Trygg PolitikerPension

Transkript

1 Trygg PolitikerPension Enkel administrationen av OPF-KL Försäkringsstrategi Sverige AB 1

2 Nytt förslag från SKL till Politiker pension inom kommun och landsting Omställningsstöd och pension för förtroendevalda (OPF-KL). Ålderspensionsavsättning på det arvode politikern erhåller för sitt uppdrag. SKL intention att ålderspensionsavtalet för förtroendevalda ska efterlikna det avtal som de anställda inom kommun och ladsting omfattas av. Det ska alltså inte vara skillnad på om man är anställd inom kommun eller utför ett förtroendeuppdrag Försäkringsstrategi 2

3 Nytt förslag från SKL till Politiker pension inom kommun och landsting Då en vanlig tjänstepension försäkring kan inte tecknas till förmån för de förtroendevalda då de inte är anställda har SKL föreslagit att pensionsavgiften ska tas upp som en pensionsbehållning (skuld) i balansräkningen och betalas ut direkt till den förtroendevalde i samband med denne tar pension. Detta medför en hel del administration för Uppdragsgivaren Försäkringsstrategi 3

4 Krav på Uppdragsgivaren Registerhållning Hålla aktuellt register över nuvarande och tidigare förtroendevalda Pensionsskuldsberäkning Administrativa rutiner Vilka ska omfattas? Minsta intjänade? Hur länge pensionen kan intjänas? Kan pension intjänas samtidig som den utbetalas? Hur ansöker man om pension? Till vem? Blanketter? Utbetalningstider? Inkomstskattelagen styr, minst fem år. Information till förtroendevalda Informera om rätt till pension och efterlevadeskydd Hantera ansökan om pensionsutbetalning Pensionsutbetalning Kostnad för att hantera ovanstående? Försäkringsstrategi 4

5 Trygg PolitikerPension är en ny unikt försäkringsprodukt som innebär att samtliga förtroendevaldas pension oavsett storlek på uppdrag kan tryggas via en försäkrad direktpension. Trygg PolitikerPension kan försäkra premier både för: Pension på arvodet Kompensation för förlust av tjänstepension Och växling av arvode till pension Med Trygg PolitikerPension förenklas administrationen av OPF-KL Försäkringsstrategi Sverige AB 5

6 Vad är TPP? TPP är en försäkringstryggad direktpension. En vanlig tjänstepension i skatteklass T kan inte tecknas då de förtroendevalda då de inte är anställda. Vi har istället valt en sparförsäkring i skatteklass K (samma skatteklass som för t.ex. TGL och TFA). Kravet har varit: Enkel administration Tydlig information Låga avgifter Konkurrenskraftigt sparerbjudande Försäkringsstrategi Sverige AB 6

7 Fördelarna med Enkel administration Ni slipper pensionsbehållning i balansräkningen för avgiftsbestämd politiker pension Ingen kostnad för framtida indexeringar av förmånen Ni behöver inte föra register av tidigare förtroendevalda Bevakning av kommande pensionsutbetalningar sköts av försäkringsgivaren Ingen hantering av pensionsansökningar Pensionen betalas ut direkt av försäkringsgivaren Försäkringsstrategi Sverige AB 7

8 Fördelarna med Tydligt Med Trygg PolitikerPension informeras de förtroendevalda om sin pension från försäkringsgivaren genom årliga värdebesked både under tiden som aktiv förtroendevald och som efter uppdraget. Den förtroendevalde kan själv hos försäkringsgivaren informera sig om värdet på sin pension. Ansökan om pension sker direkt hos försäkringsgivaren vilket medför en lättare hantering av pensionerna för kommunens pensionsnämnd som ej behöver hantera pensionsansökningar Försäkringsstrategi Sverige AB 8

9 Med Trygg PolitikerPension kan de förtroendevalda själv påverka placeringen av pensionskapitalet Med Trygg PolitikerPension kan de förtroendevalda välja eller välja bort återbetalningsskydd Med Trygg PolitikerPension Med Trygg PolitikerPension kan de förtroendevalda själv styra över utbetalningstiden när det är dags för pension Med Trygg PolitikerPension kan de förtroendevalda arvodesväxla på samma sätt som anställda kan löneväxla för att stärka sin ålderspension Försäkringsstrategi Sverige AB 9

10 Fördelarna med Med Trygg PolitikerPension blir det ingen skillnad på förtroendevaldas och de anställdas pensioner De förtroendevalda kan själva: Styra över placeringen Välja eller välja bort återbetalningsskydd Välja vem som ska vara förmånstagare Själva styra över utbetalningstiden när det är dags för pension Och får löpande information om sin pension av försäkringsgivaren Även kompensations premier för förlust av tjänstepension kan försäkras Arvodesväxling är möjlig Försäkringsstrategi Sverige AB 10

11 Trygg PolitikerPension är ett helhetskoncept där både administration och försäkring ingår, allt för att det ska bli så enkelt och effektivt som möjligt. Vi hjälper er med att beräkna pensionsavgifter, kontakten med försäkringsgivaren, svar på frågor om politiker pension från er och era förtroendevalda. Ni betalar pensionsavgiften en gång per år och förtroendevalda får årliga värdebesked. Försäkringsgivaren sköter hela kedjan vid utbetalning med information, ansökan, beskattning, mm. Enklare än Trygg PolitikerPension blir det inte Försäkringsstrategi Sverige AB 11

12 Vad måste uppdragsgivaren göra Anta reviderad OPF-KL Avtal med Försäkringsstrategi Avtal med försäkringsgivare Försäkringsstrategi hjälper er genom hela processen Försäkringsstrategi Sverige AB 12

13 Så fungerar det Anmäler årsarvoden till Försäkringsstrategi Försäkringsstrategi beräknar premier och meddelar vem som ska få det kontant utbetalt Förmedlar uppgift om premier till försökringsgivaren Försäkringsgivaren fakturerar Försäkringsstrategi Sverige AB 13

14 När det är dags för pension Förtroendevald ansöker om pension hos försäkringsgivaren Försäkringsgivaren drar och betalar in särskild löneskatt till Skatteverket Försäkringsgivaren drar och betalar in inkomstskatt till Skatteverket Försäkringsgivaren betalar ut pension Försäkringsgivaren skickar kontrolluppgifter samt underlag för särskild löneskatt Försäkringsstrategi Sverige AB 14

15 Försäkringsgivare Försäkringsstrategi Sverige AB 15

16 Brummer & Partners är en ledande europeisk hedgefondförvaltare som samlar förvaltare med olika förvaltningsstrategier i en företagsgrupp. Brummer & Partners förvaltar vi 125 miljarder kronor på uppdrag av privatpersoner, företag och institutionella investerare. Brummer & Partners har kontor i sex länder och huvudkontor i Stockholm. Gruppen har cirka 400 anställda Försäkringsstrategi Sverige AB 16

17 Begränsat värdefall BMS har som mest tappat 3,6 %. Återhämtningen tog 2 månader. 0 Brummer Multi- Strategy -0,1-0,2 Stockholmsbörsen (Six return) -0,3-0,4 Stockholmsbörsen tappade här 40,9 %. Stockholmsbörsen tappade här 51,7 %. Återhämtningen tog 2 år och 3 månader. -0,6

18 Ackumulerad avkastning* Brummer Multi-Strategy 2xL Brummer Multi-Strategy Stockholmsbörsen (Six Return) Svenska obligationer (OMRX) ÅRLIG AVKASTNING ÅRLIG RISK (σ) MAXIMAL FÖRLUST Brummer Multi-Strategy 7,8 % 4,2 % 3,6 % Brummer Multi-Strategy 2xL 11,3 % 8,3 % 7,7 % Stockholmsbörsen (SIX Return Index) 9,4 % 19,3 % 51,7 % Svenska obligationer 5,2 % 4,2 % 5,4 % * Ackumulerad avkastning efter avgifter mars 2002 juni 2014

19 Försäkringsstrategi Sverige AB 19

20 Om oss Tjänster ITP - Total Kommun & Landsting Reviderad OPF-KL Följande behöver revideras i förslaget till OPF-KL för att kunna försäkra pensionsavsättningen Försäkringsstrategi Sverige AB 20

21 Detta behöver revideras i OPF-KL 5 Pensionsavgifter Förtroendevald tillgodoräknas pensionsavgift från kommunen, landstinget/regionen endast om den för kalenderåret är högre än 1,5 procent av samma års inkomstbasbelopp. Då förtroendevald inte tillgodoräknas pensionsavgift betalar kommunen och landstinget/regionen ut motsvarande belopp direkt till den förtroendevalde i form av ersättning som inte är pensionsgrundande. Ändras till Förtroendevald tillgodoräknas pensionsavgift från kommunen, landstinget/regionen endast om den för kalenderåret är högre än 3,5 procent av samma års inkomstbasbelopp. Då förtroendevald inte tillgodoräknas pensionsavgift betalar kommunen och landstinget/regionen ut motsvarande belopp direkt till den förtroendevalde i form av ersättning som inte är pensionsgrundande Försäkringsstrategi Sverige AB 21

22 6 Pensionsbehållning Pensionsavgiften avsätts senast den 31 mars följande år till en pensionsbehållning hos respektive kommun, landsting eller region Pensionsbehållningen innehåller ett obligatoriskt efterlevandeskydd Pensionsmyndigheten ska lämna information till den förtroendevalde om den avgiftsbestämda pensionen, pgi och avsättning av pensionsavgift Ändras till 6 TRYGGANDE AV PENSIONSAVGIFT Pensionsavgiften tryggas genom en försäkrad direktpension och avgiften för ett kalenderår avsätts senast den 31 maj följande år till en försäkring i enlighet med kommunens utfästelse. Försäkringsbolag anvisas av kommunen Försäkringsstrategi Sverige AB 22

23 8 Utbetalning av avgiftsbestämd ålderspension Utbetalning av avgiftsbestämd ålderspension, dvs pensionsbehållningen * enligt 6, sker månadsvis och tidigast från den tidpunkt den förtroendevalde kan få allmän pension utbetalad, och i övrigt enligt överenskommelse mellan den förtroendevalde och fullmäktige. Ansökan om avgiftsbestämd ålderspension ska göras enligt de anvisningar som pensionsmyndigheten fastställt. Den förtroendevalde bör få pension utbetalad tre månader efter det att pensionsmyndigheten tagit emot sådan ansökan. Avgiftsbestämd ålderspension kan utbetalas som engångsersättning till förtroendevald om värdet av pensionsbehållningen är högst 150 % av inkomstbasbeloppet året innan utbetalning av förmånen börjar. * Rödmarkerad text utgår Försäkringsstrategi Sverige AB 23

24 11 Efterlevandeskydd Ersätts med ÅTERBETALNINGSSKYDD Försäkringen omfattar ålderspension med återbetalningsskydd. Förmånstagare skall i första hand vara den förtroendevaldes maka/make/registrerade partner/sambo och i andra hand förtroendevaldes barn. Den förtroendevalde kan när som helst välja att ta bort återbetalningsskyddet. Den förtroendevalde kan lägga till återbetalningsskydd enligt försäkringsgivarens vid varje tidpunkt gällande försäkringsvillkor. Förtroendevald kan själv välja förmånstagare för återbetalningsskyddet. Förordnande av förmånstagare samt ändring av förmånstagarförordnande sker genom skriftligt meddelande till Försäkringsgivaren på blankett som anvisats av Försäkringsgivaren Försäkringsstrategi Sverige AB 24

25 Kostnad Skuldförd OPF-KL vs TPP kr kr kr kr kr kr kr Kostnad skuldförd Kostnad TPP kr kr kr 0 kr Försäkringsstrategi Sverige AB 25

26 Kostnad indexering kr kr 109% kr 61% 83% kr 41% 25% kr 10% kr 500 kr 0 kr Premie Särskild löneskatt Indexering 3% premie Indexering 3% Särskild löneskatt Försäkringsstrategi Sverige AB 26

27 Försäkringsstrategi Sverige AB 27

28

29 Försäkringsstrategi Sverige AB 29

30 Försäkringsstrategi Sverige AB 30

31 Det här gör Förskningsstrategi Har direktkontakten med försäkringstagarna och de försäkrade Upprättar avtal med försäkringstagarna Kompletteringar till OPF-KL Utfästelse om Trygg PolitikerPension Tar in nyanmälan och beräknar årspremier Rapporterar till försäkringsgivaren Erbjuder arvoderad rådgivning till heltidspolitikerna Försäkringsstrategi 31