Sida: 1 (54) Innehållsförteckning

Årsredovisning 2012

Sida: 1 (54) Innehållsförteckning Kommunstyrelsens ordförande har ordet... 2 Förvaltningsberättelse 3 Målavstämning... 8 Medborgare/Kund... 13 Företrädare för kommunen... 13 Process och Utveckling... 14 Ekonomi God ekonomisk hushållning... 15 Kommunens verksamheter... 22 Personalredovisning 2012... 33 Ekonomisk redovisning... 36 Resultaträkning 44 Balansräkning 45 Kassaflödesanalys 46

Sida: 2 (54) Kommunstyrelsens ordförande har ordet Ännu ett år har gått först lite ekonomi Glädjande nog har det skett en ordentlig resultatåterhämtning i driftbudgeten för 2012. 2011 års historiska resultat på -16,5 mkr har förbättrats med fem miljoner till -11,6 mkr under 2012 och återhämtningen är ett faktum, trots att vi har en bit kvar till en driftbudget i balans. Mycket bra jobbat av alla er i verksamheterna som har förstått innebörden av en driftbudget i balans och dess effekter för att nå en långsiktig hållbar ekonomi i Nykvarns kommun. Glädjande är också att vi har en fortsatt hög kvalité inom alla våra verksamheter. Våren och sommarens visionsturné av mig och kommunchefen ute i samtliga våra verksamheter, gav insyn och insikt i delar av allt det sprudlande engagemang ni medarbetare visar i det dagliga arbetet till gagn för våra medborgare. Lite positiva händelser från 2012: Stationsprojektet startades. Verksamhetsövergången av fastighet, gata- och park samt lokalvård till AB Nykvarnsbostäder. Centrumfastigheterna såldes av AB Nykvarnsbostäder till entreprenören Veidekke AB för att ett nytt centrum ska kunna byggas tillsammans med exploatören Broadgate & Stendörren. Arbetet med ny översiktsplan tog fart. Bredbandsutbyggnaden tog fart i tätorten via företaget C-Sam. Ny utbildningschef och ny samhällsbyggnadschef anställdes. Vårt nya kundcenter i biblioteket startades. Detaljplan för Centrum startades. Kommunstyrelsens ordförande och kommunchefen var på visionsturné till alla enheter i kommunen. Arbetet kring ett nytt naturreservat i Vidbynäs påbörjades. Skolinspektionen kom på besök under hösten. Rekryteringen av ny kommunchef, Ola Edström, genomfördes under december. Skolorna fick nya hemsidor. En TEM-studie genomfördes, vilket resulterade i att vi fick vetskap om att Nykvarns besöksnäring omsätter ca 157 mkr/år. Nytt synpunktshanteringssystem infördes. Och mycket, mycket mer så klart Ingen nämnd ingen glömd! Vi har en ung, vild och vacker kommun att både bo i, förvalta och vara stolta över en kommun på framkant med fokus på leveransen till våra medborgare. Stort tack till alla er som bidrar till Nykvarns kommuns fortsatt starka och positiva utveckling! Bob Wållberg, Kommunstyrelsens ordförande

Sida: 3 (54) Inledning Årsredovisningen utgör kommunstyrelsens redovisning av årets verksamhet med den ekonomiska ställningen i kommunen och dess bolag. Syftet är att ge en informativ redovisning till kommunfullmäktige, kommunens invånare och övriga intresserade. Förhoppningsvis bidrar årsredovisningen till ett ökat intresse för kommunens verksamheter och utveckling. Mer information om kommunens olika verksamheter finns på kommunens hemsida http://www.nykvarn.se. Fem år i sammandrag 2008 2009 2010 2011 2012 Antal invånare 31/12 9 035 9 227 9 331 9 331 9 442 Kommunal utdebitering 19,95 19,95 19,95 19,95 19,95 Skatteintäkter och generella statsbidrag, Mkr 370 373 399 410 422 Avskrivningar, Mkr 21,1 23,3 24,8 25,8 27,7 Årets resultat, Mkr 0,9 1,9 14,4 71,4 26,8 Årets resultat enl balanskravet, Mkr -5,5 0 7,2 6,7 8,9 Nettoinvesteringar, Mkr 46,2 71,4 40,2 62,7-6,5 Verksamheternas budgetavvikelser, Mkr -12,5-7,5-11,5-16,6-11,6 Nettokostnadernas och finansnettots andel av skatteintäkter och statsbidrag 102% 100% 98% 99% 98% Nettolåneskuld, Mkr 41,1 38,1 72,0 141,3 150,4 Nettolåneskuld per invånare, Tkr 4,5 4,1 7,7 15,1 15,9 Soliditet inkl pensionsåtagande 34% 32% 31% 32% 35% Kommunens organisation Kommunens politiska organisation och mandatfördelning för mandatperioden 2011-2014 framgår av nedanstående organisationsschema och tabell.

Sida: 4 (54) Antal mandat Antal mandat Kommunfullmäktige Kommunstyrelsen Nykvarnspartiet 8 Nykvarnspartiet 3 Moderaterna 7 Moderaterna 3 Socialdemokraterna 7 Socialdemokraterna 3 Folkpartiet 2 Miljöpartiet 2 Sverigedemokraterna 2 Centerpartiet 1 Vänsterpartiet 1 Nationaldemokraterna 1 Totalt 31 Totalt 9 Kommunens ekonomi Kommunens största inkomstkälla är skatteintäkter och generella bidrag från staten. Kommunens intäkter framgår av cirkeldiagrammet Intäkter/Inkomster 2012 Övrigt; 12% Försäljning;3 % Bidrag;5 % Hyror; 1% Taxor/avgifter; 5% Finansiella; 7% Skatter o bidrag; 68 % Kommunen tar ut skatt på inkomster. För varje intjänad 100-lapp betalas 19,95 kr i kommunalskatt. Hur 100 kr i kommunalskatt används för kommunal service och myndighetsutövning framgår översiktligt av bilden här.

Sida: 5 (54) Koncernstruktur Nykvarns kommunkoncern består förutom av kommunen av det helägda dotterbolaget, Nykvarns Kommunkoncern AB som bildades i slutet av år 2010. I kommunkoncernen ingår också AB Nykvarnsbostäder. Nykvarns Kommunkoncern AB Ändamålet med bolagets verksamhet är att skapa en effektiv samordning mellan kommunen och dess bolag och bolagen sinsemellan. Bolagets styrelse utgörs av kommunstyrelsens arbetsutskott. Bolagets verkställande direktör är kommunchefen. AB Nykvarnsbostäder AB Nykvarnsbostäder är ett allmännyttigt bostadsföretag som främst ska förvalta hyresrätter i Nykvarns kommun. Det övergripande målet är att främja bostadsförsörjningen i kommunen. Från andra kvartalet 2012 ansvarar bolaget för kommunens tekniska drift och drift av kommunens fastigheter. AB Nykvarnsbostäder äger ett dotterbolag Modulhus Norge 1 AB. Övriga företag Kommunen har minoritetsinflytande och/eller intresse i följande företag och organisationer: SYVAB (Sydvästra Stockholmregionens VA-verksaktiebolag) Södertörns Brandförsvarsförbund Svealandsbanan AB Vårljus Kommuninvest Ekonomisk Förening

Sida: 6 (54) Utveckling och framtid Omvärldsanalys Den svenska ekonomin växte snabbt under 2011 och första halvåret 2012. Trots en starkare krona och svagare internationell konjunktur utvecklades svensk export snabbare än importen. Det förbättrade exportnettot är en viktig orsak till att svensk ekonomi har gått så bra under första halvåret 2012. Under hösten har däremot tillväxten försvagats som också medfört en negativ utveckling på arbetsmarknaden. I början av 2013 har risken för en djupare recession och med den en förnyad finansiell oro minskat. I Sverige liksom på andra håll i världen signalerar bl a de finansiella marknaderna att vi rör oss mot ljusare tider. Sveriges Kommuner och Landsting (SKL) bedömer dock att det kommer att ta tid innan svensk ekonomi fullt ut är på fötter igen och den främsta anledningen till detta är en svag utveckling i vår omvärld och då kanske främst i Sydeuropa. Tillväxten i svensk ekonomi beräknas stanna på 1,4 % (BNP) för 2013. Den försämrade tillväxten medför också att arbetsmarknaden försvagas ytterligare, men uppgången i arbetslösheten blir inte speciellt omfattande. Under sensommaren 2013 bedömer SKL att arbetslösheten når 8,2 %. Från och med 2014 antas sysselsättningen stiga igen och arbetslösheten kan pressas tillbaka. Utvecklingen av skatteunderlaget de närmaste åren är av stor betydelse för Nykvarns ekonomiska utveckling. Enligt den senaste prognosen beräknas skatteunderlaget öka med 5,2 % 2013 och 2,4 % 2014. Åren därefter beräknas ökningen bli mellan 3,5-4,0 % per år. Ett förslag om förändringar i skatteutjämningssystemet är under remiss och enligt tidsplanen kommer riksdagen att fatta beslut i vår om ett nytt system att gälla från 2014. Om så blir fallet blir den sammanlagda effekten för Nykvarns del + 948 kr/invånare. Befolkningsutveckling I befolkningsutvecklingen sågs ett trendbrott 2011 då befolkningsutvecklingen stod still från att tidigare ha ökat varje år sedan Nykvarn blev egen kommun. Detta föranledde en kraftigt nedreviderad befolkningsprognos i budgetarbetet för åren 2013-2015. Under 2012 har befolkningen ökat mer än planerat och passerade redan vid halvårsskiftet den nya prognosen för befolkningen vid årets slut 2012. En prognos som visade på 9 388 invånare vid årets slut. et för 2012 har blivit mer positivt vilket kunde konstateras redan under det första halvåret. Vid årets slut var befolkningen 9 442 invånare vilket är en ökning med 111 invånare under 2012. Kommunens effektmål om en årlig befolkningsökning med 1,8 % har inte uppnåtts för 2012. Ökningen blev 1,2 %. per 31 december respektive år enl Statistiska Centralbyråns befolkningsstatistik. Uppgifterna för 2013-2015 är enl uppdaterad befolkningsprognos till budget och flerårsplan 2013-2015. De förändringar som skett i befolkningen under 2012 består dels i ett födelseöverskott med 20 personer och dels i ett positivt flyttningsnetto med 91 personer. Antalet nyfödda barn är betydligt lägre än de senaste fem åren. Antalet barn i förskoleåldern har minskat med 16 barn. Antalet barn i grundskoleåldern har ökat kraftigt (62 barn). Gruppen i gymnasieåldrarna 16-18 år har minskat med 25 ungdomar. Antalet äldre ungdomar (19-24 år) har ökat medan övriga vuxna i yrkesverksam ålder är oförändrat. Utvecklingstrenden för äldre i åldrarna 65-79 år håller i sig och fortsätter att öka relativt kraftigt. Under 2012

Sida: 7 (54) ökade åldersgruppen med 61 personer. Ökningstakten för de äldre pensionärerna (80 år -) är fortsatt långsam. Befolkning åldersgrupper per 31 december respektive år enligt Statistiska Centralbyråns befolkningsstatistik. Uppgifterna för 2013-2015 är enligt uppdaterad befolkningsprognos per april 2012. 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 1. 0 år 113 99 107 131 126 106 86 100 100 100 2. 1-5 år 613 685 689 689 714 704 688 668 681 674 3. 6-15 år 1 329 1 341 1 350 1 401 1 358 1 343 1 405 1 428 1 491 1 556 4. 16-18 år 428 447 445 416 433 452 427 385 330 326 5. 19-64 år 5 111 5 242 5 262 5 343 5 355 5 285 5 328 5 280 5 346 5 374 6. 65-79 år 834 928 997 1 059 1 242 1 242 1 303 1 386 1 424 1 474 7. 80-W år 181 184 185 188 192 199 205 246 268 281 Nykvarn har en relativt ung befolkning. Om man jämför med riket har Nykvarn en högre andel barn och ungdomar som utnyttjar förskola, grundskola och gymnasieskola. Andelen äldre i åldrarna 65-79 år är endast något lägre i Nykvarn vid en jämförelse med riket. För de äldre som är 80 år eller äldre är Nykvarns andel av befolkningen mindre än hälften jämfört med riket. Andel av totalbefolkning 2012 Åldersgrupp Nykvarn Riket Barn 1-5 år 7,3% 6,0% Barn 6-15 år 14,9% 10,7% Ungdom 16-18 år 4,5% 3,5% Äldre 65-79 år 13,8% 13,9% Äldre 80-W 2,2% 5,2% Näringsliv, arbetsmarknad och bostadsmarknad Försäljningen av tomter inom exploateringsområde Brokvarn fortsätter i långsam takt. Under 2012 har 13 villatomter sålts. En marknadsföringsinsats med gott resultat har genomförts i september, den s k Brokvarnsdagen. Tillgången på tomter och mark för bostadsändamål bedöms som god. Det rådande marknadsläget för försäljning av bostäder har gjort att kommunen justerat sin plan över inflyttningsklara lägenheter både för 2012 och 2013. Planen för 2012 nedjusterades från 47 till 25 färdigställda bostäder och under 2013 beräknas ett tillskott med 60 inflyttningsklara lägenheter/villor. Planen för bostadsbyggandet ligger sedan till grund för kommunens befolkningsprognos. Under 2012 färdigställdes 15 nya bostäder. I början av 2012 beslutade Astra Zenica om att lägga ner sin forskningsavdelning i Södertälje. Beslutet har påverkat ett relativt stort antal Nykvarnsbor.

Sida: 8 (54) Färdigställda lägenheter/villor Område Antal Hökmossvägen 2 Brokvarn 3 Skogslund 1 Sätra Gård 4 Vidbynäs 2 Hällby 1 Förtätning/avstyckning 1 Fritidshus permanent 1 Totalt 15 Under 2011 har ytterligare strategisk mark förvärvats i Almnäsområdet söder om E 20. Ett ärende om markbyte i Mörbyområdet har beslutats av kommunfullmäktige, med syfte att fler industrier ska hitta en attraktiv etablering i logistikområdet Stockholm Syd - Mörby. EU-projektet med att elektrifiera industrispåret på Mörbyområdet har avslutats under året. Den kommunala finansieringen utgjorde drygt 5 Mkr. Centrum har sålts med syfte att skapa ett nytt attraktivt centrum för handel och boende. Stationsprojektet med en förbindelsetunnel mellan centrum och spårområdet pågår för fullt och kommer att förbättra kommunikation och möjligheter till pendling och därmed göra kommunen attraktivare. Nykvarn har historiskt haft en hög förvärvsfrekvens och den är fortsatt hög enligt den senaste mätningen (2011). Måttet andel förvärvsarbetande invånare 20-64 år är 87,3 %. Det kan jämföras med medelvärdet för samtliga kommuner som är 78,4 %. Utvecklingen av öppet arbetslösa de två senaste åren framgår av diagrammet. Källa: Arbetsförmedlingens månadsstatistik Målavstämning Kommunens målstrukturen kan i korthet beskrivas i följande schema: Vision Kommunfullmäktiges strategiska mål Effektmål Kommunfullmäktige fastställer kommunens vision för en längre tidsperiod. I visionen framgår fem områden som kommunen fokuserar på: boende näringsliv infrastruktur/pendling centrum lärande Kommunfullmäktige fastställer strategiska övergripande mål som berör samtliga verksamheter. De strategiska målen utgår från fyra perspektiv: medborgare/kund företrädare för kommunen process och utveckling ekonomi. Kommunstyrelsen och nämnderna beslutar om effektmål för sina verksamheter. Målen återrapporteras till kommunfullmäktige.

Sida: 9 (54) God ekonomisk hushållning Ägardirektiv Arbetsmål God ekonomisk hushållning i Nykvarns kommun är en ekonomi i balans samtidigt som verksamheterna redovisar en god måluppfyllelse. God ekonomisk hushållning är en sammanfattande bedömning som görs utifrån de fyra perspektiven. Kommunfullmäktige beslutar om ägardirektiv för verksamhet i kommunala bolag. Enheter och arbetslag bryter ner de övergripande målen i arbetsmål och individuella mål. Kriterier för mätarställning UTMÄRKT BRA OK VARNING DÅLIGT GOD EKONOMISK HUSHÅLLNING Enheten/verksamheten redovisar ett ekonomiskt överskott totalt samtidigt som man uppfyller eller överträffar fastställda mål Enheten/verksamheten redovisar ett ekonomiskt utfall enl budget samtidigt som man uppfyller fastställda mål Enheten/verksamheten redovisar ett ekonomiskt utfall enl budget eller en negativ avvikelse på max 2 % samtidigt som man uppfyller målen till 90 % eller mer. Enheten/verksamheten redovisar ett ekonomiskt utfall enl budget eller en negativ avvikelse på max 3 % samtidigt som man uppfyller målen till 80 % eller mer. Enheten/verksamheten redovisar ett ekonomiskt utfall enl budget eller en negativ avvikelse på mer än 3 % samtidigt som man uppfyller målen till mindre än 80 %. VERKSAMHETSMÅL EKONOMIMÅL Enheten/verksamhetens överträffar fastställt mål Enheten/verksamheten uppfyller fastställt mål Enheten/verksamheten uppfyller fastställt mål inom 90-99 % Enheten/verksamheten uppfyller fastställt mål till 80-89 % Enheten/verksamheten uppfyller fastställt mål till mindre än 80 % Enheten/verksamhetens överträffar fastställt mål (=överskott) Enheten/verksamheten uppfyller fastställt mål (= 0 resultat) Enheten/verksamheten redovisar en ekonomiskt avvikelse på max 2 % Enheten/verksamheten redovisar en ekonomiskt avvikelse på max 3 % Enheten/verksamheten redovisar en ekonomiskt avvikelse på mer än 3 % INVESTERINGSMÅL Investeringen håller tidplanen eller blir klar tidigare och följer budget eller redovisar överskott. Investeringen följer tidplan och budget. Investeringen följer budget men är försenat jämfört med tidplan av orsaker som kommunen inte kan påverka Investeringen avviker negativt från budgeten med 5-10%. Investeringen avviker negativt från budget med mer än 10 % eller Investeringen är inte påbörjad av orsaker som kommunen själv kan påverka

Sida: 10 (54) INGEN Målet är inte relevant för STATUS enheten/verksamheten Sammanställning av måluppfyllelse: Här ingår samtliga nämnders effektmål. Målavstämningen visar att mål med betygen utmärkt och bra utgör 46 % av målen. Motsvarande uppgift för 2011 var 31 %. Bygg- och miljönämnden har högst andel mål med betygen bra eller utmärkt. Kommunens målstyrning kräver årlig uppföljning av målen. Vård- och omsorgsnämnden har under året beslutat att följa upp vissa effektmål endast vartannat år. Målen för kommunfullmäktige och revisionen avser det ekonomiska målet och redovisas här för att lämna en helhetsbild. SAMTLIGA NÄMNDER/MÅL UTMÄRKT BRA OK VARNING DÅLIGT EJ MÄTBART SUMMA MÅL Kommunfullmäktige 1 0 0 0 0 0 1 Kommunstyrelsen 4 6 5 1 6 0 22 Utbildningsnämnden 2 1 7 0 0 1 11 Vård- och omsorgsnämnden 2 1 4 3 2 3 15 Bygg- och miljönämnden 6 5 0 1 1 1 14 Valnämnden 1 0 0 0 0 0 1 Revision 1 0 0 0 0 0 1 Överförmyndare 0 0 0 0 1 0 1 Totalt 17 13 16 5 10 5 66 * Kolumnen EJ MÄTBART avser mål som inte mätts 2012 God ekonomisk hushållning Måluppfyllelsen har förbättrats vid en jämförelse med 2011. Då bör beaktas att mätningen 2011 gjordes för den gamla målstrukturen och delvis andra effektmål. Det ekonomiska utfallet visar på en klar förbättring jämfört med 2011 om man rensar uppgifterna från de senaste årens realisationsvinster. Nyckeltal som soliditet och likviditet visar på tydliga förbättringar. De strategiska målen för ekonomi har också uppnåtts med undantag för att alla nämnder ska ha sin ekonomi i balans. Budgetföljsamheten har varit ett problem under några år varför beslut tagits om ett antal åtgärder för att få budgeten i balans till slutet av 2013. Den samlade bedömningen av god ekonomisk hushållning är att både måluppfyllelsen för verksamheterna och ekonomin har förbättrats men att kommunen inte ännu når upp till begreppet god ekonomisk hushållning. Skälet till detta är de relativt stora budgetavvikelserna som förhoppningsvis ska vara åtgärdade vid utgången av år 2013. Kommunens kvalitet i korthet Kommunen deltar i Sveriges Kommuner och Landstings projekt om kvalitetsredovisning. Syftet är att ta fram ett antal indikatorer för kommunens kvalitet där jämförelse kan göras över tiden och med andra kommuner i projektet. Projektet syftar också till att ta fram goda exempel. Nykvarn har varit med i tre år. Några av måtten är också effektmål i kommunens målstruktur. 2012 års mätning presenteras i nedanstående axeldiagram där kommunens värden för 2012 jämförs med övriga kommuner i minimi-, medel- och maxvärde. I de diagram där Nykvarns kommuns värde saknas har ingen mätning gjorts 2012 eller så har värdena ännu inte publicerats.

Sida: 11 (54) Välj: Nykvarn Mått 1: Epost % 50 35 Mått 2: Tfn % 0 50 100 0 50 100 Mått 3: Bemötande % 74 7 Mått 4: Bibliotek 0 50 100 0 25 50 0 Mått 5: Simhall Mått 6: Plats på förskola 100 0 30 60 0 50 100 0 Mått 7: Väntetid förskola, dagar 9 Mått 8: Väntetid särskilt boende 0 80 160 0 100 200 9 Mått 9: Handl.tid ekonomiskt bistånd Mått 10: SCB trygghet 71 0 35 70 0 50 100 Mått 11: Personalkontinuitet 15 Mått 12: Antal barn/personal - planerad resurs 5,9 0 13 25 3,0 5,5 8,0 Mått 12: Antal barn/personal - närvarande 4,6 2,0 4,5 7,0 Mått 14: Webbinformation, % av max 71 Mått 15: Delaktighetsindex, % av max 39 0 50 100 0 50 100 Mått 16: SCB Inflytande 40 Mått 17: Kr/barn förskola 119238 0 50 100 75000 125000 175000 Mått 18a: Nationella prov åk 6 % 83 Mått 18b: Nationella prov åk 3 % 63 0 50 100 0 50 100 Mått 19: Elever behöriga till gymnasiet % 97,4 Mått 20: Elevenkät åk 8 % 80 0,0 50,0 100,0 0 50 100

Sida: 12 (54) Mått 21: Kr/betygspoäng grundskola 301 Mått 22: Elever som fullf. gymnasiet inom 4 år % 76 0 250 500 0 50 100 Mått 23: Kr/elev som ej fullföljer gymnasiet 23527 0 Mått 24: Serviceutbud äldreboende, % av max 0 30000 60000 0 50 100 Mått 25: Kostnad kr/brukare äldreboende 654375 0 Mått 26: Nöjda med sitt äldreboende % 200000 600000 1000000 0 50 100 Mått 27: Serviceutbud hemtjänst, % av max 58 Mått 28: Kostnad kr/hemtjänsttagare 127890 0 50 100 0 200000 400000 Mått 29: Nöjda hemtjänsttagare % 94 Mått 30: Serviceutbud LSS, % av max 73 0 50 100 0 50 100 Mått 31: Andel ej återaktualiserade ungdomar 69 Mått 32: Förvärvsarbetande 20-64 år % 87,3 0 50 100 0,0 50,0 100,0 Mått 33: Förändr. antal förv.arbetande/1000 inv 2,8 Mått 34: Nya företag per 1000 inv 5,1-10,0 20,0 50,0 0,0 7,5 15,0 Mått 36: Sjukpenningtal 7,6 0,0 7,5 15,0 0 Mått 37: Återvunnet avfall, % Mått 38: Miljöbilar i kommunorganisationen, % 28 0 50 100 0 50 100 16 Mått 39: Ekologiska livsmedel, % Mått 40: SCB regionindex, % 63 0 50 100 0 50 100

Sida: 13 (54) Medborgare/Kund Ok Mätningen av måluppfyllelsen på den kommunövergripande nivån för perspektivet medborgare/kund baseras på tre strategiska mål som alla utgår från resultatet av SCB:s medborgarundersökning. Undersökningen har genomförts under hösten 2012 varvid jämförelser har gjorts med motsvarande undersökning hösten 2011. Perspektivet medborgare/kund är det utvecklingsområde som kommunen satsat mest på under 2011/2012. T ex kan nämnas utveckling och införandet av kundcenterfunktionen, e-tjänster, synpunktshantering och upphandling av ett nytt telefonisystem. Till perspektivet medborgare/kund är 26 effektmål för de olika nämnderna hänförbara. Av dessa är 14 (56 %) uppfyllda med bedömningen utmärkt eller bra. Exempelvis har effektmålen inom bygg- och miljönämndens område som berör snabba beslut överlag fått höga betyg inom detta perspektiv. Effektmål som bedömts med varning eller dåligt är bl a tillgänglighet och bemötande vid svar på frågor via e-post eller telefon samt att kommunens befolkningsutveckling inte nått upp till målet 1,8 %. Nykvarns attraktivitet som boendeort ska öka Ok I SCB:s medborgarundersökning tas ett index fram på medborgarnas nöjdhet (nöjd regionindex). Nöjd regionindex är oförändrat för Nykvarns del i jämförelse mellan 2012 och 2011 varför målet inte har uppnåtts. Jämfört med andra kommuner i undersökningen får dock kommunen högt betygsindex för områden som trygghet, kommunikationer, arbetsmöjligheter och rekommendationer. Kommuninvånarnas nöjdhet med de kommunala verksamheterna ska öka Ok Kommuninvånarnas nöjdhet med de kommunala verksamheterna mäts i SCB:s medborgarundersökning och sammanställs i ett "Nöjd medborgarindex". I jämförelse med 2011 har index minskat med två enheter. Målet att nöjdheten ska öka har m a o inte uppnåtts. Jämfört med andra kommuner i undersökningen får Nykvarn högt betygsindex för verksamheter som förskola, gator och vägar samt gång- och cykelbanor. Kommuninvånarnas delaktighet över kommunens utveckling ska öka Ok I SCB:s medborgarundersökning mäts kommuninvånarnas delaktighet över kommunens utveckling (Nöjd inflytandeindex). Resultatet hösten 2012 är oförändrat i jämförelse med resultatet för 2011. Målet har inte uppnåtts. Kommunens resultat avviker väldigt lite från andra kommuner som genomfört denna medborgarundersökning. I relation till övriga delar i undersökningen får området inflytande lägre betygsindex. Företrädare för kommunen Bra Kommunfullmäktige har beslutat om två strategiska mål för detta område som båda uppfyllts. Perspektivet företrädare för kommunen omfattas av 18 effektmål på nämndnivå. Perspektivet har sin utgångspunkt i att medarbetare och förtroendevalda ska vara kompetenta och engagerade i sin roll. 56 % av målen har fått betyget bra eller utmärkt i detta perspektiv.

Sida: 14 (54) Effektmål som har uppnått omdömena bra eller utmärkt är den utvecklingssatsning som gjorts för kommunens förvaltningsledning och ledande förtroendevalda. Effektmål som visar på en varierande måluppfyllelse beroende på nämndtillhörighet är bl a sjukfrånvaro och trivsel. T ex har medarbetarnas trivsel på arbetsplatsen sjunkit för de som arbetar centralt på kommunkontoret. Kommunen har sedan flera år en mycket låg sjukfrånvaro. Målet för 2012 är en sjukfrånvaron på högst 5 % av totalt arbetad tid. Andelen sjukfrånvaro per den 31 december 2012 uppgick till 5,4 %, vilket är samma nivå som året innan. Det är ett bra resultat även om det ligger strax över det uppsatta målet. Andelen förtroendevalda och chefer som kompetensutvecklas i sin roll ökar Bra En ledarutbildning har genomförts under året för förvaltningsledningen och förtroendevalda representanter för kommunstyrelsen och nämnderna. Utbildningens innehåll var bl a omvärldsanalys, rollfördelning mellan förtroendevalda och tjänstemän samt effektivisering av ärende- och beslutsprocesser. För kommunens resultatenhetschefer finns ett regelbundet återkommande Ledarforum med bl a inslag av kompetensutveckling. Under 2012 har tre Ledarforum genomförts. En programpunkt har varit att utveckla förmågan att skriva effektivt och tydligt. Bland övriga programpunkter kan nämnas ekonomifrågor, kundundersökningar, företagshälsovård och översiktsplanearbetet. Medarbetarnas betyg på bl a ledarskap, utbildning, hälsa och trivsel på arbetsplatsen ökar Bra Dessa aspekter på medarbetarnas syn på Nykvarns kommun som arbetsgivare och arbetsplats mäts i en årlig medarbetarenkät. Svarsfrekvensen för 2012 års undersökning var 67% vilket är en liten förbättring jämfört med 2011 års undersökning. Två frågor från vardera områdena hälsa, ledarskap, trivsel och utbildning representerar svaret på det strategiska målet. En ökning i andelen ja-svar har skett för tre av de fyra områdena. För området trivsel har andelen ja-svar minskat med 0,8 procentenheter. Sammantaget för de fyra områdena har medarbetarnas betyg ökat i 2012 års undersökning. Process och Utveckling Dåligt Perspektivet process och utveckling har två strategiska mål som båda bygger på att kommunen ska utmärka sig i rankingar. Effektmålen inom detta område beskriver främst serviceutbud, kvalitetsaspekter och tillgänglighetsfrågor som syftar till att förbättra kommunens ranking. Både vad gäller kostnadseffektivitet och som helhet. Nämnderna har formulerat 14 effektmål för detta. Det pågår ett stort utvecklingsarbete inom detta perspektiv men kommunen har under 2012 inte lyckats nå upp till de två strategiska målen. Detta perspektiv är också det perspektiv som har lägst andel mål (29 %) med betyget bra eller utmärkt. Kommunen ska höra till de 30 mest kostnadseffektiva kommunerna Dåligt Kommunfullmäktiges strategiska mål har inte kunnat mätas i detalj eftersom det är svårt att definiera vad som kännetecknar en kostnadseffektiv kommun. Det kan dock konstateras att kommunen inte tillhör de mest kostnadseffektiva kommunerna om man menar låga kostnader per utförd tjänst eller per invånare. Till detta strategiska mål finns för 2012 ett effektmål nämligen att kommunen ska vara

Sida: 15 (54) bland de två mest kostnadseffektiva kommunerna i en jämförelse av administrationen som genomförts i det s k Femklöversamarbetet. Målet är inte uppnått. Flera projekt har påbörjats för att effektivisera kommunens administrativa processer som t ex ärendeprocessen, registratorfunktionen och upphandlingsorganisationen. Nykvarns kommun rankas bland de 30 bästa kommunerna i Sverige Varning Detta strategiska mål stäms av med hjälp av ett antal effektmål som bl a beskriver tillgänglighet, serviceutbud mm. Några effektmål inom utbildningsnämndens område får höga värden inom området process och utveckling som t ex meritvärde. I de fall effektmålen bygger på rankningsresultat når inte kommunen upp till effektmålen och får därmed ett lågt omdöme. Det gäller bl a säkerhet och näringsliv. Bra omdömen på effektmål redovisas bl a för områden där kommunen arbetar med utvecklingsåtgärder för att förbättra sina positioner beträffande t ex tillgänglighet och bemötande. Som exempel kan nämnas införandet av ett synpunktshanteringssystem och samarbete med andra myndigheter. Ekonomi God ekonomisk hushållning Ok God ekonomisk hushållning i Nykvarns kommun är en ekonomi i balans samtidigt som verksamheterna redovisar en god måluppfyllelse. De fyra strategiska mål som berör perspektivet ekonomi är för 2012: Årets resultat ska uppgå till minst 2 % av skatter och statsbidrag. Nettokostnadernas andel av skatter och generella statsbidrag inklusive finansnettot ska vara högst 98 %. Skattefinansieringsgraden av investeringar ska vara minst 80 %. Samtliga nämnder ska klara sin ekonomi inom kommunfullmäktige beslutade nettokostnadsram. Uppnås dessa mål skapas goda förutsättningar för en långsiktig positiv utveckling av kommunens ekonomi, som bl a innebär att investeringar i största möjliga utsträckning kan finansieras utan lån och att ekonomi tål en tillfällig nedgång eller oförutsedda händelser. För 2012 har tre av de fyra strategiska målen om ekonomi uppfyllts. God ekonomisk hushållning är också en god måluppfyllelse, förutom för det ekonomiska perspektivet, för perspektiven: Medborgare/kund Företrädare för kommunen Process och utveckling Ekonomin utgör den yttersta restriktionen i driften av kommunens verksamheter. Uppstår konflikt mellan mål och tillgängliga medel ska medlen styra verksamhetens omfattning och kvalitet. För 2012 finns ett antal effektmål för nämndernas verksamheter. Dessa har sorterats in under de fyra perspektiven. En femgradig skala används med kommunövergripande definitioner av hur den femgradiga skalan ska tolkas. 2012 är det första året som målavstämningen görs på detta sätt i den nya målstrukturen. 2011 användes skalan på den gamla målstrukturen. Definitionerna i den femgradiga skalan är strikt och lämnar inte utrymme för tolkningar av på vilken nivå man hamnar vid mätning av ett mål. Skalan för god ekonomisk hushållning har också en övervikt mot de ekonomiska aspekterna eftersom de ekonomiska målen är överordnade verksamhetsmålen. Förhoppningsvis kommer den nya målstrukturen 2012 och definitionerna av graden av måluppfyllelse att bidra till en ännu

Sida: 16 (54) tydligare redovisning av begreppet god ekonomisk hushållning i Nykvarns kommun. EFFEKTMÅL SAMTLIGA NÄMNDER UTMÄRKT BRA OK VARNING DÅLIGT EJ MÄTBART SUMMA MÅL Medborgare/Kund 8 6 8 2 1 2 27 Företrädare för kommunen Process och utveckling 4 5 4 2 1 1 17 2 2 3 1 4 2 14 Ekonomi 3 0 1 0 4 0 8 Totalt 17 13 16 5 10 5 66 I tabellen ovan redovisas måluppfyllelsen av nämndernas effektmål uppdelat på de fyra perspektiven för mål och måluppfyllelse. Ca 48 % av målen har fått betygen utmärkt eller bra. Perspektivet företrädare för kommunen har högst grad av måluppfyllelse (56 %) om man räknar andelen mål med betyget bra eller utmärkt. Skatter och generella statsbidrag Redovisningen av skatter, utjämning och generella statsbidrag baseras på Sveriges Kommuners och Landstings prognos för december. I de obligatoriska uppföljningarna under året har det konstaterats att utfallet kommer att bli bättre än vad som budgeterats. et blev ca 2,9 Mkr bättre än budget. Skatter och generella bidrag har ökat med ca 3 % jämfört med 2011. Att utfallet är bättre än budget beror på det goda konjunkturläget för riket under 2012. Invånarantalet den 1 november 2011 var 123 personer lägre än budgeterat. 2008 2009 2010 2011 2012 Finansiella nyckeltal, Tkr Skatter o generella bidrag 369 609 372 624 399 517 409 646 421 917 Förändring % 11,5 0,8 7,2 2,5 3,0 Finansiella intäkter och kostnader Finansnettot är för 2012 i likhet med tidigare år positivt och bidrar därmed till att finansiera verksamheternas driftkostnader. et är 1 Mkr bättre än vad som budgeterats för 2012. Den främsta orsaken till det positiva finansnettot är den utdelning kommunen får på den placering som gjorts för att möta de ökade kostnaderna för pensioner. Att utfallet blivit bättre än budget beror på att räntenivån varit låg och att justering gjorts av kommunens ränteswapar i september. Koncernbidrag från Nykvarns Kommunkoncern AB har lämnats med 300 tkr avseende år 2011. Denna post var inte budgeterad. Finansiella nyckeltal, Tkr 2008 2009 2010 2011 2012 Finansnetto 265 6 357 6 730 6 646 4 536 Nettokostnadernas utveckling Nettokostnaderna exklusive realisationsvinster har ökat med 1,9 % under 2012. Det är en lägre ökningstakt än utvecklingen av intäkter i form av skatter och generella bidrag vilket är positivt. En bidragande orsak till detta är den jämförelsestörande intäktspost på 6,7 Mkr som redovisats avseende återbetalning av försäkringspremier. Nettokostnadsökningen inkluderar volymökning samt pris- och löneökningar under året. Nettokostnadernas andel av skatter och generella statsbidrag inklusive finansnettot är ett viktigt effektmål för kommunen. Det redovisas på annan plats i årsredovisningen i diagramform.

Sida: 17 (54) 2008 2009 2010 2011 2012 Finansiella nyckeltal, Tkr Nettokostnader exkl reavinster 375 365 378 957 399 039 409 572 417 530 Förändring % 7,2 1,0 5,3 2,6 1,9 Låneskuld och utlåning Kommunens låneskuld var vid årsskiftet 450 Mkr. Ett lån på 50 Mkr kunde lösas på försommaren 2012. Under året har det genomsnittliga utnyttjandet av checkräkningskrediten minskat kraftigt och har vänts till ett positivt saldo. Utlåningen till AB Nykvarnsbostäder har minskat med 59,1 Mkr under året. Bolaget har amorterat lån p g a fastighetsförsäljningar med 44,1 Mkr. Lånefordran har också minskat genom nedskrivning med 15 Mkr p g a villkorat aktieägartillskott. Ingen nyutlåning har skett till AB Nykvarnsbostäder under året. 2008 2009 2010 2011 2012 Finansiella nyckeltal, Tkr Låneskuld inkl utnyttjad checkkredit 346 428 364 071 454 034 500 000 450 000 Utlåning till AB Nykvarnsbostäder 305 300 326 000 382 000 358 700 299 600 Kommunens nettolåneskuld per invånare har ökat och var vid årsskiftet 15 928 kr. Det är en fortsatt låg nivå jämfört med många andra kommuner. Finansiella nyckeltal, kr 2008 2009 2010 2011 2012 Nettolåneskuld per invånare 4 552 4 126 7 720 15 143 15 928 Soliditet Soliditeten uttrycker i vilken grad kommunens tillgångar har finansierats med egna medel. Soliditeten kan därför sägas utgöra kommunens långsiktiga ekonomiska styrka. Sedan några år tillbaka beräknas kommunens soliditet inklusive ansvarsförbindelser för pensioner. Vid årsskiftet var soliditeten 35 % vilket är en ökning med tre procentenheter jämfört med år 2011. Finansiella nyckeltal, % 2008 2009 2010 2011 2012 Soliditet inkl. pensionsskuld 34 32 31 32 35 Likviditet Likviditeten visar kommunens förmåga att betala löpande utgifter och förfallna skulder i rätt tid. År 2011 skedde ett trendbrott. Då hade kommunen för första gången på flera år en positiv likviditet. Under 2012 har likviditeten förstärkts kraftigt främst p g a en låg investeringsvolym och mark- och tomtförsäljningar. Under året har överlikviditet på 30 Mkr kunnat placeras tillfälligt på fasträntekonton. Det genomsnittliga saldot på checkräkningskrediten har under året varit +7,7 Mkr. 2008 2009 2010 2011 2012 Finansiella nyckeltal, Tkr Likvida medel 3 682 1 772 135 34 97 Bank och plusgiro -66 429-34 071-54 034 5 699 53 363 Årets resultat ska uppgå till minst 2 % av skatter och statsbidrag Utmärkt Årets ursprungliga budgeterade resultat är 8 380 tkr vilket motsvarar målet 2 % av skatteintäkter och generella statsbidrag exklusive realisationsvinster. Genom kommunfullmäktigebeslut i februari har 971 tkr av årets resultat tagits i anspråk för att finansiera kommunens pågående arbete med en ny översiktsplan. Årets budgeterade resultat är därmed 7 409 tkr (1,8 %). Vid årets slut redovisas ett resultat enligt balanskravet på 8 922 tkr, vilket motsvarar 2,1 % av skatteintäkter och generella statsbidrag. Målet är därmed uppnått för 2012.

Sida: 18 (54) Årets resultat enligt resultaträkningen är 26,8 Mkr varav ca 17,9 Mkr utgör realisationsvinster. Balanskravet Mot balanskravet redovisat resultat 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Årets resutat enl resultaträkning 12 377 910 1 914 14 426 71 391 26 802 Avgår: samtliga realistionsvinster -18 869-6 401-1 890-7 218-67 431-17 880 Tillägg: jämförelsestörande finansiell kostnad 0 0 0 0 2 760 0 Tillägg: realisationsvinster enl undantagsmöjlighet 0 0 0 0 0 0 Resultat enligt balanskravet -6 492-5 491 24 7 208 6 720 8 922 Synnerliga skäl enl KL 8 kap 5 : 6 492 5 491 0 0 0 0 Tillägg: ianspråktagande av sparande 0 0 0 0 0 0 Tillägg: reaförluster enl undantagsmöjlighet 0 0 0 0 0 0 Justerat resultat 0 0 24 7 208 6 720 8 922 Balanskravet innebär att kommunens intäkter ska vara större än kostnaderna under ett verksamhetsår, således att resultatet ska vara positivt. För att bedöma om kommunen lever upp till det lagreglerade krav görs en balanskravsutredning i årsredovisningen. När man räknar fram resultatet enligt balanskravet ska man inte räkna med realisationsvinster. Resultatet enligt balanskravet per 2012-12-31 är 8,9 Mkr. Det är utifrån den resultatnivån som kommunens mål är satt. Årets resultat har påverkats positivt av jämförelsestörande intäkter som avser återbetalning av försäkringspremier med 6,7 Mkr, samt också av ett förbättrat utfall för skatter och generella bidrag med ca 2,9 Mkr. Även finansnettot har bidragit till årets resultat då utfallet blev ca 1 Mkr bättre än vad som budgeterats. Nettokostnadernas andel av skatter och generella statsbidrag inklusive finansnetto ska vara högst 98% Utmärkt För 2012 budgeterades nettokostnadernas andel av skatter och generella statsbidrag inklusive finansnettot till 98 %. Detta är i enlighet med kommunfullmäktiges strategiska mål. Beslut om tilläggsanslag för översiktsplanearbetet har medfört att det budgeterade nyckeltalet är 98,2 %. et för 2012 visar att nyckeltalet blev 97,9 %. Målet har uppnåtts för år 2012. Verksamhetens intäkter enligt resultaträkningen har ökat med 5,9 % medan verksamhetens kostnader ökat med 3,7 %. Nettokostnaderna har ökat med 1,9 % jämfört med 2011. Ökningen inkluderar volymökning samt pris- och löneökning. Skatteintäkterna har ökat i en snabbare takt (3,0 %) än nettokostnaderna under 2012. Utvecklingen av skatteintäkter, generella statsbidrag och finansnettot jämfört med nettokostnadsutvecklingen framgår av diagrammet nedan.

Sida: 19 (54) Nettokostn exkl reavinst Skatter, generella bidrag o finansnetto 450 000 425 000 400 000 375 000 350 000 325 000 300 000 275 000 2007 2008 2009 2010 2011 Budget 2012 2012 Driftredovisning Driftredovisningen visar budgetutfallet för de kommunala politiska organen och verksamheterna där utfallet jämförs med de av kommunfullmäktige fastställda ramarna. För 2012 redovisas en negativ budgetavvikelse med 11,6 Mkr. Detta kan jämföras med föregående år då den negativa budgetavvikelsen var 16,6 Mkr. Budgetutfallet för 2012 belastas av engångsposter i storleksordningen ca 4 Mkr. Under året har ett omfattande arbete genomförts för att få nämndernas verksamheter i ekonomisk balans till utgången av 2013. Skälet till detta arbete har varit de stora budgetavvikelserna under de senaste åren. Nämndernas kommentarer till budgetavvikelserna framgår av respektive nämnds verksamhetsberättelse som är bilagor till årsredovisningen. Kommunstyrelsen redovisar ett budgetunderskott på 9,8 Mkr (13,7 % av tilldelad ram). De största orsakerna till den stora avvikelsen kan förklaras med ett avgångsvederlag till förre kommunchefen (3,5 Mkr) och ej budgeterade kapitalkostnader för infrastruktursatsningar (5,8 Mkr) i framförallt kommunens exploateringsområden. Utbildningsnämnden redovisar ett budgetöverskott på 1,1 mkr. Nämnden har under året vidtagit kraftfulla insatser för att komma till rätta med det stora budgetunderskottet för 2011 (9,6 Mkr). Bl a har skolpengen sänkts för andra halvåret 2012. Vård- och omsorgsnämndens budgetunderskott är 2,3 Mkr (1,9 %). Som jämförelse redovisade vård- och omsorgsverksamheten ett budgetunderskott för 2011 med 3,6 Mkr. Till största delen utgörs underskottet av köpta platser utöver budget inom både socialtjänstlagens (SoL) område och lagen om stöd och service (LSS). Även LSS-boendet i egen regi, Kvarntunet, redovisar ett stort budgetunderskott för 2012. Till viss del kompenseras det totala budgetunderskottet av stora budgetöverskott för bl a försörjningsstöd, insatser för barn och ungdom samt Skogsvägens LSS-boende. Bygg- och miljönämnden redovisar ett budgetunderskott på 0,8 Mkr. Underskottet kan framförallt hänföras till köpta konsulttjänster både inom plan- och byggverksamheten samt miljö- och hälsoskydd. Vidare har intäkterna för bygglov inte nått upp till budget. Skattefinansieringsgraden av investeringarna ska vara minst 80 % Utmärkt Målet är uppnått. Skattefinansieringsgraden är 100 %. Investeringsredovisningen visar på att investeringsinkomsterna överstiger investeringsutgifterna för 2012 och ger ett utfall på +6,5 Mkr. Detta beror på de stora inkomster som redovisats för EU-projektet elektrifiering av industrispåret i slutet av projektperioden (21,1 Mkr). Bruttoinvesteringarna för 2012 uppgick till 14,7 Mkr. Nyckeltalet skattefinansieringsgrad beskriver hur stor andel av årets nettoinvesteringar som kommunen kan finansiera med egna medel i form av återstående skatteintäkter. Egna medel räknas fram genom att resultatet före extraordinära poster tillförs årets avskrivningar. I budgeten för

Sida: 20 (54) 2012 beräknades endast 66 % av investeringarna kunna skattefinansieras. Ett positivt utfall av nettoinvesteringarna innebär att inga skattemedel behöver tillskjutas för årets investeringsverksamhet. Den totala investeringsbudgeten för 2012 inklusive överförda anslag från 2011 är ca 129 Mkr. Under 2012 har ett beslut tagits om tilläggsanslag. Utbildningsnämnden beviljades extra inventarieanslag med 125 tkr för framförallt utrustning av ett klassrum vid Björkestaskolan. I samband med beslutet om överföring av investeringsmedel från 2011 till 2012 konstaterades att flera av investeringarna inte kommer att sättas igång under 2012. En omprioritering av tidsplanen för investeringarna har gjorts i budget och flerårsplan 2013-2015. De större investeringsprojekt som pågått under året är stationsprojektet, som också inkluderar en ny infartsparkering och gångbro, elektrifieringen av industrispåret på Mörbyområdet samt Lundavägen etapp 1. Projektet energisparåtgärder i fastighetsbeståndet har slutförts och slutredovisas i och med delårsrapporten. Kommunfullmäktige har beslutat godkänna ett genomförandeavtal för medfinansiering av trafikåtgärder på väg 509. Etapp 3 av projektet IT i skolan har pågått under året men hela investeringsanslaget har inte hunnit förbrukas. Förberedande utredningsarbeten har genomförts angående sträckningen av en planerad gång- och cykelväg längs Södertäljevägen. Följande större investeringar har slutredovisats under 2012. Investering Total investeringsbudget Industrispår EU-projekt 5,0 Mkr 5,1 Mkr (kommunens del) Energisparåtgärder fastigheter 11,3 Mkr 10,8 Mkr Lokalanpassning administration 5,0 Mkr 0,7 Mkr Investeringsanslaget för lokalanpassning administration var från början avsett för att skapa kompletterande administrativa arbetsplatser. Då behovet förändrats har anslaget använts till ombyggnation i samband med tillskapandet av kundcenterfunktionen. Av de investeringsmedel som inte utnyttjats under de senaste åren föreslås att 56,4 Mkr överförs till 2013 års investeringsbudget enligt följande specifikation: Investeringsanslag att överföra till 2013 års investeringsbudget tkr Utbildningsnämnden Kommunstyrelsen Maskiner och inventarier Mark byggn.o tekn.anläggningar Digitaliserade klassrum IKT 1 036 LSS-boenden vuxna 9 692 Boende psykiskt funktionsh. 4 595 delsumma 1 036 Hökmossbadet utv.byggnad 1 962 Kulturmagasinet "Ge Järnet" 4 455 Stationsprojekt(tunnel o centrumv) 12 660 Trädgårdsv.Infartspark.o gångbro 2 362 Kommunstyrelsen Trafikåtgärder v 509 4 500 Maskiner och inventarier GC-väg Södertäljevägen 6 898 Infartsskyltar 81 GC-väg Lundavägen etapp 2 3 291 Insida/Hemsida 147 Maskinförarvägen trafiklösning 1 200 e-tjänster 225 Samlade åtgärder trafik 325 Single Sign On-lösning 254 Vattenreservoar 980 Migrering Netware till OES Linux 300 Dagv.Järndammen/Maskinförarv 1 400 delsumma 1 007 delsumma 54 320 Totalt 56 363 Några av de större investeringsanslag som funnits markerade i investeringsbudgeten några år och där behovet har skjutits på framtiden föreslås ska utgå ur investeringsbudgeten och tas upp till ny prövning när de blir aktuella eller i flerårsplanen för 2015-2016. Skälet till detta är att dessa investeringar baseras på en gammal kalkyl/bedömning om anslagets storlek. Det blir också lättare att göra en politisk bedömning av dessa projekt när de är aktuella och med en uppdaterad kalkyl.

Sida: 21 (54) De större investeringsanslag som föreslås ska tas ur investeringsbudgeten (budgeterat t o m 2012) är: Investering Budget t o m 2012 Totalt investeringsanslag Samordning gatukontor/återvinning 10 Mkr 10 Mkr Ny förskola 20 Mkr 35 Mkr Skollokaler i anslutning till befintliga lokaler 15 Mkr 25 Mkr Kommunen har för närvarande tre projekt som betraktas som bidrag till statlig infrastruktur och där kommunen är medfinansiär utan att äga investeringen. Nya redovisningsprinciper innebär att kommunens bidrag ska redovisas i balansräkningen och att en årlig upplösning ska ske av bidraget under en tidsperiod upp till 25 år. Upplösningen ska påbörjas då kommunen fattat beslut om medfinansiering (genomförandeavtal). De nu aktuella projekten är: Trafikplats Almnäsområdet Trafikåtgärder väg 209 Tunnelprojektet (del av) Årsbelopp upplösning 60 tkr Årsbelopp upplösning 216 tkr Genomförandeavtal ännu ej beslutat Exploateringsverksamhet Kommunens exploateringsverksamhet domineras även 2012 av de två större projekten, Mörby/Stockholm Syd och Brokvarn. Dessa båda projekt redovisas i detalj i tabellsammanställningar. För årets exploateringsverksamhet redovisas en nettoinkomst på 5,4 Mkr. Inkomster från framförallt tomtförsäljning på Mörby- och Brokvarnsområdena. På Brokvarnsområdet har 13 tomter sålts under 2012. Under året har dock nya försämrade totalprognoser gjorts för båda dessa områden. För Brokvarn beräknas nu en nollprognos då de förväntade inkomsterna vid försäljning av tomter för parhus/kedjehus m fl ser ut att bli lägre än vad som tidigare beräknats p g a marknadsläget. Under 2012 har ett nytt mindre exploateringsområde tillkommit då kommunen förvärvat (2,5 Mkr) fastigheten Holländaren 29 för byggnation av centrumnära bostäder. Nya redovisningsprinciper för exploateringsverksamhet har börjat att tillämpas under 2011. För områdena Mörby 3-4 och Brokvarn redovisas nu kvarvarande mark som omsättningstillgång. Färdiga infrastrukturells investeringar redovisas som anläggningstillgångar. Anslutningsavgifter för vatten och avlopp redovisas dels i resultaträkningen men till största delen (85 %) som en förutbetald intäkt av VA-kollektivet. Mkr Delavslutning Brokvarn (netto) Inkomster Reavinster tomtförsäljning 7,9 Anslutningsavgifter VA 1,6 Övriga inkomster 0,2 Anläggningstillgångar Gator, GC-vägar 19,8 Parkanläggningar 2,2 VA-investeringar 9,5 Markförsäljning Utöver försäljning av mark i kommunens exploateringsområden har under 2012 markförsäljning skett vid Stångarö samt av villatomter upplåtna med tomträtt. Kommunfullmäktige har beslutat om ett större markbyte mellan kommunen och Kilenkrysset AB inom Mörbyområdet.

Sida: 22 (54) Samtliga nämnder ska klara sin ekonomi inom tilldelad ram eller ersättning Målet har inte uppnåtts för 2012. Dåligt Av kommunens 8 politiska organ med budgetansvar har fyra klarat sin verksamhet inom erhållen budget. Av de fyra stora verksamhetsnämnderna har utbildningsnämnden ett budgetöverskott samt bygg- och miljönämnden en klart förbättrad budgetavvikelse jämfört med 2011. Så i jämförelse med 2011 har en förbättring skett. Kommunens verksamheter Ansvaret för kommunens verksamheter är sedan 2011 uppdelat mellan fyra verksamhetsnämnder. Från den nya mandatperioden har utbildningsnämnden tillkommit och bygg- och miljönämnden fått ett tydligare verksamhetsansvar. Nämndernas måluppfyllelse finns beskrivet på annan plats i rapporten och det ekonomiska utfallet framgår av nedanstående tabell. Respektive nämnd har behandlat och beslutat om sin verksamhetsberättelse för 2012. DRIFTREDOVISNING 2012 Detaljbudget 2012 2012 per 2012-12-31 PER NÄMND Intäkter 2012 Kostn 2012 Netto budget Intäkter 2012 Kostn 2012 Netto utfall Budget avvikelse Kommunfullmäktige 0-1 716-1 716 2-1 457-1 455 261 Kommunstyrelsen 77 569-149 056-71 487 79 399-160 695-81 296-9 809 Utbildningsnämnden 203 151-432 690-229 539 206 101-434 580-228 479 1 060 Vård- och omsorgsnämnden 78 449-199 198-120 749 81 798-204 872-123 075-2 326 Bygg- och miljönämnden 2 991-11 950-8 959 3 402-13 131-9 729-770 Valnämnden 0-52 -52 0-1 -1 51 Revision 0-567 -567 0-559 -559 8 Överförmyndare 50-502 -452 57-541 -484-32 Nettokostnad 362 209-795 732-433 521 370 759-815 837-445 078-11 557 Kommunstyrelsen och övriga nämnder med verksamhetsansvar redovisade stora budgetunderskott för 2011. Stora problem fanns med att rymma verksamheten inom den budgetram som kommunfullmäktige beslutat om. Kommunstyrelsen beslutade i juni om ett åtgärdsprogram bestående av 15-punkter för att komma till rätta med nämndernas budgetunderskott. Målsättningen är att budgetutfallet ska vara i balans vid utgången av år 2013. Under 2012 har ett intensivt arbete genomförts för att komma till rätta med underskotten. Vissa förbättringar har skett men skuggas i driftredovisningen av jämförelsestörande poster som t ex avgångsvederlag till förre kommunchefen och interna kostnader för räntor som inte kompenserats i budgeten. Därutöver har kapitalkostnader tillkommit för nya infrastrukturella investeringar varefter de tas i bruk. Denna problematik gäller främst kommunstyrelsens eget ansvarsområde. Problemet med stora budgetavvikelser bottnar mycket i den höga ambitionsnivå som finns inom alla kommunens verksamheter. En ambitionsnivå som genererar högre kvalitet, bättre service och tillgänglighet men också högre driftkostnader. Ambitionsnivån sätts ofta i nya åtaganden för kommunen (riksdagsbeslut) och politiska beslut men också i förvaltningsbeslut för att anpassa sig till ny teknik mm. En övergripande diskussion om den framtida ambitionsnivån är nödvändig för att i framtiden klara den kommunala basservicen. I driftredovisningen framgår utfallet för nämnderna och kommunens resultatenheter. Tabellen nedan visar nämndernas ramtillskott i jämförelse med år 2011.

Sida: 23 (54) Budget 2011 2011 Avvikelse 2011 Budget 2012 2012 Avvikelse 2012 Budgetökn fg år Nämnd Kommunstyrelsen 68 769 69 496-727 71 487 81 297-9 810 2 718 Utbildningsnämnden 225 162 234 617-9 455 229 539 228 479 1 060 4 377 Vård- och omosrgsnämnden 116 384 119 953-3 569 120 749 123 075-2 326 4 365 Bygg- och miljönämnden 8 239 10 943-2 704 8 959 9 729-770 720 För kommunstyrelsen redovisas den största budgetavvikelsen i relation till beslutad budgetram (-13,7 %). Bygg- och miljönämnden redovisar en budgetavvikelse med -8,6 %. Utbildningsnämndens har lyckats vända ett stort budgetunderskott 2011 till ett positivt budgetutfall 2012. Vård- och omsorgsnämndens budgetavvikelse är - 1,9 % vilket är i stort sett oförändrat jämfört med årsredovisningen 2011. Detaljer om respektive nämnds ekonomiska utfall framgår av respektive nämnds verksamhetsberättelse som utgör bilagor till årsredovisningen. Viktiga händelser Ett intensivt arbete, i parallella utredningar, pågår för framtagandet av en ny översiktsplan Arbetet med förnyelse av Nykvarns centrum har intensifierats under året och arbetet med detaljplaner för detta har inletts Kommunens fastighetsdrift, lokalvård och drift av tekniska verksamheter sköts sedan 1 april av det helägda bolaget AB Nykvarnsbostäder. Stationsprojektet med en förbindelsetunnel under järnvägsspåren påbörjades i februari och beräknas vara genomfört hösten 2013. I anslutning till projektet har en gång- och cykelbro färdigställts i Trädgårdsvägens förlängning. Den privata utföraren av driften vid Maskinförarvägens gruppbostad har sagt upp avtalet och verksamheten övergick till kommunal drift vid årsskiftet 2012/2013. Ett omfattande arbete pågår på både nämnd- och förvaltningsnivå för att komma till rätta med det stora budgetunderskott som redovisades för 2011 och de kvarvarande anpassningskrav som finns i budgeten för 2012. Kommunstyrelsen beslutade i juni om ett 15-punktersprogram med målsättning att åstadkomma en driftbudget i balans senast till utgången av 2013. Flertalet av åtgärderna i programmet har genomförts under 2012. Skolinspektionen har granskat Nykvarns skolverksamhet och konstaterar att kommunen måste utveckla sitt systematiska kvalitetsarbete inom detta område. Skolinspektionen berömmer förskoleverksamheten som de anser vara väl avvägd mellan lärande och omsorg. I Sveriges Kommuner och Landstings regi genomförs flera utvecklingssatsningar inom utbildningsområdet som t ex att öka barns kunskap om sina rättigheter och att effektivisera mötesstrukturen. Grundskolan i Nykvarn klättrar i Sveriges Kommuner och Landstings ranking "Öppna jämförelser" till plats 21 (2011 plats 42). Flera stora upphandlingsprojekt pågår eller har genomförts under året som t ex finansiella tjänster, företagshälsovård, pensionsadministration och en ny telefonilösning. En ny biblioteksplan och ett kultur- och fritidspolitiskt program har arbetats fram som sedan antagits av kommunfullmäktige i april. Lag om valfrihetssystem (LOV) gällande serviceinsatser inom hemtjänsten, verkställdes fr o m 2012 med än så länge ett lågt intresse både från utförare och hemtjänsttagare. Kommunen lanserade ett digitalt system för synpunktshantering i december. Medborgarna kan nu via länk på kommunens hemsida framföra sina synpunkter på den kommunala verksamheten. Inom ramen för Södertörnssamarbetet har under året bl a frågan om samordnade varutransporter beretts. Ett underlag för beslut i var och en av de 8 kommunerna om att delta i projektet har arbetats fram. Inom Södertörnsarbetet har också ett gemensamt arbete kring näringsliv och högskola, olikhet och mångfald, klimat och infrastruktur bedrivits i enlighet med det gemensamma utvecklingsprogrammet och verksamhetsplanen

Sida: 24 (54) Kommunstyrelsen Driftredovisning i balans Kommunstyrelsen beslutade i juni om ett program i 15 punkter med syfte att komma till rätta med de stora budgetunderskotten i nämndernas verksamheter. Målsättningen är att till slutet av 2013 ska alla nämnder och kommunstyrelsen redovisa ett positivt ekonomiskt utfall jämfört med tilldelade resurser. Ett intensivt arbete har genomförts för att genomföra intentionerna i kommunstyrelsens beslut. Teknisk drift i AB Nykvarnsbostäders regi Den 1 april övertogs kommunens fastighetsdrift inklusive lokalvård samt drift av den tekniska verksamheten av AB Nykvarnsbostäder. Kommunstyrelsens enhet uppdrag och planering är kommunens huvudbeställare inom dessa områden. I beställningsuppdraget ligger också att följa upp verksamheten och kvalitetssäkra utförda prestationer. Syftet med den organisatoriska förändringen är att effektivisera kommunens fastighets- och tekniska drift. e-tjänster och synpunktshantering Under våren har Kundcenter prioriterat arbetet med att utveckla e-tjänster på kommunens hemsida. I mars lanserade bygg- och miljökontoret e-tjänsten Mittbygge.se där medborgare och företagare i Nykvarn kan söka olika byggrelaterade lov/tillstånd. I slutet av året togs ett digitalt system i bruk för hantering av synpunkter framförda av kommunmedborgare, kunder och besökare. Auktoriserad turistbyrå Inför turistsäsongen 2012 har kommunen fått status som auktoriserad turistbyrå. Ett uppdrag som utförs av Kundcenter och som ställer krav på bl a servicekunskap och bemötande. Två nya turistbroschyrer har tagits fram under 2012. Dels "Upplev Nykvarn" i samarbete med kommunens besöksmål och dels "Utflykter söder om Stockholm" i samarbete med de övriga kommunerna på Södertörn. Kommunens lokaler i fokus Under 2011 lades stort fokus vid kommunens innehav av verksamhetslokaler och övriga fastigheter. Skälet har varit att lokaler är en av kommunens viktigaste resurser och det är därför viktigt med ett aktivt och effektivt resursutnyttjande inom detta område. En inventering gjordes av samtliga lokaler. Några paviljonglösningar har kunnat avvecklas. Arbetet med att ta fram underlag för eventuellt behov av nya skollokaler har påbörjats. Inom vård- och omsorgsnämndens ansvarsområde har arbetet med att ersätta Kvarntunet med moderna arbetseffektiva lokaler påbörjats. Det energiåtgärdsprogram som genomförts i samarbete med AB Nykvarnsbostäder har avslutats under året. Under året har ett projekt pågått för digital distribution av kommunstyrelsens handlingar via läsplattor till de förtroendevalda. I september beslutades att permanenta projektet för kommunstyrelsen och att avvakta införandet till övriga nämnder och kommunfullmäktige tills de ekonomiska förutsättningarna finns. Stora infrastrukturprojekt Utvecklingen av Nykvarns centrum är under planarbete. Samtidigt har en samordning gjorts med skapandet av en bättre tillgänglighet till Nykvarns järnvägshållplats. Arbetet pågår för fullt och inkluderar förutom en tunnel under järnvägen en omdisponering av platserna för pendlarparkering och en gångbro över Södertäljevägen. Exploateringen av området Stockholm Syd - Mörby fortgår enligt planerna. EU-projektet

Sida: 25 (54) elektrifiering av industrispåret på Mörby är färdigt och har slutredovisats. Marknadsföring av bostadsområdet Brokvarn har genomförts - den s k "Brokvarnsdagen". Planarbetet fortgår också för kommunens andra aktuella bostadsområde - Hökmossen. Arbete med ny översiktsplan Ett omfattande arbete pågår med att ta fram en ny översiktsplan för kommunen. Arbetet sker i samarbete mellan kommunstyrelsens enhet uppdrag/och planering och samhällsbyggnadskontoret. Rekrytering av ny kommunchef Kommunchefen slutade sin tjänst på försommaren med avgångsvederlag. Nyrekrytering har skett under hösten. Utbildningsnämnden Barnkonventionen i fokus Utbildningsnämnden har ett särskilt uppdrag att aktivt belysa barnkonsekvenser i sina ärenden. Bl a används en barnchecklista i beredningen av ärenden. Kommunen deltar också i ett större utvecklingsprojekt under Sveriges Kommuner och Landstings (SKL) ledning med syfte att öka barns kunskap om sina rättigheter enligt barnkonventionen. Projektets namn är "Kunskapsspridning till barn och unga". Nykvarn ingår också i ett nätverk för att utveckla arbetsmetoder där barnkonventionen är vägledande vid alla former av beslut i kommunen. Goda pedagogiska resultat Ett flertal projekt pågår med syfte att förbättra elevernas resultat. Kommunens skolor arbetar bl a med gemensamma satsningar inom kompetensutveckling för att nå målet Sveriges bästa skola 2025. Skolorna arbetar med ett gemensamt aktivt värdegrundsarbete för att nå nolltolerans av kränkande behandling och arbetsro vilka är viktiga förutsättningar för goda resultat. Att utbildningsområdet är på rätt väg bekräftas av Sveriges Kommuner och Landstings mätning "Öppna jämförelser". Kommunen har avancerat från plats 42 till plats 21 i årets mätning. Anpassning av förskoleverksamheten Antalet barn i förskolan har minskat till höstterminen 2012 vid jämförelse med vårterminen. Tillsammans med en minskad skolpeng ställer det stora krav på anpassning genom bl a fler barn i barngrupperna, restriktiv vikarietillsättning och återhållsamhet vid inköp. Behoven av omsorg på annan tid än föreslagen ramtid har också ökat vilket försvårar bemanning och schemaläggning. Budget i balans Nämnden och verksamheten har arbetat intensivt med att komma till rätta med det stora budgetunderskott som redovisades för 2011. En åtgärdsplan har antagits och genomförts med syfte att vara i balans vid utgången av 2013. Skolpengen har sänkts och ett antal riktade insatser har genomförts. Det intensiva arbetet har givit resultat och nämnden redovisar ett positivt budgetutfall redan för 2012. Färre elever i gymnasieskolan I gymnasieskolan är det något färre antal elever 2012 men det beräknas inte påverka det ekonomiska utfallet. En utredning har påbörjats för att kartlägga orsaker till att en stor del av kommunens 20-åriga ungdomar inte slutför sin gymnasieutbildning inom fyra år. 2010 och 2011 var det 70-75 % av årskullarna som slutförde sina gymnasiestudier inom 3-4 år enligt SCB:s statistik. Förskolebarn i egen regi Här redovisas antalet barn inskrivna i kommunens förskolor per 15 oktober.

Sida: 26 (54) Grundskola i egen regi Här redovisas antalet elever i kommunens grundskolor per 15 oktober. Fritidsbarn inskrivna i egen regi Här redovisas antalet barn i kommunens fritidsverksamhet per 15 oktober. Särskoleelever Här redovisas antal elever som läser enl. särskolans läroplan per 15 oktober.

Sida: 27 (54) Gymnasieelever Här redovisas antalet gymnasieelever per 15 oktober. Vård- och omsorgsnämnden Kvalitetsarbete Vård- och omsorgsförvaltningen har bedrivit ett omfattande kvalitetsarbete inom alla sina verksamheter. Ett nytt kvalitetsledningssystem har tagits fram och antagits av nämnden i oktober. Resultatet har visat sig i form av två utmärkelser. Hemtjänstverksamheten kommer på första plats vad gäller bemötande i Sveriges Kommuner och Landstings öppna jämförelser. Seniororganisationen SPF har utsett Nykvarn till Sveriges mest seniorvänliga kommun. Daglig verksamhet i nyrenoverade lokaler i Nedre Bruket Utveckling av den dagliga verksamheten har skett dels för att kunna erbjuda daglig verksamhet i kommunen men även för att möta volymökningen. Verksamheten har flyttat in i lokaler i Nedre Bruket under januari 2012. LOV - lag om valfrihet Beslut har fattats om att öka valfriheten för de brukare som utnyttjar serviceinsatser inom hemtjänsten. Lagen om valfrihet innebär att kommunen kan på ett enklare sätt handla upp kvalificerade leverantörer av hemtjänstinsatser för att på så sätt erbjuda brukarna alternativ till den kommunala hemtjänsten. Avtal har tecknats med två företag om leverans om serviceinsatser inom hemtjänsten. Ett av företagen har under året sagt upp avtalet. Två nya gruppboenden planeras inom LSS-området Vård- och omsorgsnämnden har fattat beslut om att Kvarntunet ska ersättas med två nya gruppboenden. Planer för tomter är beslutade och upphandling av byggnationen pågår. Kvarntunets lokalbehov har prioriterats före byggandet av det också planerade boendet för psykiskt funktionshindrade. Öppen dagverksamhet En öppen dagverksamhet för äldre personer med beroendeproblematik öppnades under augusti med syfte att minska missbruk, få gemenskap och skapa meningsfulla aktiviteter. Privat utförare Den privata utföraren Carema som efter upphandling några år drivit LSS-boendet på Maskinförarvägen har sagt upp avtalet. Verksamheten övergår därför till kommunal regi från årsskiftet 2012/2013. Öppenvård istället för placeringar inom individ- och familjeomsorgen Antalet köpta vårddygn har minskat kraftigt både vad gäller barn och unga samt vuxna. För barn- och ungdomar används nu kontaktpersoner och familjehem i större utsträckning. För vuxna, ofta med alkoholberoende, sker öppenvårdsinsatser i större utsträckning i samarbete med Beroendemottagningen, som nu är etablerad i Nykvarn två dagar per vecka.

Sida: 28 (54) Försörjningsstöd/arbetsmarknadsåtgärder Individ- och familjeomsorgen minskade kostnaderna för utbetalt försörjningsstöd under 2012 som en av få kommuner i länet. Orsaker till detta är ett förbättrat arbetssätt, strikta bedömningar och beslut i ärenden samt samarbete med kommunens arbetsmarknadsenhet gällande ungdomspraktik inom kommunal verksamhet för unga vuxna (18-24 år). Nyanlända invandrare Ett ökat samarbete inom länet för integration av mottagande av ensamkommande flyktingbarn och övriga flyktinggrupper har utretts av länsstyrelsen under året. Syftet är att åstadkomma ökad flexibilitet i länet när det gäller arbete och bostäder. Kommunfullmäktige har i början av 2013 beslutat om en ny överenskommelse med staten om att årligen ta emot 7-10 nyanlända invandrare. Beslut har också tagits om motta-

Sida: 29 (54) gande av fem barn med uppehållstillstånd. Frågan om mottagandet av antalet asylsökande ensamkommande flyktingbarn kommer att utredas under första kvartalet 2013. Bygg- och miljönämnden Bygg- och miljönämnd med verksamhetsansvar Från och med den nya mandatperioden har bygg- och miljönämnden fått ett tydligt verksamhetsansvar med inriktning på myndighetsutövning. Frågor som rör översiktlig planering samt mark och exploatering har överförts till kommunstyrelsen. Allt planarbete sker i samarbete mellan samhällsbyggnadskontoret och kommunstyrelsens enhet uppdrag/planering. I nämndens ansvar ingår bl a fysisk planering, bygglovsverksamhet, miljö- och hälsoskydd, trafikfrågor och räddningstjänst. Översiktsplan Under hela året har ett intensivt arbete pågått med att ta fram en översiktsplan för Nykvarn 2025. Arbetet har bl a organiserats i programsamråd och fem stycken dialogmöten. Flera workshops kring framtida utbyggnadsförslag har genomförts med översiktsplanens styrgrupp, tjänstemän och inbjudna gäster. Konsulter har anlitats för illustration och miljökonsekvensbeskrivning. Utveckling av Nykvarns centrum I detaljplaneprocessen för ombyggnad av Nykvarns centrum med ny ägare, har programsamråd och plansamråd genomförts. Projektet har samordnats med tunnelprojektet under järnvägen och övriga insatser för att öka tillgängligheten till järnvägsområdet. Fortsatt utbyggnad av kommunens infrastruktur Programsamråd för Stockholm Syd har ägt rum i samarbete med bl a Södertälje kommun. Förberedelsearbete för ombyggnad av Lundavägen etapp 2 samt gång- och cykelväg efter Södertäljevägen pågår. Projektering av Trafikverkets ombyggnad av väg 509 pågår också, där kommunen är medfinansiär. En stråkstudie har genomförts i samarbete med Trafikverket för väg 576. Den nya plan- och bygglagen Lagen som trädde i kraft den 1 maj 2011 medförde nya arbetsuppgifter och behov av nya arbetsformer. En ansamling av ärenden medförde en ärendebalans som åtgärdats under 2012. Arbetet har också omorganiserats med en beredningsgrupp som träffas varje vecka. Bygg- och miljönämnden 2008 2009 2010 2011 2012 Antagna detaljplaner 6 3 0 4 6 Beslutade bygglov 134 142 136 97 146 Bygganmälan 109 104 98 85 - Godkännande av kvalitetsansvarig 60 52 56 45 - Förköpsärenden 52 37 26 0 - Friköp av tomträtter 28 11 22 18 5 Planlagd mark i beredskap, ha 39 21 11 10 11 Förmedlad mark till presumtiva företag 5 0 2 1 2 Beslut om kontrollplan/startbesked - - - - 83 Slutbesked - - - - 21 Miljö- och hälsoskydd 2008 2009 2010 2011 2012 Genomförd tillsyn inom miljö 85 121 128 83 65 Genomförd tillsyn inom livsmedel 107 101 Genomförd tillsyn inom hälsoskydd 12 5 Registrering inom livsmedel 14 Remisser, yttrande mm. 48 30 35 15 20

Sida: 30 (54) Kommunfullmäktige och övriga nämnder Kommunfullmäktige Under kommunfullmäktiges ansvarsområde redovisas: Kommunfullmäktiges sammanträden Beredningsgrupper Kommunalt partistöd Borgerliga förrättningar Kommunfullmäktige har haft sju sammanträden av planerade 8 sammanträden. För närvarande är två beredningsgrupper aktuella, arvodesberedningen och demokratiberedningen. Kommunfullmäktige har under 2012 fått särskild information om arbetet med översiktsplanen och Södertörns Brandförsvarsförbund. Kommunfullmäktige har bl a beslutat om ny biblioteksplan, kultur- och fritidspolitiskt program samt en krisledningsplan för extraordinära händelser och svåra påfrestningar på samhället. Ett beslut har tagits om närvarorätt i kommunstyrelsen för nämndordförande. Valnämnden Under valnämndens ansvarsområde redovisas: Valnämnden Allmänna val och val till Europaparlamentet Valnämnden har under 2012 deltagit i länkkonferensen "Nationellt forum för val". Nästa gång det är val är 2014. Då är det val till Europaparlamentet i juni och allmänna val till riksdagen, landstinget och kommunerna i september. Revisionen Under revisionens ansvarsområde redovisas: De förtroendevalda revisorerna Revisorernas sakkunniga biträde Revisionens insatser utgår från en årlig revisionsplan. Under året har revisionen bl a genomfört en granskning av resurstilldelning och behov inom utbildningsnämndens och vård- och omsorgsnämndens ansvarsområde. Överförmyndaren Under överförmyndarens ansvarsområde redovisas: Överförmyndare Överförmyndaren har från 2011 ett utökat ansvar för gode män i och med att kommunen skrivit avtal om att ta emot ensamkommande flyktingbarn. Kostnaderna för denna del i överförmyndarens verksamhet beräknas kunna täckas av statliga bidrag. Budgetavvikelsen avser främst utbetalda omkostnadsersättningar. Under året har en ökning av antalet ärenden skett. Vid årets slut hade hanterats 55 god mansärenden, två förvaltarärenden och 37 förmyndarskap. Kommunens verksamheter Tabellen sammanfattar 2012 års drift i verksamhetsblock, budget, utfall samt budgetavvikelse.

Sida: 31 (54) DRIFTREDOVISNING 2012 Detaljbudget 2012 2012 2012 2012 PER VERKSAMHETSBLOCK Intäkter 2012 Kostn 2012 Netto budget Intäkter 2012 Kostn 2012 Netto budget Avvikelse Politisk verksamhet 50-5 834-5 784 59-5 580-5 520 264 Infrastruktur, skydd m m 57 967-29 038 28 929 59 652-39 912 19 741-9 189 Fritid och kultur 1 389-28 534-27 146 1 812-26 490-24 678 2 468 Pedagogisk verksamhet 202 431-460 283-257 852 205 207-462 795-257 588 264 Vård och omsorg 77 115-199 670-122 555 78 661-203 805-125 145-2 589 Särskilt riktade insatser 6 813-10 318-3 505 7 938-11 978-4 040-535 Affärsverksamhet 11 900-11 920-20 14 554-14 633-80 -60 Gemensamma lokaler och verksamhet 4 545-50 134-45 589 4 895-52 663-47 768-2 179 VERKSAMHETSNS NETTOKOSTNADER 362 209-795 731-433 521 372 779-817 855-445 077-11 556 Reavinster 0 0 0 17 880 0 17 880 17 880 TOTALT INKL REAVINSTER 362 209-795 731-433 521 390 659-817 855-427 197 6 324 Verksamhet i annan juridisk person - Sammanställd redovisning Kommunkoncernen omsatte år 2012 ca 117 Mkr exklusive realisationsvinster och hade en balansomslutning på ca 1 189 Mkr. Ekonomiskt utgör kommunen den största delen av koncernen, vilket innebär att kommunens resultat har en stor inverkan på det sammanlagda resultatet. Årets resultat är positivt, ca 36 Mkr. Jämförelsestörande realisationsvinster har påverkat resultatet med ca 30,8 Mkr. Soliditeten i koncernen har ökat med tre procentenheter, jämfört med föregående år, till drygt 49 %. Nykvarns Kommunkoncern AB Nykvarns Kommunkoncern AB bildades i slutet av 2010 med syfte att vara moderbolag för nuvarande bolag och eventuella framtida bolag där kommunen har majoritetsinflytande. Enligt nuvarande ägardirektiv ska Nykvarns Kommunkoncern AB lämna koncernbidrag till kommunen med två procent (300 tkr) av insatt kapital i AB Nykvarnsbostäder. Detta koncernbidrag har inte redovisats i kommunen 2012 utan kommer att bokföras med ett års eftersläpning då bolagsstämman (våren 2013) fattat beslut om koncernbidraget. AB Nykvarnsbostäder AB Nykvarnsbostäder bildades i slutet av 1999 i samband med kommunens tillkomst. Verksamheten inleddes i början av år 2000. Bolaget ägs till 100 % av Nykvarns Kommunkoncern AB och har till uppgift att främst förvalta hyresrätter och utveckla centrumfastigheterna i kommunen. Bolaget hade vid årsskiftet 2011/2012 två dotterbolag Nykvarns Centrum Fastighetsförvaltning AB samt Modulhus Norge 1 AB. Det senare avser ett förvärv av s k Första Bo lägenheter i bolagsform. Kommunfullmäktige fattade i juni beslut om att tillåta en försäljning av dotterbolaget Nykvarns Centrum Fastighetsförvaltning AB. Nyckeltal 2008 2009 2010 2011 2012 Nettoomsättning, tkr 50 296 52 640 54 825 53 031 70 147 Balansomslutning, tkr 346 008 363 507 431 889 393 552 370 725 Årets resultat, tkr -1 920-1 088 3 348-12 228 9 474 Eget kapital, tkr 18 673 17 584 21 137 23 908 26 998 Investeringar, tkr 21 874 22 564 38 064 18 801 15 451 Soliditet % 5,4% 4,8% 4,8% 6,1% 8,9% Antal bostäder 679 681 694 586 ca 550 Medeltal anställda 7 7 7 8 30 AB Nykvarnsbostäder redovisar ett resultat för 2012 med +9,5 Mkr. Exklusive realisationsvinster redovisas ett resultat på -3,6 Mkr. Den 1 april tog bolaget över ansvaret av driften av fastighetsservice, lokalvård och teknisk verksamhet från kommunen. Ett intensivt arbete har pågått under året för att ta fram administrativa rutiner som stöd för det ökade uppdraget. Stor återhållsamhet har präglat framförallt den tekniska verksamheten då kostnadsminskningskravet på denna är betydande. antalet medarbetare har i och med övertagandet ökat från 7 till 37 personer. Under året har bolaget vänt sig till kommunen för kommunfullmäktigebeslut i tre ärenden av större vikt. Kommunfullmäktige har godkänt att AB Nykvarnsbostäder får försälja fastigheten Kaffekvarnen 4

Sida: 32 (54) och att bolaget får avyttra sitt dotterbolag Nykvarns Centrum Fastighetsförvaltning AB. Bolaget har också begärt och beviljats möjlighet att uppta lån på ca 5 Mkr för förvärv av fordon och maskiner mm för den verksamhet som flyttats över till bolaget. I samband med försäljningen av Kaffekvarnen 4 har bolaget återbetalat lån med 14,1 Mkr. Kommunfullmäktige beslutade i april om ett villkorat aktieägartillskott till bolaget på 15 Mkr. Skälet till detta ägartillskott är att vid värderingen av bolagets fastigheter har ett nedskrivningsbehov framkommit för fastigheten Grytan 6 där bl a kommunkontoret och Qulturum Sländan är hyresgäster. En bedömning har gjorts att bolagets ekonomi inte tillåter denna nedskrivning utan tillskott från ägaren. Bolaget har under 2012 förvärvat mark av kommunen (Sandtorp 3:5) för att under sommaren 2013 kunna uppföra 44 lägenheter i de sk Modulhusen på denna mark. Under 2013-14 planerar bolaget att uppföra ca 70 lägenheter i kvarteret Karaffen. Södertörns Brandförsvarsförbund Södertörns Brandförsvarsförbund är ett kommunalförbund som ansvarar för räddningstjänsten i Botkyrka, Ekerö, Haninge, Huddinge, Nacka, Nykvarn, Nynäshamn, Salem, Södertälje och Tyresö kommuner. Verksamheten finansieras genom en årlig avgift till förbundet. Kostnadsfördelningen baseras på folkmängden i respektive kommun och Nykvarns andel är för närvarande drygt 2 %. I förbundsområdet finns ca 560 000 invånare. Inom medlemskommunerna finns åtta räddningsstyrkor dygnet runt, tre deltidsstyrkor, åtta räddningsvärn och en regional räddningscentral. På dagtid vardagar finns dessutom fem mindre räddningsstyrkor och under övrig tid extrapersonal i beredskap. Förbundets räddningscentral, Räddningscentralen i Stockholms län, drivs sedan 2009 tillsammans med Brandkåren Attunda. Övriga företag Här lämnas en kort beskrivning av de övriga företag eller motsvarande som bedrivs av annan juridisk person än kommunen oavsett om kommunen har ett reellt inflyttande eller inte. Dessa företag ingår inte i den sammanställda redovisningen. SYVAB är en förkortning av Sydvästra Stockholmsregionens VA-verksaktiebolag. Kommunerna Botkyrka, Huddinge, Nykvarn, Salem, Stockholm och Södertälje äger gemensamt Himmerfjärdsverket och tillhörande tunnel- och ledningssystem. Bolagets samtliga kostnader täcks av kunderna, vilket innebär att resultatet alltid är noll. Kostnadsfördelningen baseras på folkmängden i respektive kommun vilket innebär att Nykvarns kommun står för knappt 3 % av bolagets kostnader. Nykvarns kommun har ett borgensansvar i bolaget motsvarande kommunens andel av upptagna lån. F n pågår en utredning om att utvidga bolaget till att även omfatta Ekerö kommun samt en utredning om eventuell försäljning av hela bolaget till Stockholms Stad. I Svealandsbanan har kommunen genom andelar i Mälardalstrafik AB ett minoritetsintresse. AB Vårljus bedriver institutioner för vård av ungdomar. Bolaget bildades gemensamt av ett antal kommuner när landstinget inte längre skulle ansvara för verksamheten. Nykvarns kommun har ett minoritetsintresse på 0,5 % av aktierna i bolaget. Kommuninvest Ekonomisk Förening har som syfte att uppnå långsiktigt goda villkor för medlemskommunernas finansiering. Kommuninvest står även till medlemmarnas förfogande för obunden rådgivning samt andra tjänster inom det finansiella området. Kommuninvests tjänster får utnyttjas av medlemmarna och av medlemmarna ägda företag. Kommunen har varit medlem sedan 2007.

Sida: 33 (54) Personalredovisning 2012 Medarbetarnas trivsel på arbetsplatsen ökar Ok Hela 93 % av medarbetarna uppger att de trivs på arbetsplatsen, ett utmärkt resultat. Föregående år (2011) var det 94 % som uppgav att de trivs på arbetsplatsen vilket tyvärr gör att vi inte riktigt når upp till målsättningen att trivseln ska öka. Svarsfrekvensen på årets medarbetarenkät har förbättrats med ca två procentenheter. Sjukfrånvaron ska uppgå till högst 5 % Ok Målet 2012 är en sjukfrånvaron på högst 5 % av totalt arbetad tid. Andelen sjukfrånvaro per den 31 december 2012 uppgick till 5,4 %, vilket är samma nivå som året innan. Ett bra resultat även om det ligger strax över det uppsatta målet. Åtgärder för att minska sjukfrånvaron Kommunen anlitar alltid företagshälsovården i ett tidigt skede av en sjukdom och bedriver ett aktivt systematiskt arbetsmiljöarbete. För att förebygga sjukfrånvaro erbjuds anställda en friskvårdssubvention på 1200 kronor per anställd och år samt en timmes friskvård i veckan på arbetstid, där arbetet så tillåter. Kommunen arbetar aktivt för att öka nyttjandegraden av friskvårdssubventionen som under år 2012 var 48 %. Det är tyvärr en liten minskning från höga 53 % år 2011. Flertalet arbetsplatser har friskvårdsombud som anordnar olika typer av aktiviteter, b la en årlig friskvårdsdag för all personal. Nykvarns kommun är en rökfri kommun vilket innebär att det är rökförbud under arbetstid och att det för den som vill även finns hjälp till rökavvänjning. Sjukfrånvaro - obligatorisk redovisning Av tabellen framgår att sjukfrånvaron av totalt arbetad tid 2012 är på samma nivå som år 2011. 5,4 % är en låg sjukfrånvaro och ett bra resultat, trots att det är högre än det lågt satta prioriterade effektmålet på högst 5 %. Andelen långtidsfrånvaro av den totala sjukfrånvaron har minskat ytterligare. Detta år med drygt 5 procentenheter och i de olika åldersgrupperna har endast de som är 50 år eller äldre ökad sjukfrånvaro. Obligatorisk redovisning Alla Alla Alla Alla Män Män Män Män Kvinnor Kvinnor Kvinnor Kvinnor av sjukfrånvaro 2009 2010 2011 2012 2009 2010 2011 2012 2009 2010 2011 2012 Andel sjukfrånvaro av totalt arbetad tid 5,9% 5,6% 5,4% 5,4% 4,9% 4,6% 3,7% 4,2% 6,2% 5,8% 5,8% 5,6% Långtidsfrånvaro/Sjukfrånvarotid 52,3% 48,4% 44,6% 39,4% 63,5% 55,9% 51,9% 44,8% 50,3% 47,1% 43,4% 38,4% 29 år och yngre 4,5% 4,0% 5,9% 4,3% 1,5% 3,1% 8,9% 3,9% 5,4% 4,4% 4,9% 4,4% 30 49 år 6,0% 6,2% 5,7% 5,3% 7,8% 4,9% 2,4% 3,6% 5,7% 6,4% 6,4% 5,6% 50 år eller äldre 6,2% 5,3% 5,0% 5,8% 3,4% 4,7% 3,8% 4,9% 7,0% 5,5% 5,4% 6,0%

Sida: 34 (54) Sjukfrånvaro per verksamhet Sjukfrånvaro per verksamhet i % av tillgänglig tid 2008 2009 2010 2011 2012 Utbildningsverksamhet 5,0% 6,5% 6,1% 5,4% 6,0% Kultur och fritid (inkl bibliotek) 2,4% 2,0% - - Vård och omsorg 7,6% 6,5% 5,5% 6,9% 6,2% Samhällsbyggnad, miljö och teknisk verksamhet 0,4% 5,0% 6,8% 7,4% 4,8% Kommungemensamma verksamheter 6,6% 2,1% - Ekonomi 2,3% 1,5% 1,5% Kommunledning 3,2% 0,0% 0,0% Kundcenter 3,1% 6,2% 4,3% Personal 1,4% 1,4% 5,2% Uppdrag och planering 0,8% 1,6% 3,0% I likhet med tidigare år är sjukfrånvaron högst inom vård och omsorg samt utbildningsverksamheten. Då det gäller övriga verksamheter har de alla ett mycket lågt antal medarbetare vilket gör att små förändringar, som exempelvis en längre tids frånvaro av enstaka medarbetare, ger stora utslag i det statistiska materialet. Frisknärvaro Frisknärvaro* (%) 2008 2009 2010 2011 2012 Andel frisknärvaro 34% 31% 30% 32% 27% Andel frisknärvaro, män 50% 49% Andel frisknärvaro, Kvinnor 28% 23% Frisknärvaro per verksamhet Pedagogisk verksamhet 30% 25% 26% 29% 25% Vård och omsorg 31% 35% 34% 35% 30% Samhällsbyggnad, miljö och teknisk verksamhet 77% 39% 37% 32% 38% Kommungemensamma verksamheter 52% 52% Ekonomi 57% 43% 43% Kommunledning 50% 100% 100% Kundcenter 40% 50% 20% Personal 33% 0% 25% Uppdrag och planering 50% 40% 50% *Andel anställda utan registrerad sjukfrånvaro. Andelen anställda utan registrerad sjukfrånvaro har minskat med 4,6 procentenheter i förhållande till mätningen i december 2011, vilket är ett observandum att reflektera över. Frisktalen är till viss del väderberoende, en bra sommar ger högre frisknärvaro under hösten och tvärtom. Sommaren 2012 var en av de sämre (vädermässigt) på många år.

Sida: 35 (54) Antal anställda per 31 december Antal anställda per 31 december 2008 2009 2010 2011 2012 Antal tillsvidareanställda 531 530 545 532 520 Antal tillsvidareanställda, män 87 88 89 97 88 Antal tillsvidareanställda, kvinnor 444 442 456 435 432 Antal tidsbegränsat anställda** 71 65 56 61 81 Antal tidsbegränsat anställda, män 13 17 16 16 21 Antal tidsbegränsat anställda, kvinnor 58 48 40 45 60 Totalt antal årsarbetare 554 561 557 555 Antal tillsvidareanställda årsarbetare* 490 510 503 493 * Antal tillsvidareanställdas sammanlagda sysselsättningsgrad omräknat till heltid ** Alla anställda som har tidsbegränsad anställning t ex vikarier och projektanställda Antalet anställda har vid mättillfället den 31 december minskat med 12 medarbetare jämfört med år 2011. Minskningen är en effekt av att kommunens teknik- och fastighetsdrift flyttades till AB Nykvarnsbostäder den 1 april 2012. Genomsnittlig sysselsättningsgrad Genomsnittlig sysselsättningsgrad % 2008 2009 2010 2011 2012 Genomsnittlig sysselsättningsgrad 92% 93,1% 93% 94% 94% Genomsnittlig sysselsättningsgrad, män 96% 96% 93% Genomsnittlig sysselsättningsgrad, kvinnor 93% 93% 94% Andel med heltidsanställning 71% 75% 76% 78% 78% Andel män med heltidsanställning 80% 91% 89% 90% 83% Andel kvinnor med heltidsanställning 70% 71% 74% 76% 77% Den genomsnittliga sysselsättningsgraden ökar långsiktigt och det är kvinnorna som står för ökningen, kvinnorna har för första gången en högre genomsnittlig sysselsättningsgrad än männen. I tabellen kan vi även se att skillnaden mellan kvinnor och män, då det gäller andelen medarbetare med heltidsanställning, minskar. Genomsnittlig ålder Genomsnittlig ålder 2008 2009 2010 2011 2012 Genomsnittlig ålder 45 46 47 47 47 Genomsnittlig ålder, män 47 48 48 48 48 Genomsnittlig ålder, kvinnor 45 46 46 46 47 Antal anställda 60 år och äldre 78 78 77 80 84 Antal anställda 60 år och äldre, män 17 17 18 18 19 Antal anställda 60 år och äldre, kvinnor 61 61 59 62 65 Genomsnittsåldern fortsätter så sakteliga att öka och uppgår till 46,9 år den 31 december 2012. Andel anställda per åldersgrupp % Andel (%) anställda per åldergrupp 2008 2009 2010 2011 2012-29 10% 7% 6% 5% 8% 30-39 25% 25% 23% 22% 20% 40-49 27% 27% 31% 32% 32% 50-59 26% 27% 27% 26% 26% 60-13% 14% 14% 15% 14% Summa 100% 100% 100% 100% 100% Andelen yngre än 29 år har ökat med 2,5 % och andelen anställda mellan 30-39 år har minskat 2,1 %. I övrigt är det endast mycket små förändringar i jämförelse med år 2011.

Sida: 36 (54) Beräknade pensionsavgångar Beräknade pensionsavgångar 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 Antal totalt 11 15 13 16 18 21 18 13 20 Antal, män 2 3 4 3 2 7 2 2 4 Antal, kvinnor 9 12 9 13 16 14 16 11 16 Antalet medarbetare som uppnår 65 års ålder (pensionsålder) är mellan 10-21 st per år fram till år 2021. Den enskilda yrkesgruppn där vi finner flest medarbetare, som uppnår 65 år är förskolelärare. Fram till och med år 2018 kommer 12 förskolelärare att uppnå 65 års ålder. Personalkostnader Personalkostnader (tkr) 2008 2009 2010 2011 2012 Lönekostnader 169 051 173 371 184 110 194 831 194 613 Arbetsgivaravg och avtalförsäkringar 71 626 69 157 71 085 73 814 74 050 Pensioner exkl löneskatt 17 127 18 114 16 836 8 027 8 313 Personalsociala kostnader 3 756 3 138 3 317 3 846 3 474 Summa 261 560 263 780 275 348 280 518 280 450 Personakostnader/Verksamhetens bruttokostn 60% 61% 61% 59% 57% Personalkostnaderna inklusive pensioner svarar för 57 % av kommunens totala driftskostnader, vilket är en minskad andel men fortfarande den enskilt största kommunala utgiftsposten. Löneutveckling 2012 Sveriges Kommuner och Landsting gjorde bedömningen under våren 2012 att timlöneutvecklingen för hela ekonomin kommer att ligga runt 3,1-3,9 % per år under perioden 2012-2014. För Nykvarns kommun resulterade lönerevisionen till en total löneökning med 2,91 %. Ekonomisk redovisning Förändringar av VA-kollektivets redovisning Under 2011 gjordes vissa förändringar i VA-kollektivets redovisning för att bättre anpassa redovisningen till gällande rekommendationer och redovisningsprinciper. VA-kollektivets resultat påverkar inte kommunens driftredovisning. VA-kollektivets resultat framgår av den separata resultaträkningen för VA. Resultatet för VA-kollektivet är -2 020 tkr vilket kan jämföras med resultatet 2011 som var - 1 345 tkr. VA-kollektivets resultat har tidigare "öronmärkts" i kommunens balansräkning som en del i det egna kapitalet. I årsredovisningen 2011 har denna post omklassificerats till förutbetalda intäkter från VA-kollektivet. Kommunen har f n en skuld till VA-kollektivet bestående av de årliga resultaten. De årliga resultaten och det ackumulerade resultatet framgår av nedanstående tabell. VA-verksamhet Tkr År Resultat Tkr Ackumelerat resultat 2003-2 344-2 344 2004 601-1 743 2005 3 042 1 299 2006 3 010 4 309 2007 477 4 786 2008 84 4 870 2009 397 5 267 2010-221 5 047 2011-1 345 3 702 2012-2 021 1 681 VA-kollektivets anslutningsavgifter har behandlats i enlighet med en ny redovisningsprincip. 15 % intäktsförs det år anslutningsavgiften faktureras. Resterande del redovisas som en förutbetald intäkt som fördelas på anläggningens kvarvarande beräknade livstid. På så sätt matchas anslutningsavgifterna mot anläggningens avskrivningstid som i normalfallet är 50 år.

Sida: 37 (54) Medfinansiering av statlig infrastruktur I de fall kommunen är medfinansiär i en statlig infrastruktursatsning ska kommunens bidrag bokföras i balansräkningen det år kommunen fattar beslut om ett sånt bidrag. Därefter ska bidraget upplösas och kostnadsföras under en period av maximalt 25 år. Kommunen har fattat beslut om ett sådant bidrag för den planerade trafikplatsen vid Almnäsområdet och olika säkerhetslösningar på väg 509 (Järnavägen). Båda dessa bidrag upplöses på 25 år. Beslut finns ännu inte om bidraget till stationsprojektet där tunneln kommer att ägas av Trafikverket och delfinansieras med ett bidrag från kommunen. Pensionsredovisning/-förpliktelser I årsredovisningen har pensionsskulden och årets förändring redovisats enligt gällande rekommendationer och pensionsadministratörens (KPA) beräkning. Avsättningen inklusive löneskatt har ökat med ca 3,8 Mkr jämfört med årsredovisningen 2011. Den del av pensionsskulden som redovisas som ansvarsförbindelse har minskat med 1,7 Mkr jämfört med årsredovisningen 2011. Kommunen har i samband med budget och årsredovisning beslutat att pensionsåtagandet återlånas till verksamheten med undantag av att i slutet av 2007 beslutade kommunfullmäktige om en långsiktig placering på 15 år för att möta de framtida ökade pensionsutbetalningarna. Placeringen på 110 Mkr genomfördes i början av 2008. Marknadsvärdet på placeringen är i årsskiftet 2012/2013 drygt 122 Mkr. Under 2009-2012 har fyra utbetalningar skett (garanterade nollkupongare) på tillsammans ca 28,1 Mkr. Utbetalningen för 2012 på 8,0 Mkr har påverkat de finansiella intäkterna och därmed bidragit till att finansiera kommunens verksamheter inklusive pensionskostnader. Placeringen har skett i enlighet med finanspolicyns krav på risk. De närmaste åren kommer kommunens pensionsavsättning att öka årligen inom intervallet 1,2 2,0 Mkr. Den del som är redovisad som ansvarsförbindelse, dvs äldre intjänade pensioner, kommer att minska kraftigt de närmaste åren. Det beror på stora utbetalningar och att utbetalningarna är större än den ränte- och basbeloppsberäkning som görs av ansvarsförbindelsen. Ansvarsförbindelsen inklusive löneskatt beräknas minska med drygt 15 Mkr till slutet av 2015. Sammantaget innebär det att kommunens pensionskostnad kommer att vara relativt oförändrad om man jämför dagens utbetalningar med 2015 års utbetalningar. Nedan redovisas upplysningar om kommunens pensionsförpliktelser vid tidpunkten för årsredovisningen med jämförelse med föregående år. Pensionsförvaltning tkr Årets värde års värde Avsättningar (inkl särskild löneskatt) för pensioner och liknande förpliktelser 39 325 35 501 Ansvarsförbindelser (inkl särskild löneskatt) dvs pensionsförpliktelser som inte tagits upp bland avsättningarna 188 464 190 126 Total pensionsförpliktelse 227 789 225 627 Finansiella placeringar avsedda för att finansiera framtida pensionsutbetalningar (se spec nedan) Bokfört värde 110 000 110 000 Marknadsvärde 122 342 122 826 Återlånade medel 105 447 102 801 Definitioner Pensionsförpliktelse juridiskt bindande utfästelse till anställd eller förtroendevald, att efter anställningens slut betala ut ersättning (pension), Pensionsmedel tillgång som enligt särskilt beslut förvaltas för att i framtiden användas för utbetalning av pensioner. Avsättningar pensionsförpliktelser som inarbetats från och med 1998 och skall redovisas på balansräkningens passivsida. Ansvarsförbindelser pensionsförpliktelser som inarbetats före 1998 vilka redovisas bland ansvarsförbindelser. Återlånade medel skillnaden mellan totala pensionsförpliktelser och förvaltade pensionsmedel, angivna till marknadsvärde. Avkastning summan av direktavkastning och förändring av marknadsvärdet.

Sida: 38 (54) Pensionsavtal/särskilda villkor/visstidsförordnande Kommunen har inga utfästelser i form av särskilda pensionsavtal eller liknande. Interna redovisningsprinciper Personalomkostnader Arbetsgivaravgifter har påförts respektive verksamhet genom automatiska procentpåslag i samband med löneredovisningen. Följande procentsatser har använts: Förtroendevalda 31,42 % Kommunala avtal 38,46 % Internränta Vid beräkning av internränta används nominell metod. Internräntan 2012 har varit 4,2 % och beräknas på bokfört värde. Risk och kontroll Risk och kontroll Kommunens ekonomi är utsatt för olika typer av risker. Vanliga risker är ränterisker, placeringsrisker, borgensrisker, företagsrisker, kostnads- och intäktsrisker samt interna risker. Känslighetsanalys Kommunens ekonomi påverkas förutom av kommunens egna beslut även av förändringar i vår omvärld. Nedan visas hur kommunens kostnader och intäkter kan komma att påverkas av olika förändringar. Förändring Påverkan ekonomi Löneförändring 1 % 2,4 Mkr Tio heltidstjänster +/- 3,8 Mkr Prisförändring 1 % 2,0 Mkr Förändring av försörjningsstöd 10 % +/- 0,7 Mkr Ränteeffekt upplåning 10 Mkr 0,4 Mkr Förändring skatteintäkter o statsbidrag vid ökning/minskning 100 invånare +/- 4,2 Mkr Förändring med 1 % i skatteprognosen +/- 4,0 Mkr Förändring av skatteuttaget med 10 öre +/- 2,0 Mkr Ränterisk Kommunen har i sin finanspolicy definierat den ränterisk som får tas. Andel rörliga lån 15-25 % Snittlöptid 2-4 år Förfall max 20 % inom ett år (exklusive andelen rörligt lån) En låneportfölj har skapats med s k ränteswapar med spridda förfallodagar i enlighet med finanspolicyn. Under hösten har en översyn gjorts av kommunens innehav av ränteswapar. De gamla har stängts ner och nya har öppnats för att få en bättre överensstämmelse med finanspolicyns ramar för ränterisk. Den övervägande delen av kommunens upplåning vidareutlånas till AB Nykvarnsbostäder. Placeringsrisk Kommunens likvida medel är placerade i svensk bank på rörliga konton varför placeringsrisken är mycket låg. Den långsiktiga placeringen som gjorts för framtida pensionsutbetalningar garanteras av Nordea Bank på slutdagen. Under perioden 2009-2012 är placeringen garanterad en fast utdelning på tillsammans 28,1 Mkr. Borgensrisk Kommunens borgensåtaganden uppgick vid årsskiftet 2012/2013 till 5,4 Mkr eller 574 kr per invånare. Det största åtagandet avser borgen för lån i det av kommuner ägda bolaget SYVAB. Kommunen tecknar inte borgen för sitt helägda bolag AB Nykvarnsbostäder utan har istället valt att sköta

Sida: 39 (54) upplåningen för bolagets räkning. Kommunens medlemskap i Kommuninvest innebär också ett solidariskt borgensansvar. Åtagandet är i ett underavtal begränsat till det lånebelopp som kommunen har i Kommuninvest i Sverige AB. Vid årsskiftet har kommunen en upplåning hos Kommuninvest på 320 Mkr. Det kommunala förlustansvaret för egna hem enligt de regler som gäller för statligt reglerade bostadslån är begränsat till 40 % av låne- respektive garantibeloppen. Vid årsskiftet 2012/2013 uppgick dessa åtaganden till 0,1 Mkr. Under 2012 har inga borgensåtaganden behövt infrias av kommunen. Företagsrisk AB Nykvarnsbostäders soliditet har förbättrats under 2011. Bolaget har under 2011 fått ett nytt ägardirektiv om en soliditet på lägst 5 procent och högst 20 procent. Vid utgången av 2014 ska soliditeten uppgå till minst 7 procent. Ett förslag till helt nya ägardirektiv är under framtagande. Beslut har tagits om att försälja delar av AB Nykvarnsbostäders bestånd för att skapa ekonomiska möjligheter till att egenfinansiera en större del av behovet av att renovera badrum och byta stammar. Interna risker Intern kontroll ska bl a säkerställa att verksamheterna bedrivs utifrån fastställda mål och fattade beslut samt att kommunens tillgångar skyddas från missbruk och oegentligheter. Kommunen har påbörjat en utveckling av arbetet med att stärka den interna kontrollen men har tvingats p g a resursbrister till att tillfälligt omprioritera från ett helhetsgrepp till punktinsatser. Under 2011 har kommunfullmäktige beslutat om policy och rutiner för resor, konferenser, kurser och representation. Problem finns för närvarande med intern kontrollen till det största verksamhetssystemet, ProCapita, som administrerar vård- och omsorgs individärenden, biståndsbeslut, avgiftssättning m m. Redovisningsprinciper Kommunen tillämpar de redovisningsregler som anges i Kommunallagen, den kommunala redovisningslagen (KRL) samt det kommunala redovisningsrådets (RKR) rekommendationer och uttalanden. Avvikelser Kommunen uppfyller inte det krav som finns i KRL 2 kap 8 beträffande dokumentation av redovisningssystemet. En ambition finns att inom de närmaste åren färdigställa dokumentationen. Grundläggande redovisningsprinciper Anläggningstillgångar Anläggningstillgångar som är avsedda för stadigvarande bruk och anses ha en ekonomisk livslängd på mer än tre år är upptagna till anskaffningsvärde med avdrag för planenliga avskrivningar och eventuella nedskrivningar. Exploatering Rådet för kommunal redovisning har tagit fram en idéskrift om redovisning av kommunal markexploatering. Någon rekommendation finns inte framtagen. Nykvarns kommun tillämpar idéskriftens förslag. Avskrivningar Avskrivningarna beräknas på tillgångarnas anskaffningsvärde. Avskrivningarna sker linjärt och görs med några få undantag månadsvis från och med månaden efter anläggningen eller anskaffningen tas i bruk. Avskrivning av anläggningstillgångar görs efter en bedömning av tillgångens nyttjandeperiod där viss vägledning finns i Sveriges Kommuner och Landstings förslag till avskrivningstider. Interimsfordringar/skulder Kundfakturor utställda efter årsskiftet (2012-12-31), upplupna intäkter och förutbetalda kostnader som avser redovisningsåret har redovisats som fordran och har därmed tillgodogjorts resultatet. Leverantörsfakturor inkomna efter årsskiftet (2012-12-31), upplupna kostnader och förutbetalda intäkter som avser redovisningsåret har redovisats som skuld och belastat årets resultat.

Sida: 40 (54) Investeringar Som investering avses anskaffning av tillgång med en ekonomisk livslängd på tre år eller längre, och ett anskaffningsvärde över 20 000 kronor. Pensionsförpliktelser Pensionsförmåner intjänade före 1998 redovisas som en ansvarsförbindelse. Pensionsförmåner som intjänats därefter samt garantipensioner redovisas som avsättning. Individuella pensionsdelar redovisas som kortfristig skuld för utbetalning till placeringar året efter. För samtliga pensionsförmåner redovisas upplupen löneskatt. Kommunen har ingen utfästelse om visstidspension. Semesterlöneskuld Semesterlöneskulden har beräknats per 2012-12-31 för visstidsanställda och ferieanställda och inkluderar även okompenserad övertid. Semesterlöneskulden redovisas som en kortfristig skuld. Skatteintäkter I enlighet med Rådet för kommunal redovisning periodiseras och redovisas kommunalskatten det år då den beskattningsbara inkomsten intjänats av den skatteskyldige. Sveriges Kommuners och Landstings prognos i december används i årsredovisningen och Sveriges Kommuner och Landstings prognos i augusti används i delårsbokslutet. För respektive år redovisas kommunalskatteintäkter enligt följande: De preliminära månatliga skatteinbetalningarna En prognos över slutavräkningen för innevarande år Slutreglering för året innan bokslutsåret Redovisningsprinciper för sammanställd redovisning Syftet med den sammanställda redovisningen är att ge en samlad helhetsbild av kommunens ekonomiska ställning oberoende av i vilken juridisk form verksamheten bedrivs. I den sammanställda redovisningen ingår bolag med ett kommunalt ägande om minst 20 %. Den sammanställda redovisningen för kommunkoncernen har upprättats enligt förvärvsmetoden. Med förvärvsmetoden avses att kommunens bokförda värden på aktier i dotterbolag har eliminerats mot dotterbolagets egna kapital vid förvärvstillfället. Interna mellanhavanden av väsentlig betydelse har eliminerats.

Sida: 41 (54) Driftredovisning DRIFTBUDGET 2012 Aktuell budget 2012 per 2012-12-31 Intäkter Kostn Netto Intäkter Kostn Netto Budget Nämnd - enhet 2012 2012 budget 2012 2012 utfall avvikelse KOMMUNFULLMÄKTIGE 0-1 716-1 716 2-1 457-1 455 262 KOMMUNSTYRELSE Kommunstyrelsen 0-2 022-2 022 0-2 019-2 019 3 Kommunchef 72-2 572-2 500 72-5 993-5 921-3 421 Personal 207-17 799-17 592 207-17 071-16 864 729 Ekonomi 188-6 330-6 142 203-6 321-6 118 24 Uppdrag/Planering 560-4 322-3 762 573-4 479-3 906-144 Mark och exploatering 1 629-1 093 536 2 096-4 453-2 357-2 893 VA 11 900-11 900 0 14 552-14 552 0 0 Lokalstrateg/Fastighet 58 575-58 259 316 57 504-59 485-1 981-2 297 Teknikstrateg 258-12 832-12 574 580-16 594-16 014-3 440 Kundcenter 0-625 -625 0-1 050-1 050-425 Information 155-2 114-1 959 201-1 739-1 538 422 IT 170-5 789-5 619 197-5 260-5 062 557 Bibliotek 50-2 420-2 370 205-2 391-2 186 184 Kultur och Fritid 150-11 739-11 589 360-11 325-10 965 624 Reception/Kontorsservice 1 939-6 089-4 150 2 079-6 209-4 130 20 Teknisk drift/fastighetsförvaltning 42-1 477-1 435 761-1 959-1 198 237 Lokalvård 1 674-1 674 0 1 829-1 819 11 11 Summa vht 77 569-149 056-71 487 81 419-162 716-81 297-9 810 UTBILDNINGSNÄMND Utbildningsnämnden 0-337 -337 0-305,3-305 32 Gemensam administration 19 794-240 189-220 396 18 038-237 859-219 821 575 Gammeltorp/Tallbacken fsk 15 281-15 281 0 16 764-16 690 74 74 Lillhaga/Winklerska fsk 17 217-17 217 0 17 533-17 269 264 264 Sandtorp/Skogsbacken fsk 15 502-15 502 0 16 019-15 942 78 78 Taxinge/Hökmossen fsk 20 362-20 362 0 20 137-19 978 158 158 Björkesta rektorsområde 35 183-35 183 0 35 921-35 393 529 529 Turinge rektorsområde 36 401-36 401 0 37 012-36 873 139 139 Lillhaga rektorsområde 37 367-40 754-3 387 37 472-40 644-3 172 215 Särskola o BBSS 6 044-11 464-5 420 7 204-13 627-6 423-1 003 Summa vht 203 151-432 690-229 539 206 101-434 580-228 479 1 061 VÅRD- OCH OMSORGSNÄMND Vård och omsorgsnämnden 0-337 -337 0-317 -317 20 Gemensam administration 4 129-63 356-59 227 4 665-62 355-57 691 1 536 IFO 1 068-24 277-23 209 1 609-20 324-18 714 4 494 Lugnet 35 299-35 804-505 33 954-34 448-494 11 Hemtjänst 868-8 310-7 442 837-9 184-8 347-905 Myndighetschef LSS o SoL 1 015-21 783-20 768 1 545-26 663-25 118-4 349 VFF-boende i egen regi 17 588-17 588 0 18 423-20 714-2 291-2 291 ENK flyktingbarn o SFB (f.d LASS) 9 623-15 003-5 380 9 949-15 674-5 725-345 Arb.markn.åtgärder 8 859-12 740-3 881 10 817-15 195-4 378-497 Summa vht 78 449-199 198-120 749 81 798-204 873-123 075-2 326 BYGG- OCH MILJÖNÄMND Bygg-och miljönämnden 0-301 -301 0-382 -382-81 Samhällsbyggnad och miljö 2 991-11 649-8 658 3 402-12 749-9 347-689 Summa vht 2 991-11 950-8 959 3 402-13 131-9 729-770 VALNÄMND 0-52 -52 0-1 -1 51 REVISION 0-567 -567 0-559 -559 8 ÖVERFÖRMYNDARE 50-502 -452 57-541 -484-32 VERKSAMHETENS NETTOKOSTN 362 209-795 730-433 521 372 780-817 856-445 077-11 556 Reavinster 17 880 17 880 17 880 Verksamhetens nettokostnad inkl reavinster 362 209-795 730-433 521 390 660-817 856-427 197 6 324

Sida: 42 (54) Investeringsredovisning 2012 Nämnd/verksamhet Budget 2012 Överfört fr 2011 Tilläggsbudget 2012 Total budget 2012 inkomster 2012 utgifter 2012 netto 2012 Budget avvikelse KOMMUNSTYRELSE Kommunstyrelsen 0 0 0 0 0 49 49-49 Kommunledningsfunktioner 300 92 0 392 0 11 11 381 Uppdrag/Planering 43 400 73 931 0 117 331-21 062 9 760-11 302 128 633 Vatten och Avlopp 1 900 1 200 0 3 100 0 520 520 2 580 Kundcenter 3 550 1 841 0 5 391-138 2 568 2 430 2 961 Delsumma 49 150 77 064 0 126 214-21 200 12 908-8 292 134 506 UTB ILDNINGSNÄMND Förskola 100 0 0 100 0 414 414-314 Grundskola 2 040 0 125 2 165 0 777 777 1 388 Särskola 0 0 0 0 0 19 19-19 Kulturskola 50 0 0 50 0 0 0 50 Delsumma 2 190 0 125 2 315 0 1 210 1 210 1 105 VÅRD-OCH OMSORGSNÄMND Socialtjänst 0 0 0 0 0 233 233-233 Arbetsmarknadsåtgärder 0 0 0 0 0 58 58-58 Flyktingmottagning 0 0 0 0 0 0 0 0 Äldreomsorg o VFF enl SoL 300 0 0 300 0 108 108 192 Insatser enl LSS och LASS 200 0 0 200 0 171 171 29 Delsumma 500 0 0 500 0 570 570-70 BYGG-OCH MILJÖNÄMND Plan-och byggverksamhet 0 0 0 0 0 0 0 0 Miljö-och hälsoskydd 0 0 0 0 0 0 0 0 Delsumma 0 0 0 0 0 0 0 0 SUMMA INVESTERINGAR 51 840 77 064 125 129 029-21 200 14 688-6 512 135 541 Större investeringsprojekt överstigande 2 Mkr Investeringsprojekt över 2 Mkr Projekttid Redovisningsår 2012 Budget/redov hela proj Budget/prognos hela proj Planerat färdigställt Årsbudget Nettoutfall Total Total budget redovisning Återstår budget Prognos tot kostn Verksamhet/projekt Startår Kulturmagasinet Ge Järnet 2007? 4 455 0 5 000 545 4 455 5 000 Digitaliserade klassrum 2008 2012 1 740 704 3 480 2 225 1 255 3 480 Södertäljevägen GC-väg 2008 2013 7 750 852 10 500 1 102 9 398 10 500 Hökmossbadet upprust/utv 2008 2013 2 371 409 2 500 538 1 962 2 500 Vattenreservoar 2009? 1 000 0 16 000 20 15 980 16 000 Stationsprojekt (tunnel o Centrumv.) 2009 2013 12 690 30 13 000 340 12 660 10 200 Industrispår förlängning eu-proj 2010 2012 5 000-20 575 5 000 5 110-110 Slutredov. Energisparåtgärder fastigheter 2010 2012 127-60 11 260 10 793 467 Slutredov. Boende psykiskt funktionshindrade 2010 2012 4 921 326 5 200 605 4 595 5 200 Lundavägen GC-väg etapp 1 2009 2013 5 571 1 667 8 700 4 796 3 904 4 800 Lundavägen GC-vägen etapp 2 2012 2013 0 613 0 613-613 LSS-boende för vuxna 2011 2013 10 000 308 25 000 308 24 692 25 000 Förskola Strängbetong 2011? 20 000 0 35 000 0 35 000 35 000 Samordning Gatukontor/återvinning 2013? 10 000 0 10 000 10 000 10 000 Infartspark.o gångbro Trädgårdsv 2012 2013 3 026 664 3 300 938 2 362 7 000 Trafikåtgärder väg 509 2012? 4 500 0 4 500 0 4 500 5 400 Skollokaler i ansl.till bef.skolor?? 15 000 0 25 000 33 24 967 25 000 Lokalanpassning adm 2011 2012 4 520 192 5 000 672 4 328 Slutredov.

Sida: 43 (54) Exploateringsredovisning Ackumul. Ackumul. Ackumul. Exploatering Inkomster Utgifter Inkomster Utgifter Netto Inkomster Utgifter Netto Projekt (tkr) tom 2011 tom 2011 2012-12-31 2012-12-31 2012 tom 2012 tom 2012 tom 2012 Anm. Mörby etapp 3-4* 2 601 3 108 296 2 812-2 593 Delavslutad Mörby etapp 5 10 000 913 0 304-304 10 000 1 217 8 783 Brokvarn* 14 612 55 254 5 691 297 5 394-14 556 Delavslutad Strängbetong 0 364 103-103 0 467-467 Hökmossen 0 3 200 673 497 176 673 3 697-3 024 Hökmossen 1b 0 115 50-50 0 165-165 Gamla Idrottsplatsen 0 253 0 0 0 0 253-253 Holländaren 29 0 0 0 2 514-2 514 0 2 514-2 514 Summa 24 612 62 700 9 472 4 061 5 411 10 673 8 313-14 790 * delavslutat; här redovisas kvarvarande värden i ackumulerat nettokolumnen Mörby industri- och arbetsplatsområde etapp 1-4 Inkomster Utgifter Inkomster Utgifter Beräknade Beräknade tkr tom 2011 tom 2011 2012 2012 tot ink tot utg Etapp 1 Utredn rondell mm 678 678 Etapp 2 Markberedning för industriändamål o infrastruktur 13 847 6 793 13 847 6 793 Etapp 3-4 Inkomster Tomtförsäljning 65 650 3 108 114 000 VA anslutningsavgifter 5 080 10 000 Gator, GC-vägar 4 486 4 486 Övriga inkomster 561 561 Utgifter Gator, GC-vägar 31 653 36 000 Park 8 140 8 500 VA-investeringar 7 029 7 500 Industrispår 52 639 52 700 Mark- o fastighetsbildning, adm 2 279 296 2 800 Övrigt 5 455 5 800 Totalt Mörby 1-4 89 624 114 666 3 108 296 142 894 120 771 Netto -25 043 2 812 22 123 Brokvarn - exploatering Inkomster Utgifter Inkomster Utgifter Beräknade Beräknade tkr tom 2011 tom 2011 2012 2012 tot ink tot utg Detaljplan Konsult, utredningar mm 179 826 700 Inkomster Tomtförsäljning 6885 4 114 55 000 VA-anslutningar 906 1 577 7 000 Avtal Mälarhus AB Övriga inkomster 315 Utgifter Markköp 6 000 6 000 Utbyggnad gator, VA mm 23 31 895 41 000 Utredn, proj o fast bildn 3016 297 1 900 Räntekostnader 1 800 Flytt av fotbollsplan; utjämn ytor 6 304 13 517 10 600 Totalt Brokvarn 14 612 55 254 5 691 297 62 000 62 000 Netto -40 642 5 394 0

Sida: 44 (54) Resultaträkning Belopp i tkr Kommunen Kommunen Kommunen Koncernen Koncernen 2012 2012 2011 2012 2011 Budget Verksamhetens intäkter Not 1 63 985 89 054 134 615 Not 24 147 715 184 474 varav realisationsvinster Not 2 0 17 880 67 431 Not 25 30 820 70 555 Jämförelsestörande intäkter Not 3 0 6 691 Not 26 6 691 0 Verksamhetens kostnader Not 4-453 218-467 695-450 960 Not 27-492 586-477 187 Jämförelsestörande kostnader Not 28 0 0 Avskrivningar och nedskrivningar Not 11-13 -25 858-27 701-25 797 Not 29-36 733-49 569 Justering nedskrivning föregående år Not 29 0-4 136 Verksamhetens nettokostnad -415 091-399 650-342 141-374 913-346 418 Skatteintäkter Not 5 379 000 390 608 369 060 Not 5 390 608 369 060 Generella statsbidrag och utjämning Not 6 40 000 31 309 40 586 Not 6 31 309 40 586 Finansiella intäkter Not 7 22 300 21 470 24 000 Not 30 9 162 9 020 Finansiella kostnader Not 8-18 800-16 934-17 354 Not 31-16 888-17 299 Andelar i koncernföretag 1 Jämförelsestörande finansiell kostnad Not 9-2 760 Not 9 0-2 760 Resultat före extraordinära poster 7 409 26 802 71 391 39 279 52 189 Extraordinära intäkter 0 0 0 Extraordinära kostnader 0 0 0 Skatt på årets resultat 0 0 0-3 304 2 837 Årets resultat Not 10 7 409 26 802 71 391 35 975 55 026 Mot balanskravet redovisat resultat 2012 2012 2011 Årets resutat enl resultaträkning 7 409 26 802 71 391 Avgår: samtliga realistionsvinster 0-17 880-67 431 Jämförelsestörande finansiell kostnad 0 0 2 760 Tillägg: realisationsvinster enl undantagsmöjlighet 0 0 Resultat enligt balanskravet 7 409 8 922 6 720 Synnerliga skäl enl KL 8 kap 5 : 0 0 0 Tillägg: ianspråktagande av sparande 0 0 0 Tillägg: reaförluster enl undantagsmöjlighet 0 0 0 Justerat resultat 7 409 8 922 6 720

Sida: 45 (54) Balansräkning Belopp i tkr Kommunen Kommunen Koncernen Koncernen 2012 2011 2012 2011 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Immateriella tillgångar Not 11 2 240 2 228 Not 32 2 240 2 228 Mark, byggnader och tekniska anläggn Not 12 586 372 592 562 Not 33 898 389 910 955 Maskiner och inventarier Not 13 16 941 21 434 Not 34 40 067 42 713 Finansiella tillgångar Not 14 442 109 486 209 Not 35 113 110 114 846 Summa anläggningstillgångar 1 047 663 1 102 433 1 053 805 1 070 742 Bidrag till statlig infrastruktur Bidrag till statlig infrastruktur Not 15 6 504 1 380 Not 36 6 504 1 380 Summa bidrag till statlig infrastruktur 6 504 1 380 6 504 1 380 Omsättningstillgångar Förråd lager och exploateringstillgångar Not 16 15 461 38 088 Not 37 15 461 38 088 Fordringar Not 17 39 439 35 336 Not 38 59 149 81 005 Kassa, Bank Not 18 53 460 5 733 Not 39 54 492 6 695 Summa omsättningstillgångar 108 361 79 157 129 101 125 788 SUMMA TILLGÅNGAR 1 162 528 1 182 970 1 189 410 1 197 910 EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Eget kapital Eget kapital Not 19 589 912 563 110 Not 40 588 857 552 882 Därav årets resultat 26 802 71 391 35 975 55 026 Avsättningar Avsättningar till pensioner Not 20 42 300 35 501 Not 41 42 300 35 501 Avsättning till skatter 0 Not 41 7 022 4 277 Skulder Långfristiga skulder Not 21 459 345 506 097 Not 42 459 345 506 097 Kortfristiga skulder Not 22 70 971 78 262 Not 43 91 886 99 153 Summa skulder 530 316 584 359 551 231 605 250 SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER 1 162 528 1 182 970 1 189 410 1 197 910 STÄLLDA PANTER Not 23 Inga Inga Not 44 Inga Inga ANSVARFÖRBINDELSER, PENSIONER Not 23 188 464 190 126 Not 44 188 464 190 126 BORGENSÅTAGANDEN Not 23 5 417 5 521 Not 44 5 417 5 521

Sida: 46 (54) Kassaflödesanalys Belopp i tkr Kommunen Kommunen Koncernen Koncernen 2012 2011 2012 2011 DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Årets resultat Not 10 26 802 71 391 35 975 55 026 +/- Justering för övriga post 2 0 0 0 + Justering för gjorda avsättningar Not 20 6 798-5 372 Not 41 9 544-7 716 +/- Justering för övriga ej likviditetspåverkande poster Not 11-13 27 410-35 965 Not 15, 25,32-35 36 733-15 171 +/- Justering för ianspråktagna avsättningar Medel från verksamheten före förändring av rörelsekapital 61 012 30 054 82 252 32 139 +/- Ökning/minskning kortfristiga fordringar Not 17-4 103 6 193 Not 38 21 856-7 929 +/- Ökning/minskning exploateringstillgångar Not 16 22 627 5 121 Not 37 22 627-10 955 +-/ Ökning/minskning kortfristiga skulder Not 22-7 291-1 227 Not 44-7 267 1 010 Kassaflöde från den löpande verksamheten 72 245 40 141 119 468 14 265 INVESTERINGSVERKSAMHETEN - Investeringar i immateriella anläggningstillgångar Not 11-13 -787-443 Not 32-787 -443 + Försäljning av immateriella anläggningstillgångar 0 0 - Investering i materiella anläggningstillgångar Not 11-13 -24 292-73 366 Not 33-34 -41 220-92 166 + Försäljning av materiella anläggningstillgångar Not 11-13 8 337 Not 33-34 20 476 38 000 - Investering i finansiella anläggningstillgångar Not 15-5 124-30 000 Not 36-5 124 0 + Försäljning av finansiella anläggningstillgångar Not 15 0 0 Kassaflöde från investeringsverksamheten -21 866-103 809-26 655-54 609 FINANSERINGSVERKSAMHETEN + Nyupptagna lån Not 21 45 966 Not 43 47 610 - Amortering av skuld Not 21-46 752 Not 43-46 752 - Ökning av långfristiga fordringar Not 14 0 Not 35-1 232 + Minskning av långfristiga fordringar Not 14 44 100 23 300 Not 35 1 736 0 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -2 652 69 266-45 016 46 378 Årets kassaflöde 47 727 5 598 47 797 6 034 Likvida medel vid årets början Not 18 5 733 135 Not 39 6 695 661 Likvida medel vid årets slut Not 18 53 460 5 733 Not 39 54 492 6 695 Årets kassaflöde 47 727 5 598 47 797 6 034 RÄNTEBÄRANDE NETTOTILLGÅNG/SKULD Räntebärande nettotillgång/skuld vid årets början -50 797 39 566 Räntebärande nettotillgång/skuld vid årets slut -48 145-50 797

Sida: 47 (54) Notförteckning Nykvarns kommun Resultaträkning Belopp i tkr 2012 2011 2012 2011 Not 1 Verksamhetens intäkter Not 5 Skatteintäkter Intäkter enl driftredovisning 390 660 320 765 Preliminär kommunalskatt 386 347 360 734 Externt finansierade projekt (Turinge) 486 1 105 Prel slutavräkning bokslutsåret 4 200 6 770 Intäkter fördelas enl nedan: Slutreglering året innan bokslutsåret 61 1 556 VA-avgifter 13 790 11 740 Summa 390 608 369 060 Anslutningsavgifter VA 749 1 076 Barnomsorgsavgifter 10 040 10 196 Not 6 Bidrag/avgifter från utjämnings- Äldreomsorgsavgifter 3 337 2 835 systemen och generella statliga bidrag Övrig avgifter 3 050 1 610 Mellankommunal kostnadsutjämning Tomträttsavgälder 1 539 1 485 Inkomstutjämning Övriga hyror och arrenden 6 120 4 921 - bidrag 8 185 17 717 Försäljning av verksamhet 11 309 18 498 - avgift 0 Försäljn av anläggningstillgångar 17 880 67 431 Kostnadsutjämning Övriga intäkter 4 798 9 545 - bidrag 1 555 0 Statsbidrag 11 873 12 598 - avgift -1 126 AMS bidrag 2 651 2 270 Införandebidrag 0 EU-bidrag 620 1 241 Regleringsbidrag/avgift Övriga bidrag 4 230 4 922 - bidrag 4 581 9 524 Ersättning enl LASS 5 067 5 758 - avgift 0 Interna kommunala vht-lokaler 95 868 0 Utjämning LSS Interna prestationsersättningar 198 225 165 745 - bidrag 2 023 2 386 Interna intäkter -302 170-187 585 - avgift 0 Varav interna prestationsersättningar -198 225-165 745 Fastighetsavgift 14 965 12 085 Övriga resultatpåverkade intäkter 79 330 Summa 31 309 40 586 Summa externa intäkter 89 054 134 615 Not 7 Finansiella intäkter Not 2 Realisationsvinster Ränteintäkter AB Nykvarnsbostäder 12 184 16 120 Tomträtter villatomter 708 6 153 Pensionsplacering 8 926 7 759 Stångarö 653 0 Ränteintäkter övriga 47 121 Mörby mark 2 804 61 278 Aktieutdelning 313 Mörby tomträtter 5 273 Summa 21 470 24 000 Brokvarn villatomter 7 897 Not 8 Finansiella kostnader Övrig markförsäljning 545 Bankkostnader 527 75 Summa 17 880 67 431 Dröjsmålsränta 5 8 Not 3 Jämförelsestörande intäkter Räntekostnad för lån 16 349 17 240 Premieåterbetalning AGS-KL 5 261 0 Övriga finansiella kostnader 53 31 Premieåterbetalning AVBF-KL 1 430 0 Summa 16 934 17 354 Summa 6 691 0 Not 9 Jämförelsestörande finansiell kostnad Not 4 Verksamhetens kostnader Sänkning diskonteringsräntan pensioner 0 2 760 Kostnader enl driftredovisning 817 856 691 060 Externt finansierade projekt (Turinge) 486 1 105 Not 10 Årets resultat Justerad driftredovisning -33 Mot balanskravet redovisat resultat Kapitalkostnader -49 501-43 928 Årets resutat enl resultaträkning 26 802 71 391 Fördelas enl nedan: Avgår: samtliga realisationsvinster -17 880-67 431 Löner 198 202 194 832 Sänkning diskonteringsräntan pensioner 0 2 760 Sociala avgifter enl lag och avtal 72 368 71 404 Tillägg: Reavinster enl undantagsmöjligh 0 0 Pensionsutbetalningar -4 769 7 552 Resultat enligt balanskravet 8 922 6 720 Pensioner individuell del 8 523 8 510 Pensionsavsättningar 7 292-6 084 Synnerliga skäl enl KL 8 kap 5 : 0 0 Övriga kostnader 34 639 32 094 Lokaler och anläggningskostn. 30 928 32 903 Tillägg: ianspråktagande av sparande 0 0 Material och varor 10 577 18 849 Tillägg: Reaförlust enl undantagsmöjligh 0 0 Köp av verksamhet 103 738 107 074 Justerat resultat 8 922 6 720 Bidrag och transfereringar 13 250 15 359 Interna kommunala vht-lokaler 95 868 Interna prestationsersättningar 198 225 165 745 Varav interna prestationsersättningar -198 225-165 745 Pensionskostnader 0 Övriga resultatpåverkade kostnader 1 058-9 692 Summa externa kostnader 467 695 450 960

Sida: 48 (54) Notförteckning Nykvarns kommun Balansräkning Belopp i tkr 2 012 2 011 2012 2011 Not 11 Immateriella tillgångar Not 13 Maskiner och inventarier Anskaffningsvärde 4 254 3 811 Maskiner Årets nyanskaffning 787 443 Anskaffningsvärde 9 289 7 412 Ackumulerade avskrivningar -2 026-1 332 Ombokning IB anskaffn.värde 965 Årets avskrivning -775-694 Årets nyanskaffningar 487 912 Omklassificering 0 0 Ackumulerade avskrivningar -5 189-3 388 Summa bokfört värde Ombokning IB ack. avskr. -965 Immateriella tillgångar 2 240 2 228 Årets avskrivning -615-836 Not 12 Mark, byggnader och tekniska anläggnings- Försäljning -2 642 0 tillgångar Utrangering 1 114 Markreserv Utgående bokfört värde 2 444 4 099 Anskaffningsvärde 37 649 24 734 Ombokning IB anskaffn.värde 0-24 Inventarier Årets nyanskaffningar 0 11 064 Anskaffningsvärde 36 078 33 903 Avyttring -3 677 Ombokning IB anskaffn.värde 11 Omklassificering 0 1 875 Årets nyanskaffningar 1 068 2 164 Utgående bokfört värde 33 972 37 649 Ackumulerade avskrivningar -27 778-24 907 Ombokning IB ack. avskr. -11 Verksamhetsfastigheter Årets avskrivning -2 279-2 860 Anskaffningsvärde 425 975 388 556 Utrangering -286 0 Ombokning IB anskaffn.värde 0 2 623 Utgående bokfört värde 6 803 8 300 Årets nyanskaffningar 3 803 3 380 Ackumulerade avskrivningar -107 675-92 981 Byggnadsinventarier Ombokning IB ack. avskr. 298 Anskaffningsvärde 727 727 Årets avskrivning -15 047-14 992 Årets nyanskaffningar 0 0 Omklassificering 10 742 31 416 Ackumulerade avskrivningar -350-239 Utgående bokfört värde 317 798 318 300 Årets avskrivning -111-111 Omklassificering 0 Fastigheter för affärsverksamhet Utgående bokfört värde 266 377 Anskaffningsvärde 52 683 0 Årets nyanskaffningar 0 0 Bilar och transportmedel Ackumulerade avskrivningar 0 0 Anskaffningsvärde 6 153 6 153 Årets avskrivning -1 054 0 Årets nyanskaffningar 58 0 Omklassificering* 5 110 52 683 Ackumulerade avskrivningar -4 031-3 651 Utgående bokfört värde 56 739 52 683 Årets avskrivning -105-380 Försäljning -3 497 0 Publika fastigheter Utrangering 1 465 Anskaffningsvärde 99 593 48 188 Utgående bokfört värde 43 2 122 Ombokning IB anskaffn.värde 0 247 Årets nyanskaffningar 1 718 3 392 Datorer Ackumulerade avskrivningar -12 895-10 765 Anskaffningsvärde 27 936 25 368 Ombokning IB ack. avskr. 0-247 Ombokning IB anskaffn.värde 0 113 Årets avskrivning -2 991-1 883 Årets nyanskaffningar 2 451 2 457 Omklassificering 22 069 47 765 Ackumulerade avskrivningar -23 179-20 892 Utgående bokfört värde 107 493 86 697 Ombokning IB ack. avskr. 0-112 Årets avskrivning -2 278-2 175 Fastigheter för annan verksamhet Utrangering -15 0 Anskaffningsvärde 8 338 11 570 Utgående bokfört värde 4 916 4 759 Ombokning IB anskaffn.värde -3400 Årets nyanskaffningar 298 168 Investering i fastigh ej ägd av kommunen Ackumulerade avskrivningar -311-775 Anskaffningsvärde 4 989 5 100 Ombokning IB ack. avskr. 502 Ombokning IB anskaffn.värde 0-148 Årets avskrivning -56-37 Årets nyanskaffningar 175 37 Omklassificering 51 0 Ackumulerade avskrivningar -3 548-3 554 Nedskrivning -800 0 Ombokning IB ack. avskr. 0 148 Utgående bokfört värde 7 520 8 028 Årets avskrivning -153-142 Omklassificering 672 Vatten och avlopp Utgående bokfört värde 2 135 1 441 Anskaffningsvärde 69 927 46 357 Ombokning IB anskaffn.värde 0 2 087 Konst Årets nyanskaffningar 280 2 899 Anskaffningsvärde 337 337 Ackumulerade avskrivningar -18 905-15 132 Årets nyanskaffningar 0 0 Ombokning IB ack. avskr. 0-2086 Försäljning 0 0 Årets avskrivning -1 946-1 687 Omklassificering 0 0 Omklassificering 9 522 18 584 Utgående bokfört värde 337 337 Utgående bokfört värde 58 878 51 022 Summa bokfört värde maskiner och Pågående ny-, till- och ombyggnad inventarier 16 941 21 434 Anskaffningsvärde 38 183 43 647 Årets förändring 0 * Fastigheter för affärsverksamhet Nyanskaffningar -17 637 46 893 Elektrificering industrispår Överfört till färdiga anl.tillgångar -16 575-52 234 Anskaffningsvärde 61 275 Överfört till driftkostnad 0-124 Medfinansering 56 165 Utgående bokfört värde 3 971 38 183 Nettoinvestering 5 110 Summa bokfört värde mark, byggnader och tekniska anläggningar 586 372 592 562

Sida: 49 (54) Notförteckning Nykvarns kommun Balansräkning Belopp (tkr) 2012 2011 2012 2011 Not 14 Finansiella tillgångar Not 19 Eget kapital Långfristiga fordringar Ingående eget kapital enl fastställd balansräkning 563 110 490 376 AB Nykvarnsbostäder 299 600 343 700 Effekt av byte av redovisningsprincip 0 1 343 Summa 299 600 343 700 Ingående eget kapital justerat i enlighet med ny princip 563 110 491 719 Årets resultat 26 802 71 391 Aktier och andelar Summa utgående eget kapital 589 912 563 110 Nykvarns Kommunkoncern AB 30 400 30 400 Reservering för "balansfond" 66 887 48 887 AB Nykvarns Bostäder 0 0 Not 20 Avsättningar till pensioner SYV AB 20 20 Ingående avsättning inkl löneskatt 35 501 40 873 Kommuninvest 1) 420 420 Pensionsutbetalningar -874-1 056 Kommentus 3 3 Nyintjänad pension 2 584 1 483 Svealandsbanan 14 14 Ränte- och basbeloppsuppräkningar 1 477 1 179 AB Vårljus 52 52 Förändring av löneskatt 747-947 Summa 30 909 30 909 Övrigt -110-8 791 Värdepapper Sänkning av diskonteringsräntan 0 2 760 Nordea 110 000 110 000 Utgående avsättningar pensioner 39 325 0 Kommuninvest 1 600 1 600 Avsättning avgångsvederlag 2 974 0 Summa 111 600 111 600 Utgående avsättningar 42 300 35 501 Summa finansiella tillgångar 442 109 486 209 Not 21 Långfristiga skulder 1) Andelskapitalet i Kommuninvest ekonomisk förening avser Nordbanken Hypotek 130 000 180 000 inbetalt andelskapital. Kommuninvest ekonomisk förening har Kommuninvest 320 000 320 000 därefter beslutat om insatsemissioner om 27,1 tkr för Nykvarns Checkräkningskredit 0 0 kommun. Nykvarns kommuns totala andelskapital uppgick Skuld anl/anslutningsavgift 10 545 7 173 2012-12-31 till 447,1 tkr. Ack.uppl.anl/anslutningsavgift -1 200-1 076 Not 15 Bidrag till statlig infrastruktur Summa 459 345 506 097 Ingående beslutat bidrag till Beviljad checkkredit 120 000 120 000 statlig infrastruktur 1 500 1 500 Ej utnyttjad chekräkningsredit 120 000 120 000 Årets beslutat bidrag till infrastruktur 5 400 0 Not 22 Kortfristiga skulder Ack.upplösn. statlig infrasstruktur -120 0 Leverantörsskulder 9 616 21 537 Årets bidrag till statlig infrastruktur -276-120 Personalens skatter och avgifter 9 618 8 912 Summa 6 504 1 380 Upplupen semesterlöneskuld, övertid 15 707 15 876 Not 16 Förråd, lager och exploateringstillgångar Pensionsskuld individuell del 8 378 8 668 Exploateringsområden Löneskatt på individuell del 2 033 2 103 Ingående bokfört värde 38 088 65 399 Upplupna räntekostnader 1 113 1 958 Omklassificering anläggnings tillg. -31 590-99 544 Turingeprojektet 822 243 Årets inkomster -7 222-7 133 Övr upplupna kostnader o förutbet intäkter 20 549 9 837 Årets utgifter 4 061 12 254 Skatteskuld 1 058 1 208 Omklassificering övrigt 770 0 Förutbetald intäkt VA kollektivet 1 682 3 702 Överfört till driftredovisning 11 354 67 111 Övrigt 396 4 220 Summa 15 461 38 088 Summa 70 971 78 262 Summa bokfört värde förråd, lager Not 23 Ansvarsförbindelser, borgensåtaganden och ställda panter och exploateringstillgångar 15 461 38 088 Ställda panter Inga Inga Ingående avsättning inkl löneskatt 186 845 157 380 Not 17 Fordringar Pensionsutbetalningar -7 320-6 477 Kundfordringar 15 594 4 307 Nyintjänad pension 0-190 Reversfordran Nykvarnkommunkoncern 0 0 Ränte- och basbeloppsuppräkningar 7 482 4 152 Räntefordran 142 0 Förändring av löneskatt -326-2 678 Momsfordringar 1 798 6 719 Sänkning av diskonteringsräntan 0 10 296 Klientmedel 57 83 Övrigt -1 511 24 362 Upplupna skatteintäkter 11 030 12 288 Utgående avsättning 185 170 186 845 Övr upplupna intäkter o förutbet kost 10 389 11 560 Pensionsutfästelse (Brandförsvarsförbund) 3 294 3 281 Fordran AGS-KL, AFA o löneskatt 0 0 Summa pensionsförpliktelser 188 464 190 126 Övrigt 430 379 Förlustansvar för egna hem 117 221 Summa 39 439 35 336 Borgen SYV AB 5 300 5 300 Not 18 Kassa och bank Summa borgensåtagande 5 417 5 521 Kassa 97 34 Nykvarns Kommun har 2007-08-27 ingått en solidarisk borgen Plusgiro 23 363 5 699 såsom för egen skuld för Kommuninvest i Sverige AB. Placeringskonto 30 000 0 Åtagandet är i ett underavtal begränsat till det lånebelopp som Summa 53 460 5 733 kommunen har i Kommuninvest Sverige AB. Nykvarns kommun hade vid 2012 års slut en ägarandel i kommuninvest som uppgick till 0,16 procent. Leasingåtagande Årets leasingavgifter 6 983 7 788 Leasingavgifter inom 1 år 0 0 Leasingavgifter inom 2-5 år 6 983 7 788 Leasingavgifter över 5 år 35 813 36 962

Sida: 50 (54) Notförteckning Sammanställd redovisning Resultaträkning Belopp i tkr 2012 2011 Not 24 Verksamhetens intäkter Nykvarns kommun 89 054 134 615 AB Nykvarnsbostäder 83 169 56 210 Eliminering intern försäljn -24 508-6 351 Summa externa intäkter 147 715 184 474 Not 25 Reavinster Nykvarns kommun 17 880 67 431 AB Nykvarnsbostäder 12 940 3 124 Summa 30 820 70 555 Not 26 Jämförelsestörande intäkter Nykvarns kommun 6 691 0 Summa 6 691 0 Not 27 Verksamhetens kostnader Nykvarns kommun 467 695 450 960 AB Nykvarnsbostäder 49 156 32 356 Nykvarns Kommunkoncern AB 244 223 Eliminering intern försäljning -24 509-6 351 Summa vht:s kostnader 492 586 477 187 Not 28 Jämförelsestörande kostnader AB Nykvarnsbostäder Arvode till avgående VD 0 0 Summa 0 0 Not 29 Avskrivningar och nedskrivningar Immateriella anläggningstillgångar 775 694 Mark, byggn och tekniska anläggn 30 579 41 012 Maskiner och inventarier 5 379 7 863 Justering nedskrivning föregående år 0 4 136 Summa 36 733 53 705 Not 30 Finansiella intäkter Nykvarns kommun 21 470 24 000 AB Nykvarnsbostäder 243 1 141 Nykvarns Kommunkoncern AB 8 600 Eliminering interna poster -12 559-16 720 Summa 9 162 9 020 Not 31 Finansiella kostnader Nykvarns kommun 16 934 17 354 AB Nykvarnsbostäder 12 213 16 065 Eliminering interna poster -12 259-16 120 Summa 16 887 17 299

Sida: 51 (54) Notförteckning sammanställd redovisning Balansräkning Belopp i tkr 2012 2011 2012 2011 Not 32 Immateriella tillgångar Not 39 Kassa och bank Anskaffningsvärde 4 254 3 811 Nykvarns kommun 53 460 5 733 Årets nyanskaffning 787 443 AB Nykvarnsbostäder 479 393 Ackumulerade avskrivningar -2 026-1 332 Nykvarns Kommunkoncern AB 553 569 Årets avskrivning -775-694 Summa 54 492 6 695 Summa bokfört värde Not 40 Eget kapital Immateriella tillgångar 2 240 2 228 Ingående eget kapital 552 882 505 491 Not 33 Mark, byggnader och tekniska anläggnings- Justerad nedskrivning föreg.år 0-4 136 tillgångar Ändring av redovisningsprincip 0-3 499 Anskaffningsvärde 1 116 676 975 679 Årets resultat 35 975 55 026 Årets nyanskaffningar 30 604 79 033 Summa eget kapital 588 857 552 882 Ackumulerade avskrivningar -203 688-169 625 Årets avskrivning och nedskrivning -30 579-45 148 Not 41 Avsättningar till pensioner o skatter Omklassificeringar 14 425 102 293 Nykvarns kommun 42 300 35 501 Omfört till anl.kost -16 575 AB Nykvarnsbostäder 7 022 4 277 Omfört till drifkostnader -124 Summa 49 322 39 778 Försäljning -12 474-31 153 Utgående bokfört värde 898 389 910 955 Not 42 Långfristiga skulder Not 34 Maskiner och inventarier Nykvarns kommun 459 345 506 097 Anskaffningsvärde 115 086 106 142 AB Nykvarnsbostäder 293 150 343 700 Årets nyanskaffningar 9 138 13 133 Eliminering intern poster -293 150-343 700 Ackumulerade avskrivningar -72 637-65 875 Summa 459 345 506 097 Årets avskrivning o utrangering -5 379-7 863 Omklassificeringar 672-2 205 Not 43 Kortfristiga skulder Försäljning -6 813-619 Nykvarns kommun 70 971 78 262 Utgående bokfört värde 40 067 42 713 AB Nykvarnsbostäder 37 547 21 667 Not 35 Finansiella tillgångar Nykvarns Kommunkoncern AB 12 92 Nykvarns kommun 442 109 486 209 Eliminering intern poster -16 645-868 AB Nykvarnsbostäder 1 001 2 737 Summa 91 886 99 153 Nykvarns Kommunkoncern AB 30 000 30 000 Eliminering intern poster -360 000-404 100 Not 44 Ansvarsförbindelser, borgensåtaganden och Summa 113 110 114 846 ställda panter Nykvarns kommun 188 464 190 126 Not 36 Bidrag till statlig infrastruktur Nykvarns kommun 5 417 5 521 Ingående beslutat bidrag till Nykvarns kommun 35 813 36 962 statlig infrastruktur 1 500 1500 Summa 229 694 232 609 Årets beslutat bidrag till infrastruktur 5 400 0 Ack.upplösning infrastruktur -120 0 Årets bidrag till statlig infrastruktur -276-120 Summa 6 504 1380 Not 37 Förråd, lager och exploateringstillgångar Nykvarns kommun 15 461 38 088 AB Nykvarnsbostäder 0 0 Summa 15 461 38 088 Not 38 Fordringar Nykvarns kommun 39 439 35 336 AB Nykvarnsbostäder 29 969 46 537 Nykvarns Kommunkoncern AB 300 300 Eliminering intern poster -10 559-1 168 Summa 59 149 81 005

Sida: 52 (54) Resultat räkning VA-verksamhet Belopp i tkr 2012 2011 Verksamhetens intäkter Not 24 12 531 12 830 - varav reavinst Jämförelsestörande intäkter 0 0 Verksamhetens kostnader Not 25-12 539-12 479 Avskrivningar -1 965-1 699 Verksamhetens nettokostnad -1 973-1 348 Finansiella intäkter Not 26 6 3 Finasiella kostnader Not 27-53 Resultat före extraordinära poster -2 020-1 345 Extraordinära intäkter 0 0 Extraordinära kostnader 0 0 Årets resultat Not 28-2 020-1 345 Balansräkning VA-verksamhet Belopp i tkr 2012 2011 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Immateriella tillgångar Mark, byggnader och tekniska anläggn Not 29 58 911 51 042 Maskiner och inventarier Not 30 354 141 Summa anläggningstillgångar 59 265 51 183 Omsättningstillgångar Förråd lager och exploateringstillgångar Not 31 3 832 3 832 Fordringar Not 32 2 014 1 620 Kassa, Bank Not 33 0 0 Summa omsättningstillgångar 5 846 5 451 SUMMA TILLGÅNGAR 65 111 56 634 EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Eget kapital Eget kapital Not 34 28 795 30 815 Därav årets resultat -2 020-1 345 Avsättningar Avsättningar till pensioner Not 35 0 0 Skulder Långfristiga skulder Not 36 9 345 6 097 Kortfristiga skulder Not 37 26 971 19 722 Summa skulder 36 316 25 819 SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER 65 111 56 634 STÄLLDA PANTER Inga Inga ANSVARFÖRBINDELSER, PENSIONER Inga Inga BORGENSÅTAGANDEN Inga Inga

Sida: 53 (54) Notförteckning VA-verksamhet Belopp i tkr 2012 2011 Not 24 Verksamhetens intäkter Intäkter enl driftredovisning 14 552 12 830 Justering av resultat -2 020 0 Avgår jämförelsestörande intäkter 0 0 Intäkter fördelas enl nedan: 0 0 VA-avgifter 11 742 11 754 Anslutningsavgifter VA 789 1 076 Interna intäkter 0 0 Summa externa intäkter 12 532 12 830 Not 25 Verksamhetens kostnader Kostnader enl justerad driftredovisning 14 504 14 178 Fördelas enl nedan: Löner 809 1 032 Sociala avgifter enl lag och avtal 329 322 Pensionsutbetalningar 0 0 Pensioner individuell del 0 0 Pensionsavsättningar 0 0 Övriga kostnader 232 4 561 Lokaler och anläggningskostn. 1 282 0 Material och varor 618 1 356 Köp av verksamhet 7 011 6 907 Bidrag och transfireringar 0 0 Kapitalkostnader 4 224 0 Summa externa kostnader 14 504 14 178 Not 26 Finansiella intäkter Ränteintäkter 6 3 Summa 6 3 Not 27 Finansiella kostnader Räntekostnader 53 0 Summa 53 0 Not 28 Årets resultat Mot balanskravet redovisat resultat Årets resutat enl resultaträkning -2 020-1 345 Avgår: samtliga realistionsvinster Tillägg: Reavinster enl undantagsmöjligh Resultat enligt balanskravet -2 020-1 345 Synnerliga skäl enl KL 8 kap 5 : Tillägg: ianspråktagande av sparande Tillägg: Reaförlust enl undantagsmöjligh Justerat resultat -2 020-1 345 Resultaträkning

Sida: 54 (54) Notförteckning VA-verksamhet Balansräkning Belopp i tkr 2012 2011 2012 2011 Not 29 Mark, byggnader och tekniska anläggnings- Not 34 Eget kapital tillgångar Ingående eget kapital 30 815 32 160 Vatten och avlopp Årets resultat -2 020-1 345 Anskaffningsvärde 69 927 46 357 Summa eget kapital 28 795 30 815 Ombokning IB anskaffn.värde 0 2 087 Årets nyanskaffningar 280 2 899 Not 35 Avsättningar till pensioner Ackumulerade avskrivningar -18 905-15 132 Avsättning till pensioner enl avtal 0 0 Ombokning IB ack. avskr. 0-2 086 Avsättning till visstidspensioner 0 0 Årets avskrivning -1 946-1 687 Avsättning garantipensioner 0 0 Omklassificering 9 522 18 584 Avättning löneskatt 0 0 Utgående bokfört värde 58 878 51 022 Summa pensionsavsättn och löneskatt 0 0 Pågående ny-, till- och ombyggnad Not 36 Långfristiga skulder Anskaffningsvärde 20 11 677 Skuld anl/anslutningsavgifter 10 545 7 173 Årets förändring Ack.uppl.anl/anslut.avg. -1 200-1 076 Nyanskaffningar 13 Summa långfristiga skulder 9 345 6 097 Överfört till färdiga anl.tillgångar -102 Omklassificering -11 555 Not 37 Kortfristiga skulder Utgående bokfört värde 33 20 Leverantörsskulder 24 584 15 204 Summa bokfört värde mark, bygg- Personalens skatter och avgifter 0 0 nader och tekniska anläggningar 58 911 51 042 Upplupen semesterlöneskuld, övertid 0 0 Not 30 Maskiner och inventarier Pensionsskuld individuell del 0 0 Maskiner o inventarier Löneskatt på individuell del 0 0 Anskaffningsvärde 241 241 Momsskuld 683 671 Årets nyanskaffningar 224 Övrigt 23 144 Ackumulerade avskrivningar -100-89 Förutbetald intäkt VA kollektivet 1 681 3 702 Årets avskrivning -11-11 Summa 26 971 19 722 Omklassificering Utgående bokfört värde 354 141 Not 38 Ansvarsförbind, borgensåtagan o ställda panter Stäldla panter Inga Inga Not 31 Förråd, lager och exploateringstillgångar Ansvarsförbindelser Inga Inga Förråd, lager Borgensåtaganden Inga Inga Exploateringsområden Ingående bokfört värde 3 832 3 832 Omklassificering 0 Årets inkomster 0 Årets kostnader 0 Avslutade exploateringsområden 0 Summa 3 832 3 832 Summa bokfört värde förråd, lager och exploateringstillgångar 3 832 3 832 Not 32 Fordringar Kundfordringar 1 709 1 455 Momsfordran 305 165 Summa 2 014 1 620 Not 33 Kassa och bank Kassa 0 0 Postgiro 0 0 Bank 0 0 Summa 0 0