Dina Försäkringar Väst Institutnummer Organisationsnummer Rapport om solvens- och finansiell ställning 2016

Storlek: px
Starta visningen från sidan:

Download "Dina Försäkringar Väst Institutnummer Organisationsnummer Rapport om solvens- och finansiell ställning 2016"

Transkript

1 Dina Försäkringar Väst Institutnummer Organisationsnummer Rapport om solvens- och finansiell ställning 2016

2 Innehåll Sammanfattning... 5 A. Verksamhet och resultat... 6 A.1 Verksamhet... 6 A.2 Försäkringsresultat... 8 A.3 Investeringsresultat A.4 Resultat från övriga verksamheter A.5 Övrig materiell information B. Företagsstyrningssystemet B.1 Allmän information om företagsstyrning B.1.1 Styrelse och ledning B.1.2 Centrala funktioner B.1.3 Ersättningar och pensioner B.1.4 Transaktioner med närstående B.2 Lämplighetskrav B.3 Riskhanteringssystem B.3.1 Riskhanteringssystem B.3.2 Egen risk- och solvensbedömning B.4 Internt kontrollsystem B.5 Internrevision B.6 Aktuariefunktionen B.7 Uppdragsavtal B.8 Övrig information om företagsstyrningssystemet C. Riskprofil C.1 Försäkringsrisker C.1.1 Metoder för bedömning av risk C.1.2 Exponering av försäkringsrisk...25 C.1.4 Koncentrationer av försäkringsrisk C.1.5 Riskreduceringstekniker C.1.6 Stresstester och känslighetsanalyser C.2 Marknadsrisk C.2.1 Ränterisk C.2.2 Aktiekursrisk C.2.3 Fastighetsrisk C.2.4 Spreadrisk C.2.5 Koncentrationsrisk C.2.6 Valutarisk C.3 Motpartsrisk Sida 2 av 44

3 C.4 Likviditetsrisk C.4.1 Förväntad vinst i framtida premier C.5 Operativ risk C.6 Övriga materiella risker C.6.1 Strategisk risk C.7 Övrig information D. Värdering för solvensändamål D.1 Tillgångar D.1.1 Immateriella tillgångar D.1.2 Placeringstillgångar D Värderingsmetoder D.1.3 Lån och hypotekslån D.1.4 Fordringar enligt återförsäkringsavtal D.1.5 Försäkringsfordringar och fordringar på förmedlare D.1.6 Återförsäkringsfordringar D.2 Information om försäkringstekniska avsättningar D.2.1 Osäkerhet vid värdering av FTA D.2.2 Skillnader i redovisningsprinciper D.2.3 Tillämpningar D.2.4 Återkrav enligt återförsäkringsavtal D.3 Övriga skulder D.3.1 Uppskjutna skatteskulder D.3.2 Återförsäkringsskulder D.4 Alternativa metoder för värdering D.5 Övrigt om värdering E. Finansiering E.1 Kapitalbas E.2 Solvenskapitalkrav och minimikapitalkrav E.3 Användning av durationsbaserad aktierisk för beräkning av solvenskapitalkravet E.4 Skillnader mellan Standardformeln och tillämpade interna modeller E.5 Icke regelefterlevnad av minimikapitalkrav och solvenskapitalkrav Sida 3 av 44

4 Bilagor: Bilaga 1 S Balansräkning Bilaga 2 S Premier, ersättning och kostnader per affärsgren Bilaga 3 S Premier, ersättningar och kostnader per land Bilaga 4 S Försäkringstekniska avsättningar för livförsäkring och SLT sjukförsäkring Bilaga 5 S Försäkringstekniska avsättningar, skadeförsäkring Bilaga 6 S Skadeförsäkringsersättningar Bilaga 7 S Effekterna av långsiktiga garantier och övergångsregler Bilaga 8 S Kapitalbas Bilaga 9 S Solvenskapitalkrav Bilaga 10 S Minimikapitalkrav Sida 4 av 44

5 Sammanfattning Det nya harmoniserade EU-omfattande regelverket för försäkringsbolag, Solvens 2, trädde i kraft den 1 januari Det nya regelverket sätter nya krav på rapportering och upplysningar samt krav på vilka dokument som ska publiceras på försäkringsbolagens offentliga webbplats. Detta är den första årliga Rapport om solvens och finansiell ställning (SFCR) som lämnas från Dina Försäkringar Väst. Rapporten publiceras på den offentliga webbsidan dina.se den 17 maj 2017 tillsammans med årsredovisning för bolaget avseende verksamhetsåret Rapporten vänder sig till bolagets kunder och ger en beskrivning av bolagets verksamhet, resultat och dess system för riskbaserad styrning. Bolagets styrelse har det yttersta ansvaret för bolagets system för företagsstyrning (som inkluderar internkontroll och riskhantering) vilket säkerställer att bolaget styrs på ett sunt och ansvarsfullt sätt. Dina Försäkringar Väst meddelar direkt försäkring mot brand och annan sakskada till privatpersoner, lantbruk och företag. Bolagets verksamhetsområde är begränsat till Bohuslän, Dalsland, Värmland samt västra Västergötland. Dina Försäkringar Väst är ett ömsesidigt bolag och ägs av försäkringstagarna. Bolaget är tillsammans med 10 andra fristående, lokala Dina-bolag medlem i Dina Försäkringar Federation och tillsammans med 9 av dem delägare i Dina Försäkring AB (Dina AB), som bland annat svarar för att gruppens försäkringar på ett betryggande sätt blir återförsäkrade, såväl inom federationen som externt. Bolaget deltar i Dinafederationens interna återförsäkringssystem, vilket innebär att bolaget även mottager andelar av Dina AB:s och federationens återförsäkring. Kapitalsituationen för bolaget är god. Kapitalbasen har förstärkts väsentligt under 2016 och ökade med tkr sedan föregående årsskifte, vilket motsvarar en ökning med 30%. Till följd av att den publicerade solvenskvoten har använts för innehavet av Dina ABaktier per har marknadsriskerna och motpartsrisken minskat kraftigt under Solvenskapitalkravet (SCR) minskade med tkr sedan föregående årsskifte, vilket motsvarar en minskning med -25%. Detta innebär en kraftig ökning av solvenskvoten från 1,32 till 2,27. Av nedanstående tabell framgår bolagets solvenssituation Kapitalbas (tkr) Solvenskapitalkrav (tkr) Minikapitalkrav (tkr) Solvenskvot 2,27 1,32 1 Uppgifterna från föregående år avser öppningsbalansen per Sida 5 av 44

6 A. Verksamhet och resultat A.1 Verksamhet Dina Försäkringar Väst är ett ömsesidigt försäkringsbolag med koncession i Västra Götalands samt Värmlands län. Verksamhetsområdet är begränsat till Bohuslän, Dalsland, Värmland samt västra Västergötland. Bolaget är tillsammans med 10 andra lokala Dina-bolag medlem i Dina Försäkringar Federation och tillsammans med 9 av dem delägare i Dina Försäkring AB (Dina AB), som bland annat svarar för att gruppens försäkringar på ett betryggande sätt blir återförsäkrade, såväl inom federationen som externt. Bolagets direkta försäkringsverksamhet består av försäkring mot brand och annan skada på egendom. Utöver egen direktförsäkring förmedlar bolaget motor-, ansvars-, rättskydds- samt sjuk- och olycksfallsförsäkring för vilket Dina Försäkring AB (Dina AB) har tillstånd. Ägandet i Dina Försäkring AB, per , fördelas mellan de ömsesidiga ägarbolagen enligt nedan: Antal aktier Andel Dina Försäkringar Jämtland Västernorrland ,93% Dina Försäkringar Kattegatt ,03% Dina Försäkringar Sydost ,92% Dina Försäkringar Sydöstra Norrland ,07% Dina Försäkringar Västra Hälsingland Dalarna ,78% Dina Försäkringar Öland ,69% Dina Försäkringar Skaraborg Nerike ,88% Dina Försäkringar Nord ,01% Dina Försäkringar Göteborg ,28% Dina Försäkringar Väst ,41% Totalt ,00% Dina AB:s uppgift är att tillhandahålla Dina-bolagen en betryggande återförsäkring och att som direktförsäkringsgivare komplettera Dina-bolagen i de försäkringsklasser och inom de geografiska områden där dessa saknar eget tillstånd. Dina AB bistår också bolagen med service inom specialistområdena IT, marknadsföring, försäkringsmatematik, produktutveckling, skadeteknik, juridik och utbildning samt svarar för samordning och drift av vissa administrativa funktioner inom Dina-federationen. Inom Dina AB finns också centrala funktioner, det vill säga internrevision, aktuariefunktion, regelefterlevnadsfunktion och riskhanteringsfunktion som genom uppdragsavtal levererar sina tjänster till Dina-bolagen. Utöver extern återförsäkring som omfattar naturkatastrofrisker och andra mycket stora enskilda risker avges återförsäkring avseende delar av såväl Dina ABs direkta som indirekta affär till Dina-bolagen genom ett gemensamt återförsäkrings- och clearingsystem. Sida 6 av 44

7 Finansinspektionen har tillsynsansvaret för Dina Försäkringar Väst. Kontaktuppgifter: Finansinspektionen, Box 7821, Stockholm, telefon Dina Försäkringar Väst:s valda revisionsbolag är SA Revision AB, Box 57, Vara. Ansvarig revisor är Fredrik Hermansson. Dina Försäkringar Väst:s försäkringsverksamhet består till drygt hälften av direkt försäkring mestadels inom grenarna Hem och Villa samt Företag och Fastighet. Övrig direktaffär består av Djur samt en liten del Motor. Knappt hälften av försäkringsverksamheten utgörs av mottagen försäkring från Dina AB. Den affären består i huvudsak av motor och trafik men består också av ansvar, rättsskydd samt sjuk- och olycksfall. Nedan följer en beskrivning av försäkringsgrenarna och olika riskklassificeringar. Hem och Villa Hem- och Villa täcker brand-, och övriga egendomsskador, rättsskydd, ansvarsskador samt olycksfallsskador. Brand och övriga egendomsskador tillhör bolagets direktförsäkring och övriga delar mottagen försäkring. Dessa skadetyper har olika riskprofiler och behandlas ofta som separata klasser vid rapportering och vid försäkringstekniska beräkningar varför de i denna rapport kommer separeras och presenteras tillsammans med tillhörande riskklassificering inom andra försäkringsgrenar. Större brandskador kan leda till fluktuationer i skaderesultatet, men skador är normalt begränsade i storlek då exponeringarna är begränsade i storlek. Företag och Fastighet Företag och Fastighet innefattar också lantbruksförsäkring och täcker samma skadetyper som Hem och Villa ovan och de presenteras därför ofta tillsammans i denna rapport. Ansvarsskador och rättsskydd är normalt en något större del av skadorna för dessa grenar jämfört med Hem och Villa. Storskador, främst i form av bränder, förekommer relativt frekvent och kan utgöra en stor del av skadekostnaderna. Husdjur Skador på Husdjur, t ex häst, hund och katt, räknas som egendomsförsäkring och presenteras således normalt tillsammans med egendom inom Hem och Villa samt Företag och Fastighet. Motorfordonsförsäkring Den del av motoraffären som hör till direkt försäkring är mycket liten och består av självgående lantbruksmaskiner. Den stora delen av bolagets motorfordonsförsäkring ingår i den mottagna affären och är en vidare benämning som inkluderar försäkringsgrenarna Trafik och Motor. Trafik är den interna benämningen för ansvarsförsäkring för motorfordon och täcker skador som åsamkas annan egendom och personer. Personskador för trafikförsäkring kan ta mycket lång tid att reglera och själva bedömningen kan vara osäker under lång vilket gör att de försäkringstekniska avsättningarna normalt är höga och att nivån är relativt osäker. Motor är den interna benämningen för övrig motorfordonsförsäkring och täcker skador på det egna fordonet vilket jämfört med Trafikförsäkringen går betydligt snabbare att reglera och har en lägre osäkerhet i bedömningen av skadekostnaderna. Sida 7 av 44

8 Sjuk- och olycksfall Sjuk- och olycksfall ingår också i den mottagna affären och täcker skador för olycksfall och sjukfall. Sjukfall är normalt svårare att bedöma än olycksfall och skapar generellt större osäkerhet i skaderesultatet. Svårigheten i bedömningen beror delvis på att regleringstiden är lång, framförallt vid försäkring av barn då svåra skador inte kan fastställas förrän vid vuxen ålder. Sjuk- och olycksfall slås vid riskklassificering normalt ihop med olycksfall från grenarna Hem och Villa samt Företag och Fastighet. Intern återförsäkring Dina-federationen har en intern återförsäkring där bolagen riskutjämnar skador upp till 10 mkr inom gruppen. Det enskilda bolaget står själv kostnaden upp till valt självbehåll i sin direkta affär. Den del av skadan som överstiger självbehållet och upp till 10 mkr utjämnas i gruppen som en del av den mottagna återförsäkringen. Riskklassificeringar Som nämnts ovan görs det en klassificering efter riskprofil av de exponeringar Dina Försäkringar Väst försäkrar. Dessa följer generellt klassindelningen i EU-förordningen 2015/35 bilaga I och försäkringsrörelselagen (2010:2043), 2 kap. 11. Riskklassificering är gjord enligt följande (EU-förordningens numrering och benämning av försäkringsklasser inom parentes): Brand och egendom (7 Försäkring mot brand och annan skada på egendom) Sjuk- och olycksfall (13 Mottagen sjukvårdsförsäkring) Trafik (16 Mottagen ansvarsförsäkring för motorfordon) Motor (17 Mottagen övrig motorfordonsförsäkring) Ansvar (20 Mottagen allmän ansvarsförsäkring) Rättsskydd (22 Mottagen rättsskyddsförsäkring) För att förenkla presentationerna inom denna rapport kan vissa klasser vara sammanslagna. A.2 Försäkringsresultat Under 2016 ökade premieintäkten med 5% till tkr. Försäkringsersättningarna efter återförsäkring uppgick 2016 till 55% av premieintäkten jämfört med 70% Skadorna var låga både i den direkta försäkringen och den mottagna återförsäkringen under Försäkringsrörelsens resultat är tkr 2016 jämfört med tkr Den direkta och den mottagna affären bidrog med lika stora delar till resultatet, d v s tkr var. I resultaten ingår avvecklingsvinster med tkr i direkt försäkring och tkr i mottagen återförsäkring. Bolaget har under 2016 haft ett återförsäkringsskydd med ett självbehåll på tkr. Återförsäkring är en viktig del för bolagets riskutjämning över tid. Sida 8 av 44

9 FÖRSÄKRINGSRESULTAT 2016 Direkt försäkring Mottagen återförsäkring Totalt Sjukvårdsförsäkring Ansvars försäkring för motorfordon Fördelning per försäkringsklass Övrig motorfordonsförsäkring Försäkring mot brand och annan skada på egendom Allmän ansvarsförsäkring Rättsskyddsförsäkring Premieintäkt Kapitalavkastning överförd från finansrörelsen Försäkringsersättningar Driftskostnader FÖRSÄKRINGSTEKNISKT RESULTAT EFTER ÅTERFÖRSÄKRING Finansrörelsens resultat RESULTAT FÖRE DISPOSITIONER OCH SKATT Sida 9 av 44

10 A.3 Investeringsresultat Året har präglats av politisk oro med Brexit och USA-val som de största händelserna. Trots att ränteläget är fortsatt lågt uppgick totalavkastningen på Dina Försäkringar Väst:s tillgångar till 6,3%. Det finansiella resultatet för bolaget 2016 är tkr jämfört med tkr Aktieinnehavet bidrog mest till det positiva resultatet 2016 och innehavet av de onoterade aktierna Dina AB och Dina Försäkringar Mälardalen AB ökade i värde med tkr. Värdet på Dina AB aktien ökade med 15,5% under Den starka utvecklingen för Dina AB-aktien beror på att värdet på bolagets direktägda fastigheter har förändrats positivt under året. Bolagets innehav av noterade aktier gav 799 tkr i totalavkastning vilket motsvarar 6,2% och räntebärande värdepapper gav tkr motsvarande 3,6%. Ränteintäkterna av likvida medel gav ett resultat på 81 tkr under På grund av det historiskt unika läget med negativa räntenivåer, så har ingen kapitalavkastning överförts till försäkringsrörelsen under Sida 10 av 44

11 Avkastning på bolagets placeringstillgångar 2016 Aktier Erhållna utdelningar 540 Realisationsvinster 11 Orealiserade vinster Summa intäkter Orealiserade förluster Kapitalförvaltningskostnader -114 Summa kostnader -114 Resultat Obligationer Ränteintäkter 915 Realisationsvinster Orealiserade vinster 184 Summa intäkter Orealiserade förluster -8 Kapitalförvaltningskostnader -229 Summa kostnader -237 Resultat 862 Likvida medel Ränteintäkter 81 Summa intäkter 81 Kapitalförvaltningskostnader Summa kostnader Resultat 81 Avkastning A.4 Resultat från övriga verksamheter Bolaget har ingen övrig verksamhet att redovisa. A.5 Övrig materiell information I övrigt finns ingen materiell information att rapportera. Sida 11 av 44

12 B. Företagsstyrningssystemet B.1 Allmän information om företagsstyrning Vid utformning av bolagets system för företagsstyrning med internkontrollsystem och riskhanteringssystem har beaktats att bolaget är ett litet bolag jämfört med andra rikstäckande försäkringsbolag på skadeförsäkringsmarknaden. Totalt har Dinafederationen en marknadsandel på runt 3%. Bolaget tecknar endast riskprodukter inom skadeförsäkring och företagsstyrningssystemet är utformat utifrån bolagets risker, gällande regelverk och utifrån verksamhetens art, storlek och komplexitet. Bolaget bedriver direkt skadeförsäkring samt meddelar indirekt försäkring. Bolaget tecknar direkt försäkring inom sin region Västra Götaland och Värmland varför verksamheten får en lokal karaktär med god kännedom om de risker som tecknas. En riskbaserad styrning av verksamheten utgör grunden i bolagets företagsstyrning. Försäkringsaffär har sin grund i risktagande och styrningen av bolaget ska baseras på risk. Riskmedvetenheten genomsyrar styrning samt organisation av bolaget med ett företagsstyrningssystem som innefattar system för internkontroll med underliggande system för bland annat regelefterlevnad och riskhantering. B.1.1 Styrelse och ledning Styrelsen ansvarar för bolagets företagsstyrningssystem som ska säkerställa att bolaget styrs på ett sunt och ansvarsfullt sätt. Styrelsen fastställer bland annat bolagets policy för företagsstyrning och riskhantering samt affärsplan, organisationsplan och bolagets rapport avseende den egna risk- och solvensbedömningen med kapitalplan. I Dina-federationens vision och affärsidé är ledorden nytänkande, nära och engagerade. Bolagets etiska riktlinjer som fastställts av styrelsen syftar till att uppnå en sund verksamhet där kundernas och allmänhetens förtroende för bolaget upprätthålls. I de etiska riktlinjerna tydliggörs de grundläggande värderingarna inom områdena kvalitet och långsiktighet, jämställdhet, motverka diskriminering och motverka kränkande särbehandling. Bolagets styrelse har sex ledamöter. Styrelsen har under verksamhetsåret 2016 haft elva styrelsesammanträden, inkl konstituerande styrelsemöte i samband med bolagsstämman. Styrelsen består per av följande personer: Sture Fredriksson, ordförande Anita Olsson, vice ordförande Tomas Blom Tomas Lunneryd Kerstin Svennarp-Hilmersson Iréne Örtengren Sida 12 av 44

13 Styrelsen har fastställt riktlinjer för hantering av jäv och intressekonflikter och identifierat de intressekonflikter som kan uppkomma samt hur dessa hanteras och följs upp. Styrelsen utgör i sin helhet revisionsutskott sedan 2016 med de särskilda uppgifter som följer efter ändring av aktiebolagslagen. I det uppdraget ingår det att hålla sig informerad om revisionen av årsredovisningen samt övervaka den finansiella rapporteringen och med avseende på denna övervaka effektiviteten i bolagets interna kontroll, internrevision och riskhantering. Utskottets uppgifter som styrelsen utför består i att: övervaka bolagets finansiella rapportering samt lämna rekommendationer och förslag för att säkerställa rapporteringens tillförlitlighet med avseende på den finansiella rapporteringen övervaka effektiviteten i bolagets interna kontroll, internrevision och riskhantering hålla sig informerat om revisionen av årsredovisningen samt om slutsatserna av Revisorsnämndens kvalitetskontroll löpande övervaka resultatet av revisionen och bedöma på vilket sätt revisionen bidrog till den finansiella rapporteringens tillförlitlighet granska och övervaka revisorns opartiskhet och självständighet och godkänna revisorns tillhandahållande av tillåtna icke-revisionstjänster biträda vid upprättandet av förslag till bolagsstämmans beslut om revisorsval Styrelsen har inte inrättat något ersättningsutskott utan ansvarar i sin helhet för uppgifter motsvarande en ersättningskommitté. I bolaget förekommer inga rörliga ersättningar. Inga rörliga ersättningar utgår till styrelse, vd, företagsledning, centrala funktioner eller anställda som väsentligt påverkar bolagets riskprofil. Mot denna bakgrund har bolaget inte identifierat några intressekonflikter med koppling till bolagets ersättningar till anställda eller förtroendevalda. Styrelsens ersättning bestäms på bolagsstämman efter förslag från en av stämman utsedd valberedning. Vd ansvarar för den löpande förvaltningen av bolaget inom ramen för styrelsens instruktioner. Styrelsen har inrättat en kapitalplaceringsgrupp för styrning och uppföljning av bolagets kapitalförvaltning inom ramen för av styrelsen fastställda placeringsriktlinjer. Vd utser klagomålsansvarig, beställaransvariga för uppdragsavtal avseende utlagd verksamhet, förmånsrättsansvarig, ansvarig för skaderevisioner samt personuppgiftsombud inom ramen för styrelsens instruktioner. Alla i företagsledningen är underställda vd och ingår i bolagets ledningsgrupp där väsentliga frågor beträffande verksamheten behandlas. Bolagets operativa organisation framgår av bilden nedan. Sida 13 av 44

14 Dina Försäkringar Väst:s organisationsplan B.1.2 Centrala funktioner Bolaget har inrättat fyra centrala funktioner. Funktionernas ansvar och rapportering fastställs av styrelsen i särskilda instruktioner där även kraven på återrapportering från funktionerna till styrelsen framgår. Dina AB tillhandahåller, i enlighet med uppdragsavtal (outsourcing) mellan bolaget och Dina AB, de centrala funktionerna. I bolaget finns ledningsprövade beställaransvariga för respektive funktion; vice ordförande för internrevision, styrelseledamot för regelefterlevnadsfunktionen samt vd för riskhanterings- och aktuariefunktionen. En mer detaljerad redogörelse för kontrollfunktionerna redovisas nedan. Internrevisionen är en oberoende granskningsfunktion underställd styrelsen och ansvarar bland annat för utvärderingen av de interna kontroller och företagsstyrningssystemet och utgör stöd till styrelsen i utvärdering avseende organisationens riskhantering, styrning och kontroller. Aktuariefunktionen är en del av bolagets riskhanteringssystem och uppdraget är att granska och utvärdera kvaliteten i den försäkringstekniska hanteringen och återförsäkringen. Aktuariefunktionen utgör ett stöd till verksamheten i bedömningen av de försäkringstekniska avsättningarna, beräkningsmetoder, försäkringsrisker, solvens och återförsäkring. Funktionen rapporterar till styrelse och vd i dessa frågor. Sida 14 av 44

15 Regelefterlevnadsfunktionen ansvarar för att följa upp regelefterlevnaden i bolaget enligt försäkringsrörelselagen, bestämmelser som meddelats av Kommissionen och Eiopa samt Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd. Regelefterlevnadsfunktionen ansvarar också för att följa upp interna regelverk. Funktionen ansvarar även för samordningen av incidentrapporteringen samt sammanställer en årlig rapport över rapporterade incidenter till styrelse och vd. Riskhanteringsfunktionen rapporterar till vd och utgör en viktig del av riskhanteringssystemet. Funktionen ansvarar för en oberoende riskkontroll och utgör ett stöd till bolagets vd och enheter för att kunna fullgöra sitt ansvar för att bedriva verksamheten med god riskkontroll. Funktionen ansvarar för att upprätta en samlad rapport av riskerna till styrelsen. Bolagets ansvarslinjer i företagsstyrningssystemet framgår av bilden nedan. B.1.3 Ersättningar och pensioner Som allmän utgångspunkt för bolagets ersättningar gäller att de ska vara fasta. Alla ersättningar till anställda och förtroendevalda i bolaget ska vara marknadsmässiga och främja bolagets intresse av att vara en attraktiv arbetsgivare samtidigt som de så långt som möjligt ska följa normala omfattningar och nivåer inom försäkringsbranschen relaterade till respektive tjänst. I bolaget förekommer inga rörliga ersättningar. Inga rörliga ersättningar ska utgå till styrelse, vd, företagsledning, centrala funktioner eller anställda som kan påverka bolagets riskprofil. Sida 15 av 44

16 Styrelsen har fastställt riktlinjer för ersättningar för att säkerställa att ersättningar i bolaget ska uppmuntra till långsiktighet och ett balanserat risktagande samt främja en sund och effektiv riskhantering. Här framgår även de särskilda krav som gäller för ersättningar till styrelse, vd, företagsledning, centrala funktioner eller anställda som kan påverka bolagets riskprofil. Arvode till styrelsens ledamöter beslutas av bolagsstämman. Styrelsens ordförande fattar beslut om ersättning till vd. Ersättningar till övriga ledande befattningshavare beslutas av vd. Pensionsvillkoren för vd utgörs av pensionsavtal mellan FAO och FTF för pensionsgrundande lön upp till 7,5 inkomstbasbelopp. För överskjutande del uppgår pensionsramen till densamma som gäller enligt pensionsöverenskommelse mellan FAO och FTF. För anställda inklusive ledande befattningshavare gäller för försäkringsbranschen normala anställningsvillkor. B.1.4 Transaktioner med närstående Anställda och förtroendevalda i Dina Försäkringar Väst kan också teckna sina privata försäkringar i bolaget. I de etiska riktlinjerna regleras det så att ingen anställd får teckna egen eller närståendes försäkring i bolaget. Därutöver finns inga materiella transaktioner med personer som utövar ett betydande inflytande på företaget eller med ledamöter i styrelsen. B.2 Lämplighetskrav Bolaget har en etablerad process för lämplighetsprövning med fastställda riktlinjer. Målet med bolagets riktlinjer för lämplighetsprövning är att säkerställa att de personer som leder företagets verksamhet eller utför andra centrala funktioner uppfyller kraven på kvalifikationer, kunskaper och relevanta erfarenheter samt gott anseende, så att företaget förvaltas och drivs på ett professionellt sätt. Riktlinjerna beskriver också bolagets rutiner för att säkerställa att övrig personal är lämpliga för de uppgifter de ansvarar för och utför. I bolagets riktlinjer för lämplighetsprövning framgår vilka befattningar inom bolaget som utöver det ordinarie anställningsförfarandet ska vara föremål för bolagets interna rutiner processer för lämplighetsprövning. Dessa befattningar utgörs av: De personer som leder företagets verksamhet Styrelseledamöter Vd De personer som ingår i centrala funktioner Aktuariefunktion Internrevision Riskhanteringsfunktion Regelefterlevnadsfunktion Sida 16 av 44

17 Övrig relevant personal De personer som ingår i företagsledningen I bolagets riktlinjer för lämplighetsprövning har rutiner och processer för lämplighetsprövning av dessa befattningar fastställts. Riktlinjerna anger också vilka kvalifikationskrav och vilka krav på gott anseende som bolaget ställer avseende dessa befattningar utöver de lagkrav som gäller. Processerna har lite olika utformning beroende på vilken grupp befattningarna tillhör. För styrelseledamöter innefattar processen ett samspel mellan valberedningen, styrelsen och dess ordförande innan eventuella nomineringar ska ske vid bolagsstämman. Vid samtliga prövningar ingår moment för att bedöma lämpligheten utifrån ett underlag som avser både kvalifikation och gott anseende. Bolaget gör en samlad bedömning av anseendet i varje enskilt fall. I linje med detta ställer bolaget krav på ärlighet, integritet, ekonomisk redbarhet och att en person följer gällande lagar och regler. Som huvudregel beaktar bolaget regelöverträdelser som sanktionerats av en behörig tillsynsmyndighet eller domstol inom de senaste fem åren. Riktlinjerna beskriver rutiner för att fastställa ett nuläge, rutiner när nya personer ska utses avseende alla ovan angivna befattningar och rutiner för att fortlöpande kontrollera lämpligheten avseende alla ovan angivna befattningar. I riktlinjerna har också angetts vilka situationer som ska föranleda att det sker en omprövning av om en person fortfarande ska anses lämplig. B.3 Riskhanteringssystem B.3.1 Riskhanteringssystem Det övergripande målet för riskhanteringssystemet är att säkerställa att bolagets åtagande gentemot försäkringstagarna alltid kan fullföljas. Styrelsen ansvarar ytterst för riskhanteringssystemet och fastställer minst årligen en policy för bolagets riskhantering. Syftet med policyn är att fastställa ramarna för bolagets system för styrning och hantering av risker. Styrelsen fastställer riskaptit, risktolerans och affärsstrategi samt beslutar affärsplan och den egna risk- och solvensbedömningen. I bolagets styrdokument för olika riskområden har styrelsen fastställt risktoleranser för risker samt en övergripande riskaptit. Riskhanteringssystemet ska säkerställa att bolaget utifrån fastställd riskaptit, risktolerans, affärsstrategi och affärsplan har en effektiv riskhantering som tryggar bolagets solvens på kort och lång sikt samt minimera risken för oväntade förluster. Riskhanteringssystemet ska vara väl integrerat i bolagets organisations- och beslutsstruktur och ge en rättvisande bild av bolagets risker. Fastställandet av bolagets affärsplan ska ske utifrån den av styrelsen beslutade riskaptiten. Riskaptiten uttrycks som SCR-kvot enligt standardformeln. Risktoleranser för försäkringsverksamheten uttrycks i totalkostnadsprocent och för kapitalförvaltningen som totalavkastningsprocent. Dessutom har styrelsen beslutat limiter för aktiekursrisk, spreadrisk och koncentrationsrisk utifrån andel av kapitalbasen definierad i enlighet med Solvens 2 regelverket. Sida 17 av 44

18 Riskhanteringssystemet ska säkerställa att bolaget fortlöpande kan identifiera, hantera, värdera, kontrollera och rapportera de risker som bolaget exponeras eller kan komma att bli exponerat för så att bolagets åtagande gentemot försäkringstagarna alltid kan fullföljas. Bolagets risker kan indelas i följande områden: Försäkringsrisker Marknadsrisker Motpartsrisker Likviditets- och matchningsrisker Operativa risker Strategiska risker Riskhanteringssystemets uppgift är att fånga upp alla väsentliga aktuella och framtida risker som är förknippade med bolaget och dess verksamhet. Risktagandet i bolaget ska överensstämma med uppsatta affärsmål och förväntas bidra på ett positivt sätt till resultatet, med beaktande av de kostnader risktagandet medför. I bolaget ska en hög riskmedvetenhet och en sund riskkultur råda. Alla medarbetare i bolaget ska ha en god förståelse för den egna verksamheten och de risker som är förknippade med denna. Riskhanteringssystemet är en del av företagsstyrningssystemet vilket illustreras i bild under kapitel B.1.2 Centrala funktioner. Av bolagets processbeskrivningar framgår arbetsflödet och de kontroller som finns inlagda i processerna i syfte att hantera och följa upp verksamhetens risker. Chefer och medarbetare i verksamheten ska inom sitt verksamhetsområde löpande informera riskhanteringsfunktionen om omständigheter som påverkat eller som kan komma att påverka bolagets risker både positivt och negativt. Chefer och medarbetare ska också rapportera händelser i enlighet med bolagets rutiner för incidentrapportering. Den årliga riskidentifieringen utförs av företagsledningen och slutligen av styrelsen och utgör underlag till den egna risk- och solvensbedömningen (Orsa). Riskidentifieringen är också en viktig input i verksamhetsplaneringsprocessen. Vid riskidentifieringen identifierar eller omprövar styrelse och företagsledning de största och viktigaste riskerna och bedömning görs om bolaget behöver åtgärda riskerna genom antingen införandet av bättre internkontroller, handlingsplaner som minskar risken eller genom andra riskeliminerande åtgärder. Riskhanteringsfunktionen Riskhanteringsfunktionen är en del av bolagets riskhanteringssystem och den är oberoende i förhållande till den affärsdrivande verksamheten i bolaget och deltar därför inte i det dagliga arbetet. Riskhanteringsfunktionen ska genom sitt arbete bidra till att bolaget har en effektiv hantering av risker där riskerna i bolaget identifieras, värderas, övervakas, hanteras, kontrolleras, följs upp och rapporteras. Funktionen rapporterar till vd. Funktionen ska följa upp riskhanteringssystemets utformning och bolagets risker. Funktionen ansvarar för att upprätta en rapport av riskerna till styrelsen minst en gång per år som ska ge en samlad bild över bolagets väsentliga risker samt sammanfatta funktionens arbete under året. Sida 18 av 44

19 Rapportering ska också ske kontinuerligt till vd under året. Om allvarliga brister i riskhanteringen upptäcks ska funktionen omedelbart rapportera detta till vd och styrelse. I riskhanteringsfunktionens uppgifter ingår bland annat att analysera risker, risknivåer och utveckling av nyckeltal, bevaka förändringar i bolagets riskprofil, övervaka bolagets fastställda risklimiter, vara stödjande i bolagets arbete med riskhantering och riskkontroll, delta i riskidentifieringsprocessen samt föreslå förändringar i styrdokument och processer. Regelefterlevnadsfunktionen Regelefterlevnadsfunktionen ansvarar för uppföljning av regelefterlevnaden i bolaget och ska identifiera och bedöma de risker som kan uppkomma vid bristande regelefterlevnad. I regelefterlevnadsfunktionens uppgifter ingår även att ge stöd och råd till verksamheten samt säkerställa att verksamheten informeras om nya och ändrade regler. Regelefterlevnadsfunktionen har under 2016 ansvarat för samordningen av incidentrapporteringen och för att sammanställa rapporter över rapporterade incidenter till vd och styrelse. Aktuariefunktionen Aktuariefunktionen är en del av bolagets riskhanteringssystem med ansvar för att granska och utvärdera kvaliteten i den försäkringstekniska hanteringen och återförsäkringen. Aktuariefunktionen ska löpande rapportera till vd och minst årligen till styrelsen rapportera en samlad bild över bolagets försäkringsrisker samt beskriva funktionens aktiviteter och resultat under året. Internrevisionsfunktionen Internrevision är en oberoende, objektiv kontrollfunktion vars syfte är att utvärdera bolagets företagsstyrningssystem inklusive riskhanteringssystemet. Funktionen är underställd styrelsen och därigenom oberoende i förhållande till bolagets verksamhet. I enlighet med instruktionen för internrevision har funktionens personal inte utfört några operativa arbetsuppgifter inom bolaget under 2016 samt i övrigt säkerställt funktionens objektivitet. Internrevisionen ska årligen genomföra en riskanalys. Internrevisions uppdrag och riskanalysen utgör basen för revisionsplanen. B.3.2 Egen risk- och solvensbedömning Styrelsen har under 2016 fastställt uppdaterade riktlinjer för bolagets process för egen risk- och solvensbedömning (Orsa). Riktlinjen beskriver hur Orsa ska genomföras och integreras inom bolaget. Orsa ingår i företagsstyrningssystemet och är bolagets process för att bedöma vilka risker som finns i verksamheten och vilket solvenskapital som krävs för att möta riskerna. Utifrån den egna unika riskprofilen, risktoleransen och affärsplanen beräknar bolaget hur mycket kapital som fordras för att bedriva verksamheten under affärsplanens planeringsperiod. Såväl styrelse som företagsledning är involverade i processen och styrelsen behandlar processen vid ett flertal sammanträden under året. Sida 19 av 44

20 Orsa-processens ingångsvärden är styrelsens affärsplan med resultatplan för affärsplaneringsperioden tillsammans med resultatet av bolagets riskidentifiering. Vid beräkning av det egna solvenskapitalkravet är utgångspunkten att utreda vilka antaganden som använts i standardformeln och dokumentera hur bolagets riskprofil överensstämmer med dessa antaganden. I de fall bolagets faktiska riskprofil avviker har bolagets egen bedömning av riskprofilen använts och dokumenterats. Såväl bolagets styrelse som företagsledning identifierar vilka risker verksamheten möter och kan komma att möta. Samtliga risker värderas utifrån en sannolikhet- och effektbedömning som resulterar i en riskkarta. Med hjälp av riskkartan kan styrelse och företagsledning identifiera kritiska och väsentliga risker. Riskerna analyseras och en bedömning görs om riskerna kan begränsas eller elimineras av handlingsplaner alternativt att kapital ska beräknas för att täcka riskerna. Riskidentifiering och kvantifiering av vissa risker samordnas vad avser gemensamma strategiska risker inom Dina-federationen med beredning i gemensamma forum. Utöver att identifiera och kvantifiera risker som bolaget kan tänkas möta, analyserar styrelsen både ett normalt scenario och ett negativt scenario för utvecklingen av resultatplanen under planeringsperioden samt analyserar genomförda stresstester av dessa. B.4 Internt kontrollsystem Den interna kontrollen är en del av styrningen och ledningen av bolaget. Den interna kontrollen syftar till att säkerställa att verksamheten bedrivs enligt beslutade strategier för att långsiktiga mål, att organisationens utformning är effektiv, att verksamheten har en god förmåga att identifiera, mäta, övervaka och hantera risker samt att rapporteringen är tillförlitlig. Bolagets internkontrollsystem består huvudsakligen av regelefterlevnadsfunktionen, bolagets internrevision (oberoende granskningsfunktion), skaderevisioner, ITrevisioner samt kontroller av arbetsmoment i bolagets huvudprocesser. Regelefterlevnadsfunktionens uppgifter i bolaget regleras i en särskild instruktion beslutad av styrelsen. Funktionen ansvarar för att Säkerställa att bolaget har upprättat föreskrivna riktlinjer, instruktioner och policys och att dessa har fastställts av styrelsen. Fortlöpande se över de interna styrdokumenten och säkerställa att dessa uppdateras med hänsyn till förändringar i verksamheten, lagar, förordningar, Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd m.m. Fortlöpande bevaka förändringar i regler för försäkringsverksamhet. Se till att befattningshavare i organisationen har god kunskap om relevanta regler och får information om förändringar. Identifiera och bedöma de risker som kan uppkomma vid bristande regelefterlevnad. Hantera frågor som rör bolagets riktlinjer för rapportering till Finansinspektionen av händelser av väsentlig betydelse för bolaget. Incidentrapportering, bevaka och vid behov följa upp rapporterade incidenter. Sida 20 av 44

21 Regelefterlevnadsfunktionen ska vid behov och minst årligen rapportera till vd och styrelsen om det arbete som utförts och de iakttagelser som gjorts. Vd ska vidta de åtgärder som rapporteringen kan föranleda och ska vid behov informera styrelsen. Internrevisionens arbetsuppgifter regleras också i en särskild av styrelsen beslutad instruktion. Funktionen är direkt underställd styrelsen. Internrevisionen, ansvarar för att på styrelsens uppdrag årligen granska och utvärdera företagsstyrningen och den interna kontrollen (som innefattar riskhanteringsfunktionen och regelefterlevnadsfunktionen). Det avser bl a: Att följa upp att verksamhetens omfattning och inriktning stämmer överens med styrelsens styrdokument och interna regler. Att granska och utvärdera bolagets organisation och rutiner. Det årliga granskningsuppdraget avser en del av företagsstyrningen och den interna kontrollen samt fastställs och prioriteras av styrelsen med utgångspunkt från bolagets väsentliga risker. Målet för internrevisionen är att den över åren ska täcka in alla väsentliga delar av verksamheten och företagsstyrningen. För att säkerställa detta ska internrevisionen i samråd med styrelsen ta fram en riskbaserad revisionsplan för det revisionsarbete som ska genomföras. Redovisning av uppdraget till styrelsen sker i form av en skriftlig granskningsrapport och en muntlig presentation. Granskningsrapporten ska innehålla en redovisning av de granskningar som genomförts och innehålla eventuella förslag till åtgärder. Utifrån granskningsrapporten ska styrelsen ta ställning till eventuella förslag och besluta om åtgärder som ska vidtas. Internrevisionen ska delta vid styrelsemöte för att muntligen presentera sin granskningsrapport och lämna sina synpunkter. I bolaget bedrivs en systematisk skaderevision för att granska att bolagets skadereglering följer försäkringsvillkoren, försäkringsavtalslagen, Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd, branschöverenskommelser samt bolagets egna riktlinjer och instruktioner. Skaderevisionen avser avslutade skador. Skaderevision inom respektive skadetyper sker fortlöpande och minst en gång per år. För varje skaderevision utses en person med erfarenhet av skadereglering inom det aktuella området att utföra skaderevisionen. De moment som bör ingå i skaderevisionen framgår av den av styrelsen fastställda instruktionen. IT-revisioner av bolagets IT-system genomförs årligen och fr.o.m ingår ITrevision i den ordinarie revisionen hos Dina AB. IT-revisionen lyfter fram eventuella identifierade svagheter i den IT-baserade kontrollmiljön, vilka riskerar att ha en negativ inverkan på fullständighet, riktighet och integritet i den finansiella rapporteringen. I revisionen lämnas rekommendationer om åtgärder som enligt revisionen bör vidtas. Sida 21 av 44

22 Bolagets processbeskrivningar är också ett väsentligt inslag i internkontrollsystemet. Processbeskrivningarna utgörs av försäljnings-, skade-, reservsättnings- och kapitalförvaltningsprocessen samt processen för avgiven och mottagen återförsäkring. De syftar främst till att: Beskriva verksamheten, styrelse och ledning ska veta hur verksamheten fungerar. Bidra med underlag för att utreda om ansvarsfördelningen är tydlig samt om det finns tillräckliga resurser för de olika arbetsuppgifterna och om det finns en dualitet i processerna samt hur sårbar verksamheten är olika delar. Beskriva vilka användarhandledningar, instruktioner och anvisningar som finns för de olika arbetsuppgifterna samt om dessa behöver uppdateras och/eller nya upprättas. Beskriva vilka styrdokument och riktlinjer som finns samt undersöka om de befintliga behöver uppdateras eller nya upprättas. Beskriva de kontroller som finns samt utreda om dessa är tillräckliga eller behöver kompletteras med andra kontroller. Bolagets kontroller består förutom av manuella kontroller i de olika arbetsmomenten i bolagets processer också av automatiska kontroller inlagda i affärssystemen. B.5 Internrevision Bolaget har inrättat en internrevisionsfunktion och tjänsten ingår i Dina AB:s service till lokalbolagen i Dina-federationen och är reglerat i ett uppdragsavtal mellan parterna. Styrelsen har fastställt en instruktion för funktionen och beslutat om en treårig internrevisionsplan. Internrevisionsfunktionen har genomfört och till styrelsen avrapporterat i enlighet med beslutad revisionsplan Funktionen följer löpande upp lämnade rekommendationer och avlämnar en årsrapport. Internrevisionen är oberoende i förhållande till bolagets verksamhet. I enlighet med instruktionen har funktionens personal inte utfört några operativa arbetsuppgifter inom bolaget under 2016 samt i övrigt säkerställt funktionens objektivitet. B.6 Aktuariefunktionen Aktuariefunktionen rapporterar till vd och styrelse. Aktuariefunktionen ansvarar bland annat för att samordna och kvalitetssäkra försäkringstekniska beräkningar samt att bidra till bolagets riskhanteringssystem. Arbetet bedrivs utifrån en årsplan som godkänts av vd och är baserad på bolagets instruktion för aktuariefunktionen som har fastställts av styrelsen. Funktionen ingår i Dina AB:s service till lokalbolagen i Dinafederationen och är reglerat i ett uppdragsavtal mellan parterna. Sida 22 av 44

23 B.7 Uppdragsavtal I bolagets riktlinjer för uppdragsavtal fastställs principer och processen för bolagets hantering av uppdragsavtal. Uppdragsavtal avser när bolaget uppdrar åt någon annan att utföra ett visst arbete och vissa funktioner som ingår i företagets försäkringsrörelse. Om verksamhet läggs ut till en uppdragstagare utanför bolaget, såväl inom som utom federationen av Dina-bolag, ska särskilt uppdragsavtal upprättas i enlighet med de principer och processer som anges i den av styrelsen fastställda policyn. Riktlinjerna innehåller därutöver bland annat definitioner för klassificering av avtal. Bolagets vd ansvarar för att klassificera avtal, de rutiner som därefter gäller för avtalet utifrån gjord klassificering samt regler för kontroll och uppföljning av avtalen. Bolaget har överenskommelser beträffande kritiska funktioner som avser nyttjanderätt av gemensamt affärssystem, produktutformning, produktutveckling och produktförvaltning, senior underwriting, mäklardisk, försäljning och skadereglering av djurförsäkring, centrala funktioner, kundservice samt skadechef. Samtliga kritiska avtal som bolaget har tecknat per är inom Dina-federationen samt anmälda till Finansinspektionen. B.8 Övrig information om företagsstyrningssystemet Bolaget har under året byggt en struktur och implementerat rutiner kring företagsstyrning som motsvarar de krav som Solvens 2 regelverket ställer. De centrala funktionerna i Dina AB som tillhandahåller denna tjänst har förstärkts med ytterligare tjänster under 2016 och samtliga dokument för styrning och ledning har anpassats i enlighet med nu gällande regelverk. Bolagets företagsstyrningssystem ses regelbundet över. Bolagets centrala funktioner har genom instruktioner tilldelats ansvar för övervakning och rapportering: Regelefterlevnadsfunktionen ansvarar bland annat för att följa upp regelefterlevnaden enligt försäkringsrörelselagen, bestämmelser som meddelats av Kommissionen och Eiopa samt Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd. Riskhanteringsfunktionen ansvarar för att övervaka riskhanteringssystemet. Aktuariefunktionen ansvarar för att samordna och kvalitetssäkra försäkringstekniska beräkningar. Internrevisionsfunktionen ansvarar för att utvärdera den interna kontrollen och företagsstyrningssystemet. Sida 23 av 44

24 C. Riskprofil C.1 Försäkringsrisker Försäkringsrisk avser risken för förlust eller negativ förändring avseende försäkringsförpliktelsens värde till följd av felaktig premiesättning och antaganden om avsättningar. Risken beror på variationer i såväl tidpunkt, frekvens och svårighetsgrad för de försäkrade händelserna som tidpunkt och belopp för skadeförsäkringsersättningar samt osäkerhet i prissättnings- och avsättningsantaganden. Försäkringsrisken kan delas in i fyra delar: Premierisk Reservsättningsrisk Annullationsrisk Katastrofrisk Premierisk avser försäkringsrisker som inträffar efter balansdagen och reservsättningsrisker avser försäkringsrisker som har inträffat före balansdagen. Annullationsrisk definieras som risken att försäkringar avslutas i förtid eller inte förnyas och katastrofrisk avser risken för ett försämrat skaderesultat på grund av katastrofer. Tabellen nedan visar försäkringsrisk uppdelat på undergrupperna ovan för sak- och sjukförsäkringsrisker. Bolaget har ingen livförsäkringsrisk. Försäkringsrisk Förändring under 2016 Premie- och reservsättningsrisk Annullationsrisk Katastrofrisk Total sakförsäkringsrisk före diversifiering Diversifieringsreduktion Total sakförsäkringsrisk Premie- och reservsättningsrisk Annullationsrisk Katastrofrisk Total sjukförsäkringsrisk före diversifiering Diversifieringsreduktion Total sjukförsäkringsrisk C.1.1 Metoder för bedömning av risk Bolaget meddelar direkt försäkring som i huvudsak består av försäkring mot brand och annan skada på egendom. Den mottagna affären består av sjukvårdsförsäkring, trafikoch motorförsäkring samt ansvar- och rättskyddsförsäkring. Försäkringsrisk mäts och bedöms på flera sätt. En viktig del är beräkningen av kapitalkravet för försäkringsrisk som görs med standardformeln och följs upp under året inklusive en analys av de förändringar i exponering som görs. Utöver detta görs Sida 24 av 44

25 osäkerhets- och känslighetsanalyser som analyserar variationer i utbetalningsmönster, modellantaganden och förändringar i externa faktorer. Dessa analyser beskrivs vidare under avsnittet Känslighetsanalyser. Bolagets direktförsäkring är en relativt kortsvansad affär där skador kan slutregleras inom kort tid vilket gör att osäkerheten i de försäkringstekniska avsättningar och premienivåerna begränsas. Trafikförsäkringen är den produkt i portföljen som anses driva störst försäkringsrisk. Det är en mycket långsvansad produkt där personskador kan ta mycket lång tid att slutreglera och där beräkningsmodellen inkluderar flera antaganden som har stor inverkan på resultatet. Detta skapar stor osäkerhet i de försäkringstekniska avsättningarna och i premienivåerna. C.1.2 Exponering av försäkringsrisk Tabellen nedan visar volymer av intjänad premie och bästa skattning för oreglerade skador per klass vilka används som indata till beräkningen av bolagets premie- och reservsättningsrisk enligt standardformeln. Brand och egendom samt trafik innehåller nästan 80% av volymerna och de har endast en liten volymökning under För motor har volymen ökat med knappt 10% under 2016, mest beroende på ökade premier men även på en mindre ökning av avsättningarna för oreglerade skador. Volymmått, premie och reservrisk Klass Förändring Trafik Motor Brand och egendom Ansvar och rättsskydd Sakförsäkring, total Sjukförsäkring I Sverige kan försäkringsavtal enligt försäkringsavtalslagen normalt endast sägas upp vid bortfall av försäkringsbehov. Risken för stora ökningar i annullationer anses därmed vara begränsad och annullationsrisken därför tämligen marginell jämfört med annan försäkringsrisk. Då bolaget följer standardformeln används ändå en stress på 40% i ökade annullationer. Kapitalkravet för katastrofrisken är scenariobaserat. De katastrofhändelser som främst påverkar Dina-federationen är stormar, fastighetsbränder och översvämningar. I bolagets återförsäkringsskyddslösning inom Dina-federationen samt genom Dina AB:s återförsäkringslösning utanför Dina-federationen säkerställs att bolaget har ett fullgott återförsäkringsskydd för stora skador och katastrofer. Självbehållet för Dinafederationen är 25 mkr för katastrofrisker. Dina AB mottager återförsäkring från övriga bolag inom federationen för egendomsrisker och retrocederar tillbaka dessa till Dinabolagen varför katastrofrisken för egendom omfattar det egna bolagets skador upp till självbehållet (för 2016 är självbehållet 2 mkr) samt en andel av Dina-Federationens övriga egendomsskador över respektive bolags självbehåll. Sida 25 av 44

Dina Försäkringar Jämtland Västernorrland Institutnummer Organisationsnummer Rapport om solvens- och finansiell ställning 2016

Dina Försäkringar Jämtland Västernorrland Institutnummer Organisationsnummer Rapport om solvens- och finansiell ställning 2016 Dina Försäkringar Jämtland Västernorrland Institutnummer 25002 Organisationsnummer 589600-6581 Rapport om solvens- och finansiell ställning 2016 Sida 1 av 47 Innehåll Sammanfattning... 5 A. Verksamhet

Läs mer

Dina Försäkringar Kattegatt Institutnummer Organisationsnummer Rapport om solvens- och finansiell ställning 2016

Dina Försäkringar Kattegatt Institutnummer Organisationsnummer Rapport om solvens- och finansiell ställning 2016 Dina Försäkringar Kattegatt Institutnummer 25019 Organisationsnummer 516401-7500 Rapport om solvens- och finansiell ställning 2016 Innehåll Sammanfattning... 5 A. Verksamhet och resultat... 6 A.1 Verksamhet...

Läs mer

Institutnummer Organisationsnummer

Institutnummer Organisationsnummer Institutnummer 23053 Organisationsnummer 586000-4539 Rapport om solvens- och finansiell ställning 2016 Innehåll Sammanfattning... 5 A. Verksamhet och resultat... 6 A.1 Verksamhet... 6 A.2 Försäkringsresultat...

Läs mer

Dina Försäkringar Västra Hälsingland Dalarna Institutnummer Organisationsnummer Rapport om solvens- och finansiell ställning 2017

Dina Försäkringar Västra Hälsingland Dalarna Institutnummer Organisationsnummer Rapport om solvens- och finansiell ställning 2017 Dina Försäkringar Västra Hälsingland Dalarna Institutnummer 2351 Organisationsnummer 5865-5135 Rapport om solvens- och finansiell ställning 217 Innehåll Sammanfattning... 5 A. Verksamhet och resultat...

Läs mer

Dina Försäkringar Väst Institutnummer Organisationsnummer Rapport om solvens och finansiell ställning 2017

Dina Försäkringar Väst Institutnummer Organisationsnummer Rapport om solvens och finansiell ställning 2017 Dina Försäkringar Väst Institutnummer 25052 Organisationsnummer 516401-7781 Rapport om solvens och finansiell ställning 2017 Innehåll Sammanfattning... 5 A. Verksamhet och resultat... 7 A.1 Verksamhet...

Läs mer

Dina Försäkringar Skaraborg-Nerike Institutnummer Organisationsnummer Rapport om solvens- och finansiell ställning 2016

Dina Försäkringar Skaraborg-Nerike Institutnummer Organisationsnummer Rapport om solvens- och finansiell ställning 2016 Dina Försäkringar Skaraborg-Nerike Institutnummer 23032 Organisationsnummer 569000-6852 Rapport om solvens- och finansiell ställning 2016 Innehåll Sammanfattning... 5 A. Verksamhet och resultat... 6 A.1

Läs mer

Dina Försäkringar Kattegatt Institutnummer Organisationsnummer Rapport om solvens- och finansiell ställning 2017

Dina Försäkringar Kattegatt Institutnummer Organisationsnummer Rapport om solvens- och finansiell ställning 2017 Dina Försäkringar Kattegatt Institutnummer 25019 Organisationsnummer 516401-7500 Rapport om solvens- och finansiell ställning 2017 Innehåll Sammanfattning... 5 A. Verksamhet och resultat... 6 A.1 Verksamhet...

Läs mer

Institutnummer Organisationsnummer

Institutnummer Organisationsnummer Institutnummer 23053 Organisationsnummer 586000-4539 Rapport om solvens- och finansiell ställning 2017 Innehåll Sammanfattning... 5 A. Verksamhet och resultat... 6 A.1 Verksamhet... 6 A.2 Försäkringsresultat...

Läs mer

Dina Försäkringar Jämtland Västernorrland Institutnummer Organisationsnummer Rapport om solvens- och finansiell ställning 2017

Dina Försäkringar Jämtland Västernorrland Institutnummer Organisationsnummer Rapport om solvens- och finansiell ställning 2017 Dina Försäkringar Jämtland Västernorrland Institutnummer 25002 Organisationsnummer 589600-6581 Rapport om solvens- och finansiell ställning 2017 Sida 1 av 44 Innehåll Sammanfattning... 5 A. Verksamhet

Läs mer

Dina Försäkringar Mälardalen AB Institutnummer Organisationsnummer

Dina Försäkringar Mälardalen AB Institutnummer Organisationsnummer Dina Försäkringar Mälardalen AB Institutnummer 25136 Organisationsnummer 516406-0476 Rapport om solvens och finansiell ställning 2016 Innehåll Sammanfattning... 4 A. Verksamhet och resultat... 5 A.1 Verksamhet...

Läs mer

Dina Försäkringar Sydost ömsesidigt Institutnummer Organisationsnummer Rapport om solvens- och finansiell ställning 2016

Dina Försäkringar Sydost ömsesidigt Institutnummer Organisationsnummer Rapport om solvens- och finansiell ställning 2016 Dina Försäkringar Sydost ömsesidigt Institutnummer 23047 Organisationsnummer 567200-4818 Rapport om solvens- och finansiell ställning 2016 Sida 1 av 45 Innehåll Sammanfattning... 5 A. Verksamhet och resultat...

Läs mer

Dina Försäkringar Göteborg Institutnummer Organisationsnummer Rapport om solvens- och finansiell ställning 2016

Dina Försäkringar Göteborg Institutnummer Organisationsnummer Rapport om solvens- och finansiell ställning 2016 Dina Försäkringar Göteborg Institutnummer 23055 Organisationsnummer 568400-5209 Rapport om solvens- och finansiell ställning 2016 1 Innehåll Sammanfattning... 5 A. Verksamhet och resultat... 6 A.1 Verksamhet...

Läs mer

Dina Försäkringar Skaraborg-Nerike Institutnummer Organisationsnummer Rapport om solvens- och finansiell ställning 2017

Dina Försäkringar Skaraborg-Nerike Institutnummer Organisationsnummer Rapport om solvens- och finansiell ställning 2017 Dina Försäkringar Skaraborg-Nerike Institutnummer 23032 Organisationsnummer 569000-6852 Rapport om solvens- och finansiell ställning 2017 Innehåll Sammanfattning... 5 A. Verksamhet och resultat... 7 A.1

Läs mer

Dina Försäkringar Jämtland Västernorrland ( )

Dina Försäkringar Jämtland Västernorrland ( ) Rapport om solvens- och finansiell ställning 2018 Dina Försäkringar Jämtland Västernorrland (589600-6581) Sida 1 av 41 Innehåll Sammanfattning... 5 A. Verksamhet och resultat... 7 A.1 Verksamhet... 7 A.2

Läs mer

Dina Försäkringar Mälardalen AB Institutnummer Organisationsnummer Rapport om solvens och finansiell ställning 2017

Dina Försäkringar Mälardalen AB Institutnummer Organisationsnummer Rapport om solvens och finansiell ställning 2017 Rapport om solvens och finansiell ställning 2017 Dina Försäkringar Mälardalen AB Institutnummer 25136 Organisationsnummer 516406-0476 Innehåll Sammanfattning... 5 A. Verksamhet och resultat... 7 A.1 Verksamhet...

Läs mer

Dina Försäkringar Väst Institutnummer Organisationsnummer Rapport om solvens och finansiell ställning 2018

Dina Försäkringar Väst Institutnummer Organisationsnummer Rapport om solvens och finansiell ställning 2018 Dina Försäkringar Väst Institutnummer 25052 Organisationsnummer 516401-7781 Rapport om solvens och finansiell ställning 2018 Innehåll Sammanfattning... 5 A. Verksamhet och resultat... 7 A.1 Verksamhet...

Läs mer

Rapport om solvens- och finansiell ställning 2017

Rapport om solvens- och finansiell ställning 2017 Dina Försäkringar Göteborg Institutnummer 23055 Organisationsnummer 568400-5209 Rapport om solvens- och finansiell ställning 2017 Beslutad av styrelsen 2018-05-03 1 Innehåll Sammanfattning... 5 A. Verksamhet

Läs mer

Rapport om solvens och finansiell ställning Dina Försäkringar Sydost Ömsesidigt Orgnr:

Rapport om solvens och finansiell ställning Dina Försäkringar Sydost Ömsesidigt Orgnr: Rapport om solvens och finansiell ställning 2018 Ömsesidigt 1 Innehåll Sammanfattning... 5 A. Verksamhet och resultat... 7 A.1 Verksamhet... 7 A.2 Försäkringsresultat... 10 A.3 Investeringsresultat...

Läs mer

Dina Försäkring AB Institutnummer Organisationsnummer

Dina Försäkring AB Institutnummer Organisationsnummer Dina Försäkring AB Institutnummer 2266 Organisationsnummer 51641-829 Rapport om solvens och finansiell ställning 216 Innehåll Sammanfattning...3 A. Verksamhet och resultat...4 A.1 Verksamhet...4 A.2 Försäkringsresultat...6

Läs mer

Dina Försäkringar Kattegatt Institutnummer Organisationsnummer Rapport om solvens- och finansiell ställning 2018

Dina Försäkringar Kattegatt Institutnummer Organisationsnummer Rapport om solvens- och finansiell ställning 2018 Dina Försäkringar Kattegatt Institutnummer 25019 Organisationsnummer 516401-7500 Rapport om solvens- och finansiell ställning 2018 Innehåll Sammanfattning... 5 A. Verksamhet och resultat... 6 A.1 Verksamhet...

Läs mer

Dina Försäkringar Sydost ömsesidigt Institutnummer Organisationsnummer Rapport om solvens- och finansiell ställning 2017

Dina Försäkringar Sydost ömsesidigt Institutnummer Organisationsnummer Rapport om solvens- och finansiell ställning 2017 Dina Försäkringar Sydost ömsesidigt Institutnummer 23047 Organisationsnummer 567200-4818 Rapport om solvens- och finansiell ställning 2017 Beslutad av styrelsen 2018-05-03 Sida 1 av 44 Innehåll Sammanfattning...

Läs mer

Dina Försäkringar Skaraborg-Nerike Institutnummer Organisationsnummer Rapport om solvens- och finansiell ställning 2018

Dina Försäkringar Skaraborg-Nerike Institutnummer Organisationsnummer Rapport om solvens- och finansiell ställning 2018 Dina Försäkringar Skaraborg-Nerike Institutnummer 23032 Organisationsnummer 569000-6852 Rapport om solvens- och finansiell ställning 2018 Innehåll Sammanfattning... 5 A. Verksamhet och resultat... 7 A.1

Läs mer

Rapport om solvens och finansiell ställning 2018

Rapport om solvens och finansiell ställning 2018 Rapport om solvens och finansiell ställning 2018 568400-5209 Innehåll Sammanfattning... 5 A. Verksamhet och resultat... 7 A.1 Verksamhet... 7 A.2 Försäkringsresultat... 10 A.3 Investeringsresultat... 12

Läs mer

Dina Försäkring AB Institutnummer Org.nr Rapport om solvens och finansiell ställning 2017

Dina Försäkring AB Institutnummer Org.nr Rapport om solvens och finansiell ställning 2017 Rapport om solvens och finansiell ställning 217 Dina Försäkring AB Institutnummer 2266 Org.nr 51641-829 Innehåll Sammanfattning... 3 A. Verksamhet och resultat... 4 A.1 Verksamhet... 4 A.2 Försäkringsresultat...

Läs mer

Dina Försäkringar Nord Institutnummer Organisationsnummer

Dina Försäkringar Nord Institutnummer Organisationsnummer Dina Försäkringar Nord Institutnummer 23031 Organisationsnummer 598800-2100 Rapport om solvens och finansiell ställning 2017 Dina Försäkringar Nord Institutnummer 23031 Organisationsnummer 598800-2100

Läs mer

Dina Försäkringar Nord Institutnummer Organisationsnummer

Dina Försäkringar Nord Institutnummer Organisationsnummer Dina Försäkringar Nord Institutnummer 23031 Organisationsnummer 598800-2100 Solvens och verksamhetsrapport avseende år 2016 Dina Försäkringar Nord Institutnummer 23031 Organisationsnummer 598800-2100 Solvens-

Läs mer

Solvens- och verksamhetsrapport avseende år 2018

Solvens- och verksamhetsrapport avseende år 2018 Dina Försäkringar Öland Institutnummer 23058 Organisationsnummer 532000-1372 Solvens- och verksamhetsrapport avseende år 2018 Innehåll Sammanfattning... 5 A. Verksamhet och resultat... 7 A.1 Verksamhet...

Läs mer

Solvens- och verksamhetsrapport avseende år 2017

Solvens- och verksamhetsrapport avseende år 2017 Dina Försäkringar Öland Institutnummer 23058 Organisationsnummer 532000-1372 Solvens- och verksamhetsrapport avseende år 2017 Innehåll Dina Försäkringar Öland Institutnummer 23058... 1 Sammanfattning...

Läs mer

Dina Försäkringar Nord Institutnummer Organisationsnummer

Dina Försäkringar Nord Institutnummer Organisationsnummer Dina Försäkringar Nord Institutnummer 23031 Organisationsnummer 598800-2100 RAPPORT OM SOLVENS OCH FINANSIELL STÄLLNING 2018 Innehåll Sammanfattning... 4 A. Verksamhet och resultat... 6 A.1 Verksamhet...

Läs mer

Dina Försäkring AB Institutnummer Org.nr

Dina Försäkring AB Institutnummer Org.nr Dina Försäkring AB Institutnummer 2266 Org.nr 51641-829 RAPPORT OM SOLVENS OCH FINANSIELL STÄLLNING 218 INNEHÅLL Sammanfattning... 3 A. Verksamhet och resultat... 4 A.1 Verksamhet... 4 A.2 Försäkringsresultat...

Läs mer

Dina Försäkringar Öland Institutnummer Organisationsnummer Solvens- och verksamhetsrapport avseende år 2016

Dina Försäkringar Öland Institutnummer Organisationsnummer Solvens- och verksamhetsrapport avseende år 2016 Dina Försäkringar Öland Institutnummer 23058 Organisationsnummer 532000-1372 Solvens- och verksamhetsrapport avseende år 2016 Innehåll Sammanfattning... 5 A. Verksamhet och resultat... 7 A.1 Verksamhet...

Läs mer

Punkt 13: Riktlinje för r iskkontroll

Punkt 13: Riktlinje för r iskkontroll 2016-09-21 Punkt 13: Riktlinje för r iskkontroll Förslag till beslut i styrelsen att anta riktlinje för riskkontrollför Försäkrings AB Göta Lejon Ändringar i dokumentet markerade. Ändringarna avser främst

Läs mer

Styrelsens ansvar enligt Solvens 2

Styrelsens ansvar enligt Solvens 2 Styrelsens ansvar enligt Solvens 2 Ana Maria Matei, finansinspektör anamaria.matei@fi.se 2011-05-10 Solvens 2-visionen Ny EU-lagstiftning med fokus på riskbaserat kapitalkrav och risk management för försäkringsbolag

Läs mer

Punkt 11: Riktlinje för riskhantering och intern kontroll

Punkt 11: Riktlinje för riskhantering och intern kontroll 2016-11-23 Punkt 11: Riktlinje för riskhantering och intern kontroll Förslag till beslut i styrelsen att anta Riktlinje för riskhantering och intern kontroll Små ändringar är gjorda. Ändringar i rött.

Läs mer

Landstingens Ömsesidiga Försäkringsbolag. Delårsrapport januari augusti Innehållsförteckning

Landstingens Ömsesidiga Försäkringsbolag. Delårsrapport januari augusti Innehållsförteckning Delårsrapport januari augusti 2011 Landstingens Ömsesidiga Försäkringsbolag Delårsrapport januari augusti 2011 Innehållsförteckning Sida Resultaträkning 4 Balansräkning 5 Förändring i eget kapital 6 Nyckeltal

Läs mer

Dina Försäkringar Sydöstra Norrland org nr Årsredovisning 2018

Dina Försäkringar Sydöstra Norrland org nr Årsredovisning 2018 org nr 586000-4539 1 Årsredovisning 2018 org nr 586000-4539 3 Innehåll Förvaltningsberättelse... 4 Femårsöversikt... 8 Resultaträkning, kr... 9 Resultatanalys, tkr... 10 Balansräkning, kr... 12 Rapport

Läs mer

Riktlinjer för intern styrning och kontroll

Riktlinjer för intern styrning och kontroll 1(10) Riktlinjer för intern styrning och kontroll 2(10) 1. Syfte Dessa riktlinjer syftar till att övergripande beskriva hur AP7 arbetar med frågor som rör intern styrning och kontroll. Riktlinjerna avser

Läs mer

Ersättningspolicy. iaib AB. Upprättad av Andreas Olsson Godkänd av Styrelsen Version iaib AB

Ersättningspolicy. iaib AB. Upprättad av Andreas Olsson Godkänd av Styrelsen Version iaib AB Ersättningspolicy iaib AB Upprättad av Andreas Olsson 2017-04-25 Godkänd av Styrelsen 2017-04-25 Version 1.00 iaib AB 2017-04-25 1 Innehållsförteckning 1. Inledning... 3 1.1. Bakgrund och syfte... 3 2.

Läs mer

Finansinspektionens författningssamling

Finansinspektionens författningssamling Finansinspektionens författningssamling Utgivare: Gent Jansson, Finansinspektionen, Box 6750, 113 85 Stockholm. Beställningsadress: Thomson Fakta AB, Box 6430, 113 82 Stockholm. Tfn 08-587 671 00, Fax

Läs mer

Punkt 23: Dnr: 0035/16-75 Compliance 2016

Punkt 23: Dnr: 0035/16-75 Compliance 2016 2016-09-21 Punkt 23: Dnr: 0035/16-75 Compliance 2016 Förslag till beslut i styrelsen att anteckna rapport, kvartal 2, 2016, från regelefterlevnadsfunktionen Försäkrings AB Göta Lejon Compliancerapport

Läs mer

Landstingens Ömsesidiga Försäkringsbolag. Delårsrapport januari augusti Innehållsförteckning

Landstingens Ömsesidiga Försäkringsbolag. Delårsrapport januari augusti Innehållsförteckning Delårsrapport januari augusti 2013 Landstingens Ömsesidiga Försäkringsbolag Delårsrapport januari augusti 2013 Innehållsförteckning Sida Förvaltningsberättelse 3 Resultaträkning 5 Balansräkning 6 Förändring

Läs mer

Ersättningspolicy. 7 december 2016

Ersättningspolicy. 7 december 2016 7 december 2016 Inledning Denna policy gäller för ersättningssystem hos Strukturinvest och gäller för samtliga anställda. Policyn utgår från FI:s föreskrifter Den ska vara förenlig med och främja en sund

Läs mer

Landstingens Ömsesidiga Försäkringsbolag. Delårsrapport januari augusti 2014. Innehållsförteckning

Landstingens Ömsesidiga Försäkringsbolag. Delårsrapport januari augusti 2014. Innehållsförteckning Delårsrapport januari augusti 2014 Landstingens Ömsesidiga Försäkringsbolag Delårsrapport januari augusti 2014 Innehållsförteckning Sida Förvaltningsberättelse 3 Resultaträkning 4 Balansräkning 5 Förändring

Läs mer

Policy och instruktioner för regelefterlevnad

Policy och instruktioner för regelefterlevnad Fastställd av: Styrelsen Datum: 2016-02-17 Fastställs: Årligen eller vid behov Tidigare godkänd: 2015-11-13 Tillgänglighet: För samtliga anställda på Bolagets server Rättslig grund: FFFS 2007:16 Tillämpningsområde:

Läs mer

Delårsrapport januari juni 2016

Delårsrapport januari juni 2016 Delårsrapport januari juni 2016 Resultatet AI Pensions resultat efter skatt uppgick till -297 (488) miljoner kronor. Resultatet har framförallt påverkats av fortsatt sjunkande räntor vilket gjort att försäkringstekniska

Läs mer

Risk- och kapitalhantering

Risk- och kapitalhantering Risk- och kapitalhantering INLEDNING Information om s risk- och kapitalhantering publiceras i enlighet med Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 575/2013 om tillsynskrav för kreditinstitut och

Läs mer

Finansinspektionens författningssamling

Finansinspektionens författningssamling Finansinspektionens författningssamling Utgivare: Gent Jansson, Finansinspektionen, Box 6750, 113 85 Stockholm. Beställningsadress: Fakta Info Direkt, Box 6430, 113 82 Stockholm. Tel. 08-587 671 00, Fax

Läs mer

Ersättningspolicy för. Folksam ömsesidig sakförsäkring

Ersättningspolicy för. Folksam ömsesidig sakförsäkring Ersättningspolicy för Folksam ömsesidig sakförsäkring Bolag: Folksam ömsesidig sakförsäkring Beslutad av: Styrelsen i Folksam ömsesidig sakförsäkring Fastställd: 2017-05-11 Ersätter tidigare version fastställd

Läs mer

PostNord Försäkringsförening Org nr

PostNord Försäkringsförening Org nr PostNord Försäkringsförening Org nr 816400-4163 Delårsrapport 1 januari 30 juni 2018 Allmänt om verksamheten (Siffrorna inom parentes avser per den 30 juni 2017) PostNord Försäkringsförening (PFF) försäkrar

Läs mer

RAPPORT OM SOLVENS & FINANSIELL STÄLLNING SFCR 2018

RAPPORT OM SOLVENS & FINANSIELL STÄLLNING SFCR 2018 RAPPORT OM SOLVENS & FINANSIELL STÄLLNING SFCR 2018 Stockholmsregionens Försäkring AB Adress: Organisationsnr: 516406-0641 Box 16250 www.srfab.net 103 24 Stockholm Innehållsförteckning Sammanfattning...

Läs mer

Rapport om solvens och finansiell ställning

Rapport om solvens och finansiell ställning Rapport om solvens och finansiell ställning Bliwa Skadeförsäkring AB (publ) Rapport om solvens och finansiell ställning Bliwa Skadeförsäkring AB (publ), Organisationsnummer 516401 6585 SIDAN Sammanfattning

Läs mer

Delårsrapport januari till juni 2018

Delårsrapport januari till juni 2018 Delårsrapport januari till juni 2018 Delårsrapport januari till juni 2018 Försäkringsrörelsen Årsförsäkring Under perioden uppgick premieinkomsten för årsförsäkringsrörelsen till 80,6 (80,4) Mkr och premieintäkten

Läs mer

I denna policy ska termer och beteckningar ha följande betydelse.

I denna policy ska termer och beteckningar ha följande betydelse. ERSÄTTNINGSPOLICY I denna policy ska termer och beteckningar ha följande betydelse. Betydande risktagare: En anställd vars arbetsuppgifter har en väsentlig inverkan på Bolagets riskprofil. Dessa personer

Läs mer

Instruktion för funktionen för regelefterlevnad

Instruktion för funktionen för regelefterlevnad Fastställd av: Styrelsen Datum: 2018-01-03 Fastställs: Årligen eller vid behov Tidigare godkänd: 2017-04-24 Tillgänglighet: Rättslig grund: Tillämpningsområde: Ägare: För samtliga anställda på Bolagets

Läs mer

Punkt 12: Riktlinje för aktuariefunktionen

Punkt 12: Riktlinje för aktuariefunktionen 2016-09-21 Punkt 12: Riktlinje för aktuariefunktionen Förslag till beslut i styrelsen att anta Riktlinje för aktuariefunktionen för försäkrings AB Göta Lejon Ändringar finns markerade i dokumentet. Anpassningar

Läs mer

Riktlinje för ersättning

Riktlinje för ersättning 1 av 5 Riktlinje för ersättning 1. Om dokumentet 1.1. Bakgrund och syfte Enligt kommissionens delegerade förordning 2015/35 av den 10 oktober 2014 (EUförordningen) ska försäkringsföretag fastställa styrdokument

Läs mer

Ersättningspolicy. Folksam ömsesidig livförsäkring

Ersättningspolicy. Folksam ömsesidig livförsäkring Ersättningspolicy Folksam ömsesidig livförsäkring Bolag: Folksam ömsesidig livförsäkring Beslutad av: Styrelsen i Folksam ömsesidig livförsäkring Fastställd: 2014-05-21 Ersätter tidigare version fastställd

Läs mer

Ersättningspolicy. Företag. KPA Livförsäkring AB. Fastställd av. Styrelsen. Beslutsdatum Informationsklass Versionsnummer 10

Ersättningspolicy. Företag. KPA Livförsäkring AB. Fastställd av. Styrelsen. Beslutsdatum Informationsklass Versionsnummer 10 Ersättningspolicy KPA Livförsäkring AB Företag KPA Livförsäkring AB Fastställd av Namn Styrelsen Beslutsdatum 2017-09-25 Regelverksägare Regelverksspecialist Chef Människor och Miljöer Avdelningschef Arbetsgivarstöd

Läs mer

Delårsrapport januari till juni 2017

Delårsrapport januari till juni 2017 Delårsrapport januari till juni 2017 Delårsrapport januari till juni 2017 Försäkringsrörelsen Årsförsäkring Under perioden uppgick premieinkomsten för årsförsäkringsrörelsen till 80,4 (71,9) Mkr och premieintäkten

Läs mer

Punkt 19: Riskpolicy. Riskpolicy. Tjänsteutlåtande Diarienummer:

Punkt 19: Riskpolicy. Riskpolicy. Tjänsteutlåtande Diarienummer: 1 Tjänsteutlåtande 2017-04-25 Punkt 19: Riskpolicy Diarienummer: Handläggare: Björn Wennerström Tel: 031-368 55 06 E-post: bjorn.wennerstrom@gotalejon.goteborg.se Riskpolicy Förslag till beslut i styrelsen

Läs mer

Ersättningspolicy. Analys rörande risk förenad med Bolagets ersättningssystem

Ersättningspolicy. Analys rörande risk förenad med Bolagets ersättningssystem Ersättningspolicy Case Kapitalförvaltning AB, ( Bolaget ) har i enlighet med Finansinspektionens föreskrifter om ersättningspolicy i 9 kap. Finansinspektionens föreskrifter (2013:10) om förvaltare av alternativa

Läs mer

Riktlinjer för riskhantering

Riktlinjer för riskhantering Riktlinjer för riskhantering 1. Inledning Case Kapitalförvaltning AB ( Bolaget ) står under Finansinspektionens tillsyn och har tillstånd till fondverksamhet enligt lag (2013:561) om förvaltare av alternativa

Läs mer

PLACERINGSRIKTLINJER FÖR S:T ERIK FÖRSÄKRINGS AB

PLACERINGSRIKTLINJER FÖR S:T ERIK FÖRSÄKRINGS AB PLACERINGSRIKTLINJER FÖR S:T ERIK FÖRSÄKRINGS AB FASTSTÄLLD AV STYRELSEN 2016-11-17 1 Generella principer... 3 1.1 Styrdokument... 3 1.2 Syfte med placeringsriktlinjerna... 3 2 Ansvarsfördelning och riskstyrning...

Läs mer

Case Asset Management

Case Asset Management Case Asset Management Riktlinjer för riskhantering i fonderna Dessa riktlinjer har fastställts av styrelsen för Case Asset Management AB vid styrelsemöte 2012 12 05 1 Innehåll 1. INLEDNING OCH SYFTE...

Läs mer

Rapport om solvens och finansiell ställning PP Pension Fondförsäkring AB

Rapport om solvens och finansiell ställning PP Pension Fondförsäkring AB Rapport om solvens och finansiell ställning 2016 PP Pension Fondförsäkring AB Sid 2 (30) PP Pension Fondförsäkring AB Rapport om solvens och finansiell ställning Sammanfattning... 3 A. Verksamhet och resultat...

Läs mer

Policy för intern styrning och kontroll

Policy för intern styrning och kontroll Rättslig grund Policy för intern styrning och kontroll Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd om styrning, riskhantering och kontroll i kreditinstitut (FFFS 2014:1) Dokumentägare Antagen datum

Läs mer

EIOPACP 13/08 SV. Riktlinjer för företagsstyrningssystem

EIOPACP 13/08 SV. Riktlinjer för företagsstyrningssystem EIOPACP 13/08 SV Riktlinjer för företagsstyrningssystem EIOPA Westhafen Tower, Westhafenplatz 1 60327 Frankfurt Germany Tel. + 49 6995111920; Fax. + 49 6995111919; site: www.eiopa.europa.eu Riktlinjer

Läs mer

Erika Försäkringsaktiebolag Solvens- och verksamhetsrapport (SFCR) Räkenskapsåret Sida 1 av 46

Erika Försäkringsaktiebolag Solvens- och verksamhetsrapport (SFCR) Räkenskapsåret Sida 1 av 46 Erika Försäkringsaktiebolag Solvens- och verksamhetsrapport (SFCR) Räkenskapsåret 2016 Sida 1 av 46 VERKSAMHET OCH RESULTAT... 5 A.1 VERKSAMHET... 5 A.2 FÖRSÄKRINGSRESULTAT... 5 A.3 INVESTERINGSRESULTAT...

Läs mer

RAPPORT OM SOLVENS & FINANSIELL STÄLLNING SFCR 2017

RAPPORT OM SOLVENS & FINANSIELL STÄLLNING SFCR 2017 RAPPORT OM SOLVENS & FINANSIELL STÄLLNING SFCR 2017 Stockholmsregionens Försäkring AB Adress: Organisationsnr: 516406-0641 Wallingatan 33 www.srfab.net 111 24 Stockholm Innehållsförteckning Sammanfattning...

Läs mer

Instruktion för ersättning

Instruktion för ersättning Instruktion för ersättning Fastställd av Datum Fastställs Distribution Informationstyp Rättslig grund Kontakt Styrelsen 2016-12-14 Årligen eller vid behov Alla anställda på Haga Kapital tillgänglig på

Läs mer

Ägarinstruktion. för Livförsäkringsbolaget Skandia, ömsesidigt. Beslutad vid ordinarie bolagsstämma den 12 juni 2014

Ägarinstruktion. för Livförsäkringsbolaget Skandia, ömsesidigt. Beslutad vid ordinarie bolagsstämma den 12 juni 2014 1 Ägarinstruktion för Livförsäkringsbolaget Skandia, ömsesidigt Beslutad vid ordinarie bolagsstämma den 12 juni 2014 2 1. Inledning Ett kundstyrt bolag Livförsäkringsbolaget Skandia, ömsesidigt, Skandia,

Läs mer

Med Bolagets verkställande ledning förstås verkställande direktören (VD) och vice verkställande direktören (vice VD).

Med Bolagets verkställande ledning förstås verkställande direktören (VD) och vice verkställande direktören (vice VD). Ersättningspolicy Aqurat Fondkommission AB, ( Bolaget ), har mot bakgrund av bestämmelserna i Finansinspektionens föreskrifter (FFFS 2011:1) om ersättningssystem i bl.a. värdepappersbolag och i 9 kap.

Läs mer

Rapport om solvens och finansiell ställning 2018

Rapport om solvens och finansiell ställning 2018 Rapport om solvens och finansiell ställning 2018 PP Pension Fondförsäkring AB Sid 2 (36) PP Pension Fondförsäkring AB Rapport om solvens och finansiell ställning Sammanfattning... 3 A. Verksamhet och resultat...

Läs mer

Ersättningspolicy. Ändamålet med denna policy är att säkerställa att Bolaget uppfyller kraven i nämnda föreskrifter.

Ersättningspolicy. Ändamålet med denna policy är att säkerställa att Bolaget uppfyller kraven i nämnda föreskrifter. Ersättningspolicy Inledning Av 2 kap. 1 i Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd om ersättningssystem i kreditinstitut, värdepappersbolag och fondbolag med tillstånd för diskretionär förvaltning

Läs mer

Rapport om solvens och finansiell ställning 2017

Rapport om solvens och finansiell ställning 2017 Rapport om solvens och finansiell ställning 2017 PP Pension Fondförsäkring AB Sid 2 (35) PP Pension Fondförsäkring AB Rapport om solvens och finansiell ställning Sammanfattning... 3 A. Verksamhet och resultat...

Läs mer

Årsredovisning storbola

Årsredovisning storbola Årsredovisning 2016 a g i l n o s r e p a l a k lo a l a t i dig till alternativegten storbola Årsredovisning 2016 för 516401-7781 Dina Försäkringar Väst Innehåll: Sida Förvaltningsberättelse 1 Femårsöversikt

Läs mer

Finansinspektionens författningssamling

Finansinspektionens författningssamling Observera att denna konsoliderade version är en sammanställning, och att den tryckta författningen är den officiellt giltiga. En konsoliderad version är en fulltextversion där alla ändringar har införts

Läs mer

Omprövad den

Omprövad den Innehåll 1. Bakgrund och syfte... 2 2. Definitioner... 3 3. Omfattning... 3 4. Organisation och ansvar... 3 4.1 Beslut om ersättningssystem och riskbedömning... 3 4.2 Ersättningsutskott... 3 5. Fast ersättning...

Läs mer

FCGs syn på ORSA. Egen risk- och solvensbedömning

FCGs syn på ORSA. Egen risk- och solvensbedömning FCGs syn på ORSA Egen risk- och solvensbedömning 2018-10 ORSA som katalysator och titthål in i verksamheten Riskhanteringsfunktion Koordinera framtagandet av ramverk för ORSA Koppla ihop ORSA med riskhanteringssystemet

Läs mer

Aktieinvest Fonder AB Sida 1 av 5 Godkänd Dokumentnamn Datum

Aktieinvest Fonder AB Sida 1 av 5 Godkänd Dokumentnamn Datum Aktieinvest Fonder AB Sida 1 av 5 1 SYFTE Dessa riktlinjer har till syfte att säkerställa att Aktieinvest Fonder AB ( Bolaget ) hanterar ersättningar på ett tillfredsställande sätt. Underlag för dessa

Läs mer

Solvens- och verksamhetsrapport ICA Försäkring AB

Solvens- och verksamhetsrapport ICA Försäkring AB Solvens- och verksamhetsrapport 2017 ICA Försäkring AB 556966-2975 Innehållsförteckning Sammanfattning 3 A. Verksamhet och resultat 5 A.1 Verksamhet 5 A.2 Försäkringsresultat 5 A.3 Investeringsresultat

Läs mer

Årsredovisning 2016 för Dina Försäkringar Mälardalen AB

Årsredovisning 2016 för Dina Försäkringar Mälardalen AB Årsredovisning 2016 Dina Försäkringar Mälardalen AB, org nr 516406-0476 1 Årsredovisning 2016 för Dina Försäkringar Mälardalen AB Innehåll: Sida Förvaltningsberättelse 2 Femårsöversikt 5 Resultaträkning

Läs mer

Finansiell presentation Länsförsäkringar Liv. December 2014

Finansiell presentation Länsförsäkringar Liv. December 2014 Finansiell presentation Länsförsäkringar Liv December 2014 Sammanfattning av resultatet Resultatet 2014 uppgick till 1,9 mdr. Räntorna föll under året med ca 160 bp vilket påverkade resultatet negativt.

Läs mer

ENTER FONDER AB. Ersättningspolicy

ENTER FONDER AB. Ersättningspolicy ENTER FONDER AB Ersättningspolicy Inledning Enligt föreskrifterna ska fondbolaget ha en ersättningspolicy som dels är förenlig med och främjar en sund och effektiv riskhantering, dels motverkar ett överdrivet

Läs mer

Ersättningspolicy. Tre Kronor Försäkring AB

Ersättningspolicy. Tre Kronor Försäkring AB Ersättningspolicy Tre Kronor Försäkring AB Bolag: Tre Kronor Försäkring AB Beslutad av: Styrelsen i Tre Kronor Försäkring AB Fastställd: 2014-09-23 Ersätter tidigare version fastställd den: 2013-09-19

Läs mer

Ersättningspolicy. Datum:

Ersättningspolicy. Datum: Fastställd av: Styrelse Datum: 2017-09-12 Fastställs: Årligen och vid behov Tidigare godkänd; 2016-05-09 Tillgänglighet: Informationsklass Öppen. För samtliga anställda på Bolagets server Rättslig grund:

Läs mer

Delårsrapport. januari till juni 2016

Delårsrapport. januari till juni 2016 Delårsrapport januari till juni 2016 Delårsrapport januari till juni 2016 Försäkringsrörelsen Årsförsäkringen Premieinkomsten för årsförsäkringsrörelsen uppgick till 71,9 (65,8) Mkr och premieintäkten

Läs mer

Solvens- och verksamhetsrapport ICA Försäkring AB

Solvens- och verksamhetsrapport ICA Försäkring AB Solvens- och verksamhetsrapport 2016 ICA Försäkring AB 556966-2975 Innehållsförteckning Sammanfattning 3 A. Verksamhet och resultat 5 A.1 Verksamhet 5 A.2 Försäkringsresultat 5 A.3 Investeringsresultat

Läs mer

Nordiska Kreditmarknadsaktiebolaget (publ)

Nordiska Kreditmarknadsaktiebolaget (publ) Nordiska Kreditmarknadsaktiebolaget (publ) Ersa ttningspolicy Fastställd av: Styrelse Tillgänglighet: Samtliga anställda Att fastställas: 2016-04-21 Rättslig grund: FFFS 2011:1 (FFFS 2014:22) Fastställs:

Läs mer

Punkt 19 Riktlinje för regelefterlevnad

Punkt 19 Riktlinje för regelefterlevnad 1 Tjänsteutlåtande 2018-04-24 Diarienummer: Handläggare: Katrin Kajrud Tel: 031-368 55 12 E-post: katrin.kajrud@gotalejon.goteborg.se Punkt 19 Riktlinje för regelefterlevnad Förslag till beslut i styrelsen

Läs mer

Falck Försäkringsaktiebolag Solvens- och verksamhetsrapport (SFCR) Räkenskapsåret Institutnummer: Organisationsnummer:

Falck Försäkringsaktiebolag Solvens- och verksamhetsrapport (SFCR) Räkenskapsåret Institutnummer: Organisationsnummer: Falck Försäkringsaktiebolag Solvens- och verksamhetsrapport (SFCR) Räkenskapsåret 2016 Institutnummer: 22089 Organisationsnummer: 516401-8474 1 A VERKSAMHET OCH RESULTAT... 5 A.1 VERKSAMHET... 5 A.2 FÖRSÄKRINGSRESULTAT...

Läs mer

Policy Ersättning. Ersätter policy, fastställd av styrelsen

Policy Ersättning. Ersätter policy, fastställd av styrelsen Policy Ersättning Ersätter policy, fastställd av styrelsen 2018-11-23 Dokumentnamn Policy Ersättning Ägare Styrelsen Ramverksnummer 720.001 4) Ansvarig för implementering 1:a försvarslinjen Gäller för

Läs mer

RAPPORT OM SOLVENS OCH FINANSIELL STÄLLNING S:T ERIK FÖRSÄKRING

RAPPORT OM SOLVENS OCH FINANSIELL STÄLLNING S:T ERIK FÖRSÄKRING RAPPORT OM SOLVENS OCH FINANSIELL STÄLLNING S:T ERIK FÖRSÄKRING FASTSTÄLLD AV STYRELSEN 2019-04-17 SAMMANFATTNING... 4 A. VERKSAMHET OCH RESULTAT... 5 A.1 Verksamhet... 5 A.1.1 S:t Erik Försäkrings namn

Läs mer

Policy för riskhantering

Policy för riskhantering Fastställd av: Styrelsen Datum: 2016-02-17 Fastställs: Årligen eller oftare vid behov Tidigare godkänd; 2015-11-13 Tillgänglighet: För samtliga anställda på Bolagets server Rättslig grund: FFFS 2007:16

Läs mer

Pandium Capital AB RIKTLINJER FÖR INTERNREVISION

Pandium Capital AB RIKTLINJER FÖR INTERNREVISION Pandium Capital AB RIKTLINJER FÖR INTERNREVISION Dessa riktlinjer har fastställts av styrelsen för Pandium Capital AB vid styrelsemöte den 30 september 2013 INNEHÅLLSFÖRTECKNING 1 INLEDNING... 1 2 ORGANISATION

Läs mer

Solvens- och verksamhetsrapport

Solvens- och verksamhetsrapport Solvens- och verksamhetsrapport Accept Försäkringsaktiebolag april 2019 För räkenskapsåret 2018 Innehåll Innehåll... 2 Sammanfattning... 4 A. Verksamhet och resultat... 5 A.1 Verksamhet... 5 A.2 Försäkringsresultat...

Läs mer

Erika Försäkringsaktiebolag (publ) Solvens- och verksamhetsrapport (SFCR) Räkenskapsåret Sida 1 av 39

Erika Försäkringsaktiebolag (publ) Solvens- och verksamhetsrapport (SFCR) Räkenskapsåret Sida 1 av 39 Erika Försäkringsaktiebolag (publ) Solvens- och verksamhetsrapport (SFCR) Räkenskapsåret 2018 Sida 1 av 39 VERKSAMHET OCH RESULTAT... 5 A.1 VERKSAMHET... 5 A.2 FÖRSÄKRINGSRESULTAT... 6 A.3 INVESTERINGSRESULTAT...

Läs mer

Erika Försäkringsaktiebolag (publ) Solvens- och verksamhetsrapport (SFCR) Räkenskapsåret Sida 1 av 39

Erika Försäkringsaktiebolag (publ) Solvens- och verksamhetsrapport (SFCR) Räkenskapsåret Sida 1 av 39 Erika Försäkringsaktiebolag (publ) Solvens- och verksamhetsrapport (SFCR) Räkenskapsåret 2017 Sida 1 av 39 VERKSAMHET OCH RESULTAT... 5 A.1 VERKSAMHET... 5 A.2 FÖRSÄKRINGSRESULTAT... 6 A.3 INVESTERINGSRESULTAT...

Läs mer

Falck Försäkringsaktiebolag Organisationsnummer: Solvens- och verksamhetsrapport (SFCR) Räkenskapsåret 2018

Falck Försäkringsaktiebolag Organisationsnummer: Solvens- och verksamhetsrapport (SFCR) Räkenskapsåret 2018 Falck Försäkringsaktiebolag Organisationsnummer: 516401-8474 Solvens- och verksamhetsrapport (SFCR) Räkenskapsåret 2018 1 A VERKSAMHET OCH RESULTAT... 6 A.1 VERKSAMHET... 6 A.2 FÖRSÄKRINGSRESULTAT... 8

Läs mer

Ersättningspolicy Fastställd av styrelsen den 11 november 2016

Ersättningspolicy Fastställd av styrelsen den 11 november 2016 Ersättningspolicy Fastställd av styrelsen den 11 november 2016 Innehållsförteckning 1. Inledning 2. Fast ersättning 3. Rörlig ersättning till anställda och dess syfte 4. Riskbedömning 5. Organisation och

Läs mer