DELÅRSRAPPORT

Dnr SU FV-1.1.8-2231-13 DELÅRSRAPPORT 2013-06-30 Org nr: 202100-3062 Myndighetskod: 130039

Dag för underskrift: 2013-08-12 Vi intygar att delårsrapporten ger en rättvisande bild av verksamhetens kostnader, intäkter och myndighetens ekonomiska ställning Kerstin Calissendorff ordförande Astrid Söderbergh Widding professor, rektor

Innehållsförteckning sid Resultatanalys 1 Resultaträkning 2 Resultaträkning per verksamhetsgren 3 Balansräkning 4 Anslagsredovisning 6 Kommentarer till prognos 8 Prognos för resultaträkning 9

Resultatanalys 1(9) Årets resultat per den 30 juni visar på ett överskott om 134 747 tkr (föregående år samma period var resultatet -17 924 tkr). Resultatet har således ökat med 152 671 tkr. Delårets resultat motsvarar 6,1 % av den totala omslutningen. Den faktor som har haft den absolut största resultatpåverkan under perioden har varit upplösningen av avsättningar för framtida hyreskostnader för Konradsberg om 215 379 tkr. Detta belopp har direkt påverkat periodens utfall positivt. En analys av intäkter och kostnader i övrigt visar att följande faktorer påverkat delårets resultat: Intäkter Anslag: Totalt, tillsammans med transfereringar har anslagsintäkterna ökat med 8 920 tkr jämfört med första halvåret 2012. Den totala anslagsökningen utgörs av 1 577 tkr högre intäkter inom grundutbildning samt 7 343 tkr högre intäkter inom forskning och forskarutbildning. Ingen intäktsjustering för överprestation har gjorts i delårsbokslutet, denna syns i sin helhet i prognosen. Intäkter av avgifter och andra ersättningar: Intäkterna av avgifter och andra ersättningar har ökat med 5 319 tkr. Av ökningen utgör ökade uppdragsintäkter 1 942 tkr och ökade andra ersättningar 3 377 tkr. Intäkter av bidrag: Jämfört med första halvåret 2012 har intäkter av bidrag ökat med 48 830 tkr. Naturvetenskapliga fakulteten svarade för störst ökning med 37 644 tkr. Inbetalningar av bidragsmedel har minskat med 56 183 tkr jämfört med första halvåret 2012. Bidragsinbetalningar från övriga statliga myndigheter, statliga råd samt från sektorsorgan har minskat mest, medan bidragsinbetalningar från forskningsråden har ökat något. Nettot av oförbrukade bidragsmedel har minskat med 57 277 tkr jämfört med första halvåret 2012 (31 716 tkr ökning mellan första halvåren 2012 och 2011) till 922 090 tkr. Kostnader Kostnader för personal: Personalkostnaderna har ökat med 95 416 tkr till 1 591 263 tkr för första halvåret 2013, jämfört med 1 495 847 tkr första halvåret 2012. Enligt gällande löneavtal äger nästa lönerevision rum i oktober i år, således har lönekostnaderna avseende andra halvåret 2013 ökats med 2,5 % för sista kvartalet i prognosen för helårsresultatet. Kostnader för lokaler: Kostnaderna för lokaler uppgår till 112 960 tkr jämfört med 293 841 tkr första halvåret 2012, en minskning med 180 881 tkr. Kostnadsminskningen beror på minskade hyreskostnader på grund av upplösning av avsättning för tomma lokaler i Konradsberg. Upplösningen av tidigare avsättningar under första halvåret i år innebär en kostnadsminskning med 215 379 tkr. Exklusive förändring av avsättningen har lokalerna under första halvåret 2013 haft en kostnadsökning med 34 498 tkr. Övriga driftskostnader: De övriga driftskostnaderna har ökat med 6 284 tkr jämfört med första halvåret 2012. Ökningen består av något ökande kostnader för reparation och underhåll avseende maskiner och tekniska anläggningar samt högre kostnader för inköp av Förbrukningsmaterial och tjänster, medan kostnaden för resor och representation i stort är oförändrad. Finansiella kostnader: Jämfört med halvåret 2012 har finansiella kostnader ökat med 316 tkr. Lånet hos Riksgälden under den aktuella tiden har ökat något jämfört med halvåret 2012. Lämnade bidrag: Lämnade bidrag för första halvåret 2013 har, efter förra första halvårets ökning, minskat med 13 317 tkr jämfört med första halvåret 2012. Transfereringar tenderar att fluktuera mycket mellan åren. Alla belopp i följande rapporter redovisas i tusentals kronor (tkr). Till följd av detta kan summeringsdifferenser förekomma.

2 (9) RESULTATRÄKNING (tkr) 2013-01-01-2013-06-30 2012-01-01-2012-06-30 Verksamhetens intäkter Intäkter av anslag 1 499 453 1 480 698 Intäkter av avgifter och andra ersättningar 148 439 143 120 Intäkter av bidrag 541 140 492 310 Finansiella intäkter 12 309 16 994 Summa 2 201 341 2 133 122 Verksamhetens kostnader Kostnader för personal -1 591 263-1 495 847 Kostnader för lokaler -112 960-293 841 Övriga driftskostnader -316 386-310 102 Finansiella kostnader -2 488-2 173 Avskrivningar -43 496-49 083 Summa -2 066 593-2 151 046 Verksamhetsutfall 134 747-17 924 Resultat från andelar i dotterföretag 0 0 Transfereringar Medel som erhållits från statsbudgeten för finansiering av bidrag 25 039 34 874 Medel som erhållits från myndigheter för finansiering av bidrag 37 490 52 461 Övriga erhållna medel för finansiering av bidrag 21 265 9 776 Lämnade bidrag -83 794-97 111 Saldo 0 0 ÅRETS KAPITAL FÖRÄNDRING 134 747-17 924

3 (9) RESULTAT PER VERKSAMHETSGREN (tkr) 2013-01-01 -- 2013-06-30 Grundutbildning Forskning/ forskarutb. Totalt Verksamhetens intäkter Intäkter av anslag 781 016 718 438 1 499 453 Intäkter av avgifter och andra ersättningar 82 792 65 647 148 439 Intäkter av bidrag 25 483 515 656 541 140 Finansiella intäkter 6 466 5 843 12 309 Summa 895 757 1 305 583 2 201 341 Verksamhetens kostnader Kostnader för personal -718 007-873 256-1 591 263 Kostnader för lokaler 37 350-150 309-112 960 Övriga driftskostnader -128 710-187 676-316 386 Finansiella kostnader -1 358-1 130-2 488 Avskrivningar och nedskrivningar -15 021-28 476-43 496 Summa -825 745-1 240 847-2 066 593 VERKSAMHETS UTFALL 70 012 64 735 134 747 Resultat från andelar i dotterföretag 0 0 0 Transfereringar Medel som erhållits från statsbudgeten för finansiering av bidrag 19 523 5 517 25 039 Medel som erhållits från myndigheter för finansiering av bidrag 4 840 32 650 37 490 Medel som erhållits från fonder m.m. för finansiering av bidrag 1 251 20 013 21 265 Lämnade bidrag m m -25 613-58 180-83 794 Saldo 0 0 0 ÅRETS KAPITAL FÖRÄNDRING 70 012 64 735 134 747

BALANSRÄKNING (tkr) 2013-06-30 2012-06-30 4 (9) TILLGÅNGAR Immateriella anläggningstillgångar Rättigheter och andra immateriella tillgångar 1 851 2 515 Summa immateriella anläggningstillgångar 1 851 2 515 Materiella anläggningstillgångar Förbättringsutgift på annans fastighet 138 625 110 134 Maskiner, inventarier, installationer m m 152 937 136 552 Pågående nyanläggningar 8 594 17 919 Summa materiella anläggningstillgångar 300 156 264 605 Finansiella anläggningstillgångar Andelar i dotterföretag 1 242 880 Långfristiga värdepappersinnehav 20 816 21 641 Summa finansiella anläggningstillgångar 22 058 22 521 Lager Lager 0 0 Summa lager 0 0 Fordringar Kundfordringar 9 774 4 562 Fordringar hos andra myndigheter 45 616 53 213 Övriga fordringar 1 357 2 487 Summa fordringar 56 748 60 262 Periodavgränsningsposter Förutbetalda kostnader 133 537 144 172 Upplupna bidragsintäkter 128 881 118 559 Övriga upplupna intäkter 8 832 11 327 Summa periodavgränsningsposter 271 250 274 058 Avräkning med statsverket Avräkning med statsverket -153 640-155 461 Summa avräkning med statsverket -153 640-155 461 Värdepapper och andelar Värdepapper och andelar 0 0 Summa värdepapper och andelar 0 0 Kassa och bank Behållning på räntekonto i Riksgäldskontoret 2 277 996 2 046 961 Kassa, postgiro och bank 4 500 10 632 Summa kassa och bank 2 282 496 2 057 593 SUMMA TILLGÅNGAR 2 780 920 2 526 094

KAPITAL OCH SKULDER 2013-06-30 2012-06-30 Myndighetskapital Statskapital 1 540 1 178 Donationskapital 139 139 Resultatandelar i dotterföretag 0 0 Balanserad kapitalförändring 655 980 606 189 Kapitalförändring enligt resultaträkningen 134 747-17 924 Summa myndighetskapital 792 406 589 582 Avsättningar Avsättningar för pensioner 26 239 35 005 Övriga avsättningar 27 622 153 715 Summa avsättningar 53 862 188 720 Skulder m m Lån i Riksgäldskontoret 292 473 245 801 Skulder till andra myndigheter 108 699 87 879 Leverantörsskulder 208 870 70 609 Övriga skulder 52 634 55 296 Depositioner 107 119 Summa skulder m m 662 783 459 704 Periodavgränsningsposter Upplupna kostnader 305 889 277 914 Oförbrukade bidrag 922 090 979 367 Övriga förutbetalda intäkter 43 888 30 807 Summa periodavgränsningsposter 1 271 868 1 288 088 SUMMA KAPITAL OCH SKULDER 2 780 920 2 526 094 5 (9) Ansvarsförbindelser Avseende Geovetenskapens hus: Åtagande att betala två årshyror ifall hyresavtalet inte förlängs med oförändrade villkor på ytterligare fem år. 90 600 tkr Åtagande att fullt ersätta Akademiska Hus vid eventuella fuktskador som orsakas av ITM institutionens verksamhet.

Anslagsredovisning (tkr) Redovisning mot anslag, a = ramanslag Anslag Utgiftsområde 16 Utbildning och universitetsforskning Ingående överför. belopp Årets tilldelning enligt reglerings-brev Omdisp. Anslagsbelopp Indragning Tot. disp. belopp Utgifter 6 (9) Utgående överföringsbelopp 13-06-30 16:02:009 Grundutbildning (a) 155 775 1 544 810-2 135 1 698 450-772 404 926 046 001 Takbelopp (a) 155 775 1 544 810-2 135 1 698 450-772 404 926 046 16:02:010 Forskning och forskarutbildning (a) 1 447 906 1 447 906-723 954 723 952 004 Basresurs (a) 1 447 906 1 447 906-723 954 723 952 16:02:071 Särskilda åtaganden för universitet och högskolor (a) 56 271 56 271-28 134 28 137 008 Nationell resurscentrum kemi (a) 1 300 1 300-650 650 009 Tolk- och översättarinstitutet (a) 11 235 11 235-5 617 5 618 010 Särskilda uppgifter rörande svenska som andraspråk och 3 376 3 376-1 688 1 688 svenskundervisning för invandrare teckentolkning 011 Stöd till studenter med funktionshinder inkl. 28 317 28 317-14 157 14 160 teckentolkning (a) 012 Utveckling av lärarutbildning för dövas och 2 260 2 260-1 130 1 130 hörselskadades behov (a) 042 Kvalitetsbaserad resursfördelning (a) 7 283 7 283-3 642 3 641 043 Lärarutbildning i minoritetsspråk (a) 2 500 2 500-1 250 1 250 Utgiftsområde 17 kultur medier, trossamfund och fritid 17:14:002 Bidrag till kontakttolkutbildning (a) 1-1 001 Bidrag till kontaktutbildningen (a) 1-1 Summa utgående överföringsbelopp exkl. obetecknade anslag 155 776 3 048 987-2 136 3 202 627-1 524 492 1 678 135 Summa obetecknade anslag (överför ej) Summa 155 776 3 048 987-2 136 3 202 627-1 524 492 1 678 135 *) Beslut om medgivet överskridande. Inga beslut om medgivet överskridande finns

7 (9) Avslutande anslag Ingående överför. belopp Årets tilldelning enligt reglerings-brev Omdisp. Anslagsbelopp Indragning Tot. disp. belopp Utgifter Utgående överföringsbelopp 13-06-30 17:14:002:002 (2011) Bidrag till tolkutbildning och teckenspråkslärarutbildningen (a) Summa Avslutande anslag Summa Ingående överföringsbelopp på anslag med ny underindelning Summa Totalt 155 776 3 048 987-2 136 3 202 627-1 524 492 1 678 135

Prognos 8 (9) Grunden i prognosberäkningen har varit att utfallet per den 30 juni för de olika resultatposterna dubbleras. Rimligheten i detta har sedan bedömts utifrån analyser av tidigare års delårsresultat mot helårsresultat och tidigare års prognos mot helårsutfall samt kända verksamhetsförändringar. Följande poster i prognosen har därefter justerats: Intäkter Anslag: Den prognos som gjorts för 2013 års utfall av helårsstudenter och helårsprestationer visar på en överprestation inom grundutbildningen med 102 264 tkr. En justering av anslagsintäkterna har gjorts med detta belopp. Ett genomsnitt av de senaste fem åren, visar att medel som erhållits från ramanslagen för finansiering av lämnade bidrag är 73 % lägre andra halvåret än det första. Därför har intäkten av anslag justerats med detta i prognosen och även i avsnittet för transfereringar. Intäkter av avgifter och andra ersättningar: Ett genomsnitt av de senaste sex åren visar att intäktsposten andra halvåret varit 122 % av det första. En justering i prognosen har gjorts för detta samt för institutionernas uppgift om ökade intäkter med 4 103 tkr. Intäkter av bidrag: Bidragsintäkterna har under den senaste tioårsperioden i genomsnitt varit något högre under andra halvåret, 105 % av den första, vilket tagits i hänsyn till i beräkningen för prognosen. Finansiella intäkter: Räntenivån för andra halvåret förväntas vara oförändrad i jämförelse med balansdagen 30 juni, vilket innebär att räntesats 1,02 % använts i prognosen. Kostnader Personalkostnader: Semesterlöneskulden är som störst den 30 juni. Av personalkostnaderna per 30 juni utgör förändringen av semesterlöneskulden inklusive arbetsgivaravgifter 135 274 tkr. Semesterlöneskulden bedöms vara lika stor vid årets utgång som den var den 1 januari 2013 justerad för löneökningar. Personalkostnaderna bedöms öka med 2,5 % sista kvartalet 2012 på grund av nytt löneavtal. Hänsyn har även tagits till institutionernas uppgift om ökade lönekostnader på grund av nyanställningar under andra halvåret med 15 715 tkr. Lokalkostnader: Lokalkostnader under andra halvåret har under de senaste sex åren, i genomsnitt, varit 102 % av första halvårets. Årsprognos för lokalkostnader har justerats enligt detta samt med institutionernas uppgift om ökad lokalkostnad om 2 500 tkr. Den lägre lokalkostnaden i övrigt består av upplöst avsättning för framtida hyror vid Konradsberg 215 379 tkr. Övriga driftskostnader: De senaste åren har driftskostnaderna andra halvåret uppgått i princip till samma kostnad som första halvårets kostnader. Årets prognos har beräknats med hänsyn till detta, men justerats med institutionernas uppgift om ökade driftskostnader under andra halvåret med 249 tkr. Avskrivningar: Vid bokslutstillfället den 30 juni hade Stockholms universitet 13 775 tkr i pågående nyanläggningar. Avskrivningarna har därför höjts med 997 tkr för andra halvåret. Transfereringar Medel som erhållits från statsbudgeten för finansiering av bidrag: Som ovan under anslag nämndes, har transfereringar från ramanslagsmedel som ett femårsgenomsnitt varit 73 % lägre under årets andra hälft jämfört med den första.

9 (9) RESULTATRÄKNING (tkr) PROGNOS 2013-01-01-2013-06-30 2013-01-01-2013-12-31 Förändring tkr Förändring % Verksamhetens intäkter Intäkter av anslag 1 499 453 3 094 493 1 595 040 106% Intäkter av avgifter och andra ersättningar 148 439 333 638 185 199 125% Intäkter av bidrag 541 140 1 109 380 568 240 105% Finansiella intäkter 12 309 24 051 11 742 95% Summa 2 201 341 4 561 561 2 360 220 107% Verksamhetens kostnader Kostnader för personal -1 591 263-2 970 992-1 379 729 87% Kostnader för lokaler -112 960-475 578-362 618 321% Övriga driftskostnader -316 386-633 021-316 635 100% Finansiella kostnader -2 488-4 976-2 488 100% Avskrivningar -43 496-87 683-44 187 102% Summa -2 066 593-4 172 250-2 105 656 102% Verksamhetsutfall 134 747 389 311 254 564 189% Resultat från andelar i dotterföretag 0 0 0 0% Transfereringar Medel som erhållits från statsbudgeten för finansiering av bidrag 25 039 31 800 6 761 27% Medel som erhållits från myndigheter för finansiering av bidrag 37 490 74 980 37 490 100% Övriga erhållna medel för finansiering av bidrag 21 265 42 530 21 265 100% Lämnade bidrag -83 794-149 310-65 516 78% Saldo 0 0 0 0% ÅRETS KAPITAL FÖRÄNDRING 134 747 389 311 254 564 189%