäkt på 2012 jämfört med 4,3 mkr som kommit in under året. Intäkterna från brukningsavgifterna visar ett överskott på 1,1 mkr jämfört med budget trots att taxan är oförändrad. Förbrukningen varierar en del mellan åren, beroende på hur mycket det regnar under sommarhalvåret. Kostnader Kostnaderna för arbetskraft visar överskott eftersom flera tjänster har varit vakanta under delar av året. Kostnaden för inköp av dricksvatten från Stockholm Vatten visar ett underskott på 0,2 mkr. Ommålning utvändigt av Hersby vattentorn, som skulle utföras under 2012, flyttas fram till 2013 varför entreprenadkostnaderna visar överskott på 1,0 mkr. Däremot har ett större antal skyddslock för gatubrunnar bytts ut till en kostnad av 0,6 mkr utöver budget eftersom omfattande asfalteringsarbeten har utförts på t ex Norra Kungsvägen. Dessutom har avgiften till Käppalaförbundet sänkts med 0,3 mkr jämfört med budget. Kostnaden för konsulttjänster har ökat med 0,9 mkr, dels på grund av upphandlingen av driftentreprenad, dels på grund av flera utredningar t ex dagvattenplan och kartläggning av tillskottsvatten. Organisation Inom va-verksamheten arbetar en kart- och mätingenjör, en förvaltare för vatten och avlopp samt en driftledare. Dessutom sköts flera uppgifter av enhet ekonomi och kundstöd (ekonomi, kundtjänst, debitering av va-avgifter, diarie, arkiv mm). Alla större arbeten utförs idag av entreprenör. Drift- och underhållsarbeten av va-ledningar, vattentorn, tryckstegring och pumpstationer är även utlagda på entreprenör. Av en total entreprenadkostnad på 25,8 mkr uppgår avgiften till Käppalaförbundet till 17,2 mkr. Resterande entreprenadkostnader avser drift- och underhållsarbeten av va-anläggningar. Va-taxan Taxa för den allmänna vatten och avloppsanläggningen, F43 2009, är antagen av kommunfullmäktige den 23-24 november 2009 och gällande från den 1 januari 2010.
För fastigheter som ligger inom verksamhetsområdet för stadens allmänna vatten- och avloppsanläggningar ska fastighetsägaren eller den som jämställs med fastighetsägare betala avgifter till staden enligt denna taxa. Avgifterna ska täcka kostnaderna för va-anläggningarna. Avgifterna utgörs av dels anläggningsavgifter (engångsavgifter), dels brukningsavgifter (periodiska avgifter). Avgifterna beskrivs översiktligt nedan och anges exklusive moms. Anläggningsavgifter (exklusive moms) Grundavgift 15 210 kr per fastighet. Tomtyteavgift 51 kr per kvm tomtyta fördelad på avgiftsändamålen: vatten 30 %, spillvatten 50 % och dagvatten från fastighet 20 %. Byggnadsyteavgift 44 400 kr per BYE (byggnadsyteenhet) fördelad på avgiftsändamålen: vatten 30 %, spillvatten 50 % och dagvatten från gata 20 %. Avgift för allmän platsmark: 30 kr per kvm. Brukningsavgifter (exklusive moms) Mätaravgift 663 kr per mätpunkt och år. Vattenavgift 10,93 kr per kbm dricksvatten fördelad på ändamålen: vatten 50 % och spillvatten 50 %. Fastighetsavgift 922 kr per bostadsfastighet avseende småhus (vid högst två BYE) eller 488 kr + 198 kr per BYE avseende flerbostadshus (vid minst tre BYE). Avgift för allmän platsmark 1,49 kr per kvm. Årets investeringar Bokslut Budget Avvikelse Nr Benämning 2012 2012 2012 1 Sjövik, vatten och avlopp 0,0 2,0 2,0 2 Lokala ledningar och serviser 1,6 0,5-1,1 3 Reningsanläggningar sjöar, dagvatten 0,1 6,0 5,9 4 Avloppsledning till Storholmen 4,5 4,5 0,0 5 Pumpstationer, förnyelse 0,1 0,5 0,4 6 Va-ledningar, förnyelse 0,8 6,7 5,9 7 Utökning larmanläggning för driftövervakning 0,0 0,4 0,4 7,1 20,6 13,5 1. Kostnader för vatten och avlopp för exploateringsprojekt i Sjövik kommer först under våren 2013. 2. Nya serviser har lagts ut vid avstyckningar och nybyggnationer. Åtta nya serviser har lagts ut samt ett antal redan befintliga serviser har kopplats in på stadens va-nät. 3. Arbetet med detaljplanen för inre Kyrkviken fortskrider och i samband med detta ser man över möjligheten att anlägga en reningsanläggning intill Lidingövallen för att rena dagvattnet från centrum, Hersby och Bo.
4. Sjöledningen till Storholmen är utlagd och en pumpstation på Storholmen är byggd. 5. Renovering av pumpstationer har inte utförts under året, däremot har ett antal energieffektivare pumpar ersatt befintliga pumpar. 6. Under året har tre avloppsledningar infordrats. På grund av vakanser har färre arbeten utförts. 7. Mindre arbeten har utförts under året. En pumpstation på Storholmen är nu inkopplad i driftövervakningssystemet. Nyckeltal Vattendistribution Bokslut 2012 Bokslut 2011 Bokslut 2010 Inköpt mängd i miljoner m³* 3,34 3,43 3,21 Försåld mängd i miljoner m³** 2,97 2,93 2,96 Kostnad i kr/m³ levererat och renat vatten 16:18 15:13 15:90 Intäkt i kr/m³ levererat och renat vatten 16:46 16:53 15:91 Antal vattenmätare Kostnad/mätare (inkl. avläsn. och debitering) 7 430 190:- 7 411 157:- 7 381 155:- Drift och underhåll av va-anläggningar Vattenledningar i meter 206 495 206 495 206 340 Kostnad per meter vattenledning 8:62 9:60 12:13 Avlopps- och dagvattenledningar i meter 355 696 355 696 355 686 Kostnad per meter avlopps- och dagvattenledn. 6:99 5:05 6:33 Antal brandposter 1 027 1 027 1 028 Kostnad per brandpost 337:- 406:- 462:- Antal avloppspumpstationer (inkl. dagvatten) 45 45 45 Kostnad per avloppspumpstation 60 289:- 67 533:- 72 044:- Antal vattentorn 3 3 3 Kostnad per vattentorn 141 000:- 319 667:- 206 667:- Antal dagvattendammar Kostnad per damm Antal tryckstegringsstationer Kostnad per tryckstegringsstation 6 21 000:- 3 199 000:- 6 18 500:- 3 366 333:- 6 33 833:- 3 287 667:- *) Preliminär mängd inköpt vatten 2012. **) Den försålda vattenmängden baseras på abonnenternas beräknade normala årsförbrukning. En tillfälligt ökad vattenförbrukning hos en abonnent påverkar således inte direkt den försålda kvantitet vatten som här redovisas.
Resultaträkning (mkr) Utfall Utfall Budget Not 2012 2011 2012 Verksamhetens intäkter 1 48,9 48,4 47,4 Verksamhetens kostnader 2-42,8-39,2-43,2 Avskrivningar 3-2,7-2,5-2,8 Verksamhetens nettokostnader 3,4 6,7 1,4 Finansiella intäkter 4 0,0 0,0 0,0 Finansiella kostnader 5-2,5-2,6-1,3 Årets resultat före justering av skulden till va-abonnenterna 0,9 4,1 0,1 Ökning av skulden till va-abonnenterna *) 6-0,9-4,1-0,1 Årets resultat efter justering av skulden till va-abonnenterna 0,0 0,0 0,0 *) Från och med år 2008 redovisas uttag från abonnenterna som inte nyttjats som en skuld till abonnenterna i stället för som eget kapital i stadens balansräkning.
Balansräkning (mkr) TILLGÅNGAR Not 2012-12-31 2011-12-31 Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader, mark och anläggningar 7 92,6 88,0 Maskiner och inventarier 8 0,6 0,8 Summa 93,2 88,8 Omsättningstillgångar Kundfordringar 4,8 3,7 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 9 5,2 5,4 Summa 10,0 9,1 SUMMA TILLGÅNGAR 103,2 97,9 SKULDER Skulder Långfristiga skulder Lån från staden 10 84,2 83,8 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 2,5 2,3 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 11 14,4 10,6 Skuld till va-abonnenterna 12 2,1 1,2 Summa 19,0 14,1 SUMMA SKULDER 103,2 97,9
Noter till resultat- och balansräkning (mkr) Redovisningsprinciper Verksamhetens resultat- och balansräkning har upprättats i enlighet med Lagen om kommunal redovisning samt de rekommendationer som lämnas av Rådet för kommunal redovisning. Principerna överensstämmer med Lidingö stads redovisningsprinciper. Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärde. Periodisering av inkomster och utgifter har skett enligt god redovisningssed. Till och med år 2007 redovisades uttag från abonnenterna som ej nyttjats (överskott) som eget kapital i stadens balansräkning. Från år 2008 redovisas i stället motsvarande belopp som skuld till va-abonnenterna. I det fall uttaget från abonnenterna ej täcker kostnaderna redovisas en fordran på abonnenterna. För att erhålla en bättre matchning av intäkter och kostnader periodiseras anslutningsavgifter från och med år 2008 över 35 år. Not 1 Verksamhetens intäkter 2012 2011 Brukningsavgifter 47,1 46,9 Anslutningsavgifter 1) 0,4 0,3 Övriga intäkter 1,4 1,2 Summa 48,9 48,4 1) Inkomster från nya anslutningsavgifter uppgick under året till 4,3 mkr. Av årets och de senaste fyra årens anslutningsavgifter intäktsfördes 0,4 mkr. Resterande belopp redovisas som förutbetalda intäkter, se not 11. Principen att periodisera anslutningsavgifter infördes 2008. Not 2 Verksamhetens kostnader 2012 2011 Arbetskraft 2,1 2,5 Varor och material 7,4 7,3 Entreprenad och köp av verksamhet 25,8 22,6 Tjänster och avgifter 1) 7,5 6,8 Summa 42,8 39,2 1) I tjänster och avgifter ingår 3,4 mkr (3,2 mkr) i kostnader som är gemensamma för tekniska förvaltningen, såsom förvaltningsledning, lokalhyror, stadens centrala administration, förvaltningsövergripande utredningar, it-stöd, upphandlingsstöd, ekonomiadministration, kundtjänst, registrator, arkiv, kontorsmaterial m m. Kostnaderna har fördelats utifrån nyttjandegrad.
Not 3 Avskrivningar Anläggningstillgångar skrivs av enligt plan över den förväntade nyttjandeperioden. Följande avskrivningstider tillämpas: År År Vatten- och avloppsledningar 50 50 Va-anläggningar, t ex vattentorn och pumpstationer 26 26 Maskiner och inventarier 10-20 10-20 Årets avskrivningar fördelas på: 2012 2011 Byggnader och tekniska anläggningar 2,5 2,3 Maskiner och inventarier 0,2 0,2 Förlust vid utrangering - 0,0 Summa 2,7 2,5 Not 4 Finansiella intäkter 2012 2011 Dröjsmålsränteintäkter 0,0 0,0 Not 5 Finansiella kostnader 2012 2011 Ränta på långfristigt lån från staden 2,5 2,6 Ränta på lån från staden har beräknats utifrån genomsnittlig ränta på stadens låneskuld (3,01 procent). Not 6 Ökning av skulden till va-abonnenterna 2012 2011 Årets resultat ökar skulden till va-abonnenterna -0,9-4,1 Per 2011-12-31 redovisas en skuld till abonnenterna på 2,1 mkr. Not 7 Byggnader, mark och anläggningar 2012-12-31 2011-12-31 Anskaffningsvärden Ingående balans 172,9 165,9 Årets investeringar 7,1 7,0 Utgående balans 180,0 172,9 Ackumulerade avskrivningar Ingående balans -84,9-82,6 Årets avskrivningar -2,5-2,3 Utgående balans -87,4-84,9 Bokfört värde 92,6 88,0
Not 8 Maskiner och inventarier 2012-12-31 2011-12-31 Anskaffningsvärden Ingående balans 2,8 2,7 Årets investeringar - 0,1 Utgående balans 2,8 2,8 Ackumulerade avskrivningar Ingående balans -2,0-1,8 Årets avskrivningar -0,2-0,2 Utgående balans -2,2-2,0 Bokfört värde 0,6 0,8 Not 9 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2012-12-31 2011-12-31 Upplupna brukningsavgifter 5,2 5,4 Not 10 Lån från staden 2012-12-31 2011-12-31 Lån från staden 84,2 83,8 Ränta på lån från staden har beräknats utifrån genomsnittlig ränta på stadens låneskuld (3,01 procent). Not 11 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2012-12-31 2011-12-31 Förutbetalda intäkter från anslutningsavgifter 1) 13,9 10,1 Upplupna kostnader för inköp av distributionsvatten 0,5 0,5 Summa 14,4 10,6 1) Anslutningsavgifterna ska täcka avskrivningar på nyinvesteringar i ledningsnät, räntekostnader för nyanläggning i ledningsnät och direkta kostnader i samband med anslutning. Den del av anslutningsavgiften som motsvarar de direkta kostnaderna intäktsförs år 1 och resterande belopp periodieras på 35 år. Not 12 Skuld till va-abonnenterna 2012-12-31 2011-12-31 Skuld till va-abonnenterna -2,1-1,2 Skulden till va-abonnenterna den 31 december 2011 har i och med årets positiva resultat på 0,9 mkr ökat.
VA-uppgifter 2012 Vattenledningar längd 2011-12-31 Vattenledningar längd 2012-12-31 Spillvattenledningar längd 2011-12-31 Spillvattenledningar längd 2012-12-31 Dagvattenledningar längd 2011-12-31 Dagvattenledningar längd 2012-12-31 Servisledningar för vatten 2011-12-31 Servisledningar för vatten 2012-12-31 Servisledningar för spillvatten 2011-12-31 Servisledningar för spillvatten 2012-12-31 Servisledningar för dagvatten 2011-12-31 Servisledningar för dagvatten 2012-12-31 Anordningar och uppgifter på va-nätet Avstängningsventiler för vattenledning 2011-12-31 Avstängningsventiler för vattenledning 2012-12-31 Brandposter 2011-12-31 Brandposter 2012-12-31 Dagvattentunnlar 2012-12-31, Centrum, Gångsätra, Högsätra, Larsberg, Rudboda Tryckstegringspumpstationer 2012-12-31 Torsvik, Sticklinge och Larsberg Spillvattenpumpstationer 2012-12-31 Dagvattenpumpstationer 2012-12-31 Vattentorn: Hersby(1950), Käppala(1962) Näset(1970) Driftstörningar på spillvattenledningar per km (8 st) 2012-12-31 Driftstörningar på vattenledningar per km (2 st) 2012-12-31 Vattenmätare 2011-12-31 Vattenmätare 2012-12-31 206 495 m 206 495 m 183 781 m 183 781 m 171 915 m 171 915 m 6 543 st 6 550 st 6 464 st 6 471 st 4 541 st 4 548 st 3 299 st 3 298 st 1 027 st 1 027 st 3 277 m 3 st 41 st 4 st 3 st 0,044 st 0,010 st 7 411 st 7 430 st