Dina Försäkringar Skaraborg-Nerike Institutnummer Organisationsnummer Rapport om solvens- och finansiell ställning 2016

Storlek: px
Starta visningen från sidan:

Download "Dina Försäkringar Skaraborg-Nerike Institutnummer Organisationsnummer Rapport om solvens- och finansiell ställning 2016"

Transkript

1 Dina Försäkringar Skaraborg-Nerike Institutnummer Organisationsnummer Rapport om solvens- och finansiell ställning 2016

2 Innehåll Sammanfattning... 5 A. Verksamhet och resultat... 6 A.1 Verksamhet... 6 A.2 Försäkringsresultat... 8 A.3 Investeringsresultat A.4 Resultat från övriga verksamheter A.5 Övrig materiell information B. Företagsstyrningssystemet B.1 Allmän information om företagsstyrning B.1.1 Styrelse och ledning B.1.3 Ersättningar och pensioner B.1.4 Transaktioner med närstående B.2 Lämplighetskrav B.3 Riskhanteringssystem B.3.1 Riskhanteringssystem B.3.2 Egen risk- och solvensbedömning B.4 Internt kontrollsystem B.5 Internrevision B.6 Aktuariefunktionen B.7 Uppdragsavtal B.8 Övrig information om företagsstyrningssystemet C. Riskprofil C.1 Försäkringsrisker C.1.1 Metoder för bedömning av risk C.1.2 Exponering av försäkringsrisk C.1.3 Placering av tillgångar...25 C.1.4 Koncentrationer av försäkringsrisk...25 C.1.5 Riskreduceringstekniker...25 C.1.6 Stresstester och känslighetsanalyser C.2 Marknadsrisk C.2.1 Ränterisk C.2.2 Aktiekursrisk C.2.3 Fastighetsrisk C.2.4 Spreadrisk C.2.5 Koncentrationsrisk C.2.6 Valutarisk Sida 2 av 43

3 C.2.7 Känslighetsanalys marknadsrisker C.3 Kreditrisk C.4 Likviditetsrisk C.4.1 Förväntad vinst i framtida premier C.5 Operativ risk C.6 Övriga materiella risker C.6.1 Strategisk risk C.7 Övrig information D. Värdering för solvensändamål D.1 Tillgångar D.1.1 Immateriella tillgångar D.1.2 Placeringstillgångar D Värderingsmetoder D.1.3 Lån och hypotekslån D.1.4 Fordringar enligt återförsäkringsavtal D.1.5 Försäkringsfordringar och fordringar på förmedlare D.1.6 Återförsäkringsfordringar D.2 Information om försäkringstekniska avsättningar D.2.1 Osäkerhet vid värdering av FTA D.2.2 Skillnader i redovisningsprinciper D.2.3 Tillämpningar D.2.4 Återkrav enligt återförsäkringsavtal D.3 Övriga skulder D.3.1 Uppskjutna skatteskulder D.3.2 Återförsäkringsskulder D.4 Alternativa metoder för värdering D.5 Övrigt om värdering Finns inget ytterligare att tillägga om värdering E. Finansiering E.1 Kapitalbas E.2 Solvenskapitalkrav och minimikapitalkrav E.3 Användning av durationsbaserad aktierisk för beräkning av solvenskapitalkravet E.4 Skillnader mellan Standardformeln och tillämpade interna modeller Bolaget använder inte interna modeller E.5 Icke regelefterlevnad av minimikapitalkrav och solvenskapitalkrav Sida 3 av 43

4 Bilaga 1 S Balansräkning Bilaga 2 S Premier, ersättning och kostnader per affärsgren Bilaga 3 S Premier, ersättningar och kostnader per land Bilaga 4 S Försäkringstekniska avsättningar för livförsäkring och SLT sjukförsäkring Bilaga 5 S Försäkringstekniska avsättningar, skadeförsäkring Bilaga 6 Bilaga 7 S S Skadeförsäkringsersättningar Effekterna av långsiktiga garantier och övergångsregler Bilaga 8 S Kapitalbas Bilaga 9 S Solvenskapitalkrav Bilaga 10 S Minimikapitalkrav Sida 4 av 43

5 Sammanfattning Det nya harmoniserade EU-omfattande regelverket för försäkringsbolag, Solvens 2, trädde i kraft den 1 januari Det nya regelverket sätter nya krav på rapportering och upplysningar samt krav på vilka dokument som ska publiceras på försäkringsbolagens offentliga webbplats. Detta är den första årliga Rapport om solvens och finansiell ställning (SFCR) som lämnas från Dina Försäkringar Skaraborg- Nerike. Rapporten publiceras på den offentliga webbsidan dina.se den 19 maj 2017 tillsammans med årsredovisning för bolaget avseende verksamhetsåret Rapporten vänder sig till bolagets kunder och ger en beskrivning av bolagets verksamhet, resultat och dess system för riskbaserad styrning. Bolagets styrelse har det yttersta ansvaret för bolagets system för företagsstyrning (som inkluderar internkontroll och riskhantering) vilket säkerställer att bolaget styrs på ett sunt och ansvarsfullt sätt. Dina Försäkringar Skaraborg-Nerike meddelar direkt försäkring mot brand och annan sakskada till privatpersoner, lantbruk och företag. Bolagets verksamhetsområde är begränsat till Västra Götalands och Örebro län samt Motala och Finspångs kommuner. Dina Försäkringar Skaraborg-Nerike är ett ömsesidigt bolag och ägs av försäkringstagarna. Bolaget är tillsammans med 10 andra fristående, lokala Dina-bolag medlem i Dina Försäkringar Federation och delägare i Dina Försäkring AB (Dina AB), som bland annat svarar för att gruppens försäkringar på ett betryggande sätt blir återförsäkrade, både externt och inom gruppen. Bolaget deltar i Dina-federationens interna återförsäkringssystem, vilket innebär att bolaget även mottager andelar av Dina AB:s och federationens återförsäkring. Kapitalsituationen för bolaget är god. Kapitalbasen har förstärkts väsentligt under 2016 och ökade med tkr sedan föregående årsskifte, vilket motsvarar en ökning med 11%. Till följd av att den publicerade solvenskvoten har använts för innehavet av Dina ABaktier per har marknadsriskerna och motpartsrisken minskat kraftigt under Solvenskapitalkravet (SCR) minskade med tkr sedan föregående årsskifte, vilket motsvarar en minskning med 8%. Detta innebär en ökning av solvenskvoten från 2,16 till 2,62. Av nedanstående tabell framgår bolagets solvenssituation Kapitalbas (tkr) Solvenskapitalkrav (tkr) Minikapitalkrav (tkr) Solvenskvot 2,63 2,16 1 Uppgifterna från föregående år avser öppningsbalansen per Sida 5 av 43

6 A. Verksamhet och resultat A.1 Verksamhet Dina Försäkringar Skaraborg-Nerike är ett ömsesidigt försäkringsbolag med koncession i Västra Götalands och Örebro län samt Motala och Finspångs kommuner. Bolaget är tillsammans med 10 andra lokala Dina-bolag medlem i Dina Försäkringar Federation. De lokala Dina-bolagen, totalt 10 ägarbolag, äger tillsammans Dina Försäkring AB (Dina AB), som bl a svarar för att gruppens försäkringar på ett betryggande sätt blir återförsäkrade, såväl inom federationen som externt. Bolagets direkta försäkringsverksamhet består av försäkring mot brand och annan skada på egendom. Utöver egen direktförsäkring förmedlar bolaget motor-, ansvars-, rättskydds- samt sjuk- och olycksfallsförsäkring för vilket Dina AB har tillstånd. Ägandet i Dina Försäkring AB, per , fördelas mellan de ömsesidiga ägarbolagen enligt nedan. Antal aktier Andel Dina Försäkringar Jämtland Västernorrland ,93% Dina Försäkringar Kattegatt ,03% Dina Försäkringar Sydost ,92% Dina Försäkringar Sydöstra Norrland ,07% Dina Försäkringar Västra Hälsingland Dalarna ,78% Dina Försäkringar Öland ,69% Dina Försäkringar Skaraborg Nerike ,88% Dina Försäkringar Nord ,01% Dina Försäkringar Göteborg ,28% Dina Försäkringar Väst ,41% Totalt ,00% Dina AB:s uppgift är att tillhandahålla Dina-bolagen en betryggande återförsäkring och att som direktförsäkringsgivare komplettera Dina-bolagen i de försäkringsklasser och inom de geografiska områden där dessa saknar eget tillstånd. Dina AB bistår också bolaget med service inom olika specialistområden samt tillhandahåller, i enlighet med ett uppdragsavtal mellan bolaget och Dina AB, de centrala funktionerna internrevision, aktuariefunktion, regelefterlevnadsfunktion samt riskhanteringsfunktion. Utöver extern återförsäkring som omfattar naturkatastrofrisker och andra mycket stora enskilda risker avges återförsäkring avseende delar av såväl Dina AB:s direkta som indirekta affär till Dina-bolagen genom ett gemensamt återförsäkrings- och clearingsystem. Sida 6 av 43

7 Finansinspektionen har tillsynsansvaret för Dina Försäkringar Skaraborg-Nerike. Kontaktuppgifter: Finansinspektionen, Box 7821, Stockholm, Telefon Dina Försäkringar Skaraborg-Nerikes valda revisionsbolag är SA Revision AB, Box 57, Vara. Ansvarig revisor är Fredrik Hermansson. Dina Försäkringar Skaraborg-Nerikes försäkringsverksamhet består av direkt försäkring mestadels inom grenarna Hem och Villa samt Företag och Fastighet. Övrig direktaffär består av Djur samt en liten del Motor. Ungefär 40% av försäkringsverksamheten utgörs av mottagen försäkring från Dina AB. Den affären består i huvudsak av motor och trafik men består också av ansvar, rättsskydd samt sjuk- och olycksfall. Nedan följer en beskrivning av försäkringsgrenarna och olika riskklassificeringar. Hem och Villa Hem- och Villa täcker brand-, och övriga egendomsskador, rättsskydd, ansvarsskador samt olycksfallsskador. Brand och övriga egendomsskador tillhör bolagets direktförsäkring och övriga delar mottagen försäkring. Dessa skadetyper har olika riskprofiler och behandlas ofta som separata klasser vid rapportering och vid försäkringstekniska beräkningar varför de i denna rapport kommer separeras och presenteras tillsammans med tillhörande riskklassificering inom andra försäkringsgrenar. Större brandskador kan leda till fluktuationer i skaderesultatet, men skador är normalt begränsade i storlek då exponeringarna är begränsade i storlek. Företag och Fastighet Företag och Fastighet innefattar också lantbruksförsäkring och täcker samma skadetyper som Hem och Villa ovan och de presenteras därför ofta tillsammans i denna rapport. Ansvarsskador och rättsskydd är normalt en något större del av skadorna för dessa grenar jämfört med Hem och Villa. Storskador, främst i form av bränder, förekommer relativt frekvent och kan utgöra en stor del av skadekostnaderna. Husdjur Skador på Husdjur, t ex häst, hund och katt, räknas som egendomsförsäkring och presenteras således normalt tillsammans med egendom inom Hem och Villa samt Företag och Fastighet. Motorfordonsförsäkring Den del av motoraffären som hör till direkt försäkring är mycket liten och består av självgående lantbruksmaskiner. Den stora delen av bolagets motorfordonsförsäkring ingår i den mottagna affären och är en vidare benämning som inkluderar försäkringsgrenarna Trafik och Motor. Trafik är den interna benämningen för ansvarsförsäkring för motorfordon och täcker skador som åsamkas annan egendom och personer. Personskador för trafikförsäkring kan ta mycket lång tid att reglera och själva bedömningen kan vara osäker under lång vilket gör att de försäkringstekniska avsättningarna normalt är höga och att nivån är relativt osäker. Motor är den interna benämningen för övrig motorfordonsförsäkring och täcker skador på det egna fordonet vilket jämfört med Trafikförsäkringen går betydligt snabbare att reglera och har en lägre osäkerhet i bedömningen av skadekostnaderna. Sida 7 av 43

8 Sjuk- och olycksfall Sjuk- och olycksfall ingår också i den mottagna affären och täcker skador för olycksfall och sjukfall. Sjukfall är normalt svårare att bedöma än olycksfall och skapar generellt större osäkerhet i skaderesultatet. Svårigheten i bedömningen beror delvis på att regleringstiden är lång, framförallt vid försäkring av barn då svåra skador inte kan fastställas förrän vid vuxen ålder. Sjuk- och olycksfall slås vid riskklassificering normalt ihop med olycksfall från grenarna Hem och Villa samt Företag och Fastighet. Intern återförsäkring Dina-federationen har en intern återförsäkring där bolagen riskutjämnar skador upp till 10 mkr inom gruppen. Det enskilda bolaget står själv kostnaden upp till valt självbehåll i sin direkta affär. Den del av skadan som överstiger självbehållet och upp till 10 mkr utjämnas i gruppen som en del av den mottagna återförsäkringen. Riskklassificeringar Som nämnts ovan görs det en klassificering efter riskprofil av de exponeringar Dina AB försäkrar. Dessa följer generellt klassindelningen i EU-förordningen 2015/35 bilaga I och försäkringsrörelselagen (2010:2043), 2 kap. 11. Riskklassificering är gjord enligt följande: Brand och egendom (7 Försäkring mot brand och annan skada på egendom) Sjuk- och olycksfall (13 Sjukvårdsförsäkring) Trafik (16 Ansvarsförsäkring motorfordon) Motor (17 Övrig motorfordonsförsäkring) Ansvar (20 Allmän ansvarsförsäkring) Rättsskydd (22 Rättsskyddsförsäkring) För att förenkla presentationerna inom denna rapport kan vissa klasser vara sammanslagna. A.2 Försäkringsresultat Under 2016 ökade premieintäkten med 9 procent till tkr. Försäkringsersättningarna efter återförsäkring uppgick 2016 till 65 procent av premieintäkten jämfört med 87 procent Bolaget var extremt skadedrabbat 2015 både i egen affär och mottagen. Försäkringsrörelsens resultat är tkr 2016 jämfört med tkr Den mottagna återförsäkringen bidrar 2016 till ett positivt försäkringsrörelsens resultat med tkr där tkr utgörs av en avvecklingsvinst från tidigare år. Direktaffären har ett negativt resultat på Bolaget har under 2016 haft ett återförsäkringsskydd med ett självbehåll på tkr. Återförsäkring är en viktig del för bolagets riskutjämning över tid. Sida 8 av 43

9 FÖRSÄKRINGSRESULTAT 2016 Totalt Sjukvårds försäkring Ansvars försäkring för motorfordon Övrig motorfordons försäkring Försäkring mot brand och annan skada på egendom Allmän ansvars försäkring Rättsskydds försäkring Direkt försäkring Mottagen återförsäkring Premieintäkt Försäkringsersättningar Driftskostnader Kapitalavkastning överförd från finansrörelsen RESULTAT EFTER ÅTERFÖRSÄKRING Finansrörelsens resultat RESULTAT FÖRE DISPOSITIONER & SKATT

10 A.3 Investeringsresultat Året har präglats av politisk oro med Brexit och USA-val som de största händelserna. Trots att ränteläget är fortsatt lågt uppgick totalavkastningen på Dina Försäkringar Skaraborg Nerikes tillgångar till 6,8%. Det finansiella resultatet för bolaget 2016 är tkr jämfört med tkr Aktieinnehavet bidrog mest till det positiva resultatet 2016 och innehavet av de onoterade aktierna Dina AB och Dina Försäkringar Mälardalen AB ökade i värde med tkr. Värdet på Dina AB aktien ökade med 15,5 % under Den starka utvecklingen för Dina AB-aktien beror på att värdet på bolagets direktägda fastigheter har förändrats positivt under året. Bolagets innehav av noterade aktier gav tkr i totalavkastning vilket motsvarar 12,6% och räntebärande värdepapper gav tkr motsvarande 2,2%. Bolaget äger en kontorsfastighet som till 96% utnyttjas i den egna verksamheten. Någon värdering har ej skett under året. Direktavkastningen gav 25 tkr. På grund av det historiskt unika läget med negativa räntenivåer, så har ingen kapitalavkastning överförts till försäkringsrörelsen under 2016.

11 Avkastning på bolagets placeringstillgångar 2016 (tkr) Aktier Erhållna utdelningar Realisationsvinster Orealiserade vinster Summa intäkter Orealiserade förluster 730 Kapitalförvaltningskostnader -273 Summa kostnader Resultat Obligationer Ränteintäkter Realisationsvinster 12 Orealiserade vinster Summa intäkter Orealiserade förluster 0 Kapitalförvaltningskostnader -156 Summa kostnader -156 Resultat Fastigheter Hyresintäkter 25 Summa intäkter 25 Förvaltningskostnader 0 Summa kostnader 0 Resultat 25 Avkastning A.4 Resultat från övriga verksamheter Bolaget har ingen övrig verksamhet att redovisa. A.5 Övrig materiell information I övrigt finns ingen materiell information att rapportera. Sida 11 av 43

12 B. Företagsstyrningssystemet B.1 Allmän information om företagsstyrning Vid utformning av bolagets system för företagsstyrning med internkontrollsystem och riskhanteringssystem har beaktats att bolaget är ett litet bolag jämfört med andra rikstäckande försäkringsbolag på skadeförsäkringsmarknaden. Bolaget tecknar endast riskprodukter inom skadeförsäkring och företagsstyrningssystemet är utformat utifrån bolagets risker, gällande regelverk och utifrån verksamhetens art, storlek och komplexitet. Jämfört med andra rikstäckande konkurrenter är bolaget litet, totalt har Dina-federationen en total marknadsandel på runt 3 % på den svenska sakförsäkringsmarknaden. Bolaget bedriver direkt skadeförsäkring samt meddelar indirekt försäkring. Bolaget tecknar direkt försäkring inom bolagets koncessionsområde som är Västra Götalands län, Örebro län samt kommunerna Motala och Finspång varför verksamheten får en lokal karaktär med god kännedom om de risker som tecknas. En riskbaserad styrning av verksamheten utgör grunden i bolagets företagsstyrning. Försäkringsaffär har sin grund i risktagande och styrningen av bolaget ska baseras på risk. Riskmedvetenheten genomsyrar styrning samt organisation av bolaget med ett företagsstyrningssystem som innefattar system för internkontroll med underliggande system för bland annat regelefterlevnad och riskhantering. B.1.1 Styrelse och ledning I bolagets styrelse finns sju ledamöter, vilka väljs på ordinarie bolagsstämma av 31 fullmäktige utsedda av försäkringstagarna. Styrelsen ansvarar för bolagets företagsstyrningssystem som ska säkerställa att bolaget styrs på ett sunt och ansvarsfullt sätt. Styrelsen fastställer bland annat bolagets policy för företagsstyrning och riskhantering samt verksamhetsplan, organisationsplan och bolagets rapport avseende den egna risk- och solvensbedömningen med kapitalplan. I Dina-federationens vision och affärsidé är ledorden nytänkande, nära och engagerade. Bolagets etiska riktlinjer som fastställts av styrelsen syftar till att uppnå en sund verksamhet där kundernas och allmänhetens förtroende för bolaget upprätthålls. I de etiska riktlinjerna tydliggörs de grundläggande värderingarna inom områdena kvalitet och långsiktighet, jämställdhet, motverka diskriminering och motverka kränkande särbehandling. I bolagets styrelse finns sju ledamöter. Styrelsen har under verksamhetsåret 2016 haft 11 styrelsesammanträden, inklusive konstituerande styrelsemöte i samband med bolagsstämman. Styrelsen bestod per av följande personer: Bo Andersson, ordförande Ingela Sönegård, vice ordförande Morgan Sundberg Torbjörn Eriksson Halvor Eriksson Eva Axelsson Lars-Erik Kullenwall Sida 12 av 43

13 Styrelsen har fastställt riktlinjer för hantering av jäv och intressekonflikter och identifierat de intressekonflikter som kan uppkomma samt hur dessa hanteras och följs upp. Styrelsen utgör i sin helhet revisionsutskott sedan 2016 med de särskilda uppgifter som följer efter ändring av aktiebolagslagen. I det uppdraget ingår det att hålla sig informerad om revisionen av årsredovisningen samt övervaka den finansiella rapporteringen och med avseende på denna övervaka effektiviteten i bolagets interna kontroll, internrevision och riskhantering. Utskottets uppgifter som styrelsen utför består i att: övervaka bolagets finansiella rapportering samt lämna rekommendationer och förslag för att säkerställa rapporteringens tillförlitlighet med avseende på den finansiella rapporteringen övervaka effektiviteten i bolagets interna kontroll, internrevision och riskhantering hålla sig informerat om revisionen av årsredovisningen samt om slutsatserna av Revisorsnämndens kvalitetskontroll löpande övervaka resultatet av revisionen och bedöma på vilket sätt revisionen bidrog till den finansiella rapporteringens tillförlitlighet granska och övervaka revisorns opartiskhet och självständighet och godkänna revisorns tillhandahållande av tillåtna icke-revisionstjänster biträda vid upprättandet av förslag till bolagsstämmans beslut om revisorsval Styrelsen har inte inrättat något ersättningsutskott utan ansvarar i sin helhet för uppgifter motsvarande en ersättningskommitté. I bolaget förekommer rörliga ersättningar endast i form av bonus till personal som icke i väsentlig utsträckning påverkar bolagets riskexponering. Således utgår varken bonus eller andra rörliga ersättningar till styrelse, vd, affärssledning, centrala funktioner eller anställda som kan påverka bolagets riskprofil. Mot denna bakgrund har bolaget inte identifierat några intressekonflikter med koppling till bolagets ersättningar till anställda eller förtroendevalda. Styrelsens ersättning bestäms på bolagsstämman efter förslag från en av stämman utsedd valberedning. Vd ansvarar för den löpande förvaltningen av bolaget inom ramen för styrelsens instruktioner. Styrelsen har inrättat en kapitalplaceringsgrupp för styrning och uppföljning av bolagets kapitalförvaltning inom ramen för av styrelsen fastställda placeringsriktlinjer. Vd utser klagomålsansvarig, beställaransvariga för uppdragsavtal avseende utlagd verksamhet, förmånsrättsansvarig, ansvarig för skaderevisioner samt personuppgiftsombud inom ramen för styrelsens instruktioner. Alla enhetschefer är underställda vd och ingår i bolagets affärsledning där alla väsentliga frågor beträffande verksamheten behandlas. Bolagets operativa organisation framgår av bild nedan. Sida 13 av 43

14 B.1.2 Centrala funktioner Bolaget har inrättat fyra centrala funktioner. Funktionernas ansvar och rapportering fastställs av styrelsen i särskilda instruktioner där även kraven på återrapportering från funktionerna till styrelsen framgår. Dina AB tillhandahåller, i enlighet med uppdragsavtal (outsourcing) mellan bolaget och Dina AB, de centrala funktionerna. I bolaget finns ledningsprövade beställaransvariga för respektive funktion: ordförande för internrevisionsfunktionen, vice ordförande för regelefterlevnadsfunktionen samt Vd för riskhanterings-funktionen och aktuariefunktionen. En mer detaljerad redogörelse för kontrollfunktionerna redovisas nedan. Internrevisionen är en oberoende granskningsfunktion underställd styrelsen och ansvarar bland annat för utvärderingen av de interna kontroller och företagsstyrningssystemet och utgör stöd till styrelsen i utvärdering avseende organisationens riskhantering, styrning och kontroller. Aktuariefunktionen är en del av bolagets riskhanteringssystem och uppdraget är att granska och utvärdera kvaliteten i den försäkringstekniska hanteringen och återförsäkringen. Aktuariefunktionen utgör ett stöd till verksamheten i bedömningen av de försäkringstekniska avsättningarna, beräkningsmetoder, försäkringsrisker, solvens och återförsäkring. Funktionen rapporterar till styrelse och Vd i dessa frågor. Regelefterlevnadsfunktionen ansvarar för att följa upp regelefterlevnaden i bolaget enligt försäkringsrörelselagen, bestämmelser som meddelats av Kommissionen och Eiopa samt Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd, samt ansvarar också för att följa upp interna regelverk. Regelefterlevnadsfunktionen ansvarar också för samordningen av Sida 14 av 43

15 incidentrapporteringen samt sammanställer en årlig rapport över rapporterade incidenter till styrelse och Vd. Riskhanteringsfunktionen rapporterar till vd och styrelse och utgör en viktig del av riskhanteringssystemet. Funktionen ansvarar för en oberoende riskkontroll och utgör ett stöd till bolagets Vd och enheter att fullgöra sitt ansvar för att bedriva verksamheten med god riskkontroll. Funktionen ansvarar för att upprätta en samlad rapport av riskerna till styrelsen. Bolagets ansvarslinjer i företagsstyrningssystemet framgår av bild nedan. B.1.3 Ersättningar och pensioner Som allmän utgångspunkt för bolagets ersättningar gäller att de ska vara fasta. Alla ersättningar till anställda och förtroendevalda i bolaget ska vara marknadsmässiga och främja bolagets intresse av att vara en attraktiv arbetsgivare samtidigt som de så långt som möjligt ska följa normala omfattningar och nivåer inom försäkringsbranschen relaterade till respektive tjänst. I bolaget förekommer rörliga ersättningar i begränsad omfattning och avser bonus till personal. Inga rörliga ersättningar utgår till styrelse, vd, affärsledning, centrala funktioner eller anställda som kan påverka bolagets riskprofil. Styrelsen har fastställt riktlinjer för ersättningar för att säkerställa att ersättningar i bolaget ska uppmuntra till långsiktighet och ett balanserat risktagande samt främja en sund och effektiv Sida 15 av 43

16 riskhantering. Här framgår även de särskilda krav som gäller för ersättningar till styrelse, vd, företagsledning, centrala funktioner eller anställda som kan påverka bolagets riskprofil. Styrelsens arvode beslutas av bolagsstämman. Styrelsens ordförande beslutar om Vd:s ersättning och Vd beslutar om ersättningar till övriga ledande befattningshavare. VD har rätt till förtida förmånsbestämd pension vid 62 års ålder till och med uppnådd pensionsålder. Övriga befattningshavare i företagsledningen omfattas av försäkringstjänstemännens pensionsplan FPK samt enskilda avtal. För övriga anställda gäller för försäkringsbranschen normala anställningsvillkor. B.1.4 Transaktioner med närstående Anställda och förtroendevalda i Dina Försäkringar Skaraborg-Nerike kan också teckna sina privata försäkringar i bolaget. I de etiska riktlinjerna regleras det så att ingen anställd får teckna egen eller närståendes försäkring i bolaget. Ersättningar till personer som är närstående bolaget, såsom styrelseledamöter, ledande befattningshavare eller andra nyckelpersoner, förekommer endast i enstaka fall och utgörs då av ersättning för experttjänster. I övrigt förekommer inga transaktioner med styrelseledamöter och ledande befattningshavare eller deras närstående utöver normala kundtransaktioner. B.2 Lämplighetskrav Bolaget har en etablerad process för lämplighetsprövning med fastställda riktlinjer. Målet med bolagets riktlinjer för lämplighetsprövning är att säkerställa att de personer som leder företagets verksamhet eller utför andra centrala funktioner uppfyller kraven på kvalifikationer, kunskaper och relevanta erfarenheter samt gott anseende, så att företaget förvaltas och drivs på ett professionellt sätt. Riktlinjerna beskriver också bolagets rutiner för att säkerställa att övrig personal är lämpliga för de uppgifter de ansvarar för och utför. I bolagets riktlinjer för lämplighetsprövning framgår vilka befattningar inom bolaget som utöver det ordinarie anställningsförfarandet ska vara föremål för bolagets interna rutiner processer för lämplighetsprövning. Dessa befattningar utgörs av: De personer som leder företagets verksamhet Styrelseledamöter Vd De personer som ingår i centrala funktioner Aktuariefunktion Internrevision Riskhanteringsfunktion Regelefterlevnadsfunktion Övrig relevant personal De personer som ingår i ledningsgruppen Sida 16 av 43

17 I bolagets riktlinjer för lämplighetsprövning har rutiner och processer för lämplighetsprövning av dessa befattningar fastställts. Riktlinjerna anger också vilka kvalifikationskrav och vilka krav på gott anseende som bolaget ställer avseende dessa befattningar utöver de lagkrav som gäller. Processerna har lite olika utformning beroende på vilken grupp befattningarna tillhör. För styrelseledamöter innefattar processen ett samspel mellan valberedningen, styrelsen och dess ordförande innan eventuella nomineringar ska ske vid bolagsstämman. Vid samtliga prövningar ingår moment för att bedöma lämpligheten utifrån ett underlag som avser både kvalifikation och gott anseende. Bolaget gör en samlad bedömning av anseendet i varje enskilt fall. I linje med detta ställer bolaget krav på ärlighet, integritet, ekonomisk redbarhet och att en person följer gällande lagar och regler. Som huvudregel beaktar bolaget regelöverträdelser som sanktionerats av en behörig tillsynsmyndighet eller domstol inom de senaste fem åren. Riktlinjerna beskriver rutiner för att fastställa ett nuläge, rutiner när nya personer ska utses avseende alla ovan angivna befattningar och rutiner för att fortlöpande kontrollera lämpligheten avseende alla ovan angivna befattningar. I riktlinjerna har också angetts vilka situationer som ska föranleda att det sker en omprövning av om en person fortfarande ska anses lämplig. B.3 Riskhanteringssystem B.3.1 Riskhanteringssystem Det övergripande målet för riskhanteringssystemet är att säkerställa att bolagets åtagande gentemot försäkringstagarna alltid kan fullföljas. Styrelsen ansvarar ytterst för riskhanteringssystemet och fastställer minst årligen en policy för bolagets riskhantering. Syftet med policyn är att fastställa ramarna för bolagets system för styrning och hantering av risker. Styrelsen fastställer riskaptit, risktolerans och affärsstrategi samt beslutar verksamhetsplan och den egna risk- och solvensbedömningen. I bolagets styrdokument för olika riskområden har styrelsen fastställt risktoleranser för risker samt en övergripande riskaptit. Riskhanteringssystemet ska säkerställa att bolaget utifrån fastställd riskaptit, risktolerans, affärsstrategi och verksamhetsplan har en effektiv riskhantering som tryggar bolagets solvens på kort och lång sikt samt minimera risken för oväntade förluster. Riskhanteringssystemet ska vara väl integrerat i bolagets organisations- och beslutsstruktur och ge en rättvisande bild av bolagets risker. Fastställandet av bolagets verksamhetsplan ska ske utifrån den av styrelsen beslutade riskaptiten. Riskaptiten uttrycks som SCR-kvot enligt standardformeln. Risktoleranser för försäkringsverksamheten uttrycks i totalkostnadsprocent och för kapitalförvaltningen som avkastningsprocent. Dessutom har styrelsen beslutat limiter för aktiekursrisk, koncentrationsrisk och valutarisk utifrån andel av kapitalbasen definierad i enlighet med Solvens 2 regelverket. Riskhanteringssystemet ska säkerställa att bolaget fortlöpande kan identifiera, hantera, värdera, kontrollera och rapportera de risker som bolaget exponeras eller kan komma att bli exponerat för så att bolagets åtagande gentemot försäkringstagarna alltid kan fullföljas. Bolagets risker kan indelas i följande områden: Sida 17 av 43

18 Försäkringsrisker Marknadsrisker Kreditrisker Likviditets- och matchningsrisker Operativa risker Strategiska risker Riskhanteringssystemets uppgift är att fånga upp alla väsentliga aktuella och framtida risker som är förknippade med bolaget och dess verksamhet. Risktagandet i bolaget ska överensstämma med uppsatta affärsmål och förväntas bidra på ett positivt sätt till resultatet, med beaktande av de kostnader risktagandet medför. I bolaget ska en hög riskmedvetenhet och en sund riskkultur råda. Alla medarbetare i bolaget ska ha en god förståelse för den egna verksamheten och de risker som är förknippade med denna. Riskhanteringssystemet är en del av företagsstyrningssystemet vilket illustreras i bild under kapitel B.1.2 Centrala funktioner. Av bolagets processbeskrivningar framgår arbetsflödet och de kontroller som finns inlagda i processerna i syfte att hantera och följa upp verksamhetens risker. Chefer och medarbetare i verksamheten ska inom sitt verksamhetsområde löpande informera riskhanteringsfunktionen om omständigheter som påverkat eller som kan komma att påverka bolagets risker både positivt och negativt. Chefer och medarbetare ska också rapportera händelser i enlighet med bolagets rutiner för incidentrapportering. Den årliga riskidentifieringen utförs av affärsledningen och slutligen av styrelsen och utgör underlag till den egna risk- och solvensbedömningen (Orsa). Riskidentifieringen är också en viktig input i verksamhetsplaneringsprocessen. Vid riskidentifieringen identifierar eller omprövar styrelse och affärsledning de största och viktigaste riskerna och bedömning görs om bolaget behöver åtgärda riskerna genom antingen införandet av bättre internkontroller, handlingsplaner som minskar risken eller genom andra riskeliminerande åtgärder. Riskhanteringsfunktionen Riskhanteringsfunktionen är en del av bolagets riskhanteringssystem och den är oberoende i förhållande till den affärsdrivande verksamheten i bolaget och deltar därför inte i det dagliga arbetet. Riskhanteringsfunktionen ska genom sitt arbete bidra till att bolaget har en effektiv hantering av risker där riskerna i bolaget identifieras, värderas, övervakas, hanteras, kontrolleras, följs upp och rapporteras. Funktionen rapporterar till Vd och styrelse. Funktionen ska följa upp riskhanteringssystemets utformning och bolagets risker. Funktionen ansvarar för att upprätta en rapport av riskerna till styrelsen minst en gång per år som ska ge en samlad bild över bolagets väsentliga risker samt sammanfatta funktionens arbete under året. Rapportering ska också ske kontinuerligt till Vd under året. Om allvarliga brister i riskhanteringen upptäcks ska funktionen omedelbart rapportera detta till Vd och styrelse. I riskhanteringsfunktionens uppgifter ingår bland annat att analysera risker, risknivåer och utveckling av nyckeltal, bevaka förändringar i bolagets riskprofil, övervaka bolagets fastställda risklimiter, vara stödjande i bolagets arbete med riskhantering och riskkontroll, delta i riskidentifieringsprocessen samt föreslå förändringar i styrdokument och processer. Sida 18 av 43

19 Regelefterlevnadsfunktionen Regelefterlevnadsfunktionen ansvarar för uppföljning av regelefterlevnaden i bolaget och ska identifiera och bedöma de risker som kan uppkomma vid bristande regelefterlevnad. I regelefterlevnadsfunktionens uppgifter ingår även att ge stöd och råd till verksamheten och säkerställa att verksamheten informeras om nya och ändrade regler. Aktuariefunktionen Aktuariefunktionen är en del av bolagets riskhanteringssystem med ansvar för att granska och utvärdera kvaliteten i den försäkringstekniska hanteringen och återförsäkringen. Aktuariefunktionen ska löpande rapportera till Vd och till styrelsen minst årligen rapportera en samlad bild över bolagets försäkringsrisker samt beskriva funktionens aktiviteter och resultat under året. Internrevisionsfunktionen Internrevision är en oberoende, objektiv kontrollfunktion vars syfte är att utvärdera bolagets företagsstyrningssystem inklusive riskhanteringssystemet. Funktionen är underställd styrelsen och därigenom oberoende i förhållande till bolagets verksamhet. I enlighet med instruktionen för internrevision har funktionens personal inte utfört några operativa arbetsuppgifter inom bolaget under 2016 samt i övrigt säkerställt funktionens objektivitet. Internrevisionen ska årligen genomföra en riskanalys. Internrevisions uppdrag och riskanalysen utgör basen för revisionsplanen. B.3.2 Egen risk- och solvensbedömning Styrelsen har under 2016 fastställt uppdaterade riktlinjer för bolagets process för egen risk- och solvensbedömning (Orsa). Riktlinjen beskriver hur Orsa ska genomföras och integreras inom bolaget. Orsa ingår i företagsstyrningssystemet och är bolagets process för att bedöma vilka risker som finns i verksamheten och vilket solvenskapital som krävs för att möta riskerna. Utifrån den egna unika riskprofilen, risktoleransen och verksamhetsplanen beräknar bolaget hur mycket kapital som fordras för att bedriva verksamheten under verksamhetsplanens planeringsperiod. Såväl styrelse som affärsledning är involverade i processen och styrelsen behandlar processen vid ett flertal sammanträden under året. Orsa-processens ingångsvärden är styrelsens verksamhetsplan med resultatplan för verksamhetsplaneringsperioden tillsammans med resultatet av bolagets riskidentifiering. Vid beräkning av det egna solvenskapitalkravet är utgångspunkten att utreda vilka antaganden som använts i standardformeln och dokumentera hur bolagets riskprofil överensstämmer med dessa antaganden. I de fall bolagets faktiska riskprofil avviker har bolagets egen bedömning av riskprofilen använts och dokumenterats. Såväl bolagets styrelse som affärsledning identifierar vilka risker verksamheten möter och kan komma att möta. Samtliga risker värderas utifrån en sannolikhet- och effektbedömning som resulterar i en riskkarta. Med hjälp av riskkartan kan styrelse och affärsledning identifiera kritiska och väsentliga risker. Riskerna analyseras och en bedömning görs om riskerna kan begränsas eller elimineras av handlingsplaner alternativt att kapital ska beräknas för att täcka riskerna. Riskidentifiering och kvantifiering av vissa risker samordnas vad avser gemensamma strategiska risker inom Dina-federationen med beredning i gemensamma forum. Sida 19 av 43

20 Utöver att identifiera och kvantifiera risker som Dina Försäkringar Skaraborg-Nerike kan tänkas möta, analyserar styrelsen både ett normalt scenario och ett negativt scenario för utvecklingen av resultatplanen under planeringsperioden samt analyserar genomförda stresstester av dessa. B.4 Internt kontrollsystem Den interna kontrollen är en del av styrningen och ledningen av bolaget. Den interna kontrollen syftar till att säkerställa att verksamheten bedrivs enligt beslutade strategier för att långsiktiga mål, att organisationens utformning är effektiv, att verksamheten har en god förmåga att identifiera, mäta, övervaka och hantera risker samt att rapporteringen är tillförlitlig. Bolagets internkontrollsystem består huvudsakligen av regelefterlevnadsfunktionen, bolagets internrevision (oberoende granskningsrevision), skaderevisioner, IT-revisioner samt kontroller av arbetsmoment i bolagets huvudprocesser. Regelefterlevnadsfunktionens uppgifter i bolaget regleras i en särskild instruktion beslutad av styrelsen. Funktionen ansvarar för att Säkerställa att bolaget har upprättat föreskrivna riktlinjer, instruktioner och policys och att dessa har fastställts av styrelsen. Fortlöpande se över de interna styrdokumenten och säkerställa att dessa uppdateras med hänsyn till förändringar i verksamheten, lagar, förordningar, Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd m.m. Fortlöpande bevaka förändringar i regler för försäkringsverksamhet. Se till att befattningshavare i organisationen har god kunskap om relevanta regler och får information om förändringar. Identifiera och bedöma de risker som kan uppkomma vid bristande regelefterlevnad. Hantera frågor som rör bolagets riktlinjer för rapportering till Finansinspektionen av händelser av väsentlig betydelse för bolaget. Incidentrapportering. Bevaka och vid behov följa upp rapporterade incidenter. Regelefterlevnadsfunktionen ska vid behov och minst årligen rapportera till Vd och styrelsen om det arbete som utförts och de iakttagelser som gjorts. Vd ska vidta de åtgärder som rapporteringen kan föranleda och ska vid behov informera styrelsen. Internrevisionens (en oberoende granskningsfunktionens) arbetsuppgifter regleras också i en särskild av styrelsen beslutad instruktion. Funktionen är direkt underställd styrelsen. Internrevisionen ansvarar för att på styrelsens uppdrag årligen granska och utvärdera företagsstyrningen och den interna kontrollen (som innefattar riskhanteringsfunktionen och regelefterlevnadsfunktionen). Det avser bland annat; Att följa upp att verksamhetens omfattning och inriktning stämmer överens med styrelsens styrdokument och interna regler. Att granska och utvärdera bolagets organisation och rutiner. Det årliga granskningsuppdraget avser en del av företagsstyrningen och den interna kontrollen samt fastställs och prioriteras av styrelsen med utgångspunkt från bolagets väsentliga risker. Sida 20 av 43

21 Målet för internrevisionen är att den över åren ska täcka in alla väsentliga delar av verksamheten och företagsstyrningen. För att säkerställa detta ska internrevisionen i samråd med styrelsen ta fram en riskbaserad revisionsplan för det revisionsarbete som ska genomföras. Redovisning av uppdraget till styrelsen sker i form av en skriftlig granskningsrapport och en muntlig presentation. Granskningsrapporten ska innehålla en redovisning av de granskningar som genomförts och innehålla eventuella förslag till åtgärder. Utifrån granskningsrapporten ska styrelsen ta ställning till eventuella förslag och besluta om åtgärder som ska vidtas. Den oberoende granskningsfunktionen ska delta vid styrelsemöte för att muntligen presentera sin granskningsrapport och lämna sina synpunkter. I bolaget bedrivs en systematisk skaderevision för att granska att bolagets skade-reglering följer försäkringsvillkoren, försäkringsavtalslagen, Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd, branschöverenskommelser samt bolagets egna riktlinjer och instruktioner. Skaderevision inom respektive skadetyper sker fortlöpande och minst en gång per år. För varje skaderevision utses en person med erfarenhet av skadereglering inom det aktuella området att utföra skaderevisionen. De moment som bör ingå i skaderevisionen framgår av den av styrelsen fastställda instruktionen. IT-revisioner av bolagets IT-system genomförs årligen och fr.o.m ingår IT-revision i den ordinarie revisionen hos Dina AB. IT-revisionen lyfter fram eventuella identifierade svagheter i den IT-baserade kontrollmiljön, vilka riskerar att ha en negativ inverkan på fullständighet, riktighet och integritet i den finansiella rapporteringen. I revisionen lämnas rekommendationer om åtgärder som enligt revisionen bör vidtas. Bolagets processbeskrivningar är också ett väsentligt inslag i internkontrollsystemet. Processbeskrivningarna utgörs av försäljnings-, skade-, reservsättnings- samt processen för avgiven och mottagen återförsäkring. De syftar främst till att: Beskriva verksamheten, styrelse och ledning ska veta hur verksamheten fungerar. Bidra med underlag för att utreda om ansvarsfördelningen är tydlig samt om det finns tillräckliga resurser för de olika arbetsuppgifterna och om det finns en dualitet i processerna samt hur sårbar verksamheten är olika delar. Beskriva vilka användarhandledningar, instruktioner och anvisningar som finns för de olika arbetsuppgifterna samt om dessa behöver uppdateras och/eller nya upprättas. Beskriva vilka styrdokument och riktlinjer som finns samt undersöka om de befintliga behöver uppdateras eller nya upprättas. Beskriva de kontroller som finns samt utreda om dessa är tillräckliga eller behöver kompletteras med andra kontroller. Bolagets kontroller består förutom av manuella kontroller i de olika arbetsmomenten i bolagets processer också av automatiska kontroller inlagda i affärssystemen. B.5 Internrevision Bolaget har inrättat en internrevisionsfunktion. Denna tjänst ingår i Dina AB:s service till lokalbolagen i Dina-federationen och är reglerat i ett uppdragsavtal mellan parterna. Styrelsen i Dina Försäkringar Skaraborg-Nerike har fastställt en instruktion för funktionen och beslutat om en treårig internrevisionsplan. Internrevisionsfunktionen har genomfört och till styrelsen Sida 21 av 43

22 avrapporterat i enlighet med beslutad revisionsplan Funktionen följer löpande upp lämnade rekommendationer och avlämnar en årsrapport. Internrevisionen är oberoende i förhållande till bolagets verksamhet. I enlighet med instruktionen har funktionens personal inte utfört några operativa arbetsuppgifter inom bolaget under 2016 samt i övrigt säkerställt funktionens objektivitet. B.6 Aktuariefunktionen Aktuariefunktionen rapporterar till Vd och styrelse. Aktuariefunktionen ansvarar bland annat för att samordna och kvalitetssäkra försäkringstekniska beräkningar samt att bidra till bolagets riskhanteringssystem. Arbetet bedrivs utifrån en årsplan som godkänts av Vd och är baserad på bolagets instruktion för aktuariefunktionen som har fastställts av styrelsen. Funktionen ingår i Dina AB:s service till lokalbolagen i Dina-federationen och är reglerat i ett uppdragsavtal mellan parterna. B.7 Uppdragsavtal I bolagets riktlinjer för uppdragsavtal fastställs principer och processen för bolagets hantering av uppdragsavtal. Uppdragsavtal avser när bolaget uppdrar åt någon annan att utföra ett visst arbete och vissa funktioner som ingår i företagets försäkringsrörelse. Om verksamhet läggs ut till en uppdragstagare utanför bolaget, såväl inom som utom federationen av Dina-bolag, ska särskilt uppdragsavtal upprättas i enlighet med de principer och processer som anges i den av styrelsen fastställda policyn. Riktlinjerna innehåller därutöver bland annat definitioner för klassificering av avtal. Bolagets VD ansvar för att klassificera avtal, de rutiner som därefter gäller för avtalet utifrån gjord klassificering samt regler för kontroll och uppföljning av avtalen. Bolaget har överenskommelser beträffande kritiska funktioner som avser nyttjanderätt av gemensamt affärssystem, produktutformning, produktutveckling och produkt-förvaltning, senior underwriting, mäklardisk, försäljning och skadereglering av djurförsäkring, centrala funktioner samt kundservice. Dessa kritiska avtal är inom Dina-federationen. Därutöver har bolaget ett avtal om diskretionär förvaltning av aktier tecknat med Swedbank AB. Samtliga kritiska avtal är anmälda till Finansinspektionen. B.8 Övrig information om företagsstyrningssystemet Bolaget har under året byggt en struktur och implementerat rutiner kring företagsstyrning som motsvarar de krav som Solvens 2 regelverket ställer. De centrala funktionerna i Dina AB som tillhandahåller denna tjänst har förstärkts med ytterligare tjänster under 2016 och samtliga dokument för styrning och ledning har anpassats i enlighet med nu gällande regelverk. Bolagets företagsstyrningssystem ses regelbundet över. Bolagets centrala funktioner har genom instruktioner tilldelats ansvar för övervakning och rapportering: Regelefterlevnadsfunktionen ansvarar bland annat för att följa upp regelefterlevnaden enligt försäkringsrörelselagen, bestämmelser som meddelats av Kommissionen och Eiopa samt Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd. Riskhanteringsfunktion ansvarar för att övervaka riskhanteringssystemet. Sida 22 av 43

23 Aktuariefunktionen ansvarar för att samordna och kvalitetssäkra försäkringstekniska beräkningar. Internrevisionsfunktionen ansvarar för att utvärdera den interna kontrollen och företagsstyrningssystemet. C. Riskprofil C.1 Försäkringsrisker Försäkringsrisk avser risken för förlust eller negativ förändring avseende försäkringsförpliktelsens värde till följd av felaktig premiesättning och antaganden om avsättningar. Risken beror på variationer i såväl tidpunkt, frekvens och svårighetsgrad för de försäkrade händelserna som tidpunkt och belopp för skadeförsäkrings-ersättningar samt osäkerhet i prissättnings- och avsättningsantaganden. Försäkringsrisken kan delas in i fyra delar: Premierisk Reservsättningsrisk Annullationsrisk Katastrofrisk Premierisk avser försäkringsrisker som inträffar efter balansdagen och reservsättningsrisker avser försäkringsrisker som har inträffat före balansdagen. Annullationsrisk definieras som risken att försäkringar avslutas i förtid eller inte förnyas och katastrofrisk avser risken för ett försämrat skaderesultat på grund av katastrofer. Tabellen nedan visar försäkringsrisk uppdelat på undergrupperna ovan för sak- och sjukförsäkringsrisker. Bolaget har ingen livförsäkringsrisk. Försäkringsrisk (tkr) Förändring Premie- och reservsättningsrisk Annulationsrisk Katastrofrisk Total sakförsäkringsrisk före diversifiering Diversifieringsreduktion Total sakförsäkringsrisk Premie- och reservsättningsrisk Annulationsrisk Katastrofrisk Total sjukförsäkringsrisk före diversifiering Diversifieringsreduktion Total sjukförsäkringsrisk Sida 23 av 43

24 C.1.1 Metoder för bedömning av risk Bolaget meddelar direkt försäkring som i huvudsak består av försäkring mot brand och annan skada på egendom. Den mottagna affären består av sjukvårdsförsäkring, trafik- och motorförsäkring samt ansvar- och rättskyddsförsäkring. Försäkringsrisk mäts och bedöms på flera sätt. En viktig del är beräkningen av kapitalkravet för försäkringsrisk som görs med standardformeln och följs upp under året inklusive en analys av de förändringar i exponering som görs. Utöver detta görs osäkerhets- och känslighetsanalyser som analyserar variationer i utbetalningsmönster, modellantaganden och förändringar i externa faktorer. Dessa analyser beskrivs vidare under avsnittet Känslighetsanalyser. Bolagets direktförsäkring är en relativt kortsvansad affär där skador kan slutregleras inom kort tid vilket gör att osäkerheten i de försäkringstekniska avsättningar och premienivåerna begränsas. Trafikförsäkringen är den produkt i portföljen som anses driva störst försäkringsrisk. Det är en mycket långsvansad produkt där personskador kan ta mycket lång tid att slutreglera och där beräkningsmodellen inkluderar flera antaganden som har stor inverkan på resultatet. Detta skapar stor osäkerhet i de försäkringstekniska avsättningarna och i premienivåerna. C.1.2 Exponering av försäkringsrisk Tabellen nedan visar volymer av intjänad premie och bästa skattning för oreglerade skador per klass vilka används som indata till beräkningen av bolagets premie- och reservsättningsrisk enligt standardformeln. Brand och egendom samt trafik innehåller ungefär 90 % av volymerna och har även störst volymminskningar under Minskningarna beror på att avsättningarna för oreglerade skador har sjunkit under Volymmått, premie och reservrisk, tkr Klass Utfall Utfall Förändring Trafik Motor Brand och egendom Ansvar och rättsskydd Sakförsäkring, total Sjukförsäkring I Sverige kan försäkringsavtal enligt försäkringsavtalslagen normalt endast sägas upp vid bortfall av försäkringsbehov. Risken för stora ökningar i annullationer anses därmed vara begränsad och annullationsrisken därmed tämligen marginell jämfört med annan försäkringsrisk. Då bolaget följer standardformeln används ändå en stress på 40 % i ökade annullationer. Sida 24 av 43

25 Kapitalkravet för katastrofrisken är scenariobaserat. De katastrofhändelser som främst påverkar Dina-federationen är stormar, fastighetsbränder och översvämningar. I bolagets återförsäkringsskyddslösning inom Dina-federationen samt genom Dina AB:s återförsäkringslösning utanför Dina-federationen säkerställs att bolaget har ett fullgott återförsäkringsskydd för stora skador och katastrofer. Självbehållet för Dina-federationen är 25 mkr för katastrofrisker. Dina AB mottar återförsäkring från övriga bolag inom federationen för egendomsrisker och retrocederar tillbaka dessa till Dina-bolagen varför katastrofrisken för egendom omfattar det egna bolagets skador upp till självbehållet (för 2016 är självbehållet 4,0 mkr) samt en andel av Dina-Federationens övriga egendomsskador över respektive bolags självbehåll. C.1.3 Placering av tillgångar Bolagets tillgångar som innehas för att täcka de försäkringstekniska avsättningarna placeras på ett sådant sätt att de i tillräckligt hög grad matchar de förväntade framtida kassaflödena för de försäkringstekniska avsättningarna. Bolagets placeringsriktlinjer sätter ramar för matchningen mellan skuld och tillgångssidan. C.1.4 Koncentrationer av försäkringsrisk Med koncentrationer av försäkringsrisk avses om det inom ett geografiskt område eller produktområde föreligger förhöjd risk på grund av att bolagets exponeringar inte har diversifierats tillräckligt. Det kan alltså handla om kumuler 2, men också en förhöjd risk på grund av att bolaget har en stor del av sina risker inom en produkt vilket ger ökad känslighet för variationer i prissättning och skadeinflation. Bolaget bedöms ha ett fåtal signifikanta koncentrationer av försäkringsrisk för geografiskt avgränsade områden. I övrigt är exponeringarna relativt jämnt utspridda inom bolagets verksamhetsområde. Den mottagna affären har en spridning i hela Sverige då riskerna utjämnas inom federationen och för denna affär är marknadsandelen under 3 procent vilket heller inte anses ge upphov till en koncentrationsrisk av affären. Bolagets direkta affär består av ett brett produktutbud inom egendomsförsäkring såsom fastighetsförsäkring, företagsförsäkring, olika typer av boendeprodukter och lantbruksförsäkring. Dessa produkter distribueras och prissätts mer eller mindre oberoende av varandra och anses inte utgöra en produktkoncentration. Bolagets mottagna affär består av flera olika produkter varav ingen enskild produkt bedöms utgöra en tillräckligt stor andel för att klassas som en produktkoncentration. C.1.5 Riskreduceringstekniker Dina Försäkringar Skaraborg-Nerike återförsäkringsprogram består av flera delar, de återförsäkringsdelar som gällt för 2016 kan sammanfattas enligt följande: Skadeexcess 3 - och överskadeåterförsäkring 4 allmän egendom 2 Risker inom ett geografiskt område som är tillräckligt nära för att de ska kunna drabbas av samma skadehändelse 3 Högsta skadekostnad (självbehåll) per enskild skadehändelse 4 Totala skadekostnaden för ett år Sida 25 av 43

Dina Försäkringar Jämtland Västernorrland Institutnummer Organisationsnummer Rapport om solvens- och finansiell ställning 2016

Dina Försäkringar Jämtland Västernorrland Institutnummer Organisationsnummer Rapport om solvens- och finansiell ställning 2016 Dina Försäkringar Jämtland Västernorrland Institutnummer 25002 Organisationsnummer 589600-6581 Rapport om solvens- och finansiell ställning 2016 Sida 1 av 47 Innehåll Sammanfattning... 5 A. Verksamhet

Läs mer

Dina Försäkringar Väst Institutnummer Organisationsnummer Rapport om solvens- och finansiell ställning 2016

Dina Försäkringar Väst Institutnummer Organisationsnummer Rapport om solvens- och finansiell ställning 2016 Dina Försäkringar Väst Institutnummer 25052 Organisationsnummer 516401-7781 Rapport om solvens- och finansiell ställning 2016 Innehåll Sammanfattning... 5 A. Verksamhet och resultat... 6 A.1 Verksamhet...

Läs mer

Dina Försäkringar Kattegatt Institutnummer Organisationsnummer Rapport om solvens- och finansiell ställning 2016

Dina Försäkringar Kattegatt Institutnummer Organisationsnummer Rapport om solvens- och finansiell ställning 2016 Dina Försäkringar Kattegatt Institutnummer 25019 Organisationsnummer 516401-7500 Rapport om solvens- och finansiell ställning 2016 Innehåll Sammanfattning... 5 A. Verksamhet och resultat... 6 A.1 Verksamhet...

Läs mer

Dina Försäkringar Skaraborg-Nerike Institutnummer Organisationsnummer Rapport om solvens- och finansiell ställning 2017

Dina Försäkringar Skaraborg-Nerike Institutnummer Organisationsnummer Rapport om solvens- och finansiell ställning 2017 Dina Försäkringar Skaraborg-Nerike Institutnummer 23032 Organisationsnummer 569000-6852 Rapport om solvens- och finansiell ställning 2017 Innehåll Sammanfattning... 5 A. Verksamhet och resultat... 7 A.1

Läs mer

Dina Försäkringar Kattegatt Institutnummer Organisationsnummer Rapport om solvens- och finansiell ställning 2017

Dina Försäkringar Kattegatt Institutnummer Organisationsnummer Rapport om solvens- och finansiell ställning 2017 Dina Försäkringar Kattegatt Institutnummer 25019 Organisationsnummer 516401-7500 Rapport om solvens- och finansiell ställning 2017 Innehåll Sammanfattning... 5 A. Verksamhet och resultat... 6 A.1 Verksamhet...

Läs mer

Institutnummer Organisationsnummer

Institutnummer Organisationsnummer Institutnummer 23053 Organisationsnummer 586000-4539 Rapport om solvens- och finansiell ställning 2016 Innehåll Sammanfattning... 5 A. Verksamhet och resultat... 6 A.1 Verksamhet... 6 A.2 Försäkringsresultat...

Läs mer

Dina Försäkringar Väst Institutnummer Organisationsnummer Rapport om solvens och finansiell ställning 2017

Dina Försäkringar Väst Institutnummer Organisationsnummer Rapport om solvens och finansiell ställning 2017 Dina Försäkringar Väst Institutnummer 25052 Organisationsnummer 516401-7781 Rapport om solvens och finansiell ställning 2017 Innehåll Sammanfattning... 5 A. Verksamhet och resultat... 7 A.1 Verksamhet...

Läs mer

Institutnummer Organisationsnummer

Institutnummer Organisationsnummer Institutnummer 23053 Organisationsnummer 586000-4539 Rapport om solvens- och finansiell ställning 2017 Innehåll Sammanfattning... 5 A. Verksamhet och resultat... 6 A.1 Verksamhet... 6 A.2 Försäkringsresultat...

Läs mer

Dina Försäkringar Jämtland Västernorrland Institutnummer Organisationsnummer Rapport om solvens- och finansiell ställning 2017

Dina Försäkringar Jämtland Västernorrland Institutnummer Organisationsnummer Rapport om solvens- och finansiell ställning 2017 Dina Försäkringar Jämtland Västernorrland Institutnummer 25002 Organisationsnummer 589600-6581 Rapport om solvens- och finansiell ställning 2017 Sida 1 av 44 Innehåll Sammanfattning... 5 A. Verksamhet

Läs mer

Dina Försäkringar Västra Hälsingland Dalarna Institutnummer Organisationsnummer Rapport om solvens- och finansiell ställning 2017

Dina Försäkringar Västra Hälsingland Dalarna Institutnummer Organisationsnummer Rapport om solvens- och finansiell ställning 2017 Dina Försäkringar Västra Hälsingland Dalarna Institutnummer 2351 Organisationsnummer 5865-5135 Rapport om solvens- och finansiell ställning 217 Innehåll Sammanfattning... 5 A. Verksamhet och resultat...

Läs mer

Dina Försäkringar Skaraborg-Nerike Institutnummer Organisationsnummer Rapport om solvens- och finansiell ställning 2018

Dina Försäkringar Skaraborg-Nerike Institutnummer Organisationsnummer Rapport om solvens- och finansiell ställning 2018 Dina Försäkringar Skaraborg-Nerike Institutnummer 23032 Organisationsnummer 569000-6852 Rapport om solvens- och finansiell ställning 2018 Innehåll Sammanfattning... 5 A. Verksamhet och resultat... 7 A.1

Läs mer

Dina Försäkringar Kattegatt Institutnummer Organisationsnummer Rapport om solvens- och finansiell ställning 2018

Dina Försäkringar Kattegatt Institutnummer Organisationsnummer Rapport om solvens- och finansiell ställning 2018 Dina Försäkringar Kattegatt Institutnummer 25019 Organisationsnummer 516401-7500 Rapport om solvens- och finansiell ställning 2018 Innehåll Sammanfattning... 5 A. Verksamhet och resultat... 6 A.1 Verksamhet...

Läs mer

Dina Försäkringar Jämtland Västernorrland ( )

Dina Försäkringar Jämtland Västernorrland ( ) Rapport om solvens- och finansiell ställning 2018 Dina Försäkringar Jämtland Västernorrland (589600-6581) Sida 1 av 41 Innehåll Sammanfattning... 5 A. Verksamhet och resultat... 7 A.1 Verksamhet... 7 A.2

Läs mer

Dina Försäkringar Mälardalen AB Institutnummer Organisationsnummer

Dina Försäkringar Mälardalen AB Institutnummer Organisationsnummer Dina Försäkringar Mälardalen AB Institutnummer 25136 Organisationsnummer 516406-0476 Rapport om solvens och finansiell ställning 2016 Innehåll Sammanfattning... 4 A. Verksamhet och resultat... 5 A.1 Verksamhet...

Läs mer

Dina Försäkringar Sydost ömsesidigt Institutnummer Organisationsnummer Rapport om solvens- och finansiell ställning 2016

Dina Försäkringar Sydost ömsesidigt Institutnummer Organisationsnummer Rapport om solvens- och finansiell ställning 2016 Dina Försäkringar Sydost ömsesidigt Institutnummer 23047 Organisationsnummer 567200-4818 Rapport om solvens- och finansiell ställning 2016 Sida 1 av 45 Innehåll Sammanfattning... 5 A. Verksamhet och resultat...

Läs mer

Dina Försäkringar Mälardalen AB Institutnummer Organisationsnummer Rapport om solvens och finansiell ställning 2017

Dina Försäkringar Mälardalen AB Institutnummer Organisationsnummer Rapport om solvens och finansiell ställning 2017 Rapport om solvens och finansiell ställning 2017 Dina Försäkringar Mälardalen AB Institutnummer 25136 Organisationsnummer 516406-0476 Innehåll Sammanfattning... 5 A. Verksamhet och resultat... 7 A.1 Verksamhet...

Läs mer

Dina Försäkringar Göteborg Institutnummer Organisationsnummer Rapport om solvens- och finansiell ställning 2016

Dina Försäkringar Göteborg Institutnummer Organisationsnummer Rapport om solvens- och finansiell ställning 2016 Dina Försäkringar Göteborg Institutnummer 23055 Organisationsnummer 568400-5209 Rapport om solvens- och finansiell ställning 2016 1 Innehåll Sammanfattning... 5 A. Verksamhet och resultat... 6 A.1 Verksamhet...

Läs mer

Dina Försäkringar Väst Institutnummer Organisationsnummer Rapport om solvens och finansiell ställning 2018

Dina Försäkringar Väst Institutnummer Organisationsnummer Rapport om solvens och finansiell ställning 2018 Dina Försäkringar Väst Institutnummer 25052 Organisationsnummer 516401-7781 Rapport om solvens och finansiell ställning 2018 Innehåll Sammanfattning... 5 A. Verksamhet och resultat... 7 A.1 Verksamhet...

Läs mer

Rapport om solvens- och finansiell ställning 2017

Rapport om solvens- och finansiell ställning 2017 Dina Försäkringar Göteborg Institutnummer 23055 Organisationsnummer 568400-5209 Rapport om solvens- och finansiell ställning 2017 Beslutad av styrelsen 2018-05-03 1 Innehåll Sammanfattning... 5 A. Verksamhet

Läs mer

Dina Försäkring AB Institutnummer Organisationsnummer

Dina Försäkring AB Institutnummer Organisationsnummer Dina Försäkring AB Institutnummer 2266 Organisationsnummer 51641-829 Rapport om solvens och finansiell ställning 216 Innehåll Sammanfattning...3 A. Verksamhet och resultat...4 A.1 Verksamhet...4 A.2 Försäkringsresultat...6

Läs mer

Dina Försäkringar Sydost ömsesidigt Institutnummer Organisationsnummer Rapport om solvens- och finansiell ställning 2017

Dina Försäkringar Sydost ömsesidigt Institutnummer Organisationsnummer Rapport om solvens- och finansiell ställning 2017 Dina Försäkringar Sydost ömsesidigt Institutnummer 23047 Organisationsnummer 567200-4818 Rapport om solvens- och finansiell ställning 2017 Beslutad av styrelsen 2018-05-03 Sida 1 av 44 Innehåll Sammanfattning...

Läs mer

Rapport om solvens och finansiell ställning Dina Försäkringar Sydost Ömsesidigt Orgnr:

Rapport om solvens och finansiell ställning Dina Försäkringar Sydost Ömsesidigt Orgnr: Rapport om solvens och finansiell ställning 2018 Ömsesidigt 1 Innehåll Sammanfattning... 5 A. Verksamhet och resultat... 7 A.1 Verksamhet... 7 A.2 Försäkringsresultat... 10 A.3 Investeringsresultat...

Läs mer

Rapport om solvens och finansiell ställning 2018

Rapport om solvens och finansiell ställning 2018 Rapport om solvens och finansiell ställning 2018 568400-5209 Innehåll Sammanfattning... 5 A. Verksamhet och resultat... 7 A.1 Verksamhet... 7 A.2 Försäkringsresultat... 10 A.3 Investeringsresultat... 12

Läs mer

Dina Försäkringar Nord Institutnummer Organisationsnummer

Dina Försäkringar Nord Institutnummer Organisationsnummer Dina Försäkringar Nord Institutnummer 23031 Organisationsnummer 598800-2100 Rapport om solvens och finansiell ställning 2017 Dina Försäkringar Nord Institutnummer 23031 Organisationsnummer 598800-2100

Läs mer

Dina Försäkring AB Institutnummer Org.nr Rapport om solvens och finansiell ställning 2017

Dina Försäkring AB Institutnummer Org.nr Rapport om solvens och finansiell ställning 2017 Rapport om solvens och finansiell ställning 217 Dina Försäkring AB Institutnummer 2266 Org.nr 51641-829 Innehåll Sammanfattning... 3 A. Verksamhet och resultat... 4 A.1 Verksamhet... 4 A.2 Försäkringsresultat...

Läs mer

Dina Försäkringar Nord Institutnummer Organisationsnummer

Dina Försäkringar Nord Institutnummer Organisationsnummer Dina Försäkringar Nord Institutnummer 23031 Organisationsnummer 598800-2100 Solvens och verksamhetsrapport avseende år 2016 Dina Försäkringar Nord Institutnummer 23031 Organisationsnummer 598800-2100 Solvens-

Läs mer

Dina Försäkringar Nord Institutnummer Organisationsnummer

Dina Försäkringar Nord Institutnummer Organisationsnummer Dina Försäkringar Nord Institutnummer 23031 Organisationsnummer 598800-2100 RAPPORT OM SOLVENS OCH FINANSIELL STÄLLNING 2018 Innehåll Sammanfattning... 4 A. Verksamhet och resultat... 6 A.1 Verksamhet...

Läs mer

Solvens- och verksamhetsrapport avseende år 2018

Solvens- och verksamhetsrapport avseende år 2018 Dina Försäkringar Öland Institutnummer 23058 Organisationsnummer 532000-1372 Solvens- och verksamhetsrapport avseende år 2018 Innehåll Sammanfattning... 5 A. Verksamhet och resultat... 7 A.1 Verksamhet...

Läs mer

Solvens- och verksamhetsrapport avseende år 2017

Solvens- och verksamhetsrapport avseende år 2017 Dina Försäkringar Öland Institutnummer 23058 Organisationsnummer 532000-1372 Solvens- och verksamhetsrapport avseende år 2017 Innehåll Dina Försäkringar Öland Institutnummer 23058... 1 Sammanfattning...

Läs mer

Dina Försäkringar Öland Institutnummer Organisationsnummer Solvens- och verksamhetsrapport avseende år 2016

Dina Försäkringar Öland Institutnummer Organisationsnummer Solvens- och verksamhetsrapport avseende år 2016 Dina Försäkringar Öland Institutnummer 23058 Organisationsnummer 532000-1372 Solvens- och verksamhetsrapport avseende år 2016 Innehåll Sammanfattning... 5 A. Verksamhet och resultat... 7 A.1 Verksamhet...

Läs mer

Dina Försäkring AB Institutnummer Org.nr

Dina Försäkring AB Institutnummer Org.nr Dina Försäkring AB Institutnummer 2266 Org.nr 51641-829 RAPPORT OM SOLVENS OCH FINANSIELL STÄLLNING 218 INNEHÅLL Sammanfattning... 3 A. Verksamhet och resultat... 4 A.1 Verksamhet... 4 A.2 Försäkringsresultat...

Läs mer

Punkt 13: Riktlinje för r iskkontroll

Punkt 13: Riktlinje för r iskkontroll 2016-09-21 Punkt 13: Riktlinje för r iskkontroll Förslag till beslut i styrelsen att anta riktlinje för riskkontrollför Försäkrings AB Göta Lejon Ändringar i dokumentet markerade. Ändringarna avser främst

Läs mer

Styrelsens ansvar enligt Solvens 2

Styrelsens ansvar enligt Solvens 2 Styrelsens ansvar enligt Solvens 2 Ana Maria Matei, finansinspektör anamaria.matei@fi.se 2011-05-10 Solvens 2-visionen Ny EU-lagstiftning med fokus på riskbaserat kapitalkrav och risk management för försäkringsbolag

Läs mer

Punkt 11: Riktlinje för riskhantering och intern kontroll

Punkt 11: Riktlinje för riskhantering och intern kontroll 2016-11-23 Punkt 11: Riktlinje för riskhantering och intern kontroll Förslag till beslut i styrelsen att anta Riktlinje för riskhantering och intern kontroll Små ändringar är gjorda. Ändringar i rött.

Läs mer

Landstingens Ömsesidiga Försäkringsbolag. Delårsrapport januari augusti Innehållsförteckning

Landstingens Ömsesidiga Försäkringsbolag. Delårsrapport januari augusti Innehållsförteckning Delårsrapport januari augusti 2011 Landstingens Ömsesidiga Försäkringsbolag Delårsrapport januari augusti 2011 Innehållsförteckning Sida Resultaträkning 4 Balansräkning 5 Förändring i eget kapital 6 Nyckeltal

Läs mer

Riktlinjer för intern styrning och kontroll

Riktlinjer för intern styrning och kontroll 1(10) Riktlinjer för intern styrning och kontroll 2(10) 1. Syfte Dessa riktlinjer syftar till att övergripande beskriva hur AP7 arbetar med frågor som rör intern styrning och kontroll. Riktlinjerna avser

Läs mer

Finansinspektionens författningssamling

Finansinspektionens författningssamling Finansinspektionens författningssamling Utgivare: Gent Jansson, Finansinspektionen, Box 6750, 113 85 Stockholm. Beställningsadress: Thomson Fakta AB, Box 6430, 113 82 Stockholm. Tfn 08-587 671 00, Fax

Läs mer

Landstingens Ömsesidiga Försäkringsbolag. Delårsrapport januari augusti Innehållsförteckning

Landstingens Ömsesidiga Försäkringsbolag. Delårsrapport januari augusti Innehållsförteckning Delårsrapport januari augusti 2013 Landstingens Ömsesidiga Försäkringsbolag Delårsrapport januari augusti 2013 Innehållsförteckning Sida Förvaltningsberättelse 3 Resultaträkning 5 Balansräkning 6 Förändring

Läs mer

Ersättningspolicy. iaib AB. Upprättad av Andreas Olsson Godkänd av Styrelsen Version iaib AB

Ersättningspolicy. iaib AB. Upprättad av Andreas Olsson Godkänd av Styrelsen Version iaib AB Ersättningspolicy iaib AB Upprättad av Andreas Olsson 2017-04-25 Godkänd av Styrelsen 2017-04-25 Version 1.00 iaib AB 2017-04-25 1 Innehållsförteckning 1. Inledning... 3 1.1. Bakgrund och syfte... 3 2.

Läs mer

Landstingens Ömsesidiga Försäkringsbolag. Delårsrapport januari augusti 2014. Innehållsförteckning

Landstingens Ömsesidiga Försäkringsbolag. Delårsrapport januari augusti 2014. Innehållsförteckning Delårsrapport januari augusti 2014 Landstingens Ömsesidiga Försäkringsbolag Delårsrapport januari augusti 2014 Innehållsförteckning Sida Förvaltningsberättelse 3 Resultaträkning 4 Balansräkning 5 Förändring

Läs mer

Dina Försäkringar Sydöstra Norrland org nr Årsredovisning 2018

Dina Försäkringar Sydöstra Norrland org nr Årsredovisning 2018 org nr 586000-4539 1 Årsredovisning 2018 org nr 586000-4539 3 Innehåll Förvaltningsberättelse... 4 Femårsöversikt... 8 Resultaträkning, kr... 9 Resultatanalys, tkr... 10 Balansräkning, kr... 12 Rapport

Läs mer

Ersättningspolicy. 7 december 2016

Ersättningspolicy. 7 december 2016 7 december 2016 Inledning Denna policy gäller för ersättningssystem hos Strukturinvest och gäller för samtliga anställda. Policyn utgår från FI:s föreskrifter Den ska vara förenlig med och främja en sund

Läs mer

Punkt 23: Dnr: 0035/16-75 Compliance 2016

Punkt 23: Dnr: 0035/16-75 Compliance 2016 2016-09-21 Punkt 23: Dnr: 0035/16-75 Compliance 2016 Förslag till beslut i styrelsen att anteckna rapport, kvartal 2, 2016, från regelefterlevnadsfunktionen Försäkrings AB Göta Lejon Compliancerapport

Läs mer

Risk- och kapitalhantering

Risk- och kapitalhantering Risk- och kapitalhantering INLEDNING Information om s risk- och kapitalhantering publiceras i enlighet med Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 575/2013 om tillsynskrav för kreditinstitut och

Läs mer

PLACERINGSRIKTLINJER FÖR S:T ERIK FÖRSÄKRINGS AB

PLACERINGSRIKTLINJER FÖR S:T ERIK FÖRSÄKRINGS AB PLACERINGSRIKTLINJER FÖR S:T ERIK FÖRSÄKRINGS AB FASTSTÄLLD AV STYRELSEN 2016-11-17 1 Generella principer... 3 1.1 Styrdokument... 3 1.2 Syfte med placeringsriktlinjerna... 3 2 Ansvarsfördelning och riskstyrning...

Läs mer

Finansinspektionens författningssamling

Finansinspektionens författningssamling Finansinspektionens författningssamling Utgivare: Gent Jansson, Finansinspektionen, Box 6750, 113 85 Stockholm. Beställningsadress: Fakta Info Direkt, Box 6430, 113 82 Stockholm. Tel. 08-587 671 00, Fax

Läs mer

Delårsrapport januari juni 2016

Delårsrapport januari juni 2016 Delårsrapport januari juni 2016 Resultatet AI Pensions resultat efter skatt uppgick till -297 (488) miljoner kronor. Resultatet har framförallt påverkats av fortsatt sjunkande räntor vilket gjort att försäkringstekniska

Läs mer

RAPPORT OM SOLVENS & FINANSIELL STÄLLNING SFCR 2018

RAPPORT OM SOLVENS & FINANSIELL STÄLLNING SFCR 2018 RAPPORT OM SOLVENS & FINANSIELL STÄLLNING SFCR 2018 Stockholmsregionens Försäkring AB Adress: Organisationsnr: 516406-0641 Box 16250 www.srfab.net 103 24 Stockholm Innehållsförteckning Sammanfattning...

Läs mer

Policy och instruktioner för regelefterlevnad

Policy och instruktioner för regelefterlevnad Fastställd av: Styrelsen Datum: 2016-02-17 Fastställs: Årligen eller vid behov Tidigare godkänd: 2015-11-13 Tillgänglighet: För samtliga anställda på Bolagets server Rättslig grund: FFFS 2007:16 Tillämpningsområde:

Läs mer

Rapport om solvens och finansiell ställning

Rapport om solvens och finansiell ställning Rapport om solvens och finansiell ställning Bliwa Skadeförsäkring AB (publ) Rapport om solvens och finansiell ställning Bliwa Skadeförsäkring AB (publ), Organisationsnummer 516401 6585 SIDAN Sammanfattning

Läs mer

Delårsrapport januari till juni 2017

Delårsrapport januari till juni 2017 Delårsrapport januari till juni 2017 Delårsrapport januari till juni 2017 Försäkringsrörelsen Årsförsäkring Under perioden uppgick premieinkomsten för årsförsäkringsrörelsen till 80,4 (71,9) Mkr och premieintäkten

Läs mer

Instruktion för ersättning

Instruktion för ersättning Instruktion för ersättning Fastställd av Datum Fastställs Distribution Informationstyp Rättslig grund Kontakt Styrelsen 2016-12-14 Årligen eller vid behov Alla anställda på Haga Kapital tillgänglig på

Läs mer

Punkt 12: Riktlinje för aktuariefunktionen

Punkt 12: Riktlinje för aktuariefunktionen 2016-09-21 Punkt 12: Riktlinje för aktuariefunktionen Förslag till beslut i styrelsen att anta Riktlinje för aktuariefunktionen för försäkrings AB Göta Lejon Ändringar finns markerade i dokumentet. Anpassningar

Läs mer

Ersättningspolicy. Analys rörande risk förenad med Bolagets ersättningssystem

Ersättningspolicy. Analys rörande risk förenad med Bolagets ersättningssystem Ersättningspolicy Case Kapitalförvaltning AB, ( Bolaget ) har i enlighet med Finansinspektionens föreskrifter om ersättningspolicy i 9 kap. Finansinspektionens föreskrifter (2013:10) om förvaltare av alternativa

Läs mer

I denna policy ska termer och beteckningar ha följande betydelse.

I denna policy ska termer och beteckningar ha följande betydelse. ERSÄTTNINGSPOLICY I denna policy ska termer och beteckningar ha följande betydelse. Betydande risktagare: En anställd vars arbetsuppgifter har en väsentlig inverkan på Bolagets riskprofil. Dessa personer

Läs mer

Riktlinjer för riskhantering

Riktlinjer för riskhantering Riktlinjer för riskhantering 1. Inledning Case Kapitalförvaltning AB ( Bolaget ) står under Finansinspektionens tillsyn och har tillstånd till fondverksamhet enligt lag (2013:561) om förvaltare av alternativa

Läs mer

Ägarinstruktion. för Livförsäkringsbolaget Skandia, ömsesidigt. Beslutad vid ordinarie bolagsstämma den 12 juni 2014

Ägarinstruktion. för Livförsäkringsbolaget Skandia, ömsesidigt. Beslutad vid ordinarie bolagsstämma den 12 juni 2014 1 Ägarinstruktion för Livförsäkringsbolaget Skandia, ömsesidigt Beslutad vid ordinarie bolagsstämma den 12 juni 2014 2 1. Inledning Ett kundstyrt bolag Livförsäkringsbolaget Skandia, ömsesidigt, Skandia,

Läs mer

Delårsrapport januari till juni 2018

Delårsrapport januari till juni 2018 Delårsrapport januari till juni 2018 Delårsrapport januari till juni 2018 Försäkringsrörelsen Årsförsäkring Under perioden uppgick premieinkomsten för årsförsäkringsrörelsen till 80,6 (80,4) Mkr och premieintäkten

Läs mer

Erika Försäkringsaktiebolag Solvens- och verksamhetsrapport (SFCR) Räkenskapsåret Sida 1 av 46

Erika Försäkringsaktiebolag Solvens- och verksamhetsrapport (SFCR) Räkenskapsåret Sida 1 av 46 Erika Försäkringsaktiebolag Solvens- och verksamhetsrapport (SFCR) Räkenskapsåret 2016 Sida 1 av 46 VERKSAMHET OCH RESULTAT... 5 A.1 VERKSAMHET... 5 A.2 FÖRSÄKRINGSRESULTAT... 5 A.3 INVESTERINGSRESULTAT...

Läs mer

Årsredovisning 2016 för Dina Försäkringar Mälardalen AB

Årsredovisning 2016 för Dina Försäkringar Mälardalen AB Årsredovisning 2016 Dina Försäkringar Mälardalen AB, org nr 516406-0476 1 Årsredovisning 2016 för Dina Försäkringar Mälardalen AB Innehåll: Sida Förvaltningsberättelse 2 Femårsöversikt 5 Resultaträkning

Läs mer

RAPPORT OM SOLVENS & FINANSIELL STÄLLNING SFCR 2017

RAPPORT OM SOLVENS & FINANSIELL STÄLLNING SFCR 2017 RAPPORT OM SOLVENS & FINANSIELL STÄLLNING SFCR 2017 Stockholmsregionens Försäkring AB Adress: Organisationsnr: 516406-0641 Wallingatan 33 www.srfab.net 111 24 Stockholm Innehållsförteckning Sammanfattning...

Läs mer

Riktlinje för ersättning

Riktlinje för ersättning 1 av 5 Riktlinje för ersättning 1. Om dokumentet 1.1. Bakgrund och syfte Enligt kommissionens delegerade förordning 2015/35 av den 10 oktober 2014 (EUförordningen) ska försäkringsföretag fastställa styrdokument

Läs mer

Instruktion för funktionen för regelefterlevnad

Instruktion för funktionen för regelefterlevnad Fastställd av: Styrelsen Datum: 2018-01-03 Fastställs: Årligen eller vid behov Tidigare godkänd: 2017-04-24 Tillgänglighet: Rättslig grund: Tillämpningsområde: Ägare: För samtliga anställda på Bolagets

Läs mer

Ersättningspolicy för. Folksam ömsesidig sakförsäkring

Ersättningspolicy för. Folksam ömsesidig sakförsäkring Ersättningspolicy för Folksam ömsesidig sakförsäkring Bolag: Folksam ömsesidig sakförsäkring Beslutad av: Styrelsen i Folksam ömsesidig sakförsäkring Fastställd: 2017-05-11 Ersätter tidigare version fastställd

Läs mer

PostNord Försäkringsförening Org nr

PostNord Försäkringsförening Org nr PostNord Försäkringsförening Org nr 816400-4163 Delårsrapport 1 januari 30 juni 2018 Allmänt om verksamheten (Siffrorna inom parentes avser per den 30 juni 2017) PostNord Försäkringsförening (PFF) försäkrar

Läs mer

Rapport om solvens och finansiell ställning PP Pension Fondförsäkring AB

Rapport om solvens och finansiell ställning PP Pension Fondförsäkring AB Rapport om solvens och finansiell ställning 2016 PP Pension Fondförsäkring AB Sid 2 (30) PP Pension Fondförsäkring AB Rapport om solvens och finansiell ställning Sammanfattning... 3 A. Verksamhet och resultat...

Läs mer

Policy för intern styrning och kontroll

Policy för intern styrning och kontroll Rättslig grund Policy för intern styrning och kontroll Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd om styrning, riskhantering och kontroll i kreditinstitut (FFFS 2014:1) Dokumentägare Antagen datum

Läs mer

Ersättningspolicy. Folksam ömsesidig livförsäkring

Ersättningspolicy. Folksam ömsesidig livförsäkring Ersättningspolicy Folksam ömsesidig livförsäkring Bolag: Folksam ömsesidig livförsäkring Beslutad av: Styrelsen i Folksam ömsesidig livförsäkring Fastställd: 2014-05-21 Ersätter tidigare version fastställd

Läs mer

EIOPACP 13/08 SV. Riktlinjer för företagsstyrningssystem

EIOPACP 13/08 SV. Riktlinjer för företagsstyrningssystem EIOPACP 13/08 SV Riktlinjer för företagsstyrningssystem EIOPA Westhafen Tower, Westhafenplatz 1 60327 Frankfurt Germany Tel. + 49 6995111920; Fax. + 49 6995111919; site: www.eiopa.europa.eu Riktlinjer

Läs mer

Delårsrapport. januari till juni 2016

Delårsrapport. januari till juni 2016 Delårsrapport januari till juni 2016 Delårsrapport januari till juni 2016 Försäkringsrörelsen Årsförsäkringen Premieinkomsten för årsförsäkringsrörelsen uppgick till 71,9 (65,8) Mkr och premieintäkten

Läs mer

Punkt 19 Riktlinje för regelefterlevnad

Punkt 19 Riktlinje för regelefterlevnad 1 Tjänsteutlåtande 2018-04-24 Diarienummer: Handläggare: Katrin Kajrud Tel: 031-368 55 12 E-post: katrin.kajrud@gotalejon.goteborg.se Punkt 19 Riktlinje för regelefterlevnad Förslag till beslut i styrelsen

Läs mer

Årsredovisning storbola

Årsredovisning storbola Årsredovisning 2016 a g i l n o s r e p a l a k lo a l a t i dig till alternativegten storbola Årsredovisning 2016 för 516401-7781 Dina Försäkringar Väst Innehåll: Sida Förvaltningsberättelse 1 Femårsöversikt

Läs mer

Punkt 19: Riskpolicy. Riskpolicy. Tjänsteutlåtande Diarienummer:

Punkt 19: Riskpolicy. Riskpolicy. Tjänsteutlåtande Diarienummer: 1 Tjänsteutlåtande 2017-04-25 Punkt 19: Riskpolicy Diarienummer: Handläggare: Björn Wennerström Tel: 031-368 55 06 E-post: bjorn.wennerstrom@gotalejon.goteborg.se Riskpolicy Förslag till beslut i styrelsen

Läs mer

Finansinspektionens författningssamling

Finansinspektionens författningssamling Observera att denna konsoliderade version är en sammanställning, och att den tryckta författningen är den officiellt giltiga. En konsoliderad version är en fulltextversion där alla ändringar har införts

Läs mer

Finansinspektionens författningssamling

Finansinspektionens författningssamling Finansinspektionens författningssamling Utgivare: Finansinspektionen, Sverige, www.fi.se ISSN 1102-7460 Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd om styrning, riskhantering och kontroll i kreditinstitut;

Läs mer

Solvens- och verksamhetsrapport ICA Försäkring AB

Solvens- och verksamhetsrapport ICA Försäkring AB Solvens- och verksamhetsrapport 2017 ICA Försäkring AB 556966-2975 Innehållsförteckning Sammanfattning 3 A. Verksamhet och resultat 5 A.1 Verksamhet 5 A.2 Försäkringsresultat 5 A.3 Investeringsresultat

Läs mer

Erika Försäkringsaktiebolag (publ) Solvens- och verksamhetsrapport (SFCR) Räkenskapsåret Sida 1 av 39

Erika Försäkringsaktiebolag (publ) Solvens- och verksamhetsrapport (SFCR) Räkenskapsåret Sida 1 av 39 Erika Försäkringsaktiebolag (publ) Solvens- och verksamhetsrapport (SFCR) Räkenskapsåret 2017 Sida 1 av 39 VERKSAMHET OCH RESULTAT... 5 A.1 VERKSAMHET... 5 A.2 FÖRSÄKRINGSRESULTAT... 6 A.3 INVESTERINGSRESULTAT...

Läs mer

Policy för riskhantering

Policy för riskhantering Fastställd av: Styrelsen Datum: 2016-02-17 Fastställs: Årligen eller oftare vid behov Tidigare godkänd; 2015-11-13 Tillgänglighet: För samtliga anställda på Bolagets server Rättslig grund: FFFS 2007:16

Läs mer

Rapport om solvens och finansiell ställning 2018

Rapport om solvens och finansiell ställning 2018 Rapport om solvens och finansiell ställning 2018 PP Pension Fondförsäkring AB Sid 2 (36) PP Pension Fondförsäkring AB Rapport om solvens och finansiell ställning Sammanfattning... 3 A. Verksamhet och resultat...

Läs mer

Ersättningspolicy. Ändamålet med denna policy är att säkerställa att Bolaget uppfyller kraven i nämnda föreskrifter.

Ersättningspolicy. Ändamålet med denna policy är att säkerställa att Bolaget uppfyller kraven i nämnda föreskrifter. Ersättningspolicy Inledning Av 2 kap. 1 i Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd om ersättningssystem i kreditinstitut, värdepappersbolag och fondbolag med tillstånd för diskretionär förvaltning

Läs mer

Falck Försäkringsaktiebolag Solvens- och verksamhetsrapport (SFCR) Räkenskapsåret Institutnummer: Organisationsnummer:

Falck Försäkringsaktiebolag Solvens- och verksamhetsrapport (SFCR) Räkenskapsåret Institutnummer: Organisationsnummer: Falck Försäkringsaktiebolag Solvens- och verksamhetsrapport (SFCR) Räkenskapsåret 2016 Institutnummer: 22089 Organisationsnummer: 516401-8474 1 A VERKSAMHET OCH RESULTAT... 5 A.1 VERKSAMHET... 5 A.2 FÖRSÄKRINGSRESULTAT...

Läs mer

RAPPORT OM SOLVENS OCH FINANSIELL STÄLLNING S:T ERIK FÖRSÄKRING

RAPPORT OM SOLVENS OCH FINANSIELL STÄLLNING S:T ERIK FÖRSÄKRING RAPPORT OM SOLVENS OCH FINANSIELL STÄLLNING S:T ERIK FÖRSÄKRING FASTSTÄLLD AV STYRELSEN 2019-04-17 SAMMANFATTNING... 4 A. VERKSAMHET OCH RESULTAT... 5 A.1 Verksamhet... 5 A.1.1 S:t Erik Försäkrings namn

Läs mer

Rapport om solvens och finansiell ställning 2017

Rapport om solvens och finansiell ställning 2017 Rapport om solvens och finansiell ställning 2017 PP Pension Fondförsäkring AB Sid 2 (35) PP Pension Fondförsäkring AB Rapport om solvens och finansiell ställning Sammanfattning... 3 A. Verksamhet och resultat...

Läs mer

5.9. ERSÄTTNINGSPOLICY. Innehåll. Externa regelverk. Finansinspektionen

5.9. ERSÄTTNINGSPOLICY. Innehåll. Externa regelverk. Finansinspektionen 5.9. ERSÄTTNINGSPOLICY Fastställd av styrelsen 2015-06-17 Tidigare fastställd av styrelsen 2014-05-28 I de fall Hälsinglands Sparbank saknar policys eller instruktioner inom något område ska Swedbanks

Läs mer

Med Bolagets verkställande ledning förstås verkställande direktören (VD) och vice verkställande direktören (vice VD).

Med Bolagets verkställande ledning förstås verkställande direktören (VD) och vice verkställande direktören (vice VD). Ersättningspolicy Aqurat Fondkommission AB, ( Bolaget ), har mot bakgrund av bestämmelserna i Finansinspektionens föreskrifter (FFFS 2011:1) om ersättningssystem i bl.a. värdepappersbolag och i 9 kap.

Läs mer

Case Asset Management

Case Asset Management Case Asset Management Riktlinjer för riskhantering i fonderna Dessa riktlinjer har fastställts av styrelsen för Case Asset Management AB vid styrelsemöte 2012 12 05 1 Innehåll 1. INLEDNING OCH SYFTE...

Läs mer

Ersättningspolicy. Företag. KPA Livförsäkring AB. Fastställd av. Styrelsen. Beslutsdatum Informationsklass Versionsnummer 10

Ersättningspolicy. Företag. KPA Livförsäkring AB. Fastställd av. Styrelsen. Beslutsdatum Informationsklass Versionsnummer 10 Ersättningspolicy KPA Livförsäkring AB Företag KPA Livförsäkring AB Fastställd av Namn Styrelsen Beslutsdatum 2017-09-25 Regelverksägare Regelverksspecialist Chef Människor och Miljöer Avdelningschef Arbetsgivarstöd

Läs mer

Omprövad den

Omprövad den Innehåll 1. Bakgrund och syfte... 2 2. Definitioner... 3 3. Omfattning... 3 4. Organisation och ansvar... 3 4.1 Beslut om ersättningssystem och riskbedömning... 3 4.2 Ersättningsutskott... 3 5. Fast ersättning...

Läs mer

Pandium Capital AB RIKTLINJER FÖR INTERNREVISION

Pandium Capital AB RIKTLINJER FÖR INTERNREVISION Pandium Capital AB RIKTLINJER FÖR INTERNREVISION Dessa riktlinjer har fastställts av styrelsen för Pandium Capital AB vid styrelsemöte den 30 september 2013 INNEHÅLLSFÖRTECKNING 1 INLEDNING... 1 2 ORGANISATION

Läs mer

Falck Försäkringsaktiebolag Organisationsnummer: Solvens- och verksamhetsrapport (SFCR) Räkenskapsåret 2018

Falck Försäkringsaktiebolag Organisationsnummer: Solvens- och verksamhetsrapport (SFCR) Räkenskapsåret 2018 Falck Försäkringsaktiebolag Organisationsnummer: 516401-8474 Solvens- och verksamhetsrapport (SFCR) Räkenskapsåret 2018 1 A VERKSAMHET OCH RESULTAT... 6 A.1 VERKSAMHET... 6 A.2 FÖRSÄKRINGSRESULTAT... 8

Läs mer

Årsredovisning 2016 INNEHÅLL

Årsredovisning 2016 INNEHÅLL Årsredovisning 2016 Årsredovisning 2016 VD-kommentar..... Förvaltningsberättelse.. Femårsöversikt........ Resultaträkning..... Resultatanalys och noter... Balansräkning...... Förändring eget kapital...

Läs mer

Ersättningspolicy. Datum:

Ersättningspolicy. Datum: Fastställd av: Styrelse Datum: 2017-09-12 Fastställs: Årligen och vid behov Tidigare godkänd; 2016-05-09 Tillgänglighet: Informationsklass Öppen. För samtliga anställda på Bolagets server Rättslig grund:

Läs mer

Årsredovisning 2017 för Dina Försäkringar Jämtland Västernorrland

Årsredovisning 2017 för Dina Försäkringar Jämtland Västernorrland Årsredovisning 2017 för Dina Försäkringar Jämtland Västernorrland avger härmed årsredovisning för tiden 1 januari - 31 december 2017. Innehåll: Sida Förvaltningsberättelse 2-3 Femårsöversikt 4 Resultaträkning

Läs mer

FCGs syn på ORSA. Egen risk- och solvensbedömning

FCGs syn på ORSA. Egen risk- och solvensbedömning FCGs syn på ORSA Egen risk- och solvensbedömning 2018-10 ORSA som katalysator och titthål in i verksamheten Riskhanteringsfunktion Koordinera framtagandet av ramverk för ORSA Koppla ihop ORSA med riskhanteringssystemet

Läs mer

Årsredovisning. Årsredovisning 2015

Årsredovisning. Årsredovisning 2015 Årsredovisning 2016 Årsredovisning 2015 Årsredovisning 2016 för avger härmed årsredovisning för tiden 1 januari - 31 december 2016. Innehåll: Sida Förvaltningsberättelse 2-3 Femårsöversikt 4 Resultaträkning

Läs mer

Solvens- och verksamhetsrapport ICA Försäkring AB

Solvens- och verksamhetsrapport ICA Försäkring AB Solvens- och verksamhetsrapport 2016 ICA Försäkring AB 556966-2975 Innehållsförteckning Sammanfattning 3 A. Verksamhet och resultat 5 A.1 Verksamhet 5 A.2 Försäkringsresultat 5 A.3 Investeringsresultat

Läs mer

Solvens- och verksamhetsrapport

Solvens- och verksamhetsrapport Solvens- och verksamhetsrapport Accept Försäkringsaktiebolag april 2019 För räkenskapsåret 2018 Innehåll Innehåll... 2 Sammanfattning... 4 A. Verksamhet och resultat... 5 A.1 Verksamhet... 5 A.2 Försäkringsresultat...

Läs mer

Erika Försäkringsaktiebolag (publ) Solvens- och verksamhetsrapport (SFCR) Räkenskapsåret Sida 1 av 39

Erika Försäkringsaktiebolag (publ) Solvens- och verksamhetsrapport (SFCR) Räkenskapsåret Sida 1 av 39 Erika Försäkringsaktiebolag (publ) Solvens- och verksamhetsrapport (SFCR) Räkenskapsåret 2018 Sida 1 av 39 VERKSAMHET OCH RESULTAT... 5 A.1 VERKSAMHET... 5 A.2 FÖRSÄKRINGSRESULTAT... 6 A.3 INVESTERINGSRESULTAT...

Läs mer

Sparbanken Rekarne. Ersättningspolicy. Ramverksversion 720.002

Sparbanken Rekarne. Ersättningspolicy. Ramverksversion 720.002 Sparbanken Rekarne Ersättningspolicy Ramverksversion 720.002 Datum för fastställelse 2015-08-25 Sidan 1 Innehåll Externa regelverk... 2 Interna regelverk... 2 1. Syfte... 2 2. Övergripande mål... 2 3.

Läs mer

Instruktion för ersättning

Instruktion för ersättning Instruktion för ersättning Fastställd av Datum Fastställs Tillämpningsområde Distribution Informationstyp Rättslig grund Kontakt Styrelsen 2018-02-22 Årligen eller vid behov Alla anställda i Exceed Tillgänglig

Läs mer