Ärende 6 Finansiell rapport 2019

Ärende 6 Finansiell rapport 2019

Tjänsteskrivelse 1 (4) Kommunstyrelsens ledningskontor Handläggare Per Nordin Kommunstyrelsen Finansiell rapport kommunkoncernen 2019-02-28 Karlskoga kommun och bolag 2018 2018 2018 2019 2019 2018 (mnkr) Okt Nov Dec Jan Feb Feb Likviditet 398 406 425 377 424 425 Korta placeringar 0 0 0 0 0 1 Summa likviditet 398 406 425 377 424 426 varav kommunen 300 313 314 315 309 302 varav Karlskogahem AB 28 24 33 19 13 49 varav Karlskoga Energi & Miljö AB 63 62 51 41 100 48 varav Karlskoga Kommunhus AB 7 7 27 2 2 27 Lån i bank och kreditinstitut 2 379 2 379 2 379 2 379 2 379 2 394 varav kommunen 400 400 400 400 400 400 varav Karlskogahem AB 800 800 800 800 800 800 varav Karlskoga Energi och Miljö AB 649 649 649 649 649 649 varav Karlskoga Kommunhus AB 530 530 530 530 530 545 Avtalad leasinglimit Nordea 21 21 21 21 21 21 Utnyttjad leasinglimit 17 17 17 17 17 17 Avtalad checkräkningskredit 150 150 150 150 150 150 Utnyttjad checkräkningskredit 0 0 0 0 0 0 Likviditet och outnyttjade lånelimiter Kommunkoncernens totala likviditet 28 februari 2019 var 424 mnkr. Jämfört med föregående månad har likviditeten förbättras med 47 mnkr. Kommunens likviditet minskade med 6 mnkr, Karlskogahems minskade med 6 mnkr, Karlskoga Energi & Miljö ökade med 59 mnkr och Kommunhus är oförändrad. Exempel på kommunens större utbetalningar för aktuell månad är: VA-områden till Kemab, medlemsbidrag till Bergslagens räddningstjänst, månatlig pensionskostnad till KPA, driftsbidrag till Lonnhyttans skola samt ersättning för elever på gymnasieskola till Thoréngruppen. Vid jämförelse med motsvarande månad föregående år har likviditeten försämrats med 1 mnkr för hela koncernen. Kommunen ökade med 7 mnkr, Karlskogahem minskade med 36 mnkr, Karlskoga Energi & Miljö ökade med 52 mnkr och Kommunhus minskade med 25 mnkr. Karlskogahems minskning förklaras av pågående nybyggnation i Loviselund som egenfinansieras, d.v.s. inga nya banklån. Placeringsportföljens sammansättning Den obligation om 1 mnkr som tidigare fanns hos kommunen har löpt ut och beloppet ingår i likviditeten.

2 (4) Låneportföljens sammansättning LÅNEPORTFÖLJ (mnkr) 2019-02-28 Kommunen Skuld Återbet.dag Proc. 2019 30 2019-05-21 8% 35 2020-03-19 100 2020-03-19 2020 50 2020-03-19 78% 40 2020-05-05 85 2020-10-22 2021 60 2021-09-15 15% Summa 400 100% Karlskoga Kommunhus AB 2019 100 2019-05-06 24% 25 2019-10-22 2020 60 2020-10-22 39% 145 2020-12-01 2021 200 2021-11-16 38% Summa 530 100% Karlskoga Energi & Miljö AB 2019 125 2019-05-05 19% 2020 100 2020-04-12 23% 50 2020-12-01 2021 100 2021-04-29 31% 100 2021-04-29 2022 90 2022-06-01 19% 35 2022-06-01 Biogasbolaget i Mellansverige AB * 2020 7 2020-02-16 4% 17,5 2020-02-16 2023 7 2023-12-28 4% 17,5 2023-12-28 Summa 649 100% Karlskogahem AB 185 2020-10-22 2020 238,5 2020-10-22 59% 50 2020-05-05 2021 26,5 2021-04-22 41% 300 2021-04-22 Summa 800 100% TOTAL 2 379 * För Biogasbolaget i Mellansverige AB redovisas här den del som Karlskoga kommun borgar för. Långivare Procent Kommuninvest 88% Handelsbanken 12% Summa 100%

3 (4) Den 28 februari 2019 var kommunkoncernens genomsnittliga räntebindningstid 4,69 år (5,20 år). Snittet är högre än det som angivits i finanspolicyn 1. Den genomsnittliga kapitalbindningstiden var 1,56 år (1,63 år) och bör enligt finanspolicyn vara minst 1,5 år. Inom en rullande 12-månadersperiod skall maximalt 40 % av låneportföljen räntejusteras och koncernens snitt ligger på 32,68 %. Inom en rullande 12- månadesperiod skall maximalt 40 % av låneportföljen förfalla och koncernens snitt ligger på 20,90 %. Genomsnittlig räntebindning och kapitalbindning, lån och swappar, 28 februari 2019 Genomsnittlig räntebindningstid skall vara minst 2 år och högst 5 år Genomsnittlig kapitalbindningstid bör vara minst 1,5 år Räntebindning, max 40 % skall räntejusteras inom en rullande 12 månadersperiod Kapitalbindning, max 40 % skall förfalla inom en rullande 12 månadersperiod Koncernen 4,69 1,56 32,68% 20,90% Kommunen 18,69 * 1,36 0,00% 7,50% Kommunhus 3,04 * 1,76 5,66% 23,58% Karlskogahem 1,82 1,41 51,85% 22,97% Kemab 2,02 1,77 41,67% 20,83% * Avvikelse som är noterad i den nuvarande finanspolicyn, pga. tecknade avtal innan den nuvarande finanspolicyn antogs. Sammanställning swap och aktuell marknadsanalys Den 28 februari 2019 låg swapräntan för 5-åringen på 0,47% (0,44%) och för 10-åringen på 1,01% (1,00%), se diagram nedan för utvecklingen senaste åren. Banken SEB skriver i sin marknadsanalys från januari 2019 att tillväxtutsikterna har mörknat de senaste månaderna med oroande signaler från såväl inhemsk ekonomi som exportindustrin. Därmed försvagas de krafter som kan kompensera för det kraftiga fallet i bostadsbyggandet som nu är på väg. En expansiv ekonomisk politik ger ändå visst stöd och 2020 växlar BNP-tillväxten upp igen. Låg inflation 1 Att genomsnittet är högt beror främst på de sedan tidigare tecknade swappar, vars löptid är längre än vad som nu tillåts. Avvikelsen är också noterad i den nuvarande finanspolicyn.

4 (4) bidrar till att Riksbanken mjukar upp penningpolitiken något jämfört med decemberbanan och nöjer sig med en räntehöjning per år. I slutet av 2020 ligger styrräntan därmed på 0,25 procent. Korta räntan Stibor 3 månader har senaste året legat inom intervallet -0,49% till -0,06%. 28 februari 2019 var den -0,07% (-0,07 %). Se diagram nedan för utvecklingen senaste året. Beslutsunderlag Kommunstyrelsens ledningskontors tjänsteskrivelse 8 mars 2019 Bilaga 1 Marknadsvärde swappar 2018-12-31 Kommunstyrelsens ledningskontors förslag till beslut Kommunstyrelsens ledningskontor föreslår att kommunstyrelsen godkänner rapporten Per Nordin Redovisningschef Expedieras till ekonomichef

2019-01-07 Marknadsvärde swappar 2018-12-31 Nr Derivat (tkr) Volym Ränta Ränteförfall 2015-04-30 2015-08-31 2015-12-31 2016-04-30 2016-08-31 2016-12-31 2017-04-30 Karlskogahem AB 140 3,600 2015-10-01-2 647-1 361 0 0 0 0 0 Karlskoga Energi & Miljö AB 50 3,730 2015-11-17-1 449-503 0 0 0 0 0 Karlskogahem AB 30 2,750 2016-01-29-663 -455-228 0 0 0 0 Karlskogahem AB 80 2,860 2016-06-03-3 006-2 541-1 292-673 0 0 0 Karlskoga Energi & Miljö AB 30 2,520 2017-02-15-1 570-1 259-1 056-887 -461-231 0 2017-08-31 2017-12-31 2018-04-30 2018-08-31 2018-12-31 1 Karlskoga Energi & Miljö AB 150 3,450 2022-06-27-28 976-26 795-23 022-26 528-26 528-25 830-25 088-22 851-20 889-20 226-19 770-16 956 2 Karlskoga Energi & Miljö AB 35 2,687 2019-02-15-3 477-3 158-2 874-2 995-2 730-2 379-2 129-1 866-1 347-1 086-1 086 277 3 Karlskoga Energi & Miljö AB 50 2,500 2021-05-11-7 561-6 838-6 158-6 855-7 307-6 402-6 055-5 256-4 860-4 636-3 965-3 524 4 Karlskoga Energi & Miljö AB 50 2,869 2021-05-11 7 384 6 906 6 024 7 009 7 009 6 537 6 163 5 314 4 681 4 613 3 975 3 539 5 Karlskoga Energi & Miljö AB 50 2,945 2021-05-11-7 477-6 659-6 040-6 918-7 460-6 513-6 184-5 410-4 778-4 785-4 092-3 650 6 Karlskogahem AB 300 1,991 2021-06-10-26 018-24 463-24 463-25 728-32 211-25 424-24 387-23 083-19 588-19 030-18 219-14 378 7 Karlskoga Energi & Miljö AB 100 2,550 2021-06-17-12 153-11 449-9 594-11 475-13 536-10 979-10 503-9 932-8 475-8 161-7 753-6 170 8 Karlskoga Kommunhus AB 500 4,190 2022-03-30-122 322-114 422-99 738-110 161-123 133-103 656-99 780-94 809-82 884-79 605-76 714-65 351 9 Karlskogahem AB 150 1,480 2024-11-06-7 113-3 332-654 -6 104-13 671-8 462-8 994-7 691-6 872-7 281-7 980-7 858 10 Karlskoga Energi & Miljö AB 50 1,100 2025-01-17 0 0 1 528-356 -2 999-1 266-1 493-1 157-999 -1 113-1 462-1 468 11 Karlskogahem AB 50 1,070 2025-04-28-138 871 1 672 178-2 918-1 237-1 025-1 027-711 -682-1 394-1 556 12 Karlskoga kommun 150 4,410 2030-07-22-66 304-56 187-48 260-54 716-69 398-57 855-56 867-55 665-54 569-52 129-54 151-54 122 13 Karlskoga kommun 250 3,980 2042-05-16-140 856-105 778-78 897-100 525-140 665-107 643-114 426-110 673-107 962-112 330-116 517-119 817 Summa 1 885-424 346-357 423-293 052-346 734-436 008-351 340-350 768-334 106-309 253-306 451-309 128-291 034 Karlskoga kommun 400 Karlskogahem AB 500 Karlskoga Energi & Miljö AB 485 Karlskoga Kommunhus AB 500 Summa 1 885 Ej uppdaterat 2016-08-31