Bilaga S Balansräkning Solvens IIvärde

Transkript

1 S Balansräkning Solvens IIvärde Tillgångar C0010 Immateriella tillgångar R Uppskjutna skattefordringar R Överskott av pensionsförmåner R Materiella anläggningstillgångar som innehas för eget bruk R Placeringstillgångar (andra än tillgångar som innehas för index- och fondförsäkringsavtal) R Fastighet (annat än för eget bruk) R Innehav i anknutna företag, inklusive intressebolag R Aktier R Aktier börsnoterade R Aktier icke börsnoterade R Obligationer R Statsobligationer R Företagsobligationer R Strukturerade produkter R Värdepapperiserade lån och lån med ställda säkerheter R Investeringsfonder R Derivat R Banktillgodohavanden som inte är likvida medel R Övriga investeringar R Tillgångar som innehas för index-reglerade avtal och fondförsäkringsavtal R Lån och hypotekslån R Lån på försäkringsbrev R Lån och hypotekslån till fysiska personer R Andra lån och hypotekslån R Fordringar enligt återförsäkringsavtal från: R Skadeförsäkring och sjukförsäkring som liknar skadeförsäkring R Skadeförsäkring exklusive sjukförsäkring R Sjukförsäkring som liknar skadeförsäkring R Livförsäkring och sjukförsäkring som liknar livförsäkring, exklusive sjukförsäkring samt index- och fondförsäkringsavtal R Sjukförsäkring som liknar livförsäkring R Livförsäkring exklusive sjukförsäkring samt index- och fondförsäkringsavtal R Livförsäkring med indexreglerade förmåner och fondförsäkring R Depåer hos företag som avgivit återförsäkring R Försäkringsfordringar och fordringar på förmedlare R Återförsäkringsfordringar R Fordringar (kundfordringar, inte försäkring) R Egna aktier (direkt innehav) R Fordringar avseende primärkapitalposter eller garantikapital som infordrats men ej inbetalats R Kontanter och andra likvida medel R Övriga tillgångar som inte visas någon annanstans R Summa tillgångar R

2 S Balansräkning Solvens IIvärde Skulder C0010 skadeförsäkring R skadeförsäkring (exklusive sjukförsäkring) R R Bästa skattning R Riskmarginal R sjukförsäkring (liknande skadeförsäkring) R R Bästa skattning R Riskmarginal R livförsäkring (exklusive indexreglerade avtal och fondförsäkringsavtal) R sjukförsäkring (liknande livförsäkring) R R Bästa skattning R Riskmarginal R livförsäkring (exklusive sjukförsäkring samt indexreglerade avtal och R R Bästa skattning R Riskmarginal R indexreglerade avtal och fondförsäkringsavtal R R Bästa skattning R Riskmarginal R Eventualförpliktelser R Andra avsättningar än försäkringstekniska avsättningar R Pensionsåtaganden R Depåer från återförsäkrare R Uppskjutna skatteskulder R Derivat R Skulder till kreditinstitut R Andra finansiella skulder än skulder till kreditinstitut R Försäkringsskulder och skulder till förmedlare R Återförsäkringsskulder R Skulder (leverantörsskulder, inte försäkring) R Efterställda skulder R Efterställda skulder som inte ingår i primärkapitalet R Efterställda skulder som ingår i primärkapitalet R Övriga skulder som inte visas någon annanstans R Summa skulder R Belopp med vilket tillgångar överskrider skulder R

3 S Premier, ersättningar och kostnader per affärsgren Försäkring med rätt till överskott Affärsgren för: livförsäkringsförpliktelser Annan livförsäkring Sjukförsäkring Fondförsäkring och indexförsäkring Skadelivräntor till följd av skadeförsäkringsavtal som härrör från sjukförsäkringsåtaganden Livåterförsäkring Livåterförsäkringsförpliktelser Livräntor som härrör från skadeförsäkringsavtal och som avser andra försäkringsförpliktelser än sjukförsäkringsförpliktelser Sjukförsäkring mottagen återförsäkring C0210 C0220 C0230 C0240 C0250 C0260 C0270 C0280 C0300 Premieinkomst Brutto R Återförsäkrares andel R Netto R Intjänade premier Brutto R Återförsäkrares andel R Netto R Inträffade skadekostnader Brutto R Återförsäkrares andel R Netto R Ändringar inom övriga avsättningar Brutto R Återförsäkrares andel R Netto R Uppkomna kostnader R Övriga kostnader R Totala kostnader R Totalt

4 S Premier, ersättningar och kostnader per land Hemland De fem länder där bruttopremieinkomsterna är högst livförsäkringsåtaganden De fem länder där bruttopremieinkomsterna är högst och hemland C0150 C0160 C0170 C0180 C0190 C0200 C0210 R C0220 C0230 C0240 C0250 C0260 C0270 C0280 Premieinkomst Brutto R Återförsäkrares andel R Netto R Intjänade premier Brutto R Återförsäkrares andel R Netto R Inträffade skadekostnader Brutto R Återförsäkrares andel R Netto R Ändringar inom övriga avsättningar Brutto R Återförsäkrares andel R Netto R Uppkomna kostnader R Övriga kostnader R Totala kostnader R

5 S för livförsäkring och SLT sjukförsäkring Totala medel som kan återkrävas från återförsäkring/specialföretag och finansiell återförsäkring efter justering för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang associerat med försäkringstekniska avsättningar Försäkring med rätt till överskott Fondförsäkring och indexförsäkring Avtal utan optioner och Avtal med optioner eller Annan livförsäkring Avtal utan optioner och Avtal med optioner eller Skadelivräntor till följd av skadeförsäkringsavtal som härrör från andra försäkringsåtaganden än sjukförsäkringsåtaganden Mottagen återförsäkring Totalt (livförsäkring utom sjukförsäkring, inkl. fond- och indexförsäkring C0020 C0030 C0040 C0050 C0060 C0070 C0080 C0090 C0100 C0150 R R beräknade som summan av bästa skattning och riskmarginal Bästa skattning Bästa skattning, brutto R Det totala belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag efter justering för förväntade förluster till följd av R att motparten fallerar Bästa skattning minus belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag och finansiell återförsäkring R Riskmarginal R Belopp avseende övergångsåtgärden för försäkringstekniska avsättningar R Bästa skattning R Riskmarginal R totalt R

6 S för livförsäkring och SLT sjukförsäkring Sjukförsäkring som liknar livförsäkring Avtal utan optioner och Avtal med optioner eller Skadelivräntor till följd av skadeförsäkringsavtal som härrör från sjukförsäkringsåtaganden Mottagen återförsäkring, Sjukförsäkring Totalt, sjukförsäkring som liknar livförsäkring Totala medel som kan återkrävas från återförsäkring/specialföretag och finansiell återförsäkring efter justering för förväntade förluster till följd av motpartsfallissemang associerat med försäkringstekniska avsättningar C0160 C0170 C0180 C0190 C0200 C0210 R R beräknade som summan av bästa skattning och riskmarginal Bästa skattning Bästa skattning, brutto R Det totala belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag efter justering för förväntade förluster till följd av R att motparten fallerar Bästa skattning minus belopp som kan återkrävas från återförsäkring och specialföretag och finansiell återförsäkring R Riskmarginal R Belopp avseende övergångsåtgärden för försäkringstekniska avsättningar R Bästa skattning R Riskmarginal R totalt R

7 S Effekterna av långsiktiga och övergångsregler Belopp med långsiktiga och övergångsregler Effekt av övergångsregler för försäkringstekniska avsättningar Effekt av övergångsregler för diskonteringsräntan Effekt av volatilitetsjustering satt till noll Effekt av matchningsjustering satt till noll C0010 C0030 C0050 C0070 C0090 R Primärkapital R Medräkningsbar kapitalbas för att uppfylla solvenskapitalkravet R Solvenskapitalkrav R Medräkningsbar kapitalbas för att täcka minimikapitalkravet R Minimikapitalkrav R

8 S Kapitalbas Totalt Nivå 1 utan Nivå 1 begränsningar begränsad Nivå 2 Nivå 3 C0010 C0020 C0030 C0040 C0050 Primärkapital före avdrag för ägarintressen i andra finansiella sektorer enligt artikel 68 i delegerade förordning (EU) nr 2015/35 Stamaktiekapital (egna aktier brutto) R Överkursfond relaterad till stamaktiekapital R Garantikapital, medlemsavgifter eller motsvarande primärkapitalpost för ömsesidiga och liknande företag R Efterställda medlemskonton R Överskottsmedel R Preferensaktier R Överkursfond relaterad till preferensaktier R Avstämningsreserv R Efterställda skulder R Ett belopp som är lika med värdet av uppskjutna skattefordringar netto R Andra kapitalbasposter som godkänts av tillsynsmyndigheten som primärkapital som ej specificeras ovan R Kapitalbas från den finansiella redovisningen som inte bör ingå i avstämningsreserven och inte uppfyller kriterierna för att klassificeras som kapitalbas enligt Solvens II Kapitalbas från den finansiella redovisningen som inte bör ingå i avstämningsreserven och inte uppfyller kriterierna för att klassificeras som kapitalbas enligt Solvens II R Avdrag Avdrag för ägarintressen i finansinstitut och kreditinstitut R Totalt primärkapital efter avdrag R Tilläggskapital Obetalt och ej infordrat garantikapital inlösningsbart på begäran R Obetalt och ej infordrat garantikapital, obetalda och ej infordrade medlemsavgifter eller motsvarande primärkapitalpost för ömsesidiga och liknande företag, som kan inlösas på begäran R Obetalt och ej infordrat garantikapital, obetalda och ej infordrade medlemsavgifter eller motsvarande primärkapitalpost för ömsesidiga och liknande företag, som kan inlösas på begäran R Ett rättsligt bindande åtagande att på begäran teckna och betala för efterställda skulder R Bankkreditiv och enligt artikel 96.2 i direktiv 2009/138/EG R Andra bankkreditiv och än enligt artikel 96.2 i direktiv 2009/138/EG R Framtida fodran av ytterligare bidrag från medlemmar enligt artikel 96.3 första stycket i direktiv 2009/138/EG R Framtida fodran av ytterligare bidrag från medlemmar andra än enligt artikel 96.3 första stycket i direktiv 2009/138/EG R Annat tilläggskapital R Sammanlagt tilläggskapital R

9 S Kapitalbas Totalt Nivå 1 utan begränsningar Nivå 1 begränsad Nivå 2 Nivå 3 Tillgänglig och medräkningsbar kapitalbas Total tillgänglig kapitalbas för att täcka solvenskapitalkravet R Total tillgänglig kapitalbas för att täcka minimikapitalkravet R Total medräkningsbar kapitalbas för att täcka solvenskapitalkravet R Total medräkningsbar kapitalbas för att täcka minimikapitalkravet R Solvenskapitalkrav R Minimikapitalkrav R Medräkningsbar kapitalbas i förhållande till solvenskapitalkrav R ,9 % Medräkningsbar kapitalbas i förhållande till minimikapitalkrav R ,5 % C0060 Avstämningsreserv Belopp med vilket tillgångar överskrider skulder R Egna aktier (som innehas direkt och indirekt) R Förutsebarautdelningar, utskiftningar och avgifter R Andra primärkapitalposter R Justering för kapitalbasposter med begränsningar med avseende på matchningsjusteringsportföljer och separata fonder R Avstämningsreserv R Förväntade vinster Förväntade vinster som ingår i framtida premier livförsäkringsverksamhet R Förväntade vinster som ingår i framtida premier skadeförsäkringsverksamhet R Totala förväntade vinster som ingår i framtida premier R

10 S Solvenskapitalkrav för grupper som omfattas av standardformeln Solvenskapitalkrav Företagsspecika brutto parametrar Förenklingar C0110 C0090 C0100 Marknadsrisk R Ingen Motpartsrisk R Teckningsrisk för livförsäkring R Ingen Ingen Teckningsrisk för sjukförsäkring R Ingen Ingen Teckningsrisk för skadeförsäkring R Ingen Ingen Diversifiering R Immateriell tillgångsrisk R Primärt solvenskapitalkrav R Beräkning av solvenskapitalkrav C0100 Operativ risk R Förlusttäckningskapacitet i försäkringstekniska avsättningar R Förlusttäckningskapacitet i uppskjutna skatter R Kapitalkrav för verksamhet som drivs i enlighet med art. 4 i direktiv 2003/41/EG R Solvenskapitalkrav exklusive kapitaltillägg R Kapitaltillägg redan infört R Solvenskapitalkrav R Övrig information om solvenskapitalkrav Kapitalkrav för undergruppen för durationsbaserad aktiekursrisk R Totalt belopp för teoretiska solvenskapitalkrav för återstående del R Totalt belopp för teoretiskt solvenskapitalkrav för separata fonder R Totalt belopp för teoretiskt solvenskapitalkrav för matchningsjusteringsportföljer R Diversifieringseffekter till följd av aggregering av nscr separata fonder för artikel 304 R0440 0

11 S Minimikapitalkrav enbart livförsäkrings- eller enbart skadeförsäkrings- eller skadeåterförsäkringsverksamhet Linjär formelkomponent för försäkrings- och återförsäkringsförpliktelser för skadeförsäkring C0010 Minimikapitalkrav NL Resultat R Bästa skattning och försäkringstekniska avsättningar netto (efter återförsäkring / specialföretag) Premieinkomst netto (efter återförsäkring) under de senaste 12 månaderna C0020 C0030 Sjukvårdsförsäkring och proportionell återförsäkring R Försäkring avseende inkomstskydd och proportionell återförsäkring R Trygghetsförsäkring vid arbetsskada och proportionell återförsäkring R Ansvarsförsäkring för motorfordon och proportionell återförsäkring R Övrig motorfordonsförsäkring och proportionell återförsäkring R Sjö-, luftfarts- och transportförsäkring och proportionell återförsäkring R Försäkring mot brand och annan skada på egendom och proportionell återförsäkring R Allmän ansvarsförsäkring och proportionell återförsäkring R Kredit- och borgensförsäkring och proportionell återförsäkring R Rättsskyddsförsäkring och proportionell återförsäkring R Assistansförsäkring och proportionell återförsäkring R Försäkring mot ekonomiska förluster av olika slag och proportionell återförsäkring R Icke-proportionell sjukåterförsäkring R Icke-proportionell olycksfallsåterförsäkring R Icke-proportionell sjö-, luftfarts- och transportåterförsäkring R Icke-proportionell egendomsåterförsäkring R Linjär formelkomponent för försäkrings- och återförsäkringsförpliktelser för livförsäkring C0040 Minimikapitalkrav L Resultat R Bästa skattning och försäkringstekniska avsättningar netto (efter återförsäkring / specialföretag) Premieinkomst netto (efter återförsäkring) under de senaste 12 månaderna C0050 C0060 Förpliktelser med rätt till andel i överskott garanterade förmåner R Förpliktelser med rätt till andel i överskott diskretionära förmåner R Försäkringsförpliktelser med indexreglerade förmåner och fondförsäkring R Annan liv(åter)försäkrings- och sjuk(åter)försäkringsförpliktelser R Sammanlagd risksumma för alla liv(åter)försäkringsförpliktelser R Övergripande beräkning av minimikapitalkrav C0070 Linjärt minimikapitalkrav R Solvenskapitalkrav R Högsta minimikapitalkrav R Lägsta minimikapitalkrav R Kombinerat minimikapitalkrav R Tröskelvärde för minimikapitalkrav R C0070 Minimikapitalkrav R