DELÅRSRAPPORT

Dnr: SU 71-1759-09 Doknr: 1 DELÅRSRAPPORT 2009-06-30 Org nr: 202100-3062 Myndighetskod: 130039

Dag för underskrift: 2009-08-11 Vi intygar att delårsrapporten ger en rättvisande bild av verksamhetens kostnader, intäkter och myndighetens ekonomiska ställning Sten Heckscher regeringsråd, ordförande Lena Gerholm tjänstgörande rektor, prorektor, professor,

Innehållsförteckning sid. Resultatanalys 1 Resultaträkning 3 Resultaträkning per verksamhetsgren 4 Balansräkning 5 Anslagsredovisning 7 Kommentarer till prognos 8 Prognos för resultaträkning 9 Prognos för resultaträkning per verksamhetsgren 10

Delårsrapport 2009-06-30 1(10) Resultatanalys Årets resultat per den 30 juni visar på ett underskott om 68 128 tkr (föregående år samma period var underskottet 40 003 tkr). Resultatet har således försämrats med 28 125 tkr. Delårets resultat motsvarar 3,7 % av den totala omslutningen. En analys av intäkter och kostnader visar på följande faktorer som påverkat delårets resultat: Intäkter Anslag: Vid redovisning av anslagsintäkterna per den 30 juni 2009 har Stockholms universitet valt att inte redovisa anslagsintäkter utöver det belopp som erhållits på myndighetens räntekonto i Riksgäldskontoret. Tidigare års anslagssparande inom grundutbildningen, som uppgår till 146 646 tkr, har ej tagits i anspråk, varför halvårets överprestationer ej ökat anslagsintäkterna. Anslagsintäkterna uppgår inom grundutbildning till 735 161 tkr. Om Stockholms universitet istället valt att redovisa faktiska prestationer inklusive från år 2008 ej tidigare avräknade helårsprestationer skulle anslagsintäkterna inom grundutbildning öka med 52 817 tkr till 787 978 tkr. Anslagsintäkterna uppgår inom forskning och forskarutbildning till 577 370 tkr. Totalt, tillsammans med transfereringar har anslagsintäkterna ökat med 24 258 tkr jämfört med första halvåret 2008. Av ökningen avser 13 434 tkr grundutbildning och 10 824 tkr forskning och forskarutbildning. Årets beräknade underprestation syns i sin helhet i prognosen. Intäkter av avgifter och andra ersättningar: Intäkterna av avgifter och andra ersättningar har minskat med 15 222 tkr. Utav minskningen förklaras 11 798 tkr av minskade uppdragsintäkter. Intäkter av bidrag: Jämfört med första halvåret 2008 har intäkter av bidrag ökat med 11 656 tkr och inbetalningar av bidragsmedel med 152 407 tkr. Ökningen av bidragsinbetalningarna förklaras bland annat av att medel vilka Stockholms universitet erhåller från Kammarkollegiet enligt anslagspost 16:02:56 ap 10, Forskningsmedel, klassas som bidrag. Inbetalningar till EU-finansierade forskningsprojekt som koordineras av Stockholms universitet utgör även en förklaring till ökningen av inbetalningarna. Nettot av oförbrukade bidragsmedel har ökat med 190 283 tkr från 587 322 tkr till 777 605 tkr. Finansiella intäkter: Trots en större behållning på räntekontot främst hänförlig till ökningen i oförbrukade bidragsmedel, har de finansiella intäkterna minskat till 8 297 tkr, jämfört med 27 037 tkr första halvåret 2008. Minskningen beror på en lägre räntenivå. Kostnader Kostnader för personal: Lönekostnaderna uppgår till 1 256 601 tkr för första halvåret 2009, jämfört med 1 257 045 tkr första halvåret 2008. Samma löneavtal har gällt under jämförelseperioderna. Då löneavtalet löpt ut 30/6-2009 har lönekostnaderna avseende andra halvåret 2009 ökats med 5,7 % i prognosen för helårsresultatet. Kostnader för lokaler: Kostnaderna för lokaler uppgår till 300 164 tkr vilket är en ökning med 6 744 tkr kronor jämfört med första halvåret 2008. Kostnader för städning är den post som ökat mest med 3 773 tkr till 14 127 tkr, en ökning med 36 %.

2(10) Övriga driftskostnader: De övriga driftskostnaderna har ökat med 20 352 tkr. Ökningen hänförs främst till kostnader för förbrukningsmaterial och förbrukningsinventarier vilka har ökat med 10 479 tkr. Avskrivningar: Avskrivningskostnaderna har ökat med 2 175 tkr vilket beror på pågående nyanläggningar som tagits i bruk och börjat avskrivas.

3(10) RESULTATRÄKNING (tkr) 2009-01-01-2009-06-30 2008-01-01-2008-06-30 Verksamhetens intäkter Intäkter av anslag 1 312 531 1 296 785 Intäkter av avgifter och andra ersättningar 135 849 151 070 Intäkter av bidrag 389 162 377 506 Finansiella intäkter 8 297 27 036 Summa 1 845 839 1 852 397 Verksamhetens kostnader Kostnader för personal -1 256 601-1 257 045 Kostnader för lokaler -300 164-293 421 Övriga driftskostnader -294 565-276 199 Finansiella kostnader -1 986-7 259 Avskrivningar -60 651-58 476 Summa -1 913 967-1 892 400 Verksamhetsutfall -68 128-40 003 Resultatandelar i dotterföretag 0 0 Transfereringar Medel som erhållits från statsbudgeten för finansiering av bidrag 95 741 87 229 Medel som erhållits från myndigheter för finansiering av bidrag 25 482 14 441 Övriga erhållna medel för finansiering av bidrag 8 754 19 379 Lämnade bidrag -129 977-121 049 Saldo 0 0 ÅRETS KAPITAL FÖRÄNDRING -68 128-40 003

4(10) RESULTAT PER VERKSAMHETSGREN (tkr) 2009-01-01 -- 2009-06-30 Grundutbildning Forskning/ forskarutb. Totalt Verksamhetens intäkter Intäkter av anslag 735 161 577 370 1 312 531 Intäkter av avgifter och andra ersättningar 64 391 71 458 135 849 Intäkter av bidrag 11 840 377 322 389 162 Finansiella intäkter 3 168 5 129 8 297 Summa 814 561 1 031 278 1 845 839 Verksamhetens kostnader Kostnader för personal -501 272-755 329-1 256 601 Kostnader för lokaler -115 133-185 031-300 164 Övriga driftskostnader -101 394-193 171-294 565 Finansiella kostnader -775-1 211-1 986 Avskrivningar och nedskrivningar -17 524-43 127-60 651 Summa -736 099-1 177 868-1 913 967 VERKSAMHETS UTFALL 78 462-146 590-68 128 Resultat från andelar i dotterföretag 0 0 0 Transfereringar Medel som erhållits från statsbudgeten för finansiering av bidrag 78 307 17 434 95 741 Medel som erhållits från myndigheter för finansiering av bidrag 7 190 18 292 25 482 Medel som erhållits från fonder m.m. för finansiering av bidrag 564 8 190 8 754 Lämnade bidrag m m -86 060-43 917-129 977 Saldo 0 0 0 ÅRETS KAPITAL FÖRÄNDRING (resultat) 78 462-146 590-68 128

BALANSRÄKNING (tkr) 2009-06-30 2008-06-30 TILLGÅNGAR Immateriella anläggningstillgångar Rättigheter och andra immateriella tillgångar 3 617 2 978 Summa immateriella anläggningstillgångar 3 617 2 978 Materiella anläggningstillgångar Förbättringsutgift på annans fastighet 150 819 136 975 Maskiner, inventarier, installationer m m 227 751 228 505 Pågående nyanläggningar 5 684 27 634 Summa materiella anläggningstillgångar 384 254 393 114 Finansiella anläggningstillgångar Andelar i dotterföretag 568 472 Långfristiga värdepappersinnehav 3 560 413 Summa finansiella anläggningstillgångar 4 128 885 Lager Lager 0 850 Summa lager 0 850 Fordringar Kundfordringar 13 831 12 232 Fordringar hos andra myndigheter 54 414 57 539 Övriga fordringar 2 687 2 438 Summa fordringar 70 932 72 209 Periodavgränsningsposter Förutbetalda kostnader 134 998 141 674 Upplupna bidragsintäkter 106 443 95 324 Övriga upplupna intäkter 13 022 6 311 Summa periodavgränsningsposter 254 463 243 309 Avräkning med statsverket Avräkning med statsverket -146 646-117 593 Summa avräkning med statsverket -146 646-117 593 Värdepapper och andelar Värdepapper och andelar 1 481 0 Summa värdepapper och andelar 1 481 0 Kassa och bank Behållning på räntekonto i Riksgäldskontoret 1 480 508 1 321 182 Kassa, postgiro och bank 27 295 2 842 Summa kassa och bank 1 507 803 1 324 024 SUMMA TILLGÅNGAR 2 080 032 1 919 776 5(10)

KAPITAL OCH SKULDER 2009-06-30 2008-06-30 Myndighetskapital Statskapital 5 298 5 298 Donationskapital 139 139 Resultatandelar i dotterföretag -4 432-4 528 Balanserad kapitalförändring 392 795 379 787 Kapitalförändring enligt resultaträkningen -68 128-40 003 Summa myndighetskapital 325 672 340 693 Avsättningar Avsättningar för pensioner 46 478 56 988 Övriga avsättningar 3 524 0 Summa avsättningar 50 002 56 988 Skulder m m Lån i Riksgäldskontoret 352 689 335 818 Skulder till andra myndigheter 102 113 78 339 Leverantörsskulder 60 033 69 447 Övriga skulder 45 570 41 677 Depositioner 149 141 Summa skulder m m 560 554 525 422 Periodavgränsningsposter Upplupna kostnader 243 491 294 497 Oförbrukade bidrag 884 049 682 646 Övriga förutbetalda intäkter 16 264 19 530 Summa periodavgränsningsposter 1 143 804 996 673 SUMMA KAPITAL OCH SKULDER 2 080 032 1 919 776 6(10)

Anslagsredovisning (tkr) 7(10) Redovisning mot anslag Anslag Ingående överför. belopp Årets tilldelning enligt regleringsbrev Omdisp. Anslagsbelopp Indragning Tot. disp. belopp Utgifter Utgående överföringsbelopp 09-06-30 Utgiftsområde 16 Utbildning och universitetsforskning 16:02:009 Grundutbildning (ramanslag) 249 753 1 550 033-103 107 1 696 679-777 878 918 801 001 Takbelopp (ram) 249 753 1 482 208-103 107 1 628 854-743 963 884 891 002 Breddat och fördj. samarb. inom lärarutbildningen 21 481 21 481-10 743 10 738 mellan universitetet, GIH, KF och KMH (ram) 003 Nationellt resurscentrum i kemi (ram) 1 236 1 236-618 618 004 Rektryteringsinsatser för lärarstudenter med utländsk 737 737-369 368 bakgrund och annat modersmål än svenska (ram) 005 Tolk- och översättarinstitutet (ram) 11 639 11 639-5 820 5 819 006 Särskilda uppgifter rörande svenska som andraspråk 3 211 3 211-1 605 1 606 och svenskundervisning för invandrare (ram) 007 Studenters kostn f deltagande i kurser i Nordens språk 433 433-216 217 och litteratur (ram) 008 Stöd till studenter med funktionshinder inkl. 26 938 26 938-13 469 13 469 teckentolkning (ram) 009 Utveckling av lärarutbildningen för dövas och 2 150 2 150-1 075 1 075 hörselskadades behov (ram) 16:02:010 Forskning och forskaranslag (ramanslag) 1 189 608 1 189 608-594 804 594 804 004 Humanistisk-samhällsvetenskapligt 1 189 608 1 189 608-594 804 594 804 vetenskapsområde (ram) 16:02:057 Forskning och konstnärligt utvecklingsarb vid vissa högskolor (ramanslag) 011 Forsk.o. konstnärlig utveck - del till SU (ram) 16:25:65 (2007) Lärarhögskolan i Stockholm: Grundutbildning (ramanslag) 24 828-24 828 003 Lärarhögskolan - del till SU (ram) 24 828-24 828 Utgiftsområde 17 kultur medier, trossamfund och fritid 17:14:002 Bidr. Till vissa handikappåtg. inom folkbildn.(1) (ramanslag) 5 271 37 405-5 271 37 405-29 647 7 758 002 Bidrag till tolkutb. samt teckenspråksutb. 5 271 36 871-5 271 36 871-29 377 7 494 (ram) 003 Bidrag till SU för förvaltningskostn. vid TÖI (ram) 534 534-270 264 17:14:003 Bidrag till kontakttolkutbildning 0 15 708 0 15 708-5 943 9 765 (ramanslag) 001 Bidrag till kontaktutbildningen (ram) 0 15 708 0 15 708-5 943 9 765 Summa 279 852 2 792 754-133 205 2 939 400-1 408 272 1 531 128 (1) En indragning av de ingående överföringsbeloppen inom utgiftsområde 17 har skett då dessa ej får disponeras enligt de finansiella villkoren för anslagen 17:14:002 och 17:14:003

Prognos 8(10) Då Stockholms universitet övertagit Lärarhögskolan i Stockholms verksamhet från och med 1 januari 2008 saknas en längre tidsserie jämförelsedata. Detta gör prognosen osäker framförallt på kostnadssidan. Grunden i prognosberäkningen har varit att utfallet per den 30 juni för de olika resultatposterna skall dubbleras. Rimligheten i detta har sedan bedömts samt analyser av tidigare års delårsresultat mot helårsresultat och tidigare års prognos mot helårsutfall. Följande poster i prognosen har därefter justerats: Intäkter Anslag: Den prognos som gjorts för 2009 års utfall av helårsstudenter och helårsprestationer visar på en underprestation inom grundutbildningen med 17 854 tkr. En justering av anslagsintäkterna har gjorts med detta belopp. Ett genomsnitt de senaste fem åren visar att medel som erhållits från ramanslagen för finansiering av lämnade bidrag är 37 % lägre andra halvåret än det första. Därför har en justering gjorts för detta i prognosen för intäkter av anslag. Justeringen har även skett i avsnittet för transfereringar. Intäkter av avgifter och andra ersättningar: Ett genomsnitt för de senaste fem åren visar att intäktsposten varit 117 % högre andra halvåret än det första. En justering har gjorts för detta i prognosen. Kostnader Personalkostnader: Semesterlöneskulden är som störst den 30 juni. Av personalkostnaderna per 30 juni utgör förändringen av semesterlöneskulden inklusive arbetsgivaravgifter 95 728 tkr. Semesterlöneskulden bedöms vara lika stor vid årets utgång som den var den 1 januari 2008 justerad för löneökningar. Personalkostnaderna bedöms öka med 5,7 % andra halvåret 2009 på grund av nytt löneavtal, ökningen har tagits med i prognosen. Övriga driftskostnader: De senaste fem åren har driftskostnaderna andra halvåret uppgått till i genomsnitt 93 % av första halvårets kostnader. Följaktligen har årets prognos beräknats med antagande av 93 % ökning av utfallet per 30 juni. Avskrivningar: Vid bokslutstillfället den 30 juni hade Stockholms universitet 15 512 tkr i pågående nyanläggningar. Avskrivningarna har därför höjts med 776 tkr för andra halvåret. Transfereringar Medel som erhållits från statsbudgeten för finansiering av bidrag: Som ovan nämnts har transfereringar från ramanlagsmedel som ett femårsgenomsnitt varit 37 % lägre årets andra hälft jämfört med första. Vidare har justering gjorts för kvarvarande anslag inom utgiftsområde 17.

9(10) RESULTATRÄKNING (tkr) PROGNOS 2009-01-01-2009-06-30 2009-01-01-2009-12-31 Prognos Förändring tkr Förändring % Verksamhetens intäkter Intäkter av anslag 1 312 531 # 2 623 799 1 311 268 100% Intäkter av avgifter och andra ersättningar 135 849 # 294 792 158 943 117% Intäkter av bidrag 389 162 # 778 324 389 162 100% Finansiella intäkter 8 297 # 16 594 8 297 100% Summa 1 845 839 3 713 509 1 867 670 101% Verksamhetens kostnader Kostnader för personal -1 256 601 # -2 401 321-1 144 720 91% Kostnader för lokaler -300 164 # -600 328-300 164 100% Övriga driftskostnader -294 565 # -562 619-268 054 91% Finansiella kostnader -1 986 # -3 972-1 986 100% Avskrivningar -60 651 # -122 078-61 427 101% Summa -1 913 967-3 690 318-1 776 351 93% Verksamhetsutfall -68 128 23 191 91 319-134% Resultatandelar i dotterföretag 0 0 0 0% Transfereringar Medel som erhållits från statsbudgeten för 95 741 # 151 101 55 360 58% finansiering av bidrag Medel som erhållits från myndigheter för 25 482 # 50 964 25 482 100% finansiering av bidrag Övriga erhållna medel för finansiering av 8 754 # 17 508 8 754 100% bidrag Lämnade bidrag -129 977-219 573-89 596 69% Saldo 0 0 0 0% ÅRETS KAPITAL FÖRÄNDRING -68 128 23 191 91 319-134%

Prognos RESULTAT PER VERKSAMHETSGREN (tkr) 2009-01-01--2009-12-31 PROGNOS Grundutbildning Forskning/ forskarutb. 10(10) Totalt Verksamhetens intäkter Intäkter av anslag 1 451 761 1 172 038 2 623 799 Intäkter av avgifter och andra ersättningar 139 729 155 063 294 792 Intäkter av bidrag 23 680 754 644 778 324 Finansiella intäkter 6 337 10 257 16 594 Summa 1 621 507 2 092 002 3 713 509 Verksamhetens kostnader Kostnader för personal -957 914-1 443 407-2 401 321 Kostnader för lokaler -230 266-370 062-600 328 Övriga driftskostnader -193 663-368 956-562 619 Finansiella kostnader -1 551-2 422-3 972 Avskrivningar och nedskrivningar -35 273-86 805-122 078 Summa -1 418 667-2 271 652-3 690 318 VERKSAMHETS UTFALL 202 840-179 650 23 191 Resultat från andelar i dotterföretag 0 0 0 Transfereringar Medel som erhållits från statsbudgeten för 123 586 27 515 151 101 finansiering av bidrag Medel som erhållits från myndigheter för 14 380 36 584 50 964 finansiering av bidrag Medel som erhållits från fonder m.m. för 1 127 16 381 17 508 finansiering av bidrag Lämnade bidrag m m -139 093-80 480-219 573 Saldo 0 0 0 ÅRETS KAPITAL FÖRÄNDRING 202 840-179 650 23 191