PROTOKOLL KS BUDGETUTSKOTT

Transkript

1 (8) NÄRVARANDE Ordförande Ledamöter Ej tjänstgörande ersättare Övriga Sekreterare Péter Kovács (M) Ulf Molin (C), vice ordförande Anita Söderlind (M) Anders Ståhl (M) Lennart Nilsson (S) Fredrik Johannesson (KD) Louise Stjernqvist (FP) Kerstin Björkäng Wirehed (S) Kommunchefen Herman Crespin Budgetstrategen Lars Alvén Ekonomen Tommy Lindvall Lars Alvén Sammanträdestid kl Paragrafer 2-6 BU -bilagor 1/2015 JUSTERING Utsedd justera Ulf Molin, Anita Söderlind, Anders Ståhl och Lennart Nilsson UNDERSKRIFTER Sekreterare 2-6 Lars Alvén Ordförande Justerande Péter Kovács Ulf Molin Anita Söderlind Anders Ståhl Lennart Nilsson

2 (8) Protokollet justerat den Intygar Ewa Jacobsson Tillkännagivandet av justeringen har den anslagits på kommunens anslagstavla Intygar Anslaget nedtaget den Intygar Ewa Jacobsson

3 (8) INNEHÅLLSFÖRTECKNING 2 Årsredovisning 2014 (bokslut) för Höganäs kommun 3 Uppföljning av intern kontroll Plan för intern kontroll Vidareutveckling av kollektivtrafiken 6 Planeringsramar för budget 2016 och plan

4 (8) KS/2014/954 2 ÅRSREDOVISNING 2014 (BOKSLUT) FÖR HÖGANÄS KOMMUN Sammanfning av ärendet Ekonomiavdelningen har sammanställt årsredovisningen för Genom en sammanvägd utvärdering av de kommunövergripande målen bedöms Höganäs kommun uppnår god ekonomisk hushållning Det ekonomiska resultatet enligt resultaträkningen uppgick till 13,4 mnkr och balanskravsutredningen visade det inte finns något balanskravsresultat återställa. Nettoinvesteringarna uppgick till 87,1 mnkr och motsvarande 40 procent av de budgeterade. Likviditeten uppgick till 123,3 mnkr. Av årsredovisningen framgår bl.a. renhållningsverksamheten inom teknik- och fastighetsförvaltningen, avgiftsfinansierad verksamhet redovisar 3,5 mnkr i överskott. Helt eller delvis beror detta överskott på kostnadsminskningar som bör föranleda reviderad taxa. En översyn av taxan bör därför genomföras. Ekonomiavdelningen har konstaterat semesterskulden i bokslut 2013 blev för lågt värderad, vilket fått till följd semesterskulden i bokslut 2014 blivit högre än tidigare prognostiserat. Allt tyder på en felaktighet i den bokslutsrapport i lönesystemet Personec P som beräknar värdet av semesterskulden vid årsskiftet. De enskilda anställdas semesteruttag och sparade semesterdagar påverkas inte av denna rapport. Beslutsunderlag Utkast till Årsredovisning 2014 Budgetutskottet beslutar uppdra åt teknik- och fastighetsförvaltningen genomföra en översyn av taxan för renhållningsverksamheten. uppdra åt kommunledningskontorets ekonomiavdelning genomföra en grundlig utredning om varför semesterskuldsberäkningen blev fel och säkerställa beräkningen för framtiden. Budgetutskottet föreslår kommunstyrelsen föreslå kommunfullmäktige besluta godkänna årsredovisning 2014 för Höganäs kommun. Teknik- och fastighetsförvaltningen Kommunledningskontorets ekonomiavdelning

5 (8) 3 UPPFÖLJNING AV INTERN KONTROLL 2014 KS/2015/10 Sammanfning av ärendet Kommunens nämnder och helägda bolag är ansvariga för den interna kontrollen inom sina respektive område. Samtliga nämnder och styrelser har rapporterat 2014 års uppföljning av utförda kontroller och uppföljning på åtgärder för 2013 års avvikelser. Enligt nämndernas rapporter har föreslagna åtgärder för 2013 års avvikelser genomförts, förutom för teknik- och fastighetsförvaltningen och byggnadsnämnden. När det trots åtgärder kvarstår avvikelser ligger kontrollerna generellt kvar även i 2015 års plan. Det beslutades inte om kommunövergripande kontroller i 2014 års plan. Uppföljningen visar en god kvalitet inom många av kommunens verksamheter. Räddningstjänsten kan numera hålla sina anspänningstider, egenkontrollen inom kommunens kök fungerar väl, rutinerna kring biståndsbeslut avseende särkilt boende och skolplikten sköts på ett bra sätt. Inom kommunens bolag har kontroll gjorts avseende utsläppsrätter för Höganäs Energi AB och inom AB Höganäshem avseende systematiskt brandskyddsarbete med gott resultat. Uppföljningen uppvisar också en del brister där förslag på åtgärder ges. Avvikelser har bland annat visats i rutinbeskrivningar för skade- och händelsehantering vid olycka eller händelse, tillgängligheten vad gäller tjänstemännens besvarande av externa mejl. Uppföljningen visar också rutinerna inom bygglovsprocessen kan förbättras. Nytt för 2014 års uppföljning är den internkontrollansvariga har fått ta del av nämndernas material innan beslut i nämnd för stämma av uppföljningen är gjord enligt utgivna anvisningar. Beslutsunderlag Rapport med kommunens nämnders och bolags uppföljning av internkontrollplanen 2014 och avvikelserna från Rapporten innehåller även reviderade planer som ändrats med anledning av 2014 års uppföljning. Analys/sammanfning av 2014 års uppföljning. Budgetutskottet föreslår kommunstyrelsen föreslå kommunfullmäktige besluta godkänna uppföljningen av 2014 års interna kontroll inklusive uppföljningen av 2013 års avvikelser.

6 (8) 4 PLAN FÖR INTERN KONTROLL 2015 KS/2014/706 Sammanfning av ärendet Kommunens nämnder och helägda bolag är ansvariga för den interna kontrollen inom sina respektive område. I januari i år godkände fullmäktige nämndernas och bolagens interna kontrollplaner för Med anledning av uppföljningen av 2014 års plan har byggnadsnämnden och utbildningsnämnden reviderat sina planer. Beslutsunderlag Rapport med reviderade planer som ändrats med anledning av 2014 års uppföljning. Budgetutskottet föreslår kommunstyrelsen föreslå kommunfullmäktige besluta godkänna byggnadsnämndens och utbildningsnämndens reviderade planer för internkontroll för 2015.

7 (8) 5 VIDAREUTVECKLING AV KOLLEKTIVTRAFIKEN KS/2014/112 Sammanfning av ärendet Kommunfullmäktige beslutade den 17 januari 2013, 7, genomföra ett utvecklingsprojekt för vidareutveckling av kollektivtrafiken i Kullabygden genom samordning av skolskjuts- och linjetrafik utveckla kollektivtrafiken i delar av kommunen där sådan saknas. Både den utvärdering som genomförts av utbildningsförvaltningen tillsammans med samhällsbyggnadsförvaltningen under hösten 2014 och bokslutet för 2014 visar kostnaden för skolskjutsar har sjunkit betydligt mer än merkostnaden för kollektivtrafiken. Enligt bokslutet för 2014 är utbildningsnämndens kostnad 2 mnkr lägre och samhällsbyggnadsförvaltningens kostnad 900 tkr. Eftersom utbildningsnämndens lägre kostnad inte är resultatet av någon aktiv besparingsåtgärd bör budgetramen minskas. Samhällsbyggnadsförvaltningens budgetram bör ökas med anledning av den kostnad som uppstår pga. den vidareutvecklade kollektivtrafiken. Mellanskillanden bör återföras till kommunfullmäktiges anslag för oförutsedda behov. Budgetutskottet föreslår kommunstyrelsen föreslå kommunfullmäktige besluta med anledning av lägre kostnader för skolskjutsar minska utbildningsnämndens driftbudgetram 2015 med tkr, med anledning av högre kostnader för kollektivtrafik öka samhällsbyggnadsförvaltningens driftbudgetram 2015 med 900 tkr, återföra tkr till kommunfullmäktiges anslag för oförutsedda behov

8 (8) KS/2015/125 6 PLANERINGSRAMAR FÖR BUDGET 2016 OCH PLAN Sammanfning av ärendet Ekonomiavdelningen har beräknat planeringsramar för budget 2016 och plan Beräkningen utgår från nu gällande budget 2015 och fastställd plan Beslutsunderlag Planeringsramar, beräkningsförutsättningar och budgeterade reserver BU-bilaga 1/2015 Protokollsanteckning Lennart Nilsson deltar inte i beslutet Budgetutskottet beslutar fastställa beräkningsförutsättningar, nettoramar per nämnd samt medel för oförutsedda behov och budgeterade överskott och reserver enligt bilaga BU-bilaga 1/2015. uppdra åt kommunstyrelsen och övriga nämnder senast den 8 juni 1.Lämna förslag till budget 2016 och plan inom beslutad nettoram i enlighet med ekonomiavdelningens anvisningar om förslagets utformning. 2.Utifrån beslutad vision och kommungemensamma strategier lämna förslag till nämndsmål som stödjer de kommungemensamma strategierna samt lämna beskrivning på hur måluppfyllelsen ska mätas. 3.I ovanstående förslag till budget 2016 och plan beakta vad som stadgas i av kommunfullmäktige beslutade planer och policys Valnämnden Revisionen Överförmyndarnämnden Byggnadsnämnden Utbildningsnämnden Socialnämnden Miljötillsynsnämnden