Kommentar Driftbudget, investeringsbudget Resultaträkning Balansräkning Politik Kommunledningskontoret...

Transkript

1 KVARTALSRAPPORT

2 Innehåll Kommentar... 3 Driftbudget, investeringsbudget... 4 Resultaträkning... 5 Balansräkning... 6 Verksamheter Politik... 7 Kommunledningskontoret... 8 Kost- och städenheten...11 Samhällsbyggnadssektorn Barn- och ungdomssektorn Sociala sektorn Produktion: ekonomiavdelningen april 2011

3 Kommentar Minusresultat efter första kvartalet Resultatet efter årets tre första månader är ett underskott på 3 mnkr. Ingen del av den senaste skatteavräkningsprognosen på plus 7,1 mnkr har bokförts. Inte heller har justering gjorts för den lägre arbetsgivaravgiften för unga. Med dessa poster inräknande redovisas ett nollresultat. I helårsbudget för 2011 räknas med ett överskott på 3,5 mnkr. Sektorernas sammanlagda utfall ligger i nivå med riktpunkt för perioden. Kostnader och intäkter har dock inte fullt ut periodiserats och förklaringar till det låga utfallet jämfört med helårsprognos lämnas i sektorernas kommentarer. 14,3 mnkr minus i helårsprognosen! Sektorernas helårsprognos visar ett budgetöverskridande mot fullmäktigebudget med 18,1 mnkr. Med den särskilda budgetposten för resultatfondsnyttjande på 3,5 mnkr inräknad blir överskridandet 14,6 mnkr. 3,4 mnkr är planerat utnyttjande av resultatfonderna. Inom kommunledningskontoret finansieras ca 1,5 mnkr av högskolecenters verksamhet med resultatfondsmedel ,5 mnkr används för extra ersättning till Höglandets IT. Sociala sektorn använder 0,9 mnkr för resultatfond för projekt kvalitetsledare inom äldreomsorgen. Barn- och ungdomssektorn redovisar att familjeenheten beräknas överskrida budget med 7,1 mnkr. Prognosen bygger på ett värsta scenario och en noggrann genomgång pågår. Prognosen för gymnasiet är positiv med plus 3,5 mnkr. Sociala sektorn räknar med överskridande inom hemtjänsten (2,9 mnkr), socialt stöd (1,9 mnkr) och LSS/ LASS (1,7 mnkr). Samhällsbyggnadssektorn redovisar ett överskridande för vinterväghållningen hittills under 2011 med 1,5 mnkr. Pensionskostnaderna bedöms bli 3,4 mnkr högre än budget. Skatteintäkterna beräknas enligt senaste prognos bli 3 mnkr bättre än budget. Eksjö kommuns resultat 2011 blir enligt prognosen ett underskott på 14,3 mnkr och budgetavvikelsen minus 17,3 mnkr. 3 Finansiella mål Årets resultat Resultatmålet 2 procent av skatteintäkter och utjämning kunde inte uppnås i budget 2011, målet stannar på 0,4 procent. Ett underskott innebär att inte heller detta kan uppfyllas. Självfinansiering av investeringar I budget 2011 finansierar överskottet 3,5 mnkr, utrymmet för avskrivningar 13,7 mnkr och amorteringen på 5 mnkr från Eksjö kommunfastigheter AB utgiften för årets nyinvesteringar på 21,9 mnkr. Enligt prognosen kommer såväl årets anslag som större delen av tilläggsbudget från 2010 att tas i anspråk, totalt 35,4 mnkr. Med det stora underskottet blir följden att nästan inget trymme för självfinansieringar skapas under året. Vid årets ingång fanns dock likvida medel på 53,5 mnkr och kommunen ska inte behöva låna. Soliditet Kommunens soliditet uppgick vid årsskiftet till 66,6 procent och sjunker i prognosen till 65,7 procent vid årets slut. Målet att årligen stärka soliditeten uppfylls inte. Det långsiktiga målet är 70 procent. Kommentar till aktuellt läge Prognosen för skatteintäkter och bidrag i kvartalsrapporten bygger på SKL:s senaste prognos från Prognoserna för den svenska ekonomin har därefter blivit mer positiva, vilket gör att skatteintäkterna i kvartalsprognosen kan vara lågt värderade. I regeringens vårproposition bedömdes den ekonomiska utvecklingen starkare än tidigare bedömningar och BNP beräknas öka med 4,6 procent i år (jämfört med tidigare bedömning på 3,7 procent). Vad gäller tillväxten i skatteunderlaget är regeringen prognos 2,5 procent högre än SKL:s prognos för åren Det finns en obalans i kommunens verksamheter, något som syntes i bokslut 2010, det syns också i prognos 2011 och i förvaltningens budgetprocess för Tillväxten av kommunens skatteintäkter och bidrag motsvarar inte pris- och löneökningar till 2012 samtidigt som verksamheten inte heller 2011 ryms i ramen. Kortsiktiga åtgärder (typ generella inköps- och anställningsstopp) är ingen lösning på problemet utan strukturella åtgärder krävs för att anpassa ambitionsnivån i verksamheten efter intäkterna och få en ekonomi som håller också 2012 och framåt. Verksamheterna ska givetvis göra allt för att hålla sig inom tilldelad budget 2011 och begränsa det underskott som prognostiseras.

4 Driftbudget per med helårsprognos (mnkr). Ansvar Budget Utfall % Helårs- Avvikelse prognos Kommunfullmäktige 2,1 1,1 51,8 2,2-0,1 Kommunstyrelsen 3,7 1,0 27,2 3,9-0,1 Tillstånds- och myndighetsnämnden 0,3 0,1 24,1 0,3 0,0 Kommunledningskontoret 53,6 13,9 26,0 55,7-2,2 KLK, kost och städ 16,9 7,3 42,9 17,8-0,9 Samhällsbyggnadssektorn 97,4 24,3 24,9 100,3-2,9 Barn- och ungdomssektorn 313,6 77,6 24,8 319,7-6,2 Sociala sektorn 267,8 64,0 23,9 273,3-5,5 Revisionen 1,1 0,4 31,9 1,4-0,3 Överförmyndaren 1,7 0,6 35,7 1,7 0,0 Summa driftbudget 758,1 190,2 25,1 776,3-18,1 Budgeterat RF-uttag 3,5 0,0. 0,0 3,5 Totalt sektorer 761,6 190,2 25,0 776,3-14,6 Verksamhetens nettokostnad, not 1. Totalt sektorer 761,6 190,2 25,0 776,3-14,6 Avtalspension -31,8-8,0 25,0-31,8 0,0 Kapitalkostnader -25,2-5,6 22,4-22,3-2,6 Ej utlagt personalpott 2,3 0,0 0,0 2,3 0,0 Ej utlagt oförutsett 1,0 0,0 0,0 1,0 0,0 Sänkt PO ungdomar m.m. -6,2-0,1 1,1-6,3 0,1 Förändring semester/övertidsskuld 0,0 0,0. 1,5-1,5 Pensioner och löneskatt 45,8 12,0 26,3 47,7-1,9 Verksamhetens nettokostnad 747,4 188,6 25,2 768,3-20,6 Investeringsbudget (mnkr) Ansvar Kf-budget Tillägg Totalt Utfall Prognos Återstår Kommunledningskontoret 0,6 0,8 1,4 0,0 1,1 0,3 KLK, kost och städ 0,7 0,2 0,9 0,1 0,9 0,0 Samhällsbyggnadssektorn 17,2 14,5 31,7 1,1 31,0 0,7 Barn- och ungdomssektorn 2,5-1,2 1,3 0,2 1,3 0,0 Sociala sektorn 1,0 0,1 1,1 0,1 1,1 0,0 Summa 22,0 14,4 36,4 1,5 35,4 1,0 4

5 Resultaträkning per med helårsprognos (mnkr) Budget Utfall % Prognos Avvikelse Not helår helår helår Verksamhetens nettokostnader -747,4-188,6 25,2-768,3-20,5 Avskrivningar. -13,6-3,4 25,0-20,5-0,1 Verksamhetens nettokostnader -760,9-192,0 25,2-782,0-20,7 Skatteintäkter. 617,1 153,3 24,8 620,1 3,0 Kommunalekonomisk utjämning 138,5 33,4 24,1 138,4-0,1 Finansiella intäkter. 9,1 2,3 25,7 9,4 0,3 Finansiella kostnader. 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Ränta pensionsskuld. -0,2 0,0 0,0-0,2 0,0 Resultat före extraordinära poster 3,1-3,0 0,0-9,9-13,1 Extraordinära poster Årets resultat 3,5-3,0-96,9-14,3-17,4 Resultat/skatteintäkter och bidrag 0,41% -1,62% -1,88% Kassaflödesanalys Den löpande verksamheten Årets resultat. 3,5-3,0-14,3 Justering för avskrivningar/nedskrivning 13,7 3,4 13,7 Justering för avsättning. -0,6 0,0-0,6 Justering före förändring av rörelsekapital 16,6 0,4-1,2 Förändring kortfristiga fordringar och förråd 0,0-23,2-17,0 Förändring kortfristiga skulder 0,0-28,0 0,0 Medel från den löpande verksamheten 0,0-50,9-18,1 Investeringsverksamheten Förvärv av materiella anläggningstillgångar -21,9-1,5-35,4 Medel från investeringsverksamheten -21,9-1,5-35,4. Finansieringsverksamheten Minskning långfristiga fordringar 5,0 1,3 5,0 Medel från finansieringsverksamheten 5,0 1,3 5,0 Årets kassaflöde -0,3-51,3-48,5. Likvida medel vid årets början 53,5 53,5 53,5 Likvida medel vid periodens slut. 53,2 2,3 5,0

6 Balansräkning per med helårsprognos (mnkr) Bokfört Bokfört Förändr. Prognos Förändr mån. helår 12 mån. Tillgångar Anläggningstillgångar 375,5 372,4-3,1 392,1 16,7 Omsättningstillgångar 107,9 79,8-28,0 76,3-31,5 Summa tillgångar 483,3 452,3-31,1 468,4-14,9 Eget kapital, avsättningar. Eget kapital Anläggningskapital 366,4 363,4-3,1 383,7 17,3 Rörelsekapital. -44,4-44,3 0,0-75,9-31,3 Summa eget kapital 322,1 319,0-3,0 307,8-14,3 Avsättningar. Avsättningar för pensioner. 6,0 6,0 0,0 5,5-0,6 Avsatt för deponi 3,0 3,0 0,0 3,0 0,0 Summa avsättningar 9,0 9,0 0,0 8,5-0,6 Skulder Långfristiga skulder 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Kortfristiga skulder 152,2 124,2-28,0 152,2 0,0 Summa skulder 152,2 124,2-28,0 152,2 0,0 Summa eget kapital avsättningar och skulder 483,3 452,3-31,1 468,4-14,9 Soliditet 66,6% 70,5% 65,7% Pensionsförpliktelser (ansvarsförbindelse) 415,9 429,6 Borgensförbindelser 816,1 816,1

7 Politisk organisation Kommentar Kommunfullmäktige och kommunstyrelsen överskrider budgetram med sammanlagt 260 tkr. Orsaken är fler fasta arvoden och ökad kostnad för ersättning för förlorad arbetsförtjänst. Anslaget för utbildning av nyvalda ledamöter blev också högre än budgeterat. I revisionens utfall och prognos ingår kostnad för granskningar som påbörjades 2010 men ingen del bokades upp i 2010 års bokslut. Hela kostnaden belastar därför Revisionens positiva avvikelse 2010 på 95 tkr fördes inte till resultatfond eftersom denna redan uppgick till maxbelopp. En efterhandsreglering får göras i bokslutet mnkr Budget Utfall Helårs prognos Kommunfullmäktige. Kostnader 2,1 1,1 2,2 Nettokostnader 2,1 1,1 2,2 Kommunstyrelsen. Kostnader 3,7 1,0 3,9 Nettokostnader 3,7 1,0 3,9 Tillstånds- och myndighetsnämnd Kostnader 0,3 0,1 0,3 Nettokostnader 0,3 0,1 0,3 Överförmyndaren Intäkter 0,2 0,0 0,2 Kostnader 1,9 0,6 1,9 Nettokostnader 1,7 0,6 1,7 Revisionen Kostnader 1,1 0,4 1,4 Nettokostnader 1,1 0,4 1,4

8 Kommunledningskontor Kommentar till utfall och helårsprognos Till skillnad från delårsrapporten vid halvårsskiftet ingår inte upparbetade intäkter och upplupna kostnader i periodens utfall. Bokförda kostnader och intäkter har dock periodiserats över rätt period i de flesta fall. Utfallet efter första kvartalet ligger något högt med stora variationer. Verksamheten vid Högskolecenter beräknas att bli finansierad med 1,5 mnkr ur resultatfond och ligger högt. EksjöVux däremot har en del förskottsbetalda intäkter och har ca 1 mnkr tillgodo jämfört med riktpunkten 25 procent. Kommunledningskontorets helårsprognos visar ett budgetöverskridande med 2,2 mnkr varav merparten (1,5 mnkr) avser planerat utnyttjande för verksamheten vid högskolcenter inklusive projektet Visparken. Av investeringsanslaget på 1,1 mnkr beräknas ca 0,8 mnkr tas i anspråk och de planerade anskaffningarna av bland annat e-handelssystem slutförs Kommunledning, övergripande utveckling och administration Utfallet ligger i stort sett i nivå med riktpunkt. En viss omföring av budgetanslag kommer att göras inom enheterna och helårsprognosen ligger i nivå med budget. Ekonomiadministration och inköp Sammantaget redovisas ett utfall helt i nivå med riktpunkt efter tre månader. Ekonomiadministrationen ligger något högt eftersom inga intäkter för sålda tjänster har debiterats ännu. Ett ökat antal elektroniskt levererade fakturor och nytt avtal för skanningstjänster innebär att kostnaden för leverantörsfakturor förväntas minska. Kostnaden för licenser och konsulthjälp för uppföljningsverktyget Clikview beräknas bli enligt budget. Kommunens inköpsenhet överfördes i början av året till ekonomiavdelningen och verksamheterna kommer att samordnas även lokalmässigt. Detta har inneburit en del engångskostnader för lokalanpassning som dock beräknas rymmas inom budget. Ekonomi- och inköpsavdelningen räknar i helårsprognosen med en positiv avvikelse på 140 tkr. Personaladministration och gemensamma personalfunktioner Utfallet för personaladministration ligger i linje med riktpunkten efter tre månader och helårsprognosen tyder inte på att anslaget kommer att överskridas. En liten osäkerhet kan dock finnas för den nyinrättade Rekryterings- och bemanningsenheten som är under uppbyggnad och som i slutet av året planeras sköta vikarieanskaffningen även för andra verksamheter än sociala sektorns vård- och omsorg. Kostnaden för gemensamma personalfunktioner kommer däremot att överskrida anslaget med ca 125 tkr, merparten kostnad för slutförande och upptryckning av kulturhandboken. Näringslivsutveckling exkl Visparken Förutom näringslivsenheten och ersättning till näringslivsbolaget eksjo.nu ingår här kostnad för sommarlovsentreprenörer, hemsändningsbidrag, medfinansiering till LEADER samt utvecklingsprojekten Trästad 2012 och Checkport. Sammantaget ligger utfallet helt i nivå med riktpunkt då förskotterade projektkostnader kompenseras av ännu inte utnyttjade anslag. Helårsprognosen ligger i nivå med budget (ett litet plus för hemsändningsbidragen). Information och marknadsföring inkl Emilkraften Förbrukningen är hög eftersom flera engångsersättningar utbetalats, bland annat till Höglandets kommunalförbund för kommungemensamma informationsinsatser. Den nya hushållstidningen finansieras också via dessa anslag. Trots ett hårt tryck beräknas kostnaderna hållas inom budget. EksjöVux Intäkter och kostnader inom den gymnasiala vuxenutbildningen är i otakt, då vissa intäkter för förskotterats medan fakturor från andra kommuner och utbildningsföretag inte kommit in. Nettokostnaden för sfi (svenska för invandrare) beräknas överstiga budget på grund av minskade statsbidrag för flyktingundervisning, underskottet kan eventuellt kompenseras av lägre kostnader för annan utbildning. Delar av statsbidraget för yrkesvux riskeras att behöva

9 betalas tillbaka på grund av färre kursdeltagare. Behovet är stort men utan resurs för uppsökning och vägledning är det svårt att nå de ungdomar utbildningen riktar sig till. EksjöVux helårsprognos pekar på ett överskridande med 200 tkr som täcks via resultatfond. Högskolecenter och projekt Visparken I högskolecenters budget ingår fiktiva intäkter med 1,5 mnkr vilket motsvarar beräknat uttag från resultatfonden. Den externa finansieringen i form av bidrag och utbildningsintäkter uppgår till ca 10 mnkr men endast 1,2 mnkr har hittills bokförts. Även kostnaderna ligger något lågt jämfört med budget. Kurserna och därmed kostnaderna är inte helt jämnt fördelade under året. Helårsprognosen visar att verksamheten håller sin budget med resultatfondsnyttjandet inräknat. Internationell verksamhet, förbundsavgifter Avgifter till SKL, Regionförbundet Jönköpings län och Höglandets kommunalförbund har budgeterats enligt beslut. Anslaget för internationell verksamhet har ännu inte utnyttjats då aktiviteterna i form av vänortsbesök med mera genomförs senare. Ca 100 tkr av årets anslag beräknas kunna fonderas för ökade kostnader 2012 då Eksjö kommun är värd för vänortsutbytet. Bidrag och evenemang Budgetanslaget uppgår till 624 tkr varav 400 tkr avser stöd till evenemang och 100 tkr förberedelser för Tattoo Resterande belopp avser årliga bidrag till Eksjö handel för bevakning, Folkhälsorådet, Luftvårdsförbundet och Brottsofferjouren. Av evenemangsanslagets 400 tkr har 290 tkr intecknats. Största delen av kostnaden för Eksjö Tattoo beräknas falla ut nästa år och ca 60 tkr av årets anslag kan föras till resultatfond. Reception, repro, gemensam IT Ansvaret för växel/reception, repro och gemensam IT ligger från och med 2011 hos kommunledningskontoret. Utfallet efter första kvartalet ligger i nivå med riktpunkt med undantag för IT-verksamheten där en extra ersättning på 525 tkr har betalats till Höglandets IT enligt särskilt beslut. Kostnader för förhöjd första leasingavgift för nya leasingbilar förväntas kunna kompenseras av lägre kostnader för telekommunikation. Budget beräknas överskridas med de 525 tkr som avser extra ersättning till Höglandets IT. Denna post täcks genom internserviceavdelningens övertagna resultatfond.

10 mnkr Budget Utfall Helårs prognos Ledning och utveckling samt administration Intäkter 0,1 0,0 0,1 Kostnader 4,5 1,2 4,5 varav personalkostnader 3,6 1,0 varav övriga kostnader 1,4 0,3 Nettokostnader 4,4 1,2 4,4. Ekonomi och inköpsadministration. Intäkter 0,8 0,0 0,8 varav försäljning tjänster 0,7 0,0 0,0 Kostnader 7,6 1,8 7,5 varav personalkostnader 5,3 1,4 0,0 varav övriga kostnader 2,3 0,4 0,0 Nettokostnader 6,8 1,7 6,7 Personaladministration.. Intäkter 0,8 0,2 0,8 varav försäljning av tjänster 0,8 0,2 0,0 Kostnader 7,3 1,7 7,3 varav personalkostnader 6,0 1,4 0,0 varav övriga kostnader 1,3 0,3 0,0 Nettokostnader 6,5 1,5 6,5 Gemensamma personalfunktioner.. Intäkter 0,0 0,0 0,0 Kostnader 5,9 1,5 6,1 varav personalkostnader 5,1 1,3 0,0 varav övriga kostnader 0,8 0,2 0,0 Nettokostnader 5,9 1,5 6,1 Näringslivsutveckling exkl VisPark. Intäkter 0,7 0,0 0,7 varav försäljning av tjänster 0,6 0,0 0,0 Kostnader 3,4 0,7 3,4 varav personalkostnader 1,3 0,4 0,0 varav övriga kostnader 2,1 0,3 0,0 Nettokostnader 2,7 0,7 2,7 Information och marknadsföring inkl. Emilkraften Intäkter 0,0 0,0 0,0 Kostnader 2,2 0,7 2,2 varav personalkostnader 0,8 0,2 0,0 varav övriga kostnader 1,4 0,5 0,0 Nettokostnader 2,2 0,7 2,2 mnkr Budget Utfall Helårs prognos Högskolecenter inkl VisPark Intäkter 11,8 1,2 10,3 Kostnader 14,0 3,1 14,1 varav personalkostnader 4,5 0,9 varav köpta tjänster 4,8 0,7 varav övriga kostnader 4,8 1,5 Nettokostnader 2,2 1,9 3,7. EksjöVux Intäkter 3,3 1,2 2,6 Kostnader 13,4 2,7 12,9 varav personalkostnader 7,9 1,8 varav köpta tjänster 3,3 0,3 varav övriga kostnader 2,2 0,6 Nettokostnader 10,1 1,6 10,3 Internationell verksamhet, förbundsavgifter, förvaltningsfastigheter.. Intäkter 1,9 0,5 1,9 Kostnader 3,3 0,6 3,2 varav kapitalkostnader 1,9 0,5 varav övriga kostnader 1,4 0,1 Nettokostnader 1,4 0,1 1,3 Bidrag och evenemang (Eksjö Tattoo) Intäkter 0,0 0,0 0,0 Kostnader 0,6 0,2 0,6 varav bidrag 0,5 0,1 varav övriga kostnader 0,1 0,1 Nettokostnader 0,6 0,2 0,6 Internservice (växel, repro, IT) Intäkter 1,2 0,3 1,2 Kostnader 11,8 3,1 12,3 varav personalkostnader 2,2 0,6 varav köpta IT-tjänster 5,2 1,3 varav övriga kostnader 4,4 1,2 Nettokostnader 10,7 2,9 11,2 Kommunledningskontoret totalt Intäkter 20,6 3,3 18,4 Kostnader 74,1 17,2 74,1 varav personalkostnader 36,7 8,9 varav övriga kostnader 35,9 8,3 Nettokostnader 53,6 13,9 55,7 Investeringar 1,1 0,0 0,8. 10

11 Kommunledningskontoret Kostenheten Utfall Utfallet efter första kvartalet ser ganska bra ut, förklaringen till det är att kostenhetens huvudleverantör ligger efter med faktureringen. Prognos Prognosen för 2011 pekar på ett underskott på 825 tkr. Det negativa resultatet beror på följande: Minskade intäkter i restaurangen på Snickaren, färre matgäster än beräknat. Ökande livsmedelskostnader. Dels ökar priserna för livsmedel generellt, dels har vi valt att byta ut en del produkter på vårt avtal (produkter som inte uppfyllde våra krav och som gjorde våra matgäster besvikna). Personalkostnaderna på Solgården är höga beroende på att sammanslagningen av Furulund och Bobinen dragit ut på tiden. Städenheten Utfall Intäkterna börjar komma in från och med april. De bokförda kostnaderna för det första kvartalet ligger på 25 procent. mnkr Budget Utfall Helårs prognos Kostenheten Intäkter -18,31-4,08-17,82 varav externa intäkter -16,04-3,88-15,55 varav interna intäkter -2,27-0,20-2,26 Kostnader 32,63 7,60 32,96 varav personalkostnader 20,60 5,03 20,78 varav livsmedelskostnader 8,24 1,75 8,34 varav övriga kostnader 3,45 0,79 3,50 varav interna kostnader 0,34 0,03 0,34 Nettokostnader 14,32 3,52 15,14 Städenheten Intäkter -13,04-0,03-13,17 varav externa intäkter -0,85-0,03-0,90 varav interna intäkter -12,19 0,00-12,28 Kostnader 13,04 3,27 13,21 varav personalkostnader 12,01 3,02 12,17 varav övriga kostnader 1,00 0,25 1,01 varav interna kostnader 0,03 0,00 0,03 Nettokostnader 0,00 3,24 0,04 Prognos Enheten har en hög sjukfrånvaro vilket medför en stor kostnad för sjuklöner. Utnyttjandet av befintlig personal genererar därför högre budget än planerat när det gäller mertid för månadsanställda. OB helg och OB natt för månadsanställda är lågt budgeterade på grund av omläggning av tidigare felaktiga scheman. Semesterlön månadsanställda är höjd med anledning av att enheten har fler månadsanställda 2011 än tidigare år. Budget för fönsterputs är höjd, högre kostnad än budgeterat enligt de upphandlade avtal som finns med leverantör. Reparationer av städ och tvättmaskiner är en osäker post. Kan generera stora kostnader som inte kan påverkas. Städenheten bör hamna ganska nära nollresultat, under förutsättning att inga avtal sägs upp samt att det eventuellt tillkommer något nytt avtal. 11

12 Samhällsbyggnadssektorn Kommentarer till utfall och prognos Fastighetsförvaltning Byte av tak på Metropolbiografen påbörjas under april Enligt antagen offert beräknas arbetet kosta 621 tkr. Detta innebär att ca 300 tkr saknas i budget. Ansökan om bidrag från länsstyrelsen har skickats in. Ansökan kommer dock att behandlas först Efter att arbetet har påbörjats har dock konstaterats att underlaget är så dåligt att även bjälkar o dyl. måste bytas ut. Detta innebär en väsentlig fördyring av arbetet och att ovanstående kostnadsberäkning inte håller. Rivning av Träffpunkten i Hjältevad kommer att genomföras under året. Kommunstyrelsen avsatte 250 tkr för rivningen Rivningen kunde dock inte genomföras förra året utan kommer istället genomföras under Fastighetsförvaltningen redovisar dessutom ett underskott på hyra samt skötsel för brandvatten Eksjöån och Nifsarp. Inför budget 2010 togs beslut om besparing av hyra av idékompaniet. Besparingen är dock ännu inte verkställd. Underskottet beräknas till 60 tkr för Kultur- och turismverksamhet Turistbyrån och museet redovisar en hög nettoförbrukning efter tre månader. Detta förklaras med att dessa verksamheter har sin högsäsong på sommaren. Därför släpar intäkterna efter. Prognosen för verksamheterna pekar dock på ett nollresultat med undantag för militärmuseet, se nedan. Museiverksamheten beräknas gå med ett underskott på 891 tkr vilket utgör uteblivet bidrag från Försvarsmakten efter att avtalet angående militärhistoriska museet har sagts upp. I övrigt beräknar verksamheten kunna hålla budgeten. Besöksantalet vid huvudbiblioteket har ökat med 1100 besökare första kvartalet, vilket motsvarar ca 8 procent. Samtidigt har utlånen minskat med 1400 utlån, ca 6,5 procent. Mariannelundsfilialen har i princip samma utlån som första kvartalet Däremot redovisar Ingatorpsfilialen en fortsatt minskning jämfört med föregående år. Båda filialerna går nu successivt över till datautlåning vil-ket kommer att ge säkrare statistik. Utfallet totalt beräknas bli enligt budget. 12 Kulturskolan beräknas få lägre intäkter beroende på att färre elever söker till gymnasiets musik-profil. Det lägre antalet beror på minskade elevkullar. Detta balanseras dock mot minskade kostnader. Trafikverksamhet Kostnaderna för enskilda vägar beräknas uppgå till ca 450 tkr över budget. Överskridandet beror på återstående arbeten för att återställa bro vid Bengtsgården i Bruzaholm som förstördes vid översvämningen Underskottet täcks från resultatfonden. Fritidsverksamhet Arbetet med Olsbergs Eksjö Arena fortskrider och arenan beräknas vara färdig under oktober månad vilket är något senare än vad man först beräknade. Detta innebär att kostnader för hyra, personal och övrig drift av arenan blir ca 400 tkr lägre än beräknat. Plan- och byggverksamhet En ny plan- och bygglag träder i kraft den 2 maj Detta innebär en mer omfattande handläggning med bl.a. ytterligare arbetsuppgifter i samband med bygglovprövningen. Med anledning av lagändringen har förslag till ny plan- och bygglovtaxa tagits fram. Den nya taxan kommer troligen att innebära att intäkterna ökar. Det är dock osäkert hur stor ökningen blir eftersom det beror på antalet ansökningar och vilken typ av ärenden som kommer in. Gator och vägar Kostnaden för vinterväghållningen första halvåret 2011 blir ca tkr. Under förutsättning att det kommer snö även under november och december 2011, beräknas vinterväghållningen gå med ett underskott på ca 1500 tkr vid årets slut. Räddningstjänst Tre större tidskrävande husbränder gör att kostnaderna befaras överskrida budgeten vid årets slut med ca 120 tkr. Utvecklingen i övrigt är att räddningsinsatserna blir allt mer komplexa och kostnadskrävande. Investeringar Prognosen för investeringarna 2010 är fortfarande osäker. Prognosen ligger för närvarande på ett överskott på 665 tkr.

13 mnkr Budget Utfall Helårs- mnkr Budget Utfall Helårs prognos prognos Sektorsövergripande Intäkter Kostnader 2,7 0,6 2,6 Nettokostnader 2,7 0,6 2,6. Fastighetsförvaltning Intäkter -1,0-0,3-1,0 Kostnader 3,1 0,7 3,6 Nettokostnader 2,1 0,4 2,6 Kultur och turism Intäkter -6,4-1,1-5,4 Kostnader 24,8 5,7 24,7 Nettokostnader 18,4 4,6 19,3 Mätning och trafik Intäkter -1,6-0,5-1,6 Kostnader 5,4 1,5 5,9 Nettokostnader 3,8 1,0 4,3. Mark och exploatering Intäkter -0,1 0,0-0,1 Kostnader 1,6 0,4 1,6 Nettokostnader 1,4 0,3 1,4. Miljö och hälsoskydd Intäkter -1,4-0,2-1,4 Kostnader 3,2 0,8 3,2 Nettokostnader 1,8 0,6 1,8 Fritid och ungdom Intäkter -8,2-2,1-8,2 Kostnader 24,4 6,8 24,0 Nettokostnader 16,1 4,7 15,7. Plan och bygg Intäkter -1,9-0,7-1,9 Kostnader 15,0 3,3 15,0 Nettokostnader 13,1 2,6 13,1. Gator och vägar Kostnader 22,4 5,6 23,9 Nettokostnader 22,4 5,6 23,9. Skogar Intäkter -1,7 0,0-1,7 Kostnader 1,3 0,1 1,3 Nettokostnader -0,4 0,1-0,4. Miljösamordning/naturvård Intäkter -0,3-0,1-0,3 Kostnader 1,1 0,2 1,1 Nettokostnader 0,7 0,1 0,8. Räddningstjänst Intäkter -2,1-0,4-2,1 Kostnader 17,3 4,2 17,4 Nettokostnader 15,1 3,8 15,3 Sektorn totalt. Intäkter -24,8-5,6-23,8. Kostnader 122,2 29,9 124,3. Nettokostnader 97,4 24,4 100,4 13

14 Barn- och ungdomssektorn Utfall och kommentar Prognosen för helår pekar på ett underskott på -6,2 miljoner kr. Den största avvikelsen är prognostiserad för Familjeenheten på -7,9 miljoner kr. Föregående års utfall var avvikelsen -7,6 miljoner kr. Ny chef för Familjeenheten är tillsatt och samarbetsgrupp är bildad i syfte se över organisation och att tidigt upptäcka behov och hitta alternativa lösningar. Sektorsövergripande verksamhet, städ. Inga kostnader är bokförda i kvartal 1. Helårsprognosen för städ beräknas hållas inom tilldelad ram. Gymnasiet minskar elevantal i mindre utsträckning än prognostiserat men måste genomföra ytterligare personalminskningar inför hösten. Prognosen visar på ett överskott på ca 2,3 miljoner kr beroende framför allt på IKE. Sektorns styrkort Ett av sektorns styrkort är full behovstäckning i förskolan. Många barn efterfrågade barnomsorg under våren 2011 och alla har erbjudits plats. Några familjer har valt att avvakta med placering till hösten för att få den förskola de önskar. Övriga styrkort redovisas vid halvårsbokslutet. mnkr Budget Utfall Helårs prognos. Familjeenheten Intäkter -0,8 0,0 Kostnader 22,0 6,3 29,9 varav personalkostnader 8,7 2,2 Nettokostnader 21,1 6,3 29,0 Bus central adm Kostnader 4,9 1,2 varav personalkostnader 4,3 2,1 Nettokostnader 4,9 1,2 4,9 Sektorsövergripande Intäkter -0,1 0,0 Kostnader 13,3 1,4 varav personalkostnader 4,3 0,8 varav städ kostnader 7,7 0,0 Nettokostnader 13,2 1,4 13,2 Förskola1-5 år Intäkter -11,5-1,6 varav barnomsavgifter -6,8-1,382 Kostnader 75,1 18,184 varav personalkostnader 59,0 14,473 Nettokostnader 63,6 16,6 63,6 Förskoleklass (6-åringar) och Fritids Intäkter -5,3-1,0 varav barmomsorgsavgifter -3,7 1,0 Kostnader 20,6 4,9 varav personalkostnader 19,1 4,7 Nettokostnader 15,3 3,9 15,3 Grundskola inkl Sär Intäkter -3,5-1,5 varav IKE intäkter -1,4-1,1 Kostnader 127,1 33,7 varav personalkostnader 81,2 21,3 varav skolskjutskostnader 13,2 5,2 Nettokostnader 123,6 32,2 124,2 Gymnasiet inkl gysär och elevhem Intäkter -35,0-17,3 varav IKE intäkter -27,8-14,3 Kostnader 106,8 33,4 107,3 varav personalkostnader 41,4 10,6 varav IKE kostnader 23,2 9,6-2,9 Nettokostnader 71,8 16,1 69,5 Sektorn totalt Intäkter -56,2-21,4 Kostnader 369,8 99,0 varav personalkostnader 217,9 56,1 Nettokostnader 313,6 77,6 319,7 14

15 Sociala sektorn Kommentarer Efter mars månad har sociala sektorn förbrukat 64,0 mnkr eller 23,9 procent av helårsbud-geten. Riktpunkten för den samlade verksamheten för motsvarande tidsperiod är 24,4 procent. Det relativt låga utfallet i förhållande till prognostiserat helårsresultat beror främst på nedanstående orsaker: utbetalda statsbidrag som avser helåret och som inte har periodiserats, ärenden inom LSS/LASS som inte har helårseffekt 2011, vakanta tjänster inom psykiatri- och missbruksenheten, leverantörsfakturor avseende institutionsvård debiteras i efterskott, hittills lågt utfall för färdtjänst samt bostadsanpassningsbidrag, del av momsåtersökning avsåg budgetåret Sociala sektorn har upprättat en helårsprognos efter mars månad. Totalt innebär prognosen att sektorns resultat i bokslut 2011 kommer att uppgå till ett underskott på 5,5 mnkr, varav 0,9 mnkr beviljats för uttag ur sektorns resultatfond för projekt kvalitetsledare inom äldreomsorgen. Äldreomsorg Äldreomsorg boende prognostiserar ett underskott på 0,1 mnkr. Underskottet beror på projektet med kvalitetsledare, medan fastigheterna prognostiseras ge ett överskott. Enheterna inom särskilt boende har under februari/mars månad börjat arbeta enligt det nya arbetstidsavtalet. Personalen arbetar nu med påverkningsbara scheman och rekryterings- och bemanningsenheten förser verksamheten med vikariatanställda. Beroende på pensionsavgångar samt uppsägning bland sjuksköterskorna måste tre tjänster utannonseras. Vakans har tillfälligt lösts med hjälp av bemanningsföretag. På Almgården och Marieberg har brandtillsyn ägt rum. Utredning pågår för att rätta till de brister som påpekats. Nyckelsystemet i Hemtjänstens Hus samt på de sär- 15 skilda boendena fungerar inte tillfredsställande, varför sektorn ser över möjligheterna att investera i ett helt nytt system. Hemtjänsten prognostiserar ett underskott på 2,9 mnkr. Hemtjänsten var först med att implementera det nya arbetstidsavtalet. I slutet av december 2010 infördes det första påverkningsbara schemat för hemtjänsten i Eksjö. I samband med detta fick alla medarbetare önska sin sysselsättningsgrad. I systemet ingår att rekryteringsoch bemanningsenheten förser verksamheten med vikariatanställda. Det nya arbetstidsavtalet innebar en stor förändring avseende arbetssätt samtidigt som verksamheten fick fler och tyngre ärenden. Detta har stor del i det prognostiserade underskottet. Från 1 januari 2011 infördes LOV (Lagen om valfrihet) inom hemtjänsten. Stöd och service till funktionshindrade Prognosen för Omsorgsverksamheten uppgår till ett underskott på 1,7 mnkr. Underskottet beror på ett antal nya ärenden, bland andra brukare med neuropsykiatriska diagnoser. De nya ärendena kommer inte att medföra en helårseffekt 2011 eftersom en del av dessa ärenden kommer att startas upp under hösten. I budgetarbetet har dessa ärenden tagits med för behandling i budgetprocessen. De närmaste åren finns ytterligare behov av assistans, daglig sysselsättning samt boendestöd. Eventuellt ses en utveckling till att en ny boendeenhet måste tillskapas. Socialt stöd (Psykiatri- och missbruksenheten/enheten för hälsa integration och arbete samt biståndsenheten). Prognosen för socialt stöd innebär ett underskott på 1,9 mnkr. Av det prognostiserade underskottet avser -2,0 mnkr ekonomiskt bistånd, -0,1 mnkr övergångsbostäder, medan verksamheten i Kärnhuset prognostiserar ett överskott på 0,2 mnkr. Myndighetsutövning inom familjeenheten samt psykiatrioch missbruksenheten sorterar nu under en och samma chef. Samtidigt som en ny enhetschef har anställts med ansvar för boende och behandling inom psykiatri- och missbruksenheten.

16 Retro återvinningsbutiker ska framledes inte drivas i kommunal regi utan drivas som socialt företagande i Kraftverkets regi. mnkr Budget Utfall Helårs prognos Sektorsövergripande funktioner (Administration, personalrehabilitering, färdtjänst, bostadsanpassning m.m.). Denna del av verksamheten beräknas redovisa ett överskott på 1 mnkr. Det prognostiserade överskottet avser i huvudsak färdtjänst och bostadsanpassningsbidrag. För verksamhetsåret 2011 finns avtal upprättat med Fontänhuset avseende köp av tjänst på 1,8 mnkr. Sociala sektorn saknar budget för ca halva beloppet och ska enligt beslut använda resultatfonden för att täcka upp kostnaden. Sociala sektorn kommer emellertid att söka statsbidrag även 2011 för daglig verksamhet för psykiskt funktionshindrade. Besked om statsbidrag lämnas av Socialstyrelsen i december. Erhålls inte statsbidrag kommer följaktligen ytterligare 800 tkr att belasta årets resultat. Investeringsbudget Investeringsbudgeten på tkr är intecknad och beräknas att förbrukas enligt plan. Effekter på styrkort I dagsläget ses inga eventuella effekter på de mål som Sociala sektorn ansvarar för. Rätt i länsrätten i minst 99 procent av de överklagade sociala myndighetsbesluten. 80 procent nöjda brukare i äldreomsorgen. 100 procent upplever att informationen varit lätttillgänglig om de tjänster som är möjliga att ansöka om. Vid beviljad ansökan utförs alltid insatser senast tre veckor efter ansökan lämnats (äldreomsorg). Tillgång till särskilt boende inom tre månader efter beslut.högst 20 hushåll med andrahandskontrakt genom kommunens försorg. Högst vårddygn per år på institution inom psykatri och missbruk. Äldreomsorg boende. Intäkter -13,0-3,5-13,2 Kostnader 111,4 26,7 111,7 varav personalkostnader 85,6 21,3 86,4 Nettokostnader 98,4 23,2 98,6. Äldreomsorg hemtjänst Intäkter -2,3-0,7-2,3 Kostnader 65,7 17,1 68,6 varav personalkostnader 59,1 15,9 62,4 Nettokostnader 63,4 16,4 66,3 varav LOV hemtjänst Intäkter 0,0 0,0 0,0 Kostnader 51,3 13,7 54,2 varav personalkostnader 48,6 12,9 51,5 Nettokostnader 51,3 13,7 54,2. LSS/LASS-verksamhet Intäkter -81,2-19,4-80,5 Kostnader 127,2 30,4 128,2 varav personalkostnader 101,0 23,8 101,7 Nettokostnader 46,0 11,0 47,6. Socialt stöd Intäkter -22,5-6,1-22,3 Kostnader 71,4 17,5 73,0 varav personalkostnader 43,2 9,7 42,3 varav kostnader ekonomiskt bistånd 12,5 4,1 14,5 Nettokostnader 48,9 11,4 50,7. Sektorsövergripande funktioner Intäkter -5,8-1,8-5,9 Kostnader 16,9 3,7 16,0 varav personalkostnader 7,1 1,6 7,0 varav bostadsanpassningsbidrag 1,4 0,1 1,2 Nettokostnader 11,2 1,9 10,1. Sektorn totalt Intäkter -124,8-31,5-124,2 Kostnader 392,6 95,5 397,5 varav personalkostnader 296,0 72,2 299,8 Nettokostnader 267,8 64,0 273,3 16