Dina Försäkring AB Institutnummer Org.nr

Transkript

1 Dina Försäkring AB Institutnummer 2266 Org.nr RAPPORT OM SOLVENS OCH FINANSIELL STÄLLNING 218

2 INNEHÅLL Sammanfattning... 3 A. Verksamhet och resultat... 4 A.1 Verksamhet... 4 A.2 Försäkringsresultat... 6 A.3 Investeringsresultat... 8 A.4 Resultat från övriga verksamheter... 9 A.5 Övrig materiell information... 9 B. Företagsstyrningssystemet... 9 B.1 Allmän information om företagsstyrning... 9 B.1.1 Styrelse och ledning...1 B.1.2 Centrala funktioner...11 B.1.3 Ersättningar och pensioner B.1.4 Transaktioner med närstående B.2 Lämplighetskrav B.3 Riskhanteringssystem B.3.1 Riskhanteringssystem B.3.2 Egen risk- och solvensbedömning...14 B.4 Internt kontrollsystem...14 B.5 Internrevisionsfunktionen...15 B.6 Aktuariefunktionen...16 B.7 Uppdragsavtal...16 B.8 Övrig information om företagsstyrningssystemet...16 C. Riskprofil...16 C.1 Försäkringsrisker...16 C.1.1 Metoder för bedömning av risk C.1.2 Exponering av försäkringsrisk C.1.3 Placering av tillgångar...18 D. Värdering för solvensändamål D.1 Tillgångar D.1.1 Immateriella tillgångar D.1.2 Placeringstillgångar D.1.3 Lån och hypotekslån D.1.4 Fordringar enligt återförsäkringsavtal D.1.5 Försäkringsfordringar och fordringar på förmedlare D.1.6 Övriga fordringar (kundfordringar, inte försäkring) D.2 Information om försäkringstekniska avsättningar...27 D.2.1 Osäkerhet vid värdering av FTA D.2.2 Skillnader i redovisningsprinciper D.2.3 Tillämpningar D.2.4 Återkrav enligt återförsäkringsavtal D.3 Övriga skulder... 3 D.3.1 Uppskjutna skatteskulder... 3 D.3.2 Återförsäkringsskulder... 3 D.4 Alternativa metoder för värdering... 3 D.5 Övrigt om värdering... 3 E. Finansiering E.1 Kapitalbas E.2 Solvenskapitalkrav och minimikapitalkrav E.3 Användning av durationsbaserad aktierisk för beräkning av solvenskapitalkravet E.4 Skillnader mellan Standardformeln och tillämpade interna modeller E.5 Icke regelefterlevnad av minimikapitalkrav och solvenskapitalkrav C.1.4 Koncentrationer av försäkringsrisk...18 C.1.5 Riskreduceringstekniker...19 C.1.6 Stresstester och känslighetsanalyser...19 C.2 Marknadsrisk... 2 C.2.1 Ränterisk C.2.2 Aktiekursrisk C.2.3 Fastighetsrisk C.2.4 Spreadrisk C.2.5 Koncentrationsrisk C.2.6 Valutarisk C.2.7 Känslighetsanalys marknadsrisker C.3 Kreditrisk C.4 Likviditetsrisk C.4.1 Förväntad vinst i framtida premier C.5 Operativ risk C.6 Övriga materiella risker C.6.1 Affärsrisk Bilaga 1 S Balansräkning Bilaga 2 S Premier, ersättning och kostnader per affärsgren Bilaga 3 S Premier, ersättningar och kostnader per land Bilaga 4 S Försäkringstekniska avsättningar för livförsäkring och SLT 1 sjukförsäkring Bilaga 5 S Försäkringstekniska avsättningar, skadeförsäkring Bilaga 6 Bilaga 7 S S Skadeförsäkringsersättningar Effekterna av långsiktiga garantier och övergångsregler Bilaga 8 S Kapitalbas Bilaga 9 S Solvenskapitalkrav Bilaga 1 S Minimikapitalkrav 1 SLT sjukförsäkring, där verksamheten bedrivs på en liknande teknisk grund som livförsäkring C6.2 Matchningsrisk C.7 Övrig information Dina Försäkring AB SFCR 218 Foto framsida: Bild från vårt nya reklamkoncept Ömtåligt 1 SLT sjukförsäkring, där verksamheten bedrivs på en liknande teknisk grund som livför-

3 SAMMANFATTNING Dina Försäkring AB (Dina AB) avger härmed rapport om solvens och finansiell ställning för verksamhetsåret 218. Rapporten, som är den tredje i ordningen, är upprättad i enlighet solvens 2-regelverket för försäkringsföretag som är gemensamt inom EU. Rapporten publiceras på den offentliga webbsidan den 23 april 219. Rapporten vänder sig till våra kunder och ger en beskrivning av företagets verksamhet, resultat och dess system för riskbaserad styrning. Tal är i allmänhet uttryckta i tusental svenska kronor, kkr, om inget annat anges. Tal inom parentes avser föregående verksamhetsår. Dina AB är ett försäkringsaktiebolag och ägs av tio ömsesidiga försäkringsföretag (ägarföretagen). Tillsammans utgör de elva företagen Dina-federationen som bedriver försäkringsverksamhet över hela landet. Dina AB:s uppgift är att tillhandahålla ägarföretagen en betryggande återförsäkring och, att som direktförsäkringsgivare, komplettera ägarföretagen i de försäkringsklasser och inom de geografiska områden där dessa saknar eget tillstånd. Företaget bistår också ägarföretagen med service inom specialistområdena IT, marknadsföring, försäkringsmatematik, produktutveckling, skadeteknik, juridik och utbildning samt svarar för samordning och drift av vissa administrativa funktioner inom Dina-federationen. Inom Dina AB finns också dataskyddsombud och de centrala funktionerna internrevision, aktuariefunktion, regelefterlevnadsfunktion och riskhanteringsfunktion som genom uppdragsavtal också utgör funktioner för ägarföretagen. Under 218 förvärvade Dina AB samtliga aktier i det lokala försäkringsaktiebolaget Dina Försäkringar Mälardalen AB av ägarföretagen. Under november erhölls erforderliga tillstånd för att genomföra den planerade fusionen mellan Dina AB och Dina Försäkringar Mälardalen AB. Dina-federationens marknadsandel på den svenska skadeförsäkringsmarknaden mätt i premier ökade till 2,78 (2,73) procent, varav största ökningen skedde inom trafik- och motorfordonsförsäkring med en marknadsandel på 3,46 (3,31) procent. Då fusionen med Dina Försäkringar Mälardalen AB genomfördes 218 är jämförelse med 217 i vissa fall haltande. Dina AB:s totala bruttopremieintäkt ökade 218 med 13 (7) procent till (1 351) Mkr. Av bruttopremieintäkten är direktförsäkrad trafik- och motorförsäkring störst med 1 2 (937) Mkr. Det totala resultatet av försäkringsrörelsen och finansrörelsen 218 var 18 (66) Mkr. Styrelsen ansvarar för företagets företagsstyrningssystem som ska säkerställa att företaget styrs på ett sunt och ansvarsfullt sätt. Styrelsen fastställer bland annat företagets policies för företagsstyrning och riskhantering. Styrelsen är ansvarig för att minst årligen genomföra en egen risk- och solvensbedömning, baserad på scenarier och stresstester avseende möjliga förändringar i den interna och externa miljön. Under året har företaget genomfört en risk- och solvensbedömning för planeringsperioden tillsammans med affärsplan med resultat- och kapitalplan. Genomförda scenarioanalyser och stresstester visar att företaget är väl kapitaliserat även i negativa scenarier och överstiger myndigheternas krav på kapital med marginal. Dina AB:s risker delas in i följande områden, försäkringsrisker, marknadsrisker, kreditrisker (motpartsrisker), matchnings- och likviditetsrisker, operativa risker och affärsrisker. Den största risken är marknadsrisk följd av försäkringsrisk. Med försäkringsrisk avses risker som uppstår med anledning av osäkerhet i skadefrekvens, skadebelopp, kostnadsutveckling och avveckling av inträffade skador. Försäkringsrisken begränsas genom extern återförsäkring, som omfattar naturkatastrofer och andra mycket stora enskilda risker, dessutom avges återförsäkring avseende delar av såväl Dina AB:s direkta som indirekta affär till ägarföretagen genom ett gemensamt återförsäkringssystem. Marknadsrisk avser risken för förlust orsakad av förändringar i marknadspriser på företagets tillgångar, skulder och finansiella instrument. Risken hanteras genom bland annat placeringspolicys som begränsar storleken på exponeringarna. Dina AB:s kapitalbas, solvenskapitalkrav och minimikapitalkrav är beräknade i enligt med försäkringsrörelselagens (FRL 21:243) regler. Vid värdering av företagets tillgångar och skulder för solvensändamål per har justering gjorts enligt samma principer som föregående år och uppgick till ( ) kkr. Dina Försäkring AB SFCR 218 3

4 Av nedanstående tabell framgår företagets solvenssituation Medräkningsbar kapitalbas Solvenskapitalkrav Minimikapitalkrav Solvenskvot 1,81 1,67 A. VERKSAMHET OCH RESULTAT A.1 Verksamhet Dina AB är ett försäkringsaktiebolag med tillstånd för att bedriva verksamhet i hela Sverige. Dina AB:s direkta försäkringsverksamhet består huvudsakligen av trafik- och motorfordonsförsäkring. Dina AB ägs av 1, lokalt verksamma, ömsesidiga skadeförsäkringsbolag (ägarföretagen). Ägarföretagen utgör tillsammans med Dina AB Dina-federationen. Figur 1 - Dina-federationen Fastighetsdotterföretag Försäkringsrörelsedrivande företag Dina Försäkringars kunder 1 ömsesidiga Dina-företag Dina Försäkring AB Dina Palaisbacken AB Diana Skog AB 4 Dina Försäkring AB SFCR 218

5 Ägandet i Dina Försäkring AB, per , fördelas mellan de ömsesidiga ägarföretagen enligt nedan. Antal aktier Andel Dina Försäkringar Jämtland Västernorrland 5 1 1,93% Dina Försäkringar Kattegatt ,3% Dina Försäkringar Sydost ,92% Dina Försäkringar Sydöstra Norrland ,7% Dina Försäkringar Västra Hälsingland Dalarna ,78% Dina Försäkringar Öland ,69% Dina Försäkringar Skaraborg Nerike ,88% Dina Försäkringar Nord ,1% Dina Försäkringar Göteborg ,28% Dina Försäkringar Väst ,41% Summa ,% Dina AB:s uppgift är att tillhandahålla ägarföretagen betryggande återförsäkring och att som direktförsäkringsgivare komplettera ägarföretagen i de försäkringsklasser och inom de geografiska områden där dessa saknar eget tillstånd. Dina AB bistår också företagen med service inom specialistområdena IT, marknadsföring, försäkringsmatematik, produktutveckling, skadeteknik, juridik och utbildning samt svarar för samordning och drift av vissa administrativa funktioner inom Dina-federationen. Inom Dina AB finns också centrala funktioner, det vill säga internrevision, aktuariefunktion, regelefterlevnadsfunktion och riskhanteringsfunktion som genom uppdragsavtal också utgör centrala funktioner för ägarföretagen. Från 218 finns också dataskyddsombud i företaget, som genom uppdragsavtal också utgör dataskyddsombud för ägarföretagen. Utöver extern återförsäkring som omfattar naturkatastrofrisker och stora enskilda risker avges återförsäkring avseende delar av såväl Dina AB:s direkta som indirekta affär till ägarföretagen genom ett gemensamt återförsäkringsoch clearingsystem. Finansinspektionen har tillsynsansvaret för Dina Försäkringar AB. Kontaktuppgifter till Finansinspektionen, Box 7821, Stockholm, finansinspektionen@fi.se, Telefon, Valt revisionsbolag är KPMG AB, Box 382, Stockholm. Utsedd revisor är Magnus Ripa. Dina AB:s direkta försäkringsverksamhet består huvudsakligen av försäkringsgrenen trafik och motor som utgör 73 (76) procent av premievolymen. Övrig direktaffär består av försäkring för de internt benämnda försäkringsgrenarna Hem och villa, Företag och fastighet, inklusive Lantbruk, Sjuk- och olycksfall samt Husdjur. Dessa försäkringsgrenar grundar sig på hur de distribueras. Rapportering och beräkning enligt solvensreglerna görs med olika skärningar avseende innehåll p.g.a. olika regler för klassificering för redovisning och rapportering. Dessa andra skärningar är grupperade efter riskprofil utifrån olika parametrar så som tid att reglera skadorna, skadeinflation, svårighet vid bedömning av skadeersättning, medelskada och regelverk. Nedan följer en beskrivning av försäkringsgrenarna och olika riskklassificeringar. Motorfordonsförsäkring Motorfordonsförsäkring är en vidare benämning som inkluderar försäkringsgrenarna Trafik och Motor. Trafik är den interna benämningen för ansvarsförsäkring för motorfordon och täcker skador som åsamkas annan egendom och personer. Personskador för trafikförsäkring kan ta mycket lång tid att reglera och själva bedömningen kan vara osäker under lång tid, vilket gör att de försäkringstekniska avsättningarna normalt är höga och att nivån är relativt osäker. Motor är den interna benämningen för övrig motorfordonsförsäkring och täcker skador på det egna fordonet vilket jämfört med trafikförsäkringen går betydligt snabbare att reglera och har en högre säkerhet i bedömningen av skadekostnaderna. Hem och Villa Hem- och Villa täcker brand-, och övriga egendomsskador, rättsskydd, ansvarsskador samt olycksfallsskador. Dessa skadetyper har olika riskprofiler och behandlas ofta som separata klasser vid rapportering och vid försäkringstekniska beräkningar varför de i denna rapport kommer separeras och presenteras tillsammans med liknande risk- Dina Försäkring AB SFCR 218 5

6 klassificering inom andra försäkringsgrenar. Större brandskador kan leda till fluktuationer i skaderesultatet, men skadekostnaderna är normalt begränsade i storlek då exponeringarna är begränsade i storlek. Företag och fastighet Företag och fastighet täcker samma skadetyper som Hem och villa ovan och de presenteras ofta tillsammans i denna rapport. Ansvarsskador och rättsskydd är normalt en något större del av skadorna för dessa grenar jämfört med Hem och villa. Storskador, främst i form av bränder, förekommer relativt frekvent och kan utgöra en stor del av skadekostnaderna. Sjuk- och olycksfall Sjuk- och olycksfall täcker skador för olycksfall och sjukfall. Sjukfall är normalt svårare att bedöma än olycksfall och skapar generellt större osäkerhet i skaderesultatet. Svårigheten i bedömningen beror delvis på att regleringstiden är lång, framförallt vid försäkring av barn då svåra skador inte kan fastställas förrän vid vuxen ålder. Sjuk- och olycksfall slås vid riskklassificering normalt ihop med olycksfall från försäkringsgrenarna Hem och villa och Företag och fastighet. Husdjur Skador på Husdjur, till exempel häst, hund och katt, räknas som egendomsförsäkring och presenteras således normalt tillsammans med egendom inom Hem och villa och Företag och fastighet. Riskklassificeringar Som nämnts ovan görs det en klassificering efter riskprofil av de exponeringar Dina AB försäkrar. Dessa följer generellt klassindelningen i EU-förordningen 215/35 bilaga I och försäkringsrörelselagen (21:243), 2 kap. 11. Riskklassificering är gjord enligt följande (EU-förordningens numrering och benämning av försäkringsklasser inom parentes): Trafik (4 - Ansvarsförsäkring för motorfordon) Motor (5 - Övrig motorfordonsförsäkring) Sjuk- och olycksfall (1 - Sjukvårdsförsäkring) Brand och egendom (7 - Försäkring mot brand och annan skada på egendom) Ansvar (8 - Allmän ansvarsförsäkring) Rättsskydd (1 - Rättsskyddsförsäkring) För att förenkla presentationerna inom denna rapport kan vissa klasser vara sammanslagna. A.2 Försäkringsresultat Då fusion med Dina Försäkringar Mälardalen AB genomfördes 218 är jämförelse med 217 haltande. Under 218 ökade Dina AB:s totala bruttopremieintäkt med 13 (7) procent till 1 526,4 (1 351,1) Mkr. Av bruttopremieintäkten avsåg 1 399,2 (1 233,1) Mkr direkt försäkring, vilken huvudsakligen bestod av trafik- och motorfordonsförsäkring och annan av ägarbolagen förmedlad affär. Volymökningen består delvis av fusionen med Dina Försäkringar Mälardalen AB. Resterande 127,2 (117,9) Mkr avsåg mottagen återförsäkring som i sin helhet utgjordes av ägarföretagens avgivna återförsäkring. Trafik- och motorfordonsförsäkringen utgjorde 73 (76) procent av premievolymen i den direkta försäkringen. Bruttopremieintäkten ökade under året med 9 (7) procent till 1 2, (937,5) Mkr. Försäkringsersättningar i direktförsäkringsaffären uppgick till 1 63,8 (92,3) Mkr vilket motsvarade en skadekostnadsprocent, inklusive avgifter till Trafikförsäkringsföreningen, på 76 (74) procent. Förändringen jämfört med föregående år förklaras främst av att det under året inträffat fler större skador. Mottagen återförsäkring präglas under året av de omfattande skogsbränder som härjade i Sverige under sommaren 218. Kostnaden för bränderna har, efter en första konservativ reservsättning, succesivt kunnat sänkas så att de vid årsskiftet beräknades uppgå till 132 Mkr. 6 Dina Försäkring AB SFCR 218

7 FÖRSÄKRINGS- RESULTAT 218 Totalt Sjuk- och olycksfall Trafik Motor Brand och egendom Ansvar Rättsskydd Summa Direkt försäkring Premieintäkt Mottagen återförsäkring Försäkringsersättningar Driftskostnader Övriga tekniska intäkter och kostnader Kapitalavkastning överförd från finansrörelsen RESULTAT FÖRE ÅTERFÖRSÄKRING Resultat av avgiven återförsäkring RESULTAT EFTER ÅTERFÖRSÄKRING Finansrörelsens resultat RESULTAT FÖRE DISPOSITIONER & SKATT FÖRSÄKRINGS- RESULTAT 217 Totalt Sjuk- och olycksfall Trafik Motor Brand och egendom Ansvar Rättsskydd Summa Direkt försäkring Premieintäkt Mottagen återförsäkring Försäkringsersättningar Driftskostnader Övriga tekniska intäkter och kostnader Kapitalavkastning överförd från finansrörelsen RESULTAT FÖRE ÅTERFÖRSÄKRING Resultat av avgiven återförsäkring RESULTAT EFTER ÅTERFÖRSÄKRING Finansrörelsens resultat RESULTAT FÖRE DISPOSITIONER & SKATT Dina Försäkring AB SFCR 218 7

8 A.3 Investeringsresultat Dina AB:s placeringsportfölj domineras av räntebärande tillgångar, följt av fastigheter som är direktägda eller indirekt ägda via dotterföretag. Allokeringen ändrades så att placeringar i aktier minskades något under första halvåret 218 och räntebärande placeringar ökade. Tillväxten i Sverige och i stora delar av världen har varit god under 218 med ett fortsatt lågränteläge och negativ ränta på riskfria korta placeringar. I december höjde Sveriges Riksbank för första gången på sju år reporäntan med,25 procentenheter till -,25 procent. Trots en hög andel räntebärande tillgångar i placeringsportföljen uppgick avkastningen på de räntebärande tillgångarna till 5,7 (33,7) Mkr. Värdet på Dina AB:s direktägda fastigheter har förändrats positivt även under 218. Värdeförändringen på de direktägda fastigheterna i Gamla Stan i Stockholm ökade med 3,8 (2,7) procent. Fastigheterna redovisas som förvaltningsfastigheter och Dina AB disponerar ingen del av dessa fastigheter och alla ytor är fullt uthyrda. På Stockholmsbörsen steg kurserna de tre första kvartalen för att sedan falla under kvartal fyra. Året slutade på minus. Dina AB:s innehav av noterade aktier och andelar finns till allra största delen på Stockholmsbörsen. Avkastningen på Dina AB:s portfölj med noterade aktier blev därför negativ under 218. Avkastning på bolagets placeringstillgångar Fastigheter Hyresintäkter Värdestegring Summa intäkter Drift- och kapitalförvaltningskostnader Summa kostnader Resultat Aktier Erhållna utdelningar Realisationsvinster Orealiserade vinster Summa intäkter Orealiserade förluster Kapitalförvaltningskostnader Summa kostnader Resultat Obligationer Ränteintäkter Realisationsvinster 1 46 Orealiserade vinster Summa intäkter Orealiserade förluster Kapitalförvaltningskostnader Summa kostnader Resultat Övriga investeringar Realisationsvinster Summa intäkter Orealiserade förluster Kapitalförvaltningskostnader Summa kostnader Resultat Dina Försäkring AB SFCR 218

9 Lån Ränteintäkter Summa intäkter Kapitalförvaltningskostnader Summa kostnader Resultat Avkastning på företagets placeringstillgångar A.4 Resultat från övriga verksamheter Dina AB:s fakturering för serviceverksamheten till ägarföretagen under 218 uppgick till 9 29 (78 55) kkr. Utöver extern återförsäkring som omfattar naturkatastrofrisker och andra mycket stora enskilda risker avges återförsäkring avseende delar av såväl Dina AB:s direkta som indirekta affär till ägarföretagen genom ett gemensamt återförsäkrings- och clearingsystem. A.5 Övrig materiell information Under 218 tillsattes ett dataskyddsombud i enlighet med de krav som ställs enligt den nya Dataskyddsförordningen, General Data Protection Regulation (GDPR) som trädde i kraft den 25 maj 218. Under året initierades ett större förändringsprojekt i federationen för att rusta företagen för framtiden med sikte på högre effektivitet. Projektet kommer också innebära att några företag kommer inleda fusionsprocesser. I enlighet med det strategiarbete som pågår inom Dina-federationen har styrelsen beslutat att överlåta egendomsbeståndet i koncessionsområde Skåne till Dina Försäkringar Öland under 219. Överlåtelsen är villkorad erforderliga tillstånd från Finansinspektionen. B. FÖRETAGSSTYRNINGSSYSTEMET B.1 Allmän information om företagsstyrning Inga väsentliga förändringar har gjorts sedan föregående år av företagets företagsstyrningssystem med undantag för att företaget under 218 tillsatt ett Dataskyddsombud (DSO). Se avsnitt A5. Styrelsen ansvarar ytterst för Dina AB har en god företagsstyrning som säkerställer att företaget sköts hållbart, ansvarsfullt och effektivt. Företaget har ett system för företagsstyrning (inkluderande riskhantering och internkontroll) fastställt av styrelsen, som säkerställer att företaget styrs på ett sunt och ansvarsfullt sätt. Företagsstyrningssystemet innefattar flera beståndsdelar vilka utförligare beskrivs och fastställs i styrande dokument. Där beskrivs vilka risker företaget har, hur företaget arbetar med riskhantering och hur interna kontroller på olika sätt följer upp företagets riskåtaganden. Vidare beskrivs vilka ersättningssystem som finns, hur lämplighetsprövning genomförs, hur och på vilket sätt aktsamhet styr investeringar av kapitalet samt hur företaget följer upp utlagd verksamhet. En riskbaserad styrning av verksamheten utgör grunden i företagsstyrningssystemet. Försäkringsrörelse har sin grund i risktagande och styrningen av företaget ska baseras på risk. Som stöd för uppföljning av företagsstyrningssystemet finns centrala funktioner; internrevisionsfunktionen, regelefterlevnadsfunktionen, riskhanteringsfunktionen samt aktuariefunktionen som gör försäkringstekniska bedömningar. Dina AB tecknar endast riskprodukter inom skadeförsäkring och företagsstyrningssystemet är utformat utifrån företagets risker, gällande regelverk och utifrån verksamhetens art, storlek och komplexitet. Företaget bedriver direkt skadeförsäkring samt meddelar indirekt försäkring (skadeförsäkring). Merparten av försäkringarna förmedlas av de lokala företagen inom Dina-federationen varför verksamheten får en lokal karaktär med god kännedom om de risker som tecknas. Dina Försäkring AB SFCR 218 9

10 B.1.1 Styrelse och ledning Styrelsen ansvarar för företagets företagsstyrningssystem som ska säkerställa att företaget styrs på ett sunt och ansvarsfullt sätt. Styrelsen fastställer bland annat bolagets policies för företagsstyrning och riskhantering samt affärsplan, organisationsplan och företagets rapport avseende den egna risk- och solvensbedömningen med kapitalplan. I Dina-federationens vision och affärsidé är ledorden nytänkande, nära och engagerade. Företagets etiska riktlinjer som fastställts av styrelsen syftar till att uppnå en sund verksamhet där kundernas och allmänhetens förtroende för företaget upprätthålls. I de etiska riktlinjerna tydliggörs de grundläggande värderingarna inom områdena kvalitet och långsiktighet, jämställdhet, motverka diskriminering och motverka kränkande särbehandling. I företagets styrelse finns sju ledamöter som representerar ägarföretagen, två oberoende ledamöter samt två fackliga representanter från företaget. Styrelsen har under verksamhetsåret 218 haft 12 styrelsesammanträden, inklusive konstituerande styrelsemöte i samband med bolagsstämman. Styrelsen består per av följande personer: Erling Cronqvist, ordförande Anders Byström, vice ordförande Stefan Ericson Jöran Hägglund Gunnar Hökmark Jenny Iodlovsky Norrby Bengt Nyström Britta Stoltz Lundström Sven Eric Nylander Lotta Andrén, arbetstagarrepresentant Sammy Bergman, arbetstagarrepresentant. Styrelsens arbete regleras i en arbetsordning. Styrelsen har fastställt riktlinjer för hantering av jäv och intressekonflikter och där identifierat de intressekonflikter som kan uppkomma samt hur dessa hanteras och följs upp. Styrelsen utgör i sin helhet revisionsutskott. Utskottets uppgifter som styrelsen utför består i att: övervaka företagets finansiella rapportering samt lämna rekommendationer och förslag för att säkerställa rapporteringens tillförlitlighet, med avseende på den finansiella rapporteringen övervaka effektiviteten i företagets interna kontroll, internrevision och riskhantering, hålla sig informerad om revisionen av årsredovisningen och koncernredovisningen, löpande övervaka resultatet av revisionen och bedöma på vilket sätt revisionen bidrog till den finansiella rapporteringens tillförlitlighet, granska och övervaka revisorns opartiskhet och självständighet och godkänna revisorns tillhandahållande av tillåtna icke-revisionstjänster, samt biträda vid upprättandet av förslag till bolagsstämmans beslut om revisorsval. Styrelsen har inte inrättat något ersättningsutskott utan ansvarar i sin helhet för uppgifter motsvarande en ersättningskommitté. I företaget förekommer rörliga ersättningar i begränsad omfattning och avser endast provisioner till försäkringssäljare. Inga rörliga ersättningar utgår till styrelse, vd, företagsledning, centrala funktioner eller anställda som väsentligt påverkar bolagets riskprofil. Mot denna bakgrund har företaget inte identifierat några intressekonflikter med koppling till företagets ersättningar till anställda eller förtroendevalda. Styrelsens ersättning bestäms på bolagsstämman efter förslag från en av stämman utsedd valberedning. Vd ansvarar för den löpande förvaltningen av företaget inom ramen för styrelsens instruktioner. 1 Dina Försäkring AB SFCR 218

11 Vd har inrättat en kapitalplaceringsgrupp för beredning gällande styrning och uppföljning av företagets kapitalförvaltning inom ramen för av styrelsen fastställd placeringsriktlinje. I kapitalplaceringsgruppen ingår representanter från verksamhet och styrelse. Besluten rörande kapitalplacering fattas ytterst av styrelsen. Vd utser även klagomålsansvarig, beställaransvariga för uppdragsavtal avseende utlagd verksamhet, förmånsrättsansvarig, ansvarig för skaderevisioner samt dataskyddsombud inom ramen för styrelsens instruktioner. Alla enhetschefer är underställda vd och ingår eller är adjungerad i företagets företagsledning där alla väsentliga frågor beträffande verksamheten behandlas. Företagets operativa organisation framgår av bild nedan. Figur 2 Operativ organisation Styrelse Internrevision VD Stab, Juridik, DSO Regelefterlevnad Risk Aktuarie IT Skador Sälj & Affärsutveckling Kommunikation & Web Ekonomi HR & Lön Kundutveckling B.1.2 Centrala funktioner Företaget har inrättat fyra centrala funktioner. Funktionernas ansvar och rapportering fastställs av styrelsen i särskilda instruktioner där även kraven på återrapportering från funktionerna till styrelsen framgår. En mer detaljerad redogörelse för kontrollfunktionerna redovisas nedan. Internrevision är en oberoende granskningsfunktion underställd styrelsen och ansvarar bland annat för utvärdering av den interna kontrollen och företagsstyrningssystemet och utgör stöd till styrelsen i utvärdering avseende organisationens riskhantering, styrning och kontroller. Aktuariefunktionen rapporterar till vd och styrelse. Funktionen är administrativt underställd CFO och ansvarar bland annat för att samordna och kvalitetssäkra försäkringstekniska beräkningar samt bidra till bolagets riskhanteringssystem. Ansvarig för aktuariefunktionen är samtidigt chef för aktuarieavdelningen. Regelefterlevnadsfunktionen rapporterar till vd och styrelse. Funktionen är administrativt placerad i staben och ansvarar för att följa upp regelefterlevnaden enligt försäkringsrörelselagen, bestämmelser som meddelats av Kommissionen och Eiopa samt Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd, samt ansvarar också för att följa upp interna regelverk. Riskhanteringsfunktionen rapporterar till vd och styrelse. Funktionen är administrativt placerad i staben och utgör en viktig del av riskhanteringssystemet. Funktionen ansvarar för en oberoende riskkontroll och utgör ett stöd till bolagets vd och enheter att fullgöra sitt ansvar för att bedriva verksamheten med god riskkontroll. Funktionen ansvarar för företagets incidentrapporteringssystem. Dataskyddsombudet ingår i andra ansvarslinjen men omfattas inte av de krav som ställs upp av Finansinspektionen enligt Solvens 2 för centrala funktioner. Funktionen lyder under separata krav uppställda av Datainspektionen. Dina Försäkring AB SFCR

12 Företagets ansvarslinjer i företagsstyrningssystemet framgår av bild nedan. Figur 3 Företagsstyrningssystemet Bolagsstämma Styrelse Företagsstyrning Första ansvarslinjen Ägarskap risk och kontroll Försäljning Ekonomi Bolagsaktuarie Skador IT Vd Andra ansvarslinjen Övervakar och stöttar DSO Tredje ansvarslinjen Utvärderar styrning, kontroll och riskhantering Riskhanteringsfunktionen Regelefterlevnadsfunktionen Internrevisionsfunktionen Externrevision Skaderevision Aktuariefunktion Klagomålsansvarig Riskhanteringssystem Internkontrollsystem B.1.3 Ersättningar och pensioner Som allmän utgångspunkt för företagets ersättningar gäller att de ska vara fasta. Alla ersättningar till anställda och förtroendevalda i företaget ska vara marknadsmässiga och främja företagets intresse av att vara en attraktiv arbetsgivare samtidigt som de så långt som möjligt ska följa normala omfattningar och nivåer inom försäkringsbranschen relaterade till respektive tjänst. Inga rörliga ersättningar utgår till styrelse, vd, företagsledning, centrala funktioner eller anställda som kan påverka bolagets riskprofil. I företaget förekommer rörliga ersättningar i begränsad omfattning och avser endast provisionsersättning till försäkringssäljare. Styrelsen har fastställt en ersättningspolicy för att säkerställa att ersättningar i företaget ska uppmuntra till långsiktighet och ett balanserat risktagande samt främja en sund och effektiv riskhantering. Här framgår även de särskilda krav som gäller för ersättningar till styrelse, vd, företagsledning, centrala funktioner eller anställda som kan påverka bolagets riskprofil. Styrelsens arvode beslutas av bolagsstämman. Styrelsen beslutar om vd:s anställningsavtal och vd beslutar om ersättningar till övriga ledande befattningshavare. Ersättning till internrevisionsfunktionens medarbetare beslutas av styrelsens ordförande. Pensionsvillkoren för vd utgörs av pensionsavtal mellan FAO och SACO för pensionsgrundande lön upp till 7,5 inkomstbasbelopp. För överskjutande del uppgår pensionspremien till 35 % av vd:s pensionsförmedlade lön. För övriga ledande befattningshavare är pensionsåldern 65 år och villkoren följer pensionsavtal mellan FAO och FTF/ Sacoförbunden. B.1.4 Transaktioner med närstående Företaget återförsäkrar sin direktförsäkringsaffär hos ägarbolagen. Dessutom tar ägarföretagen emot retrocessionsandelar avseende bolagets mottagna återförsäkring. Målsättningen är att så stor andel som möjligt av Dina-federationens affär skall stanna kvar inom federationen och utjämnas internt mellan ägarföretagen. Därtill säljer företaget specialisttjänster till Dina-bolagen och utför arbete i centrala funktioner (Internrevision, Aktuariefunktionen, Regelefterlevnadsfunktionen och Riskhanteringsfunktionen) samt Dataskyddsombud på uppdrag av 12 Dina Försäkring AB SFCR 218

13 Dina-bolagen. Gemensamma projekt och gemensam service är kollektivt finansierade och debiteras efter beslutad fördelningsnyckel. Därutöver finns inga materiella transaktioner med aktieägare, med personer som utövar ett betydande inflytande på företaget eller med ledamöter i styrelsen. B.2 Lämplighetskrav Företaget har en etablerad process för regelbunden lämplighetsprövning i fastställda riktlinjer i syfte att se till att företaget har en sund och ansvarsfull ledning. Målet med företagets process för lämplighetsprövning är att säkerställa att styrelsen och de personer som leder företagets verksamhet eller utför arbete i centrala funktioner uppfyller kraven på kvalifikationer, kunskaper och relevanta erfarenheter samt gott anseende, så att företaget förvaltas och drivs på ett professionellt sätt. Riktlinjerna beskriver också företagets rutiner för att säkerställa att övrig personal är lämpliga för de uppgifter de ansvarar för och utför. I företagets riktlinjer för lämplighetsprövning framgår vilka befattningar inom företaget som utöver det ordinarie anställningsförfarandet ska vara föremål för företagets interna rutiner för lämplighetsprövning. I riktlinjerna har också angetts vilka situationer (ad hoc) som ska föranleda att det sker en omprövning av om en person fortfarande ska anses lämplig. B.3 Riskhanteringssystem B.3.1 Riskhanteringssystem Styrelsen ansvarar ytterst för riskhanteringssystemet och fastställer minst årligen att en policy för företagets riskhantering. Syftet med policyn är att fastställa ramarna för företagets system för styrning och hantering av risker. Styrelsen fastställer riskaptit, risktolerans och affärsstrategi samt beslutar affärsplan och den egna risk- och solvensbedömningen. I företagets styrdokument för olika riskområden har styrelsen fastställt risktoleranser samt en övergripande riskaptit. Riskhanteringssystemet ska säkerställa att företaget utifrån fastställd riskaptit, risktolerans, riskstrategi, affärsplan och Orsa har en effektiv riskhantering som tryggar företagets solvens på kort och lång sikt samt minimera risken för oväntade förluster. Riskhanteringssystemet ska vara väl integrerat i företagets organisations- och beslutsstruktur och ge en rättvisande bild av företagets risker. Riskhanteringssystemet ska säkerställa att företaget fortlöpande kan identifiera, hantera, värdera, kontrollera och rapportera de risker som företaget exponeras eller kan komma att bli exponerat för så att företagets åtagande gentemot försäkringstagarna alltid kan fullföljas. Företagets risker kan indelas i följande områden: Försäkringsrisker Marknadsrisker Motpartsrisker Matchnings- och likviditetsrisker Operativa risker Affärsrisker Riskhanteringssystemets uppgift är att fånga upp alla väsentliga aktuella och framtida risker som är förknippade med företaget och dess verksamhet. Risktagandet i företaget ska överensstämma med uppsatta affärsmål och förväntas bidra på ett positivt sätt till resultatet, med beaktande av de kostnader risktagandet medför. I företaget ska en hög riskmedvetenhet och en sund riskkultur råda. Alla medarbetare ska ha en god förståelse för den egna verksamheten och de risker som är förknippade med denna. Dina Försäkring AB SFCR

14 Chefer och medarbetare i verksamheten ska inom sitt verksamhetsområde löpande informera riskhanteringsfunktionen om omständigheter som påverkat eller som kan komma att påverka företagets risker både positivt och negativt. Alla medarbetare är ansvariga för att påtala brister i arbetet med riskhantering och riskkontroll till chefer och i förekommande fall till riskhanterings- eller regelefterlevnadsfunktionen. Utöver det ska alla medarbetare rapportera händelser i enlighet med företagets rutiner för incidentrapportering. I samband med affärsplaneringsprocessen och den egna risk- och solvensbedömningen (Orsa) görs samlad riskidentifiering i företaget. Vid denna genomgång identifierar eller omprövar styrelse och företagsledning de största och viktigaste riskerna och bedömning görs om företaget behöver åtgärda riskerna genom antingen införandet av bättre internkontroller, handlingsplaner som minskar risken eller genom andra riskeliminerande åtgärder. Riskhanteringsfunktionen Riskhanteringsfunktionen är en del av bolagets riskhanteringssystem och den är oberoende i förhållande till den affärsdrivande verksamheten i bolaget och deltar därför inte i det dagliga arbetet. Riskhanteringsfunktionen ska genom sitt arbete bidra till att bolaget har en effektiv hantering av risker där riskerna i bolaget identifieras, värderas, övervakas, hanteras, kontrolleras, följs upp och rapporteras. Funktionen rapporterar till vd och styrelse och är placerad i staben. Funktionen ska följa upp riskhanteringssystemets utformning och bolagets risker. Funktionen ansvarar för att upprätta en från verksamheten oberoende riskrapport till styrelsen kvartalsvis som ska ge en samlad bild över bolagets risker samt sammanfatta funktionens arbete. Rapportering ska också ske kontinuerligt till vd under året. Om allvarliga brister i riskhanteringen upptäcks ska funktionen omedelbart rapportera detta till vd och styrelse. B.3.2 Egen risk- och solvensbedömning Styrelsen har under 218 fastställt uppdaterade riktlinjer för bolagets Orsa-process. Orsa ingår i företagsstyrningssystemet och är företagets process för att bedöma vilka risker som finns i verksamheten och vilket solvenskapital som krävs för att möta riskerna. Utifrån företagets egen riskprofil, risktolerans och affärsplan beräknas hur mycket kapital som fordras för att bedriva verksamheten enligt affärsplanens planeringsperiod de kommande tre åren. Såväl styrelse som företagsledningsgrupp är involverade i processen och styrelsen behandlar processen vid ett flertal sammanträden under året. Orsa baseras på styrelsens affärsplan med resultatplan för affärsplaneringsperioden tillsammans med resultatet av företagets riskidentifiering. Vid beräkning av det egna solvenskapitalkravet är utgångspunkten att utreda vilka antaganden som använts i standardformeln och dokumentera hur företagets riskprofil överensstämmer med dessa antaganden. I de fall företagets faktiska riskprofil avviker har företagets egen bedömning av riskprofilen använts och dokumenterats. Såväl styrelse som företagsledningsgrupp identifierar vilka risker verksamheten möter och kan komma att möta. Samtliga risker värderas utifrån en sannolikhet- och effektbedömning som resulterar i en riskkarta. Med hjälp av riskkartan kan styrelse och företagsledning identifiera kritiska och väsentliga risker. Riskerna analyseras och en bedömning görs om riskerna kan begränsas eller elimineras av handlingsplaner alternativt att kapital ska beräknas för att täcka riskerna. Utöver att identifiera och kvantifiera risker som bolaget kan tänkas möta, analyserar styrelsen både ett normalt basscenario och alternativa betydligt mindre gynnsamma scenarier för utvecklingen av resultatplanen under planeringsperioden samt analyserar genomförda stresstester av dessa. Resultatet av de genomförda scenarioanalyser och stresstester som styrelsen beslutat om visar att bolaget bibehåller en väl kapitaliserad nivå även i negativa scenarier och att nivån överstiger myndigheternas krav på kapital med marginal. B.4 Internt kontrollsystem Den interna kontrollen är en del av styrningen och ledningen av företaget. Den interna kontrollen syftar till att säkerställa att verksamheten bedrivs enligt beslutade strategier för att nå långsiktiga mål, att organisationens utformning är effektiv, att verksamheten har en god förmåga att identifiera, mäta, övervaka och hantera risker samt att rapporteringen är tillförlitlig. 14 Dina Försäkring AB SFCR 218

15 Kontrollerna utförs i första ansvarslinjen. Andra linjens funktioner övervakar, kontrollerar, följer upp och utvärderar första linjens kontroller men kan även utföra egna, självständiga, kontroller av verksamheten. Internrevisionsfunktionen granskar och utvärderar företagsstyrningssystemet inklusive första och andra ansvarslinjens arbete med internkontroll. Företagets internkontrollsystem grundas på verksamhetens kontrollmiljö med kontroller inbyggda i arbetsmoment i bolagets processer. Internkontrollsystemet består också av regelefterlevnadsfunktionen, bolagets oberoende granskningsfunktion (internrevision), kontroller avseende hantering av personuppgifter, IT-revisioner och skaderevisioner. Företagets kontroller består av både manuella kontroller i de olika arbetsmomenten i processer och av automatiska kontroller inlagda i affärssystemen. Kontroller av hantering av personuppgifter Dataskyddsombudet övervakar att företaget följer dataskyddsförordningen gällande hantering av personuppgifter. Funktionen utfärdar instruktioner, ger råd, genomför konsekvensbedömningar samt utför oberoende kontroller av företagets hantering av personuppgifter. Personuppgiftsincidenter i företaget rapporteras löpande till vd och kontaktpersoner inom federationen. I enlighet med styrdokument för incidentrapportering rapporteras personuppgiftsincidenter även till styrelse. Vidare ska alla personuppgiftsincidenter hanteras av dataskyddsombudet i enlighet med styrdokument för incidentrapportering och därtill hörande rutinbeskrivningar. IT-revisioner IT-revisioner av företagets IT-system genomförs årligen och ingår i den ordinarie revisionen. IT-revisionen lyfter fram eventuella identifierade svagheter i den IT-baserade kontrollmiljön som kan riskera att ha en negativ inverkan på fullständighet, riktighet och integritet i den finansiella rapporteringen. I revisionen lämnas rekommendationer om åtgärder som enligt revisionen bör vidtas. Skaderevision En systematisk skaderevision görs för att granska att bolagets skadereglering följer försäkringsvillkoren, försäkringsavtalslagen, Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd, branschöverenskommelser samt företagets egna riktlinjer och instruktioner. Skaderevisionen avser samtliga typer av skador, såväl avslutade som öppna. Skaderevision inom respektive skadetyper sker fortlöpande och minst en gång per år. För varje skaderevision utses en person med erfarenhet av skadereglering inom det aktuella området att utföra skaderevisionen. De moment som bör ingå i skaderevisionen framgår av den av styrelsen fastställda instruktionen. Regelefterlevnadsfunktionen Regelefterlevnadsfunktionen är en del av företagets interna kontrollsystem, vars mål bland annat är att säkerställa regelefterlevnad. Med regelefterlevnad avses efterlevnad av lagar, förordningar, Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd, riktlinjer, praxis och interna regler samt god sed eller god standard. Funktionen är en operativt oberoende kontrollfunktion i förhållande till den affärsdrivande verksamheten i företaget. Detta innebär att funktionens arbete inte ersätter den operativa verksamhetens ansvar för regelefterlevnad utan funktionens uppgift är att vara ett stöd till styrelse, vd, ledning och andra medarbetare i regelefterlevnadsfrågor. Regelefterlevnadsfunktionen rapporterar kontinuerligt till vd och minst kvartalsvis till styrelsen. Utöver den kvartalsvisa rapporten ska funktionen på eget initiativ rapportera direkt till styrelsen vid upptäckt av allvarliga brister i regelefterlevnad. B.5 Internrevisionsfunktionen Företaget har inrättat en internrevisionsfunktion som arbetar på styrelsens uppdrag. Styrelsen i Dina AB har fastställt en instruktion för funktionen och beslutat om treårig internrevisionsplan. Internrevisionsfunktionen har genomfört och till styrelsen löpande avrapporterat granskningar i enlighet med beslutad revisionsplan 218. Funktionen följer löpande upp lämnade rekommendationer och avlämnar en årsrapport till styrelsen. Internrevisionen är oberoende i förhållande till företagets verksamhet vilket bland annat säkerställs genom dess organisatoriska placering samt oberoende rapportering till bolagets styrelse. Styrelseordföranden i Dina AB är lönesättande chef för funktionens medarbetare. I enlighet med instruktionen har funktionens personal inte utfört några operativa arbetsuppgifter inom bolaget under 218 samt i övrigt säkerställt funktionens objektivitet. Dina Försäkring AB SFCR

16 B.6 Aktuariefunktionen Aktuariefunktionen rapporterar till vd och styrelse samt är administrativt underställd CFO. Aktuariefunktionen ansvarar bland annat för att samordna och kvalitetssäkra försäkringstekniska beräkningar samt att bidra till företagets riskhanteringssystem. Arbetet bedrivs utifrån en årsplan som godkänts av vd och är baserad på företagets instruktion för aktuariefunktionen som har fastställts av styrelsen. B.7 Uppdragsavtal Bolaget har möjlighet att uppdra åt annan juridisk person att utföra ett visst arbete och vissa funktioner som ingår i företagets rörelse. Oavsett vem som utför uppdraget ansvarar bolaget för den utlagda verksamheten och ska övervaka att leverantören uppfyller sina åtaganden. I bolagets policy för uppdragsavtal fastställs principer och processen för bolagets hantering av uppdragsavtal. Om verksamhet läggs ut till en uppdragstagare utanför bolaget, såväl inom som utom federationen av Dina-bolag, ska särskilt uppdragsavtal upprättas i enlighet med de principer och processer som anges i den av styrelsen fastställda policyn. Policyn innehåller därutöver bland annat definitioner för klassificering av avtal. Bolagets chefsjurist, som ingår i vd-staben, ansvarar för att avtalen klassificeras korrekt samt hanteras efter de principer för kontroll och uppföljning av avtalen som är fastställda. Bolaget har ingått uppdragsavtal beträffande kritiska och viktiga operativa funktioner som huvudsakligen avser IT-drift och systemunderhåll och support, försäljning, förmedling och distribution av försäkringar, diskretionär förvaltning, motorskadereglering och skadehantering utomlands. B.8 Övrig information om företagsstyrningssystemet Det finns ingen ytterligare information. C. RISKPROFIL C.1 Försäkringsrisker Försäkringsrisk avser risken för förlust eller negativ förändring avseende försäkringsförpliktelsens värde till följd av felaktig premiesättning och antaganden om avsättningar. Risken beror på variationer i såväl tidpunkt, frekvens och svårighetsgrad för de försäkrade händelserna som tidpunkt och belopp för skadeförsäkrings-ersättningar samt osäkerhet i prissättnings- och avsättningsantaganden. Försäkringsrisken kan delas in i fyra delar Premierisk Reservsättningsrisk Annullationsrisk Katastrofrisk Premierisk avser försäkringsrisker som inträffar efter balansdagen och reservsättningsrisker avser försäkringsrisker som har inträffat före balansdagen. Annullationsrisk definieras som risken att försäkringar avslutas i förtid och katastrofrisk avser risken för ett försämrat skaderesultat p.g.a. katastrofer. 16 Dina Försäkring AB SFCR 218

17 Tabellen nedan visar försäkringsrisk uppdelat på undergrupperna ovan för sak-, sjuk- och livförsäkringsrisker Förändring Premie- och reservsättningsrisk Annullationsrisk Katastrofrisk Total skadeförsäkringsrisk före diversifiering Diversifieringsreduktion Total skadeförsäkringsrisk Premie- och reservsättningsrisk Annullationsrisk Diversifieringsreduktion Katastrofrisk 1 1 Total sjukförsäkringsrisk före diversifiering Diversifieringsreduktion -1-1 Total sjukförsäkringsrisk Långlevnadsrisk Driftskostnadsrisk livförsäkring Omprövningsrisk Total livförsäkringsrisk före diversifiering Diversifieringsreduktion Total livförsäkringsrisk C.1.1 Metoder för bedömning av risk Bolaget meddelar direkt trafik- och motorfordonsförsäkring samt annan svensk affär som förmedlas från ägarföretagen. Trafik- och motorfordonsförsäkringen utgör större delen av den direktförsäkrade affären. Den övriga affären består dels av rättsskydds-, ansvars- samt resekostnadsförsäkringar som ingår i ägarföretagens olika försäkringsprodukter och dels av sjuk- och olycksfallsförsäkring som säljs separat. Utöver detta säljs konsument-, husdjurs-, lantbruks- och företagsförsäkring inom geografiska områden där ägarföretagen inte har egen koncession. Bolaget mottar återförsäkring från delägarbolagen avseende svenska risker rörande konsument, husdjur, lantbruks- och företagsförsäkring. Försäkringsrisk mäts och bedöms på flera sätt. En viktig del är beräkningen av kapitalkravet för försäkringsrisk som görs med standardformeln och följs upp under året inklusive en analys av de förändringar i exponering som görs. Utöver detta görs osäkerhets- och känslighetsanalyser som analyserar variationer i utbetalningsmönster, modellantaganden och förändringar i externa faktorer. Dessa analyser beskrivs vidare under avsnittet Känslighetsanalyser. Trafikförsäkringen är den produkt som medför störst försäkringsrisk. Det är en mycket långsvansad produkt där personskador kan ta mycket lång tid att slutreglera och där beräkningsmodellen inkluderar flera antaganden som har stor inverkan på resultatet. Detta skapar osäkerhet i de försäkringstekniska avsättningarna och i premienivåerna. C.1.2 Exponering av försäkringsrisk Tabellen nedan visar volymer av intjänad premie och bästa skattning för oreglerade skador per klass vilka används som indata till beräkningen av bolagets premie- och reservsättningsrisk enligt standardformeln. Det som driver försäkringsrisken är premie- och reservrisken som utgör ungefär 9 procent av den totala försäkringsrisken efter diversifiering. Exponeringen inom Trafik och Motor innehåller 78 % av volymmåtten för skadeförsäkring och har störst volymökningar under 218. Dina Försäkring AB SFCR