ÅRSREDOVISNING FÖRV ALTNINGSBERÄ TTELSE Verksamheten

Transkript

1 HSB Nrra Bhusläns Stiftelse Jakbsberg i Uddevalla ÅRSREDOVISNING Styrelsen ch verkställande direktören för HSBs Stiftelse Jakbsberg i Uddevalla rgnummer far härmed avge årsredvisning för räkenskapsåret Södertulls Äldrebende, nytt vård- ch msrgsbende i centrala Uddevalla fårdigställdes ktber FÖRV ALTNINGSBERÄ TTELSE 2013 Verksamheten Ägda fastigheter: Fastighet År Lägenheter Lkaler P-platser Garage HSBs Stiftelse Jakbsberg i Uddevalla: Jakbsberg 1949 Walkeskrken Bkenäs servicehus 1990 Gruppbst, Nrgården 1992 Lgen, Nrgården 1992 Simmersröd, servicehus 1992 Summa 87 st 114 st 15 st 8 st 95 st 45 st 364 st 6 st 5 st l st l st l st 2 st 16 st 40 st 15 st 55 st 9 st 16 st 76 st 101 st LstifFastighets AB: Rud ch Kagg st l st 3 st Fastigheterna är fullvärdesförsäkrade hs If., 'v Orgnr Sida 1 (12)

2 HSB Nrra Bhusläns Stiftelse Jakbsberg i Uddevalla Kncernuppgifter Stiftelsen äger till l 00% dtterblaget Lstif Fastighet AB ( ) sedan gjrdes ingen kncernredvisning. Resultat ch ställning Mder Nettmsättning tkr Rörelseresultat tkr Resultat efter finansiella pster tkr Balansmslutning tkr Hyresbrtfall% sliditet% , ,2 0,3 0,3 0, Kncern Nettmsättning tkr Rörelseresultat tkr Resultat efter finansiella pster tkr Balansmslutning tkr Hyresbrtfall % sliditet% Väsentliga händelser under året ,3 6 Ombyggnad ch investeringar övertg stiftelsen Uddevalla Kmmuns del (50%) av entreprenaden i kv. Rud ch Kagg till en kstnad av tkr överlät stiftelsen hela (1 00%) entreprenaden i kv. R ud ch Kagg till Lstif Fastighets AB för tkr. Handlingar för ny avlppsanläggning på Bkenäs har upprättats. Spskåp har köpts in för 273 tkr till Jakbsberg ch Walkeskrken. Begagnad traktr har köpts in för 281 tkr. Arets under/tål/ I huvudsak har underhållsplanen följts. Peridiskt underhåll av främst lägenheter har utfö11s enligt plan. Ombyggnad av Walkeskrkens fyra tvättstugr. Utbyte av äldre spisar ch kyl/frys pä Jakbsberg. Utbyte av garageprtar på Jakbsberg. Utbyte av köksfläktar samt äldre spisar ch kyl!ftys på Walkeskrken. Utvändig målning av Bkenäs, Gruppstugan samt Lgens garage. F astigltetsskattlkmmunal avgift Vara specialbenden taxeras sm vårdbyggnader enligt skatteverkets mprövningsbeslut Någn kmmunal avgift betalas därför inte för dessa enheter. Enheten Bkenäs har ändrat verksamhet ch klassificeras från 2013 inte längre sm vårdbyggnad. Aktiviteter Stiftelsen har varit representerad på kmmunens företagsdag samt vid Internbankens Finansrådsmöten. B inflytandekmmitten har hållit 2 möten under året, ett på våren ch ett på hösten. L Stiftelsen har frtsatt deltagit på Scialtjänstens BOG-möten~ 1.~.0. "1. Orgnr Sida 2 (12) i1'

3 HSB Nrra Bhusläns Stiftelse Jakbsberg i Uddevalla Miljö ch energi Genm en aktiv ch hållbar utveckling skapar Stiftelsen ett sunt bende med en miljöftmad förvaltning. Genm att vara miljömedveten ch följa både gällande lagstiftning ch utveckling, så medverkar Stiftelsen till minskade utsläpp av bland annat växthusgaser. Stiftelsen har anslutit sig till HSB klimatavtal, med huvudmål att till år 2023 sänka kldixidutsläppen med 40%, utifran 2000 års nivåer. Klimatavtalet bidrar till att aktivt göra medvetna val för att minska vär påverkan på de glbala klimatförändringarna. Systematisk energiptimering på alla tekniska installatiner sker kntinuerligt. I första hand ptimeras anläggningar för uppvärmning, där det finns störst besparning att vänta. Målsättningen är att energiförbrukningen ska minska med l 0% till Hög kvalitet ch ett psitivt miljöarbete är en mycket viktig del i Stiftelsens verksamhet. M å/upp fyllels e Stiftelsen har under året tillhandahållit gda bstäder ch följt kmmunens miljömål ch dänned uppfyllt sitt ändamål. Hyrr Efter 2013 års hyresförhandlingar höjdes hyrrna med l,94% frm Omflyttningen 2013 var 13%. Hyresförhandlingen för år 2014 pågår, höjningsbehvet för att täcka internbankens höjda brgens- ch låneavgift är 2,34%. Därtill finns ett behv att täcka den allmänna kstnadsökningen samt det framtida underhållsbehvet Kstnad för uppvärnming ch varmvatten per kvm bränsledebiteringsyta. Uppvärmning JI 130,05 132,74 123,21 123,57 JII 100,07 l 02,34 103,76 110,25 Bkenäs* 249,96 286,33 Gruppstugan 133,40 129,39 120,78 120,62 Lgen 133,62 129,61 120,98 120,82 Simmersröd** 97,93 96,80 93,75 130,89 *Hyresgästen pa Bkenäs betalar själv värmen frm ** Simmersröd är hänsyn tagen till gemensamma ut1ymmen ,61 96,25 213,73 112,32 116,52 138,07 Förbmkning av vatten i kubikmeter i genmsnitt per lägenhet/år. Bkenäs har eget vatten. Enhet JI JII Gruppstugan Lgen Simmersröd <x( c~~ Orgnr Sida 3 (12)

4 HSB Nrra Bhusläns Stiftelse Jakbsberg i Uddevalla Styrelsen ch suppleanter Lillemr Fridlund rdförande Utsedd av HSB Nrra Bhuslän Birgit Olfssn Vice rdf. Utsedd av Uddevalla kmmun Lars Hermanssn ledamt tm Utsedd av HSB Nrra Bhuslän Lars-Erik Knutssn ledamt frm Utsedd av HSB Nna Bhuslän Lars-Åke Anderssn ledamt Utsedd av Uddevalla kmmun Astrid Rudklint ledamt Utsedd av Uddevalla kmmun Ulla Härle ersättare Utsedd av HSB Nrra Bhuslän Orvar Brattberg ersättare Utsedd av HSB Nrra Bhuslän Rickard Olssn ersättare Utsedd av Uddevalla kmmun Asa Dahl ersättare Utsedd av Uddevalla kmmun Stig Olssn ersättare Utsedd av Uddevalla kmmun Till styrelsen är VD Owe Lislerud ständigt adjungerad. Styrelsen har hållit fyra sammanträden under året. Firmatecknare har varit Lillemr Fridlund, Owe Lislerud, Birgit Olfssn ch Lars-Åke Anderssn, två i förening. Vicevärd Sm vicevärd har HSB-kntret fungerat. Revisr Revisrer har varit B Sandeli ch Bengt Anderssn med Eva Carlsund ch Rlf Anderssn sm ersättare valda av kmmunstyrelsen, samt Erik Lind utsedd av HSB Nna Bhuslän ch auktriserad revisr Liseltte Henlander utsedd av HSB Riksförbund. Förväntad framtida utveckling Efterfrågan på Stiftelsens bstäder är frtsatt gd med kö på samtliga lägenheter. Stiftelsen går mt en perid med ökat peridiskt underhåll i hela beståndet ch 2016 planeras stambyte med badrumsrenvering i 201 lägenheter på Jakbsberg ch Walkeskrken. Planerade underhållsåtgärder 2014: Målning av fasader på Lgens bstadshus. Frtsatt utbyte av äldre vitvarr på Walkeskrken. Utbyte av garageprtar på Walkeskrken. Förslag till behandling av resultatet Årets vinst Balanserat resultat Styrelsen ch verkställande direktören fareslår att vinsten balanseras i ny räkning. Balanserat resultat uppgår dätmed till krnr. Kmmunfullmäktige har gdkänt föregående årsredvisning ch beviljat ansvarsfrihet för styrelsens ledamöter för den tid revisinen mfattade. Ytterligare upplysningar vad beträffar stiftelsens resultat ch ställning finns i efterfljande resultat- ch balansräkning med tillhörande tilläggsupplysningar.lv Orgnr i~ <4\v Sida 4 (12) ~

5 HSB Nrra Bhusläns Stiftelse Jakbsberg i Uddevalla Resultaträkning 1 januari - 31 december Kncern Mderstiftelse Nt 2013 ~ön ~ö12 Nettmsättning Hyresintäkter övriga förvaltningsintäkter Fastighetskstnader Driftskstnader 1' Underhå Ilskstnader Fastighetsskatt Avskrivningar Rörelseresultat Finansiella pster Ränteintäkter Räntekstnader likn resultatpster Resultat efter finansiella pster Bkslutsdispsitiner Kncernbidrag, erhållna Arets resultat U. iv 0-pJf f. )f Orgnr Sida 5 (12)

6 HSB Nrra Bhusläns Stiftelse Jakbsberg i Uddevalla Balansräkning 31 december Kncern Mderstiftelse Nt TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar 5 Byggnader ch mark Inventarier Pågående nyanläggningar Finansiella anläggningstillgångar Andel HSB Nrra Bhuslän ek för Andel i kncernföretag Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Krtfristiga frdringar Kund- ch hyresfrdringar Avräkning HSB Nrra Bhuslän Frdran kncernblag Mmsfrdran Ovriga frdringar Förutbet kstn/upplupna intäkter Summa msättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR iv /. J.frl {?. 1r Orgnr Sida 6 (12)

7 HSB Nrra Bhusläns Stiftelse Jakbsberg i Uddevalla Balansräkning 31 december Nt Kncern Mderstiftelse 2ö13 2ö13 2ö12 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 7 Bundet eget kapital Grund- ch reservfnd Fritt eget kapital Balanserat resultat Arets resultat Summa eget kapital Avsättningar Reservering för tillkmmande entreprenadkstnader Långfristiga skulder övriga långfristiga skulder Krtfristiga skulder Krtfristig del av långfristig skuld Leverantörsskulder skatteskulder Ovriga skulder Upplupna kstn/förutbet intäkter SUMMA SKULDER OCH EGET KAPITAL Pster inm linjen ställda panter 9 Inga Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga Inga { 1fd ~ ~ ~ Orgnr Sida 7 (12)

8 HSB Nrra Bhusläns Stiftelse Jakbsberg i Uddevalla Redvisningsprinciper ch bkslutskmmentarer Allmänna redvisningsprinciper Arsredvisningen har upprättats i enlighet med Arsredvisningslagen ch bkföringsnämndens allmänna råd. Alla belpp redvisas i kr m inget annat anges. Värderingsprinciper mm Fastigheter Avskrivningar sker enligt en plan sm grundar sig på anläggningarnas anskaffningsvärde. Jl ch Jll avskrivs med 2 prcent, övriga enheter skrivs av med 1 prcent. Värdeminskning av mbyggnader enligt plan år. Inventarier Avskrivning sker planenligt med 20 prcent beräknat på anläggningarnas anskaffningsvärde. Frdringar Frdringar har upptagits till de belpp varmed de beräknas inflyta. Övrigt Övriga tillgångar ch skulder har värderats till anskaffningsvärde m ej annat anges i nt nedan. Inkmstskatt stiftelsen har ett skattemässigt resultat på (5) krnr. Kncernredvisning Kncernredvisningen har upprättas i enlighet med Redvisningsrådets rekmmendatin (RR1 :00). Kncernredvisningen mfattar de företag i vilka mderblaget direkt eller genm dtterföretag innehar mer än 50% av röstetalet, eller på annat sätt har ett bestämmande inflytande enligt ARL 1:4. Kncernuppgifter Av stiftelsens ttala inköp ch försäljning mätt i krnr avser 0% (0%) av inköpen ch O% (0%) av försäljningen andra företag inm kncernenlv Orgnr Sida 8 (12)

9 HSB Nrra Bhusläns Stiftelse Jakbsberg i Uddevalla Nter Kncern Mderstiftelse 31 december Nt 1 Arvden, löner, andra ersättningar ch sciala kstnader Arvden till förtrendevalda styrelsearvde enligt beslut Valda revisrer Sciala kstnader Kncernen har inga anställda. Nt 2 Hyresintäkter Hyrr bstäder Hyrr lkaler Hyrr garage/p-platser Hyresbrtfall bstäder Hyresbrtfalllkaler Hyresbrtfall garage, p-platser Nt 3 Övriga förvaltningsintäkter Tvättavgifter Atervunna frdringar Övriga ersättningar ch intäkter Nt4 Driftskstnader Fastighetsskötsel ch städning Reparatiner Uppvärmning El Vatten Sphämtning Snöröjning Förbrukningsmateriel Kabel-TV Försäkringspremier Förvaltningskstnader Löner ch ersättningar Övrigt tv <-~ [_n,, ~1t' Orgnr Sida 9 (12)

10 HSB Nrra Bhusläns Stiftelse Jakbsberg i Uddevalla 31 december Nt 5 Materiella anläggningstillgångar Kncern 2013 Mderstiftelse Stiftelsen äger fastigheterna Ekrren 1, Hjrten 1, Älgen 1, Briggen 1, Walkesbrg 20, Walkesbrg 28, Bön 2:8, Lidret 4, Lgen 4 ch Simmersröd 1:25 i Uddevalla. Lstif Fastighet AB äger fastigheten R ud Kagg 2 i Uddevalla. Byggnader ch mark Byggnader Ingående anskaffningsv. ursprungliga byggnader Arets investering Utgående ackumulerat anskaffningsvärde Ingående avskrivningar Arets avskrivning Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående planenligt restv ursprungliga byggn Ombyggnader In- ch utgående anskaffningsvärde Ingående avskrivningar Arets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående planenligt restvärde mbyggnader Installatiner Ingående anskaffningsvärde Arets investeringar Utgående ackumulerat anskaffningsvärde Ingående avskrivningar Arets avskrivning Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående planenligt restvärde installatiner Mark Ingående anskaffningsvärde Arets investeringar Utgående ackumulerat anskaffningsvärde Markanläggningar In- ch utgående anskaffningsvärde Ingående avskrivningar Arets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående planenligt restvärde markanläggning Utgående bkfört värde byggnader ch mark Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad bstäder Taxeringsvärde byggnad lkaler Taxeringsvärde mark Byggnadernas värde utgöres av prduktinskstnaden(= anskaffningsvärdet). Värdeminskning på byggnader har gjrts med 1-2 prcent enligt plan. Byggnadernas skattemässiga restvärde är kr lägre än det bkföringsmässiga värdet. ~ Kncernens byggnadernas skattemässiga restvärde är kr lägre än det bkföringsmässiga värdet~ ~/ Orgnr Sida 1 O (12) fr

11 HSB Nrra Bhusläns Stiftelse Jakbsberg i Uddevalla Kncern 31 december 2013 Mderstiftelse Inventarier Ingående anskaffningsvärde Arets anskaffning Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Arets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående planenligt restvärde Pågående nyanläggningar Vid årets början Investeringar Om klassificering Prjektet Rud & Kagg är är sålt för kr till dtterblaget Lstif Fastighets AB. Utredning pågår angående Bkenäs avlppsanläggning, kstnad hittills kr. Nt 6 Andel i kncernföretag Ingående anskaffningsvärde Anskaffat under året Redvisat värde vid årets slut Specifikatin av mderföretagets innehav av aktier ch andelar i kncernföretag Ägarandelen av kapitalet avses, vilket även överensstämmer med andelen av rösterna för ttalt antal aktier. Dtterföretag l Org nr l Säte Lstif Fastighet AB ( ), Uddevalla Antal Andelar 500 Redvisat värde Nt 7 Förändring av eget kapital Kncern Vid årets början Avsättning till reservfnd Arets resultat Vid årets slut Grundfnd Bundna reserver Fria reserver Mderstiftelse Vid årets början Avsättning till reservfnd Arets resultat Vid årets slut Andelskapital Reservfnd Fritt eget kapital Nt 8 Övriga långfristiga skulder Fastighetslån, Uddevalla kmmun Krtfristig del Av vanstående långfristiga skulder redvisas amrteringen för kmm ande verksamhetsår sm krtfristig skuld~ { ~. ;f cy Orgnr Sida 11 (12) 1

12 HSB Nrra Bhusläns Stiftelse Jakbsberg i Uddevalla 31 december Nt 9 Ställda panter för skulder till kreditinstitut Kncern 2013 Mderstiftelse Uttagna pantbrev Varav pantb. i eget förvar/publika arkivet x Uddevalla l\ Lit""(\~ clkj Lillemr Fridlund ~~~ styrelsens rdförande V rdförande J.i Ck~ Lars-Åke Anderssn Vår revisinsberättelse har avgivits J /1 ~Q ~ 7 t '. B Sandeli Bengt Anderssn f 1 Av Uddevalla Kmmun Av Uddevalla Kmmun.' Epk Lindh A''v HSB Nrra Bhuslän utsedd revisr /.. l 1/; cu~ utsedd revisr ltkjilfk Jtat~ Liseltte Herrlander Auktriserad revisr Av HSB Riksförbund förrdnad revisr / Orgnr Sida 12 (12)

13 Revisinsberättelse Till styrelsen ch verkställande direktören i HSB Nrra Bhusläns Stiftelse Jakbsberg i Uddevalla Rapprt m årsredvisningen Vi har utfört en revisin av årsredvisningen för HSB Nrra Bhusläns Stiftelse Jakbsberg i Uddevalla för år styrelsens ch verkställande direktörens ansvar för årsredvisningen Det är styrelsen ch verkställande direktören sm har ansvaret för att upprätta en årsredvisning sm ger en rättvisande bild enligt årsredvisningslagen ch för den interna kntrll sm styrelsen ch verkställande direktören bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredvisning sm inte innehåller väsentliga felaktigheter, vare sig dessa berr på egentligheter eller på fel. Revisrns ansvar Vårt ansvar är att uttala ss m årsredvisningen på grundval av vår revisin. Granskningen har utförts enligt gd revisinssed. För den auktriserade revisrn innebär det att denna har utfört revisinen enligt Internatinal standards n Auditing ch gd revisinssed i Sverige. Dessa standarder kräver att den auktriserade revisrn följer yrkesetiska krav samt planerar ch utför revisinen för att uppnå rimlig säkerhet att årsredvisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. En revisin innefattar att genm lika åtgärder inhämta revisinsbevis m belpp ch annan infrmatin i årsredvisningen. Revisrn väljer vilka åtgärder sm ska utföras, bland annat genm att bedöma riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredvisningen, vare sig dessa berr på egentligheter eller på fel. Vid denna riskbedömning beaktar revisrn de delar av den interna kntrllen sm är relevanta för hur stiftelsen upprättar årsredvisningen för att ge en rättvisande bild i syfte att utfrma granskningsåtgärder sm är ändamålsenliga med hänsyn till mständligheterna, men inte i syfte att göra ett uttalande m effektiviteten i stiftelsens interna kntrll. En revisin innefattar ckså en utvärdering av ändamålsenligheten i de redvisningsprinciper sm har använts ch av rimligheten i styrelsens ch verkställande direktörens uppskattningar i redvisningen, liksm en utvärdering av den övergripande presentatinen i årsredvisningen. Vi anser att de revisinsbevis vi har inhämtat är tillräckliga ch ändamålsenliga sm grund för våra uttalanden. Uttalande Enligt vår uppfattning har årsredvisningen upprättats i enlighet med års-.--~ redvisningslagen ch ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild" av stiftelsens finansiella ställning per den 31 december 2013 ch av dess finansiella resultat för året enligt årsredvisningslagen. Rapprt m andra krav enligt lagar ch andra författningar Utöver vår revisin av årsredvisningen har vi även utfört en revisins av styrelsens ch verkställande direktörens förvaltning för HSB Nrra Bhusläns Stiftelse Jakbsberg i Uddevalla för år styrelsens ch verkställande direktörens ansvar Det är styrelsen ch verkställande direktören sm har ansvaret för förvaltningen enligt stiftelselagen ch stiftelseförrd n andel. Revisrns ansvar Vårt ansvar är att med rimlig säkerhet uttala ss m huruvida vi vid vår granskning funnit att någn styrelseledamt eller verkställande direktören handlat i strid med stiftelselagen eller stiftelseförrdnandet. Vi har utfört revisinen enligt gd revisinssed i Sverige. Sm underlag för vårt uttalande har vi utöver vår revisin av årsredvisningen granskat väsentliga beslut, åtgärder ch förhållanden i stiftelsen för att kunna bedöma m någn styrelseledamt eller verkställande direktören är ersättningsskyldig mt stiftelsen eller m det finns skäl för entledigande. Vi har även granskat m någn styrelseledamt eller verkställande direktören på annat sätt har handlat i strid med stiftelselagen eller stiftelseförrdnandet. Vi anser att de revisinsbevis vi har inhämtat är tillräckliga ch ändamålsenliga sm grund för våra uttalanden. Uttalanden styrelseledamöterna har inte handlat i strid med stiftelselagen eller stiftelseförrd n andel. Vi tillstyrker att styrelsens ledamöter ch verkställande direktören lämnas ansvarsfrihet för förvaltningen w---n>.,... ~ B Sandeli Utsedd av Uddevalla kmmun ~~~' ltrik Lindh ;Utsedd av HSB Nrra Bhuslän i ~~:v~ t Anderssn dd av Uddevalla kmmun ~J;~ Liseltte Herrlander Auktriserad revisr Utsedd av HSB Riksförbund