EXPERTERNA. Ska jag köpa SEB:s. av Aktieobligation. Får jag dra av överskjutande

Transkript

1 EXPERTERNA FRÅGA Vilka fonder ska jag köpa till barnen? Jag har sålt ett hus och vill nu ge mina två vuxna barn fondandelar för kr var. Vilka fonder ska jag köpa? NÖJD LÄSARE Det är omöjligt att säga vad som är bäst om man inte känner till barnens ekonomiska situation. Om de behöver pengarna eller har stora lån som kan amorteras är det inte alls lämpligt med fonder. Sparande i aktiefonder är ju främst intressant för långsiktigt sparande. Jag tycker därför att du ska ge dem kontanter. Diskutera med dem hur du tycker att de ska Hur skiftar vi arvet? Min bror och jag ska fördela arvet efter våra föräldrar. Tillgångarna består bl a av en bostadsrätt som vi tänkt sälja och en sommarstuga som min bror ska behålla. Hur gör vi? Måste jag gå in som hälftenägare till stugan först och därefter sälja hälften till min bror för marknadspris? SYRRAN använda pengarna, men låt dem själva avgöra om det ska bli fonder eller något annat. Nu sedan gåvoskatten avskaffats har det heller ingen skattemässig betydelse vilken sorts gåva du ger bort. ANDERS ANDERSSON Är det läge att sälja kursvinnarna nu? Jag har haft tur med mina aktieköp senaste året och nu består min portfölj till över hälften av aktier i Boliden, Lundin och Vostok Nafta. Övriga delen består av några investmentbolag som gått bra. Men hur ska jag tänka nu? Ska jag sälja kursvinnarna? Aktiesparandet jag har är på minst fem års sikt. ÄNTLIGEN RIK I arvskiftet får din bror hela stugan på sin lott och du får pengarna från försäljningen av bostadsrätten plus eventuellt pengar från din bror (så kallad skifteslikvid) för den händelse bostadsrättspengarna inte skulle räcka. Se bara till att det finns pengar kvar i dödsboet som räcker att betala eventuell kapitalvinstskatt från försäljningen av bostadsrätten! När din bror får stugan genom arvskifte så blir det ingen kapitalvinstskatt på överlåtelsen. Din bror får ta över ingångsvärdet från dina föräldrar. Det betyder att den dag han säljer får han betala skatt på vinsten som om han ägt stugan sedan föräldrarna köpte/byggde den. Eftersom han tar över en latent skatteskuld så bör stugan i arvskiftet värderas till marknadsvärde med avdrag för vad dödsboet hade fått betala i skatt på försäljningen om ni hade sålt nu. Det är också rimligt att minska värdet på stugan i arvskiftet med ett belopp som motsvarar kostnaden för mäklare. Att ha mer än hälften av sin portfölj i sådana högriskaktier är inte att rekommendera för en normal sparare. Du har haft lyckan att se dina investeringar växa kraftigt i värde, men du bör ta hem åtminstone en del av vinsterna och satsa på mindre riskabla aktier. Behåll gärna en del eftersom uppgången kan fortsätta. Placeringarna i investmentbolag är bra för de balanserar de mer riskfyllda råvaruaktierna. MAGNUS ALFREDSSON Ska jag köpa SEB:s Aktieobligation? SEB firar 150 år med en specialutgåva av Aktieobligation ett kraftpaket med 12 starka bolag. Är detta något för den som redan har en liten aktieportfölj där hälften av aktierna redan ingår och dessutom Industrivärden? ERIK NYGREN De flesta aktieobligationer ger sämre avkastning än vad du skulle ha fått genom att placera direkt i aktierna eller i en fond med liknande placeringar. I gengäld får du en garanti att pengarna inte minskar i värde under dessa tre år. Du kan då inte välja alternativen 110 och 120 procent, eftersom du där riskerar att förlora det över 100. Normalt går man också miste om den årliga aktieutdelning som du får när du äger aktier direkt eller via fonder. Jag tycker att du som redan sparar i svenska aktier ska avstå. Vill du pröva en aktieobligation så välj en som är riktad mot en tillväxtmarknad, som Ryssland eller Asien, där riskerna och möjligheterna är större. Hur kan efterlevande få bo kvar i villan? Min fru och jag har två barn. Dessutom har min fru två barn sedan tidigare. Vi äger en villa och vill, även efter den enes bortgång, att den efterlevande ska kunna bo kvar. TRYGGHET Makar ärver varandra före gemensamma barn, vilket betyder att om du avlider ärver din hustru allt efter dig. Skulle din hustru däremot avlida först, har ju hennes särkullbarn rätt till hälften av tillgångarna efter henne genast. Här kan man tänka sig flera alternativ. Ni kan ta en livförsäkring på din hustru som du kan lösa ut särkullbarnens arv med vid hennes bortgång. Eller så kan din hustru skriva testamente som innebär att särkullbarnen bara får sin laglott (hälften av vad de får utan testamente). Ett tredje alternativ är att din andel i villan, genom äktenskapsförord, görs till enskild egendom. Den ingår då inte i bodelningen. Det är till fördel för dig i händelse av hennes död, men till nackdel för henne i händelse av en skilsmässa. De olika lösningarna går också att kombinera. Får jag dra av överskjutande belopp nästa år? Om man betalat in ett större belopp i pensionssparande än vad som är avdragsgillt i deklarationen, kan man då dra av det överskjutande beloppet nästa år? LENA H Du kan dra av beloppet i nästa års deklaration så länge du befinner dig inom avdragsutrymmet. Hans Bolander privatekonomi. Jan-Erik W Persson skatter och avdrag. Gunilla Nyström, SEB, svarar på frågor om familjejuridik. Magnus Alfredsson aktier. Anna Allerstrand, AMF Pension, svarar på frågor om pensioner. Anders Andersson privatekonomi. Göran Åslev, Söderberg & Partners, frågor om utlandsboende. Agnetha Jönsson fonder. Ställ dina frågor till vår expertpanel om du är prenumerant. Trycket är hårt, så vi kan inte garantera att alla får svar. Gå in på vår hemsida privataaffarer.se/experten. Där hittar du många frågor och svar. Hittar du inte svaret kan du ställa din fråga där. Du kan också skicka frågan till Experterna, Privata Affärer, Stockholm, ange ditt prenumerationsnummer. Bifoga inte dokument eller liknande. Är din fråga någon av dem vi besvarar får du svaret i tidningen eftersom vi inte alltid hinner ge personliga brevsvar. 69

2 FRÅGA EXPERTERNA Ska jag avsluta mitt pensionssparande? Jag blir 65 år under detta år och har sparat i fonder för min pension. Ska jag avsluta dessa och placera kapitalet i någonting annat eller bara plocka ut pengarna? Vilket är ert råd? STURE S Det beror på om du ska börja lyfta pengarna nu och hur beroende du är av detta pensionssparande. Om du har svårt att klara en värdeminskning eller inte vill oroa dig för hur det går på börsen blir rådet generellt att du flyttar över hela eller delar av kapitalet från aktie- till räntefonder. AGNETHA JÖNSSON Kommer jag kunna flytta min ITPK i framtiden? Jag har för min ITPK valt en traditionell försäkring inom Nordea Liv och Pension, som nu ger negativ avkastning. Jag har valt om för kommande inbetalningar. Finns det chans att man i framtiden ska kunna flytta även det som tidigare inbetalats och finns det någon som driver det här ärendet? INTRESSERAD Jag har försökt att jämföra AMF med andra traditionella försäkringar och fattar inte riktigt vilket val som är det mest lönsamma i nuläget. Kan ni hjälpa mig! INGRID Handlar det om traditionella försäkringar bör du jämföra återbäringsräntan, både nuvarande och historisk. Då får du en uppfattning om hur bolaget har skött Ännu så länge finns det inte inskriven flytträtt i kollektivavtalet. För närvarande förs diskussioner om att införa flytträtt i ITPK. Kan vi byta andelar med varandra? Min son och jag äger femtio procent var i två fastigheter. Kan sonen ge mig sin del i ena fastigheten och jag ge min del i den andra till sonen? Eller bör vi göra på annat sätt? 1/2+ 1/2=1 Det är vanskligt att genomföra transaktionerna på det sätt du beskriver. Eftersom den ena gåvan är ett villkor för den Utan kompromisser! Hyr en spelrätt 45 hål, 35 min från Stockholm. Hur väljer jag pensionsförsäkring? andra saknas den viktigaste förutsättningen för att en överlåtelse ska vara en gåva, nämligen gåvoavsikten. Transaktionerna blir i stället att betrakta som ett byte. Byte är skattepliktigt och skall deklareras som en försäljning där köpeskillingen blir värdet på den fastighetsdel som var och en av er får. Jag vet exempel på personer som ringt Skatteverket och fått besked att det går att göra på det här sättet, men i min (och andra juristers) värld är det ett byte. En lösning skulle kunna vara att du ger din andel till sonen mot att han utfärdar en revers till dig på ett belopp som understiger halva taxeringsvärdet, gärna lägre än 85 procent av halva taxeringsvärdet så att ni slipper stämpelskatt. För att säkerställa din rätt att disponera hela den andra fastigheten kan du och sonen teckna ett hyresavtal. Reversbeloppet kan vid din bortgång användas till att kompensera eventuella andra barn. Finns det fallgropar om jag tar ut pensionen i förtid? Jag har cancer som troligen kommer begränsa min livstid. Jag tycker att min man och mina barn behöver mina pensionspengar bättre än staten om jag avlider tidigt. Funderar därför på att ta ut min pension från 61 års ålder, men fortsätta arbeta som nu. Några synpunkter? Fallgropar? EVA S sina placeringar under en längre period. Återbäringsräntan anger vilken avkastning du har på dina pengar i respektive bolag och den kan skilja mycket mellan bolagen. Återbäringen är dock inte garanterad utan kan ses som en buffert vilket innebär att den både kan öka och minska i värde beroende på hur börsen utvecklas. I en traditionell försäkring har du en trygghet i ett garanterat pensionsbelopp som ofta är beräknat på en garanterad ränta. Den garanterade räntan kan också skilja mellan bolag men inte alls lika mycket som återbäringsräntan. I vissa bolag används inte garanterad ränta utan det garanterade pensionsbeloppet baseras enbart på inbetalade pengar. Garanterad ränta har stor betydelse vid långvariga börsnedgångar. En nackdel med att ta ut den allmänna pensionen vid 61 år är att du måste betala hög marginalskatt på hela pensionen då dina övriga inkomster ligger över brytpunkten. Till en del kan du undvika den höga marginalskatten genom att öppna ett IPS-konto (avdragsgillt individuellt pensionssparande) på banken och spara mesta möjliga på det kontot. Det pensionssparandet tillfaller arvingarna om du avlider innan pengarna tagits ut. Hur placerar jag på bästa sätt kortare tid? I mars nästa år behöver jag mina kr som insats i mitt nya boende. Nu har jag pengarna i kontanter efter en BRF-försäljning. Hur skall jag på bästa sätt placera dessa för att dels få någon tillväxt/ränta, dels vara säker på att ha dessa medel tillgängliga i mars 2007? Tacksam för svar med alternativ. VILLRÅDIG Vill du få högre avkastning än bästa bankränta handlar det alltid om placeringar med någon inbyggd risk. Säkrast är att du väljer ett bra bankkonto, t ex Forex Bank (2,5 procent), Resurs Bank (2,25 procent) eller Haléns Postorder (3 procent). Sätt in max kr på ett ställe, eftersom det är gränsen för statens insättningsgaranti. Vill du ta en begränsad risk kan du förslagsvis placera halva PRIVATA AFFÄRER NR 6, MAJ 2006

3 kapitalet i två olika hedgefonder med låg risk, till exempel Aktie Ansvar Graal, Catella Hedge, Helios eller Banco Hedge. Du kan också välja några olika aktieindexobligationer. Köp då inte med överkurs, eftersom du då riskerar en del av kapitalet. Kan jag minimera skatten då jag sålt mitt företag? Jag har sålt min rörelse, s k inkråmsförsäljning. Hur får jag minsta möjliga skatteavbränning? SKATTETYNGD Alltför ofta får vi skattefrågor som den här, där läsare efter att ha gjort en åtgärd undrar hur man kan undvika hög skatt. Sådana råd är oftast lönlösa att ge när affären redan är gjord. Framgångsrik skatteplanering kräver att man först inhämtar goda råd och sedan gör affären. Du som redan sålt ditt företag kan inte göra mycket åt skatten i efterhand. Det är bara att betala. Vem har rätten till svärmors banktillgångar? Jag har skött min svärmors räkningar via internet. Nu har hon avlidit. Banken har fråntagit mig möjligheten att betala räkningarna på internet. Min hustru, som är enda barnet, har fullmakt i banken. Har banken rätt att bara ta över förfoganderätten över svärmors banktillgångar? Vem har rätten till banktillgångarna? OMYNDIGFÖRKLARAD! Fram till dess att bouppteckningen efter en avliden har inregistrerats går det inte att säkert veta vilka som är dödsbodelägare. Under denna period brukar banken godta att den som sköter boet kommer in på banken och betalar dödsboets räkningar med medel från den avlidnes konto. Skulle banken betala ut på formellt oriktiga grunder kan banken nämligen bli skadeståndsskyldig gentemot dödsboet. Vad gäller hustruns fullmakt så är den i princip giltig även efter dödsfallet, men eftersom det fram till dess att bouppteckningen är registrerad inte finns någon som för dödsboets räkning är behörig att återkalla fullmakten så kan banker vara tveksamma till att godta den. När bouppteckningen är registrerad och dödsboets kostnader och eventuella skulder betalats tillfaller bankmedlen din hustru som varande ende dödsbodelägaren. Ska arbetande pensionär betala pensionsavgift? Jag har haft en biinkomst 2005 där allmän pensionsavgift har dragits. Är pensionär och uppbär normal pension från Försäkringskassan. Rätt eller fel? ARBETSAM PENSIONÄR Förmodligen är du född 1938 eller senare och då kan du tjäna in ny pensionsrätt på arbetsinkomster, även sedan du börjat ta ut din ålderspension. Därför är det helt rätt att Skatteverket beräknar att du ska betala allmän pensionsavgift på din extrainkomst. Du bör också få betalt för detta i form av något bättre pension nästa år än vad du annars skulle fått. Dessutom slipper du ju i praktiken att betala merparten av pensionsavgiften eftersom du får en skattereduktion som för 2005 är nästan lika stor som avgiften och avdrag för resterande del. Från 2006 blir skattereduktionen exakt lika stor som avgiften. PRIVATA AFFÄRER NR 6, MAJ 2006

4 EXPERTERNA FRÅGA Blir det förmånsbeskattning för månadskort? Jag har enskild firma. För de få resor jag behöver göra i tjänsten brukar jag låta firman bekosta förköp av rabatterade kuponger. Nu har jag fått ett uppdrag som gör att jag under en månad dagligen måste besöka kunden. Kan firman då köpa ett månadskort och dra av detta? Blir jag förmånsbeskattad för kuponger eller månadskort? TJÄNSTERESOR Du kan räkna med att Skatteverket anser att du ska ta upp en skattepliktig förmån om du köper ett månadskort, som även ger dig rätt att göra resor på din fritid. Vill du vara säker på att slippa förmånsbeskattning måste du fortsätta att göra dina tjänsteresor med kuponger, även om det skulle bli dyrare för ditt företag än ett månadskort. Ska jag låna hela summan eller sälja några fonder? Jag har just köpt ett hus för 1,8 milj och undrar om jag gör bäst i att sälja fonder för att få ner topplånet eller om man hellre ska låna hela beloppet nu när räntan är låg. Vad är er rekommendation? DRÖMKÅKEN Du bör sälja av fonder för att få ned topplånet. Det ena skälet är att om bostadspriserna vänder nedåt är det skönt att inte vara belånad till skorstenen. Om dina lån är höga riskerar du att banken kräver tillbaka en del. Det andra skälet är att om du behåller aktiefonder så spekulerar du i en fortsatt börsuppgång med lånade pengar. Fortsätter börsen uppåt har du gjort en god affär, men det kommer att kännas surt om du tvingas sälja fonderna och få ut mindre än i dag. Vad tror ni om småbolagfondernas utveckling? Jag har aldrig satsat i småbolagsfonder då jag tycker de har en hög risk. När jag tittat på utvecklingen av några stycken så har de gått bra en längre tid. Dessutom har risken oftast varit klassad som medel. Så nu har jag blivit nyfiken. Tror ni att trenden håller i sig även om räntorna stiger i USA och Sverige? FÖRSIKTIG Historiskt har småbolag handlats med en rabatt mot större bolag. De senaste åren har detta ändrats och mindre bolag värderas i genomsnitt något högre än sina större kollegor. Det talar emot att satsa hårt på småbolagsfonder just nu. Mindre bolag är dessutom generellt mer känsliga för högre räntor då de behöver låna kapital för att kunna växa. Vad det gäller risken varierar det mycket vilken typ av bolag som fonderna investerar i. Till exempel Carnegie Småbolag investerar i små och medelstora bolag med ett börsvärde på högst 20 miljarder kr. I den kategorin platsar hyggligt stora bolag som NCC, MTG, Hexagon och Trelleborg. Småbolag i USA definieras generellt av Russel 2000, som är småbolagsindex i USA. Dessa bolag har ett börsvärde på upp till cirka 2 miljarder dollar. AGNETHA JÖNSSON Bör man vara rädd för inflationen? Ränteutvecklingen betyder mycket för min ekonomi, både när det gäller räntebetalningarna på lånen och utvecklingen för mina aktier. Sista åren har räntorna varit låga i och med den låga inflationen, men frågan är om man behöver vara rädd för att inflationen ska öka särskilt mycket? LÅNTAGARE Inflationen har varit mycket låg och kommer sannolikt att fortfarande vara relativt låg de kommande åren. Det beror framför allt på att konkurrensen i Sverige har ökat så markant genom till exempel olika avregleringar av marknader. Se bara på livsmedelshandeln som spelar en stor roll för inflationen där vimlar det numera av lågprisbutiker, och matpriserna har sjunkit på många orter.

5 Hur köper jag era fonder? Jag läser med intresse om Privata Affärers tre fondportföljer i slutet av varje nummer av tidningen. Men var köper jag bäst dessa fonder? Kan min bank hjälpa mig med det? FONDINTRESSERAD Så bra att du också upptäckt denna populära sida. Det är utmärkt att den ger dig inspiration, men tänk på att det bara är förslag som ger utrymme för egna förändringar. En del av storbankerna har börjat sälja andra fonder än sina egna, men fortfarande säljer de mest sina egna fonder. För att kunna köpa fonderna i våra tabeller måste du därför vända dig direkt till fondbolagen. Telefonnummer och internetadresser finns på en av fondsidorna i slutet av tidningen. Om du tycker det är bekvämast att ha alla dina fonder på samma ställe kan du öppna en depå på Internettjänsten Nästan alla fonder kan du också köpa och lägga i depå hos de tre stora internetmäklarna Avanza, E-trade och Nordnet. ANDERS ANDERSSON Samtidigt har löntagaroganisationerna förstått att det är inte lönehöjningar i absoluta tal som ger högre reallöner, till skillnad från 70- och 80-talen utan i stället är det viktigt att agera för att hålla nere inflationen. Därför är det troliga att inflationstakten inte kommer att stiga så mycket närmaste åren och därmed kommer inte heller räntorna att stiga så kraftigt som man kan frukta. Låntagare med små marginaler bör dock kanske binda en del av lånen för att säkra sig för framtiden. MAGNUS ALFREDSSON Tjänar jag på löneväxlingen? Jag tjänar kr/mån. Om jag löneväxlar ca kr/mån så får jag ytterligare 7 procent av min arbetsgivare. Då ligger min inkomst under andra brytpunkten för statlig inkomstskatt vilket gör att jag tjänar mer. Stämmer detta resonemang? STEEN Gränsen för uttag av 25 procent i statlig skatt ligger under 2006 vid en månadslön på ca kr. Du slipper alltså högsta statliga skatten på hela beloppet om du planerar löneväxling. Den innebär heller inga försämringar av samhällets sociala förmåner för din del. Däremot bör du ta reda på vilka effekter en löneväxling får på din tjänstepension och det skyddsnät som finns inom det systemet. Kan en fiktiv andel utskiftas till annan i samma dödsbo? Jag har ärvt en fjärdedel i en lantbruksenhet som ännu är ett oskiftat dödsbo. Bör dödsboet söka lagfart eller kan detta anstå till arvskiftet (eller försäljning, som väl måste ske senast fjärde året efter dödsfallet)? Kan en persons fiktiva andel utskiftas till någon annan i samma dödsbo och denne erlägga arvskifteslikvid på överenskommet belopp? ARVINGE Dödsbolagfart behöver bara sökas om fastigheten ska säljas av dödsboet. Skiftas fastigheten ut till någon eller flera av dödsbodelägarna behövs alltså ingen dödsbolagfart. En jordbruksfastighet måste enligt lag avvecklas senast fyra år efter det kalenderår då dödsfallet inträffade. Avveckling kan innebära arvskifte eller försäljning. Det går bra att skifta ut andel i fastighet till någon av dödsbodelägarna mot att denne erlägger en arvskifteslikvid.