Handlingsprogram LSO Delårsrapport aug 2018 Fastställ: Direktionen SBRF 36/2018-09-11 Reviderad: 2018-10-24» sbrf.se 11
Delårsrapport Innehållsförteckning Förvaltningsberättelse 3 Händelser 3 Resultat 4 Balanskravsresultat 4 God ekonomisk hushållning 4 Ekonomisk uppföljning 5 Periodens resultat och helårsprognos 5 Verksamhetens intäkter 5 Verksamhetens kostnader 5 Avskrivningar 5 Driftsredovisning 6 Personal 7 Tillsvidare- och visstidsanställda 7 Sysselsättningsgrad 7 Sjukfrånvaro 7 Måluppfyllelse 8 Inriktningsmål 1 8 Inriktningsmål 2 9 Inriktningsmål 3 10 Inriktningsmål 4 10 Räkenskaper 11 Resultaträkning 11 Balansräkning 12 Redovisningsprinciper 12 2» sbrf.se
Delårsrapport Förvaltningsberättelse Händelser Förbundet startade 2018 med en omorganisation av den operativa organisationen, förändringen trädde i kraft den 8 januari. Denna omorganisation innebär att förbundet nu har dygnetrunt bemanning på samtliga stationer och vid larm kompletteras styrkan av personal i beredskap. Dock ser man inte det utfall vid halvårsrapporten som man hade önskat med omorganisationen, detta på grund av ett flertal vakanser för både heltids- och beredskapstjänster vilket medfört dyrare personalkostnader än budgeterat. Dessa vakanser har även slitit hårt på förbundets personal som ställt upp och tagit extrapass, och även medfört en ansträngd arbetsbelastning hos chefer och administration. Sommaren 2018 har tärt på samtliga räddningstjänster i Sverige. Värmebölja, extremtorka, rekordhög brandrisk och dessutom flera hjälpande uppdrag vid skogsbränder utanför förbundets kommungränser har präglat SBRF s sommar. Dessa extrema väderförhållanden medförde att förbundet fick värdera sin förmåga vid händelse av brand i skog och mark. De två storbränder som inträffade under det första halvåret, en på Essity Lilla Edet och en industribrand i Svanvik Tjörn, har även de inneburit en ökad personalkostnad och kostnad för extern hjälp. Förbundet har också haft ökande kostnader för reparation av bland annat fordon och utrustning då dessa slitits hårt. Många aktiviteter med positivt resultat Öppet hus, motorutställningar, träbåtsfestivaler och samhällets dag för att nämna några av de aktiviteter som SBRF deltagit vid eller arrangerat. Flertalet av aktiviteterna har genomförts i samverkan med respektive kommun detta för att skapa ökad trygghet, säkerhet och närhet till kommunerna och dess invånare. Tillsammans med Stenungsunds kommun har förbundet utfört rondering kvällstid för att höja tryggheten i kommunen. Detta kommunövergripande arbetet, för en ökad trygghet och säkerhet för invånarna har medfört en mycket lugn sommar trots det fina vädret och fotbolls VM. Projektet genomfördes i samverkan, där förbundet var en viktig roll till det positiva resultatet.» sbrf.se 3
Delårsrapport Resultat Resultatet för perioden uppgår till - 984 tkr. Intäkterna har ökat främst beroende på ökat antal automatlarm. Kostnaderna är sämre än budget med -1 539 tkr där effektivisering av planerad operativa organisation ej uppnåtts samt att sommarens extrema väderförhållanden krävt en hög beredskap. För att minska personalkostnaderna pågår rekrytering av vakanser inom både heltids- och beredskapstjänster. Förbundet har under året investerat i en båt om 225 tkr. Budgeten för året är 780 tkr. Beräknad investeringsutgift för 2018 är 325 tkr. Balanskravsresultat Balanskravet innebär att förbundet ska bedriva verksamheten så att kostnaderna inte överstiger intäkterna. En bedömning av balanskravsresultatet utifrån helårsprognosen ska redovisas i delårsredovisningen och ska rensas från poster som inte härrör från den egentliga verksamheten. Kommunalförbundet redovisar en negativ prognos för balanskravsresultat för 2018. Det negativa balanskravsresultatet ska regleras inom 3 år. Enligt förbundsordningen ska förbundets medlemskommuner reglera uppkomna underskott enligt beslutad fördelning. Avstämning av balanskrav, tkr 2017 201808 Prognos 2018 Budget 2018 Redovisat resultat 507-984 -350 0 Realisationsvinster - - - - Resultat efter realisationsvinster 507-984 -350 0 God ekonomisk hushållning God ekonomisk hushållning innebär att förbundets ekonomiska ram är överordnat verksamhetens ambitionsnivå. För uppföljning av verksamhetens mål hänvisas till avsnittet måluppfyllelse. 8 av 13 mål kommer att uppnås vid årets slut. Inför 2019 kommer definitionen av god ekonomisk hushållning förtydligas. 4» sbrf.se
Delårsrapport Ekonomisk uppföljning Periodens resultat och helårsprognos Resultatet för perioden januari-augusti är negativt och uppgår till 984 tkr. Prognosen för helåret är ett underskott på 350 tkr. Förbundets ägarkommuner är Lilla Edet, Stenungsund och Tjörn som faktureras kvartalvis med beslutad medlemsavgift. Utöver beslutad medlemsavgift kan under året tilläggsuppdrag förekomma. Förbundet har även ett avtal med kemiindustrierna i Stenungsund som under 2018 uppgår till 10 296 tkr. Beslutad medlemsavgift för 2018 är 44 784 tkr som fördelas på Lilla Edet 13 329 tkr, Stenungsund 14 094 tkr och Tjörn 17 361 tkr. Medlemsavgifterna är justerade med uppstartskostnader om 1 300 tkr som enbart fanns under 2017. Anläggningstillgångarna är övertagna från respektive ägarkommun. Reverslån finns upptagna totalt med 12 727 tkr. Förbundet förbinder sig att betala amortering och ränta teritalvis på befintliga anläggningstillgångar till dess att anläggningstillgångarna är avskrivna. Reverslånen fördelas på Lilla Edet 1 941 tkr, Stenungsund 5 935 tkr och Tjörn 4 850 tkr. Verksamhetens intäkter Intäkterna för perioden uppgår till 40 890 tkr vilket är 555 tkr bättre än budget. De ökade intäkterna beror på ett ökat antal automatlarm, uppdrag och utbildningar utöver budget. Fakturering för hjälp till annan räddningstjänst har i och med den extrema sommaren också ökat. Första halvåret har förbundet även fakturerat industrierna med tillkommande kostnader utöver avtal. Verksamhetens kostnader Kostnaderna uppgår till 41 874 tkr för perioden vilket är 1 539 tkr sämre än budget. Personalkostnader visar efter augusti på ett underskott om ca 2 000 tkr. Planerad effektivisering av förbundets operativa organisation har ej uppnåtts delvis på grund av att den extra personal som ersatt vakanserna inneburit högre personalkostnader än budgeterat. Sommarens extrema väderförhållanden medförde att förbundet fick öka antalet brandmän i beredskap för att möta upp risken för bränder. Två storbränder under sommaren har även de inneburit högre personalkostnader än budgeterat. Vad gäller övriga kostnader är resultatet per augusti positivt då kostnaderna över året inte är linjära. Avskrivningar Avskrivningarna uppgår under perioden till 2 199 tkr, prognosen för året är positivt med 400 tkr. I samband med bildandet av övertog förbundet anläggningstillgångarna från respektive ägarkommun.» sbrf.se 5
Delårsrapport Driftsredovisning Budget 2018 Budget tom augusti Utfall tom augusti Avvikelse Jan-Aug Avv i % Prognos Verksamhetens intäkter 5 447 3 627 3 789 162 4% 485 Medlemsavgifter från 44 784 29 844 29 856 12 0% kommuner Intäkter från Industriavtalet 10 296 6 864 7 245 381 6% 380 Summa intäkter 60 527 40 335 40 890 555 1% 865 Förtroendevalda -430-287 -158 129 45% Personalkostnader -32 868-21 903-24 090-2 187-10% -1350 Avskrivningar -3 774-2 515-2 199 316 13% 400 Hyreskostnader -3 478-2 319-1 970 349 15% 350 OH-kostnader -1 222-815 -1 033-218 -27% -300 SOS-avtalet -745-497 -368 129 26% 0 Skyddskläder/ -1 250-833 -619 214 26% 0 utryckningsmaterial Utbildning -440-293 -123 170 58% 50 Övriga kostnader -6 024-4 010-4 073-63 -2% 170 Faktiska kostn Industriavtalet -6 481-4 321-4 551-230 -5% -380 Schablonkostn Industriavtalet -3 815-2 543-2 543 0 0% Summa kostnader -60 527-40 335-41 727-1 392-3% -1 060 Finansiella intäkter 12 12 15 Finansiella kostnader -159-159 -170 Resultat/prognos 0-984 -984-350 6» sbrf.se
Delårsrapport Personal Tillsvidare- och visstidsanställda Vid mättillfället den 31 juli 2018 var antalet månadsavlönade anställda i förbundet 51 personer. Antalet tillsvidareanställda var 43 och anstalet visstidsanställda var 8. En stor del av förbundets bemanning består av brandmän i beredskap anställda på RIB avtalet, dessa uppgick vid mätningstillfället till 163 personer. Anställda per AID-kod 2018-07-31 Befattning Antal Åa Andel Ledning räddningstjänst 8 8 16% Handläggare övergripande 2 2 4% Handläggare, information kommunikation 1 0,75 2% Administratör 4 3,5 8% Brandingenjör 1 1 2% Brandinspektör 2 2 4% Brandman 33 33 64% Totalt 51 50,25 100 % Sysselsättningsgrad Av de 51 tillsvidareanställda har 48 personer heltidstjänster och 3 har deltidstjänster, samtliga deltidsanställda är kvinnor. Den genomsnittliga sysselsättningsgraden bland de månadsavlönade är 94,1%. Sjukfrånvaro Den totala sjukfrånvaron bland månadsanställda under jan-juli 2018 var 3,7% Sjukfrånvaron bland kvinnor är betydligt högre än för männen. Den låga andelen kvinnor i organisationen får som konsekvens att enstaka rehabärenden för gruppen får en stark inverkan på statistiken. Fördelning av sjukfrånvaro för kvinnor och män redovisas därför inte av integritetsskäl. Av den totala sjukfrånvaron består 40,9% av långtidssjukfrånvaron (sjukfrånvaro från sjukdag 60). En förklaring till att långtidsfrånvaron har ökat är att det har varit flera medarbetare som opererat fysiska skador. Sjukfrånvaro per åldersgrupp jan-juli 2017 jan-juli 2018 29 år och yngre 10,20% 3,3% 30-49 år 0,50% 2,3% 50 år och äldre 0,70% 6,6% Totalt 1,70% 3,7% Fotnot: Eftersom det är en fördröjning av inrapportering av sjukfrånvaro presenteras sjuktal till och med 31 juli.» sbrf.se 7
Delårsrapport Måluppfyllelse Verksamheten har för 2018 fyra inriktningsmål. Dessa mål följer det för förbundet fastslagna handlingsprogram enligt Lagen om skydd mot olyckor (fastställdes under 2018 av direktionen). Resultatet för halvåret får anses vara tillfredsställande, då förbundet är nytt, med nya roller för personalen samt att alla rutiner och arbetsmetoder ej är helt fastställda. Under första halvåret har tre brandinspektörer rekryterats och förebyggandeavdelningen kommer därmed vara fullbemannad från och med i höst, vilket medför att det förebyggande arbetet och dess mål kommer att öka. Inriktningsmål 1: Den enskildes förmåga att själv kunna förebygga och hantera olyckor ska öka. 1-A Räddningstjänsten ska kontinuerligt informera och ge rådgivning till allmänheten om skydd mot olyckor. 1-B Räddningstjänsten ska kunna erbjuda utbildning avseende på skydd mot olyckor. (mäts i antal utbildningstillfällen) 1-C Förbundets alla skolbarn i årskurs 2, 5 och 8 skall ges kunskaper om brandrisker, hur man skyddar sig mot bränder och personolyckor samt allmän riskmedvetenhet. 1-D Tjörns, Stenungsunds och Lilla Edets kommuners personal skall kontinuerligt (minst var tredje år för vårdpersonal och minst vart fjärde år för övriga) utbildas i förebyggande skydd mot olyckor och skadeavhjälpande åtgärder. Inriktningsmål 1: Den Mål 2018 Utfall aug 2018 Kommentarer enskildes förmåga att själv kunna förebygga och hantera olyckor ska öka 1-A 30 st 33* Uppfyllt 1-B 10 st 12 st** Uppfyllt 1-C Uppfyllt 41 klasser (800 elever) Kommer att uppnås 1-D 90 st 47+56 st *** Kommer att uppnås * När SBRF deltar på aktiviteter eller är ute i samhället så får man mycket frågor som ofta löses på plats efter lite dialog vilket är mycket uppskattat och skapar fler positiva effekter än inriktningsmålet anger. ** I samarbete med Brandskyddsföreningen VÄST *** SBRF har genomfört 47 st tillfällen med brandskyddsutbildning och 56 st tillfällen i grundläggande kunskaper i HLR, för kommunernas personal. 8» sbrf.se
Delårsrapport Inriktningsmål 2: Antalet bostadsbränder ska minska och ingen människa ska omkomma eller skadas allvarligt till följd av brand i bostad. 2-A Samtliga bygglov som beviljas i förbundet skall få det brandtekniska myndighetsstöd som krävs för att minimera skador på människor, egendom och miljö i händelse av brand. 2-B Utföra områdesbesök där brandskyddsinformation erbjuds. Årligen skall minst 10 områdesbesök utföras. 2-C Samverka med hemtjänstpersonal för att kunna nå ut till personer som är utsatta för en högre risk för att omkomma och skadas på grund av brand i bostad. 2-D Verka för att enskilda med begränsad förmåga själva kunna agera i samband med brand, ska erbjudas individanpassade brandskyddsåtgärder. 2-E Alla bostadsbränder ska följas upp genom en olycksundersökning. Inriktningsmål 2: Antalet bostadsbränder ska minska och ingen människa ska omkomma eller skadas allvarligt till följd av brand i bostad Mål 2018 Utfall aug 2018 Kommentarer 2-A 350 st bygglov 250 st Kommer att uppnås 2-B 10 st 6 st Kommer att uppnås 2-C 240 besök 60 st * Kommer ej att uppnås 2-D 5 st - ** Kommer ej kunna mätas 2-E Uppfyllt 1 av 3 genomförda Kommer att uppnås * Individanpassat brandskydd är ett samarbete mellan Socialtjänsten, förbundet och bostadsanpassaren i kommunen men uttalat beslut från politiken. Detta görs på olika sätt idag inom våra ägarkommuner och är därför svårt att följa. ** Resultatet är intigitersskyddat på grund av att behovet hanteras genom bostadsanpassning, målet kommer inte att kunna mätas.» sbrf.se 9
Delårsrapport Inriktningsmål 3: Minska risken för att brand i byggnad utvecklas till en större och mer omfattande brand 3-A Verka för att nivån på det byggnadstekniska brandskyddet höjs i byggnader inom förbundet. 3-B Tillsynen enligt lagen om skydd mot olyckor skall utföras kontinuerligt enligt årligen framtagen tillsynsplan som skall beakta risken för att brand i byggnad utvecklas till större och mer omfattande brand. Inriktningsmål 3: Mål 2018 Utfall aug 2018 Kommentarer Minska risken för att brand i byggnad utvecklas till en större och mer omfattande brand 3-A 100 st 20 st Kommer ej att uppnås 3-B 3 st - Kommer att uppnås Inriktningsmål 4: Implementera utlarmning och ledning till larm och ledningscentralen hos Räddningstjänsten Storgöteborg enligt uppdragsdirektivet Gränslös räddningstjänst 4A - Att genomföra och slutföra kopplingen med RSG:s Ledningscentral angående larm och ledning för att nå upp till en gränslös räddningstjänst. Inriktningsmål 4: Implementera Mål 2018 Utfall aug 2018 Kommentarer utlarmning och ledning till larm och ledningscentral hos RSG enligt uppdragsdirektivet Gränslös räddningstjänst 4-A Uppfyllt Pågår Kommer att uppnås * ** * Inkoppling till LC kommer att ske den 16 oktober. Delprojekt 1 i inriktningsmål 4 - Larmning, innebär att förbundet till hösten kommer att bli utlarmade från Räddningstjänsten Storgöteborgs (RSG) ledningscentral. Vi har under det gångna halvåret finslipat detaljerna framförallt när det gäller att få rätt form i de larmplaner som ledningscentralen sedemera skall larma utifrån. Vi har också sett till att få rätt teknik så att inkopplingen går smidigt. Vi har utbildat personalen i Ledningscentralen om vårt område samt att vår personal fått information om hur ledningscentralen arbetar. ** Delprojekt 2 i inriktningsmål 4 - Ledning, innebär att förbundet både blir utlarmade genom och får en ledning vid insats från Räddningstjänsten Storgöteborgs ledningscentral. Detta skall införas i slutet av 2019 och arbetet runt detta redovisas i årsrapport samt halvårsrapport 2019. 10» sbrf.se
Delårsrapport» sbrf.se 11
Delårsrapport Räkenskaper Resultaträkning (tkr) Verksamhetens intäkter Utfall 1808 Prognos 2018 Budget 2018 39 683 40 890 61 392 60 527-35 629-39 528-58 213-56 753-2 582-2 199-3 374-3 774 1 472-837 -195 0 14 12 15-88 -159-170 0 RESULTAT FÖRE EXTRAORDINÄRA POSTER 1 398-984 -350 0 ÅRETS RESULTAT 1 398-984 -350 0 Verksamhetens kostnader Avskrivningar VERKSAMHETENS NETTOKOSTNAD Finansiella intäkter Finansiella kostnader 12 Utfall 1708» sbrf.se
Delårsrapport Balansräkning (tkr) Utfall 2017 Utfall 1808 Anläggningstillgångar 12 727 10 753 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar 4 562 3 839 Kassa o bank 16 238 6 100 Summa omsättningstillgångar 20 800 9 940 SUMMA TILLGÅNGAR 33 527 20 693 EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Eget kapital Ingående eget kapital 507 Årets resultat 507-984 Summa eget kapital 507-477 Avsättningar och skulder Avsättning pensioner inkl löneskatt 1 181 1 181 Kortfristiga skulder 19 566 9 417 Långfristiga skulder not 1. 12 273 10 572 Summa skulder 31 839 21 170 SUMMA SKULDER OCH EGET KAPITAL 33 527 20 693 Redovisningsprinciper Samma redovisningsprinciper och beräkningsmetoder har använts i delårsrapport aug 2018 som i den senaste årsredovisningen 2017.» sbrf.se 13
Handlingsprogram LSO» sbrf.se 14