Utvecklingsplan 2018 Åre kommun
Innehållsförteckning Nämnds- och förvaltningsorganisation... 3 Kommunens ekonomi... 4 Åre kommuns ledningssystem... 9 Kommungemensamma mål... 11 Mål för god ekonomisk hushållning... 14 Utvecklingsplan 2018, Åre, 2018 2(14)
Nämnds- och förvaltningsorganisation Utvecklingsplan 2018, Åre, 2018 3(14)
Kommunens ekonomi Driftsbudget Budget nettodriftskostnader ramar 2018-2021 Belopp i tkr Beslut KS nov Beslut KS nov Beslut KS nov Beslut KS nov Beslut KS nov Nämnd/styrelse 2017 2018 2019 2020 2021 Kommunstyrelsen 95 924 150 519 150 519 150 519 150 519 Samhällsbyggnadsnämnden 36 823 36 084 36 084 36 084 36 084 Barn- och utbildningsnämnden 258 157 225 045 225 045 225 045 225 045 Socialnämnden 211 632 225 090 225 090 225 090 225 090 Områdesstyrelsen i Kall 13 123 14 512 14 512 14 512 14 512 Föregående års uppräkning löner, KPI -11 075-2 077 15 923 35 423 56 923 Föregående års besparing/ofördelat utrymme 420 4 364 10 455 Summa nämnderna 604 584 649 173 667 593 691 037 718 628 Kostnader löner, KPI 16 000 18 000 19 500 21 500 22 000 Ofördelat utrymme 2 302 420 Erforderlig besparing/effektivisering 3 944 6 091-14 717 Summa nämnderna 622 886 667 593 691 037 718 628 725 911 Utanför nämndsramar Kommunfullmäktige 2 536 2 346 2 346 2 346 2 346 Pensionskostnader 36 400 36 400 36 400 36 400 36 400 Ökning/minskning pensionsskulden 0 0 0 0 0 Skatt försäkring borgen mm 1 030 1 030 1 030 1 030 1 030 Avskrivningslån 1 700 1 455 1 510 1 510 1 510 Summa utanför nämnderna 664 552 708 824 732 323 759 914 767 197 Interna poster pensioner -26 660-26 660-26 660-26 660-26 660 Interna poster avskrivningar -25 000-25 000-25 000-25 000-25 000 Interna poster internränta -7 000-7 000-7 000-7 000-7 000 Summa interna poster -58 660-58 660-58 660-58 660-58 660 Nettodriftskostnader totalt 605 892 650 164 673 663 701 254 708 537 Utvecklingsplan 2018, Åre, 2018 4(14)
Resultaträkning/resultatplan Budget resultaträkning 2018-2021 Belopp i tkr UP KF beslut 2017 KF beslut juni 2018 Beslutad UP 2018 Beslutad UP 2019 Beslutad UP 2020 Beslutad UP 2021 Nettokostnader exkl kapitalkostnader -605 892-649 744-650 164-673 663-701 254-708 537 Avskrivningar -25 000-25 000-25 000-25 000-25 000-25 000 Verksamhetens nettokostnader -630 892-674 744-675 164-698 663-726 254-733 537 Skatteintäkter Prognosticerad befolkningsökning, antal invånare nov föregående år 404 200 200 200 200 125 Skatteintäkter 592 487 613 421 613 841 641 362 671 343 698 853 Extra statsbidrag 15 985 17 602 17 602 13 580 11 190 5 880 Fastighetsavgiften 32 642 41 121 41 121 41 121 41 121 41 121 Finansiella intäkter 2 600 2 600 2 600 2 600 2 600 2 600 Finansiella kostnader Årets resultat 12 822 0 0 0 0 14 917 Medel ur resultatutjämningsreserv Resultat efter disposition 12 822 0 0 0 0 14 917 Driftkostnadernas andel av skatteintäkterna inkl avskrivningar 98,4 % 100,4 % 100,4 % 100,4 % 100,4 % 98,3 % God ekonomisk hushållning min 2% 12 822 13 443 13 451 13 921 14 473 14 917 Marginal 0-13 443-13 451-13 921-14 473 0 Utvecklingsplan 2018, Åre, 2018 5(14)
Balansräkning/balansbudget Balansräkning 2018-2021 KF beslut KF beslut KF beslut KF beslut KF beslut Belopp i mkr 2017 2018 2019 2020 2021 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella tillgångar Mark, byggnader och tekniska anläggningar 332,2 367,4 388,0 408,9 430,8 Inventarier och maskiner 80,0 80,0 80,0 80,0 80,0 Finansiella tillgångar Långfristiga fordringar 12,9 12,9 12,9 12,9 12,9 Värdepapper/andelar/bostadsrätter 27,2 27,2 27,2 27,2 27,2 Summa anläggningstillgångar 452,3 487,5 508,1 529,0 550,9 Omsättningstillgångar Förråd, lager och exploateringsfastigheter 6,5 6,5 6,5 6,5 6,5 Kortfristiga fordringar 111,0 111,0 111,0 111,0 111,0 Likvida medel 197,1 195,1 193,1 191,1 189,1 Summa omsättningstillgångar 314,6 312,6 310,6 308,6 306,6 SUMMA TILLGÅNGAR 766,9 800,1 818,7 837,6 857,5 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 246,8 246,8 246,8 246,8 261,7 -varav årets resultat 12,8 0,0 0,0 0,0 14,9 Avsättningar Avsättningar till pensioner 255,0 255,0 255,0 255,0 255,0 Andra avsättningar 91,3 91,3 91,3 91,3 91,3 Summa avsättningar 346,3 346,3 346,3 346,3 346,3 Skulder Långfristiga skulder 106,3 139,5 158,1 177,0 182,0 Kortfristiga skulder 146,5 146,5 146,5 146,5 146,5 Summa skulder 252,8 286,0 304,6 323,5 328,5 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 845,9 879,1 897,7 916,6 936,5 SOLIDITET 32 % 31 % 30 % 29 % 31 % Utvecklingsplan 2018, Åre, 2018 6(14)
Investeringsbudget Budget investeringsutrymme 2018-2021 Tkr KF beslut KF beslut KF beslut KF beslut 2018 2019 2020 2021 Årets resultat 0 0 0 14 917 Likvida medel 13 186 13 565 13 952 0 Finansiering Va-verksamheten 20 000 5 000 5 000 5 000 Anslutningsavgifter 2 000 2 000 2 000 2 000 Avskrivningsmedel 25 000 25 000 25 000 25 000 Summa investeringsutrymme 60 186 45 565 45 952 46 917 Beslut 2018-2021, KF dec 45 186 45 565 45 952 Utvecklingsplan 2018, Åre, 2018 7(14)
Finansieringsanalys/finansieringsbudget Kassaflödesanalys KF beslut KF beslut KF beslut KF beslut KF beslut Belopp i mkr Not 2017 2018 2019 2020 2021 Den löpande verksamheten Årets resultat från resultaträkningen 12,8 0,0 0,0 0,0 14,9 Justering för av- och nedskrivningar 25,0 25,0 25,0 25,0 25,0 Justering för övriga ej likviditetspåverkande poster 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Medel från verksamheten före förändring av rörelsekapital 37,8 25,0 25,0 25,0 39,9 Ökning kortfristiga fordringar 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Ökning förråd, lager, exploateringsfastigheter 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Ökning kortfristiga skulder 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Medel från den löpande verksamheten 37,8 25,0 25,0 25,0 39,9 Investeringsverksamheten Förvärv av materiella anläggningstillgångar -54,8-60,2-45,6-46,0-46,9 Försäljning av materiella anläggningstillgångar 17 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Förvärv av finansiella anläggningstillgångar 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Utrangering anläggningstillgångar 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Medel från investeringsverksamheten -54,8-60,2-45,6-46,0-46,9 Finansieringsverksamheten Minskning långfristiga fordringar 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Minskning av långfristiga skulder 15,0 33,2 18,6 19,0 5,0 Medel från finansieringsverksamheten 15,0 33,2 18,6 19,0 5,0 Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början 199,1 197,1 195,1 193,1 191,1 Likvida medel vid årets slut 197,1 195,1 193,1 191,1 189,1 Utvecklingsplan 2018, Åre, 2018 8(14)
Åre kommuns ledningssystem I Åre kommun har vi ett ledningssystem som bygger på målstyrning. Det innebär att kommunfullmäktige fastställer vision och inriktningsmål, samt delar ut ekonomiska ramar till nämnderna. Kommunfullmäktige beslutar inte om några ekonomiska detaljer i verksamheternas driftbudget. Processen Bilden ovan beskriver processen för arbetet med kommunens utvecklingsplan. Åre kommuns vision, som är en ledstjärna för hur vi vill att medborgarna i framtiden ska uppleva kommunen, lyder: Tillsammans skapar vi en hållbar framtid för alla i storslagen fjällmiljö Visionen har en förklaring: Åre kommun är en viktig samhällsbyggare som tillsammans med andra ska utvecklas och växa på ett hållbart sätt. Vi samarbetar internt och externt med invånare, näringsliv, destinationsbolag, byalag, investerare och andra intressenter för en hållbar tillväxt och det goda hälsosamma livet. Alla som bor, verkar, vistas och kommer till vår unika fjällmiljö ska känna sig välkomna att vara med på den resan. I de politiska direktiven ges uttryck för de politiska intentionerna och direktiven ligger till grund för verksamheternas agerande. Utifrån de politiska direktiven och visionen formulerasinriktningsmål, dels inriktningsmål som är gemensamma för hela kommunen och dels inriktningsmål som är specifika för varje nämnd. Dessa beslutas av kommunfullmäktige och visar färdriktningen på lite längre sikt. Utifrån inriktningsmålen formuleras kommungemensamma effektmål. Varje nämnd och kontor formulerar tillsammans nämndspecifika effektmål som visar det resultat nämnden vill och anser sig kunna nå under det aktuella året med de resurser nämnden har till sitt förfogande. Det gäller både de ekonomiska ramarna, som nämnden får sig tilldelade i juni, och andra resurser. I verksamhetsplaner redovisar verksamheterna vilka aktiviteter/åtgärder som ska genomföras för att nå effektmålen, både de gemensamma och de nämndspecifika. Förutom vid årsredovisningen görs gemensamma uppföljningar, tertialbokslut, av verksamhetens resultat och utveckling två gånger per år, den sista april och den sista augusti. Varje nämnd/kontor förväntas däremellan göra kontinuerliga uppföljningar av både verksamhet och ekonomi. Vid årsredovisningen genomförs olika utvärderingar, där lärdomar och erfarenheter från det gångna året tas med in i arbetet med nästa utvecklingsplan. Utvecklingsplan 2018, Åre, 2018 9(14)
Strukturen Kommunens inriktnings- och effektmål är indelade i fem fokusområden med medborgaren i centrum. Som medborgare räknas alla personer som bor, verkar och vistas i Åre kommun. För att kunna leverera en bra service till medborgarna krävs att kommunen arbetar utifrån ett helhetsperspektiv. En helhet som, förutom god service, också ska borga för en god ekonomisk hushållning av kommunens resurser. För att uppnå det krävs att vi har mål för, arbetar och utvecklar samt följer upp och utvärderar verksamheterna utifrån olika perspektiv. I Åre kommun har vi definierat fyra viktiga underliggande perspektiv, vilka uttrycks i de fyra fokusområdena ekonomi, miljö, human och process. Dessa kommer främst till uttryck i de kommungemensamma målen. Inom fokusområdet ekonomi läggs vikten vid att skapa tillväxt med hjälp av en god ekonomi och ett strategiskt arbete för att möjliggöra en positiv befolkningsutveckling tillsammans med företagare, medborgare och föreningsliv. Det handlar om att ha en god översikt av den finansiella ställningen och att ständigt utvärdera och analysera verksamheternas resultat. Fokusområdet miljö handlar om att kommunens verksamhet ska bedrivas på ett hållbart sätt. Området human fokuserar på att vara en attraktiv arbetsgivare och att ta vara på sin personal. Vi ska med jämna mellanrum följa upp hur de upplever sin arbetssituation. Processfokus definieras som att vi ska arbeta för ständiga förbättringar av våra verksamheter, där lean är ett kommungemensamt förhållningssätt för hur vi arbetar i våra verksamheter. Utvecklingsplan 2018, Åre, 2018 10(14)
Kommungemensamma mål Fokusområde: Medborgare Inriktningsmål: Medborgaren i centrum Effektmål: Ökad servicegrad Kommentar till målet Fokus 2018 är att genom måtten konkret mäta vad vi internt och externt levererar utifrån tillgängligheten samt bemötandet till våra medborgare/kunder. Vilket ger möjlighet att kunna analysera vilka kommande aktiviteter som ska prioriteras. Aktiviteterna 2018 är ett fortsatt arbete utifrån 2017 med struktur och standardisering av processer som påverkar servicegraden. Fokus ligger även på värdegrunden. Mått (Tertial) Tillgänglighet e-post 85% Förbättrad tillgänglighet telefoni- ackumulerat resultat (följs upp vid T1, T2 och T3) 90% Bemötande telefoni 85% Bemötande e-post 90% Mått (Månad) Tillgänglighet telefoni- mätning via telefonväxeln 90% Fokusområde: Ekonomi Inriktningsmål: Tillväxt Effektmål: Inflyttning och kapacitet för inflyttning ska öka jämfört med året innan Kommentar till målet Kommunens strategiska arbete kommer att inriktas på att möjliggöra en positiv befolkningsutveckling tillsammans med företagare, medborgare och föreningsliv. Samarbete är en nyckelfaktor för att lyckas bygga en ekonomisk, social och ekologisk hållbar samhällsutveckling. Tillgången till bostäder är en annan nyckelfaktor och här kommer utmaningen vara att realisera den bostadsförsörjningsplan som är framtagen. Det lokala företagsklimatet är viktigt att arbeta vidare med och här har kommunens olika verksamheter ett stort ansvar när det gäller information, service och myndighetsutövning gentemot näringslivet. En viktig strategisk fråga för kommunen och befolkningstillväxten är mottagandet av nyanlända personer. Det är en grupp som utan några ansträngningar från kommunen kommer hit varje år. Kan vi lyckas med att få dem etablerade i vårt samhälle och att de får ett arbete och lär sig språket samt hittar en bostad, så kommer vi garanterat att överträffa det uppsatta målet. Hittills har mottagandet varit lyckosamt och vi har kunnat få många kommunplacerade i arbete. Flertalet av de kommunplacerade väljer också att stanna kvar i kommunen. Mått (Tertial) Antal invånare ska öka från 1 november föregående år. Antal färdigställda permanenthus och lägenheter Utökat antal skol- och förskoleplatser 11 386st 100st 100st Utvecklingsplan 2018, Åre, 2018 11(14)
Effektmål: Finansiellt mål; År 2018 ska soliditeten vara minst 20 procent, inklusive pensionsförpliktelsen Kommentar till målet Ingen kommentar, kopplas samman med resultatmålet. Mått (Tertial) Soliditet 20% Effektmål: Resultatmål; Resultatet ska långsiktigt uppgå till minst 2 procent av skatte- & bidragsintäkterna men skall, förutsatt att soliditetsmålet om 20% årligen uppnås, för åren 2018-2020 endast uppgå till 0 procent i syfte att bygga kapacitet och hantera volymförändringar. Från 2021 skall avkastning, skalfördelar, strukturåtgärder planerats och verkställts så att 2% återigen kan uppnås Kommentar till målet Kommunens huvudsakliga uppgift är att tillhandahålla tjänster inom de områden som kommunen har att sköta. En långsiktigt hållbar ekonomi är avgörande för utvecklingen i framtiden. För att med tillgängliga resurser kunna hålla en god kvalitet inom våra verksamheter krävs en anpassning till förändrade ekonomiska förutsättningar. Inom kommunen fortsätter strävan efter att för varje skattekrona öka nyttan i form av förbättrad service till medborgare och näringsliv, vilket medför en god ekonomisk hushållning av kommunens resurser. Resultatmålet är ett långsiktigt mål. Kommunens investeringar ska till största delen klaras utan upplåning, men inom den avgiftsfinansierade verksamheten finns möjlighet till lånefinansiering. Mått (År) Demografisk försörjningskvot. 0,67 Andel förvärvsarbetande invånare (20-64 år). 0,82 Mått (Tertial) Resultat 0% Utvecklingsplan 2018, Åre, 2018 12(14)
Fokusområde: Miljö Inriktningsmål: Åre kommun styrs genom hållbar utveckling Effektmål: Åre kommuns medarbetare agerar på ett ekologiskt hållbart sätt Kommentar till målet Åre kommun har ambitionen att hantera hållbarhetsfrågorna i ett brett perspektiv där miljömässiga, sociala och ekonomiska aspekter integreras i kommunens arbete. Därför fortsätter införandet av hållbarhetsperspektiven som en del i kontorens arbete genom att de ska ta fram hållbarhetsmål för att nå föresatserna i hållbarhetsstrategin. Därför genomför vi aktiviteter för att utbilda politiker, de högsta cheferna och ambassadörer i hållbarhet, Det ska vara lätt för varje medarbetare bidra till en hållbar samhällsutveckling i sitt arbete. Under 2018 är det viktigt att vi som medarbetare gör en för en förflyttning till ett mer digitalt arbetssätt som leder till resandet minskar. Det är viktigt att vi som medarbetare medvetet handlar hållbart därför mäter vi under 2018 miljömärkta livsmedel, koldioxidavgiften och hur vi lyckas med vår avfallssortering. Mått (Tertial) Koldioxidavgift per anställd 804kr Mått (Månad) Andel av kommunens livsmedelsinköp som är ekologiska, fairtrade-, MSC-märkta eller lokalproducerade. Mängden avfall som kommunen som organisation genererar 50% 461 772liter Fokusområde: Process Inriktningsmål: Ständiga förbättringar av våra verksamheter Effektmål: Ökad leanmognad i våra verksamheter Kommentar till målet Verksamhetsutveckling med hjälp av lean är ett prioriterat område i Åre kommun. Det är viktigt att arbetet med ständiga förbättringar sätts igång på flera kontor och att leanmognaden ökar i kommunen som helhet. Ökad leanmognad får vi bland annat genom att etablera ett enhetligt arbetssätt för att åstadkomma ständiga förbättringar samt att nyttja leanverktygen som till exempel 5S, visuell styrning och värdeflödesanalyser. Lean syftar till öka värdet till kunden/medborgaren och ta bort sådant som inte tillför värde för medborgaren/kunden. Den nya leaneenheten inom utvecklingsavdelningen har uppdraget att leda arbetet med ständiga förbättringar och utgör också expertkunskapen i organisationen. Leancoacherna kommer att, tillsammans med leanenheten, att aktivt arbeta med aktiviteterna ständiga förbättringar ute i verksamheten. Båda måtten ska vara uppfyllda för att målet ska anses nått. Mått (Tertial) Antal genomförda förbättringar per kontor kopplat till utvecklingsavdelningens uppdrag 8st Antal genomförda aktiviteter som leder till ökad lean-mognad (målvärde 3 per enhet) Utvecklingsplan 2018, Åre, 2018 13(14)
Fokusområde: Human Inriktningsmål: Attraktiv arbetsgivare Effektmål: Öka stoltheten av att arbeta i Åre kommun och öka andelen tillsvidareanställda Kommentar till målet I konkurrensen om nya medarbetare liksom att behålla nuvarande är det viktigt att utveckla kommunens varumärke. Som arbetsgivare vill vi varumärkas som en attraktiv arbetsgivare, en arbetsgivare som man är stol över att arbeta för. En attraktiv arbetsgivare innebär ett aktivt arbete med att skapa hälsofrämjande arbetsplatser, bemanna rätt och erbjuda goda anställningsvillkor. Mått (År) Medarbetare som är stolta över att arbeta i Åre kommun. (följs upp vid T2) 3,5 Mått (Tertial) Ackumulerad sjukfrånvaro (följs upp vid T1, T2 och T3) 5,1% Andel tillsvidareanställda i förhållande till visstidsanställningar (följs upp vid T1, T2, T3) 83% Mått (Månad) Sjukfrånvaro (följs upp per månad) 5,1% Mål för god ekonomisk hushållning I kommunallagen står att kommunfullmäktige ska besluta om mål som är av betydelse för en god ekonomisk hushållning, både finansiella mål och mål för verksamheterna. Kommunfullmäktige beslutade i juni 2017 att i utvecklingsplan 2018 2021 koppla de kommungemensamma effektmålen till god ekonomisk hushållning; de två finansiella målen samt de fyra verksamhetsmålen. Måluppfyllelsen för de effektmålen kommer att visa om vi uppnår en god ekonomisk hushållning eller inte, och samtliga mått som mäter måluppfyllelsen ska vara uppnådda för att målet ska anses uppnått. Utvecklingsplan 2018, Åre, 2018 14(14)