Delårsrapport 2014 Fastställd av Kommunfullmäktige , 89

Transkript

1 Delårsrapport 2014 Fastställd av Kommunfullmäktige , 89

2 Innehållsförteckning SAMMANFATTNING... 2 KOMMUNMÅL... 3 Trygg och säker uppväxt God folkhälsa Trygg och värdig ålderdom Attraktiv bostadsort Hållbar utveckling PERSONAL Faktiskt arbetad tid Antal anställda Övertid och mertid Sjukfrånvaro EKONOMI Ekonomisk översikt Driftredovisning Investeringar och försäljningar Finansiell ställning Pensioner Koncernbanken Avslutande kommentarer NÄMNDREDOVISNING Kommunstyrelsen Kultur- och fritidsnämnden Miljö- och samhällsbyggnadsnämnden Utbildningsnämnden Vård- och omsorgsnämnden Kommunfullmäktige och övriga nämnder KOMMUNKONCERNEN Bolagskoncernen Intressebolagen Resultaträkning kommunen Balansräkning kommunen Kassaflöde kommunen Noter kommunen Resultaträkning koncernen Balansräkning koncernen REDOVISNINGSPRINCIPER

3 Sammanfattning Delårsrapporten är en sammanställning av kommunens verksamhet och ekonomi till och med 31 augusti I delårsrapporten redovisas bland annat ekonomi och måluppfyllelse i förhållande till budget. Det finns också en prognos om utvecklingen till årets slut. Bilden återger en värderad bild av Oxelösunds kommuns läge och utveckling gällande befolkning, måluppfyllelse, ekonomi och personal. Horisontell linje visar om utvecklingen under 2014 varit positiv eller negativ. Vertikal linje visar läge/resultat. Ju högre upp desto bättre läge/resultat. Befolkning Måluppfyllelse Ekonomi Personal Läge/ resultat Engagerade medarbetare Nämndernas budgetutfall Önskad sysselsättningsgrad Resultat i % av skatter och statsbidrag Befolkningstillväxt Trygg och säker uppväxt Nettokostnadsandel Utveckling negativ Hållbar utveckling Delårsresultat Soliditet Attraktiv bostadsort Utveckling positiv Sjukfrånvaro Trygg o värdig ålderdom Timavlönat arbete God folkhälsa 2

4 Kommunmål Kommunfullmäktige har antagit fem kommunmål med politiska prioriteringar för Hela koncernen ska bidra till att uppnå målen. Målen följs upp och redovisas till kommunfullmäktige två gånger per år, vid delår och årsredovisning. Uppföljning och bedömning av möjligheten att nå måluppfyllelse vid årets slut baseras på nämndernas och bolagens arbete med verksamhetsplaner och de resultat och utmaningar som de redovisar i delårsuppföljningen. I de fall aktuella värden finns för kommunfullmäktiges mått ingår de i bedömningen. Det arbete som beskrivis nedan är oftast långsiktigt och uthållighet är nödvändigt för att nå resultat. Mer utförlig beskrivning av arbetet och möjligheterna till måluppfyllelse vid årets slut finns i respektive nämnds delårsrapport. Trygg och säker uppväxt Barn och ungdomar ska känna sig trygga såväl i samhället som i de kommunala verksamheterna. Prioriteringar I Oxelösund når barn och ungdomar goda studieresultat, var och en efter sina förutsättningar. I Oxelösund deltar barn och ungdomar aktivt i ett brett kultur- och fritidsutbud. I Oxelösund växer barn och ungdomar upp med trygga föräldrar och i en trygg och säker miljö. 3

5 Resultat Kommunfullmäktiges mått Delår 2014 Ökad andel elever år 9 som når minst godkända betyg i alla ämnen. 64,4 % 84,6 % iu 1 Ökad andel elever år 3 som klarar alla delprov i svenska och matematik i nationella prov. 84 % 63 % iu 1 Bibehållen nivå på andel elever år 7 som är nöjda med sin fritid. 92 % flickor 97 % pojkar (Avser 2011) - iu 1 Andel elever år 7 som deltar i någon aktivitet på fritiden. - - iu 2 Upplevd trygghet i förskola och skola. Nöjd kund-index familjestöds öppenvård 1 Värden blir tillgängliga under hösten. 2 Bygger på egna undersökningar som ska göras under iu 2 iu 2 Bedömning av måluppfyllese vid årets slut Elevernas studieresultat kommer sannolikt inte att öka i tillräcklig utsträckning för att målet ska nås. Officiell statistik över måluppfyllelsen i grundskolan presenteras senare under hösten. Utbildningsnämndens preliminära resultat visar på försämrat betygsresultat för år 9 men fortsatt positiv utveckling gällande de nationella proven både i år 3 och år 6. God måluppfyllelse kan förväntas avseende prioriteringen om barns och ungdomars deltagande i kultur- och fritidsutbud. Både utbud och deltagande ökar. Tryggheten är svårbedömd eftersom planerade mätningar ännu inte har redovisats. Stämningen på skolorna upplevs som lugn och trygg både av ordinarie personal och av besökande. Verksamheternas arbete med målet och prioriteringarna Studieresultat Utbildningsnämnden och kultur- och fritidsnämnden samverkar kring skolbiblioteken med stor vikt på språkutveckling och lässtimulerande åtgärder. Lärare vittnar om goda resultat av aktiviteterna. Samverkan mellan biblioteket och förskolan kan dock utvecklas när det gäller språk och läsning. Skolornas ämnesundervisning utvecklas med fokus på matematiken genom en utbildningsinsats för lärare. Lovskola har genomfört för de äldre eleverna i grundskolan för att öka deras möjligheter att få betyg i samtliga ämnen. Modern It-teknik används i undervisningen och användandet utvecklas. Förskollärarna har fått ett tydligare uppdrag enligt läroplanen. För att möta detta har ett flertal barnskötare utbildat sig till förskollärare. Dessa nya förskollärare ersätter de tidigare barnskötartjänsterna. Nio förstelärare är utsedda i grundskolan och på Campus. Förstelärarnas uppdrag är att vara goda förebilder, tillgängliga för auskultation (klassrumspraktik) av kollegor samt att de har en god förmåga att undervisa. Inom förskolan och grundskolan prioriteras arbetet med tidig upptäckt och tidiga insatser för elever i stort behov av stöd. Specialpedagog och talpedagog bidrar. Samarbetet mellan förvaltningarna/nämnderna har breddats men det är för tidigt att uttala sig om effekterna. Sedan starten av höstterminen 2013 medverkar en socialsekreterare från socialtjänstens barnenhet i skolornas elevvårdsmöten. 4

6 Eleverna följs upp i gymnasieskolan på individnivå för att säkerställa att varje elev får rätt förutsättning för att kunna prestera ett bra resultat. Kultur- och fritidsaktiviteter Fritidsgården på Koordinaten har öppet fem dagar i veckan. Allt fler ungdomar är aktiva i teater-, film- och musikgrupperna. Barnteaterföreställningarna har varit fullsatta. Arbetet måste fortsätta för att nå de ungdomar som idag inte har en aktiv fritid med konstruktivt innehåll eftersom dessa utgör en riskgrupp för missbruk och kriminalitet. Vid fördelning av tider i fritidsanläggningarna prioriteras barn och unga. Tillsammans med föreningar arrangeras aktiviteter vid lov och riskhelger och många ungdomar deltar. Barn och ungdomar med funktionsnedsättning integreras i kommunens kultur- och fritidsutbud. Under sommaren erbjöds ett provapåläger i samverkan med föreningar. Musikskolan arbetar för att öka antalet deltagande elever från innerstaden. Samarbetet med både kultur- och fritidsverksamheten och förskola/skola/fritidshem utvecklas. Flertalet av grundskolorna deltar i projektet Skapande skola för att öka elevernas kontakt med kultur. Trygghet Kommunstyrelsen har för tredje året i rad upprättat en handlingsplan för trygghetsskapande och brottsförebyggande åtgärder i samverkan med polismyndigheten. Samverkansarbetet ger förutsättningar för ett framgångsrikt trygghetsskapande och brottsförebyggande arbete. Inom ramen för samverkansarbetet har kommunens trafiksäkerhetsgrupp utökats så att samtliga nämnder/förvaltningar och bolag är representerade i gruppen. För att förbättra förutsättningarna för insatser mot områden som är viktiga för kommuninvånarnas upplevelser av trygghet kommer sannolikt en form av medborgardialog att införas. Vård- och omsorgsnämnden, utbildningsnämnden och kultur- och fritidsnämnden har börjat ett fördjupat samarbete. Målsättningen är att tidigt upptäcka barn med utsatthet och erbjuda vardagsnära insatser. Familjecentralen har här en nyckelposition. Samverkan kring ungdomar med riskbeteende har utvecklats. Arbetet med sociala insatsgrupper är inlett och bedrivs i mindre skala kring ett fåtal ungdomar. Polis och flera av kommunens förvaltningar/nämnder samverkar. Det förekommer kränkningar och mobbning på nätet i sociala medier. Ofta sker detta på fritiden men konflikten följer med in i klassrummen. Utbildningsinsats har genomförts för både elever, personal och föräldrar. Barnperspektivet beaktas i alla socialtjänstens utredningar där barn är berörda. Förstärkt arbete inom socialtjänst bistånd barn behövs för att komma tillrätta med brister och öka förbättringstakten. I nuläget saknas flera socialsekreterare inom utredning barn och unga samt socionom på familjecentralen. Rekrytering pågår. HVB-hem för ensamkommande flyktingbarn startas under augusti. En grund för trivsel och trygghet skapas genom ordning och reda i bostadsområdena. Det är också viktigt att hålla efter växtlighet som skapar mörka och otrygga platser I de flesta detalj- och översiktsplaneringsfrågor tas målet upp och beaktas för att skapa tryggare miljöer. Just nu får barn- och ungdomsperspektivet ett speciellt fokus i gestaltningsprogrammet för Järntorget där både skapandet av tryggare miljöer och barn och ungdomars deltagande i kultur- och fritidsutbudet förstärks. Anläggning av en ny gång- och cykelväg har påbörjats vid Bara-vägen. 5

7 God folkhälsa Oxelösundarnas faktiska folkhälsa och upplevda livskvalitet ska utvecklas positivt. Prioriteringar Oxelösundarnas känsla av delaktighet och inflytande är god. Oxelösundarna deltar i aktiviteter som främjar hälsa och friskvård. Oxelösundarna lever ett självständigt liv fritt från missbruk. Resultat Kommunfullmäktiges mått Medborgarnas upplevelse av insyn och inflytande över kommunens verksamheter ska öka Delår iu 1 Ökade möjligheter för medborgarna att delta i kommunens utveckling 37 % 39 % iu 2 Förbättrat värde självupplevd hälsa. Minskat sjukpenningtal % iu 3 8,5 % 10,6 % 11,3 % 4 Andel vuxna med missbruksproblem som inte återaktualiserats ett år efter avslutad utredning eller insats. 1 Nästa mätning kommer att genomföras Nästa mätning görs under hösten Mätning görs av landstinget. Oklart när nästa mättillfälle blir.. 64 % (Avser 2011) iu 5 4 Avser juli månad Juli månad 2013 var motsvarande värde 9,7 %. 5 Bygger på egen mätning som ska göras under året. 6 Sjukpenningtalet är antal utbetalda dagar med sjukpenning och arbetsskadesjukpenningar per registrerad försäkrad i åldrarna år exklusive försäkrade med hel sjukersättning eller aktivitetsersättning. Alla dagar är omräknade till heldagar. Dagar med sjuklön från arbetsgivare ingår inte i sjukpenningtalet. 6

8 Bedömning av måluppfyllese vid årets slut Måluppfyllelsen är svår att bedöma. Utvecklingen bör vara positiv vad gäller delaktighet och inflytande, många aktiviteter har genomförts och beslut om ytterligare förbättringsåtgärder har fattats. Några mått kan ännu inte redovisas. Deltagande i aktiviteter för hälsa och friskvård har inte kartlagts. Många aktiviteter erbjuds och är välbesökta. Sjukpenningtalet ökar vilket indikerar bristande måluppfyllelse. Effekterna av arbetet för ett självständigt liv utan missbruk har ännu inte gått att mäta men en positiv utveckling finns. Fler vuxna lever ett drogfritt liv. Verksamheternas arbete med målet och prioriteringarna Delaktighet och inflytande Hemsidan har kompletterats och förbättrats och en ny sökmotor har installerats. Effekten av åtgärderna förväntas endast bidra till ett något förbättrat resultat De flesta ändringar har genomförts efter undersökningen. Däremot förväntas ett positivt resultat I juni 2014 beslutades om ett antal förändringar för att öka medborgarnas möjlighet till delaktighet och insyn. Bland åtgärderna finns medborgardialog, ungdomspanel och införande av E-förslag. Förändringarna träder i kraft 1 januari Fler medborgare deltar aktivt i planprocessen. Olika metoder har införts för att oxelösundarna ska känna sig delaktiga och ha inflytande. Bland annat används enkätverktyg, kartverktyg och fysiska möten. Resultatet kan ses som gott. Socialtjänsten har påbörjat ett arbete för ökad tillgänglighet i form av en mottagningsgrupp samt bättre tillgänglighet per telefon. Hälsa och friskvård Några riktade insatser beträffande folkhälsoarbetet har inte gjorts. Ett begränsat folkhälsoarbete bedrivs inom kommunen som kan bidra till positiva hälsoeffekter, bland annat friskvårdsinsatser för kommunens personal. Riktade insatser behövs för ett bredare folkhälsoarbete. Övergripande samordning och strategisk planering för folkhälsofrågorna i stort saknas. Individuella hälsosamtal genomförs med elever i grundskolan. Sjukpenningtalet i Oxelösund har ökat. Sjukpenningtalet är Värdet för juli månad 2014 var 11,3 % jämfört med 9,7 % Det är därför inte troligt att målet nås för helåret. Utvecklingen följer trenden i riket i stort. Koordinaten är en mötesplats, ett informationscentrum och ett allaktivitetshus. Koordinaten är ett av de mest besökta biblioteken i Sverige. Stöd ges till föreningarnas arbete med att skapa aktiviteter för alla, tävlingsidrott/ motionsidrott/spontanidrott, samt kreativ verksamhet och upplevelser. Antal besök på Ramdalens bad- och sporthallhar ökat jämfört med samma period föregående år. De detaljplaner som tas fram tar i beaktande möjligheter att skapa fler mötesplatser och/eller rekreationsplatser. Ett självständigt liv Ett utvecklingsprojekt med syfte att kartlägga/utreda missbruksproblematiken i Oxelösund kommer att starta under hösten 2014 och pågå under tre år. Oxelösunds behandlingscentrum startade i fjol. Efter att verksamheten har varit i gång i ett år är resultatet av behandlingsarbetet gott. Fler vuxna lever i dag ett drogfritt liv. Under året har fyra personer omhändertagits enligt LVM. Dessa personer har inte kunnat ta del av insatser via Oxelsunds behandlingscentrum. Satsningar görs på vuxenutbildning. De studerandes uppfattning om verksamhetens kvalitet utvärderas. Arbete pågår för att erbjuda SFI för asylsökande. Ökad livskvalitet och självkänsla bland funktionsstöds brukare möjliggörs genom kartläggning och genomförandeplan på individnivå med hjälp av metoden ELS, Ett Självständigt Liv. Invånare i behov av stöd för att närma sig arbetsmarknaden erbjuds sysselsättning. Åtgärderna samordnas och särskilda insatser görs för ungdomar. Projektet Mentor för ungdomar år fortskrider. Projektet syftar bland annat till att ge ungdomar positiva förebilder och bidrar till ökad självkänsla. Detta minskar risken för framtida missbruk. 7

9 Trygg och värdig ålderdom Det är värdigt, tryggt och säkert att åldras i Oxelösund. Prioriteringar Äldre i Oxelösund med behov av stöd erbjuds möjligheter att bo kvar i egen bostad. Äldre i Oxelösund har inflytande över utförandet av de insatser som beviljats. Insatser till äldre i Oxelösund ska vara av god kvalité, individinriktade samt ges med gott bemötande. Resultat Kommunfullmäktiges mått Delår 2014 Ökad upplevd trygghet hos personer i ordinärt boende med stöd från hemvård. 37 % 28 % iu 1 Ökad andel som upplever att hänsyn tas till åsikter och önskemål, särskilt boende respektive hemvård. 72 % / 81 % 68 % / 81 % iu 1 Ökad andel som upplever ett gott bemötande i särskilt boende respektive hemvård. 29 % / 70 % 42 % / 64 % iu 1 1 Värdet presenteras senare under året och kommer att ingå i årsredovisningen. Bedömning av måluppfyllese vid årets slut Kommunfullmäktiges mått inom målområdet har ännu inte redovisats. Möjligheten att bo kvar i eget boende med stöd förbättras genom pågående utvecklingsarbete inom hemvården. Det handlar bland annat om rätt insats i rätt tid för en ökad möjlighet för kommuninvånaren att rehabilitera och bibehålla sina funktioner och på så vis få en ökad känsla av trygghet. Det är ännu oklart om det har lett till större upplevd trygghet. Tillgängligheten i offentliga miljöer har fortfarande brister, få åtgärder har genomförts. Avseende både inflytande och kvalitet/ bemötande bör måluppfyllelsen kunna ha förbättrats utifrån ett intensivt arbete främst inom vårdoch omsorgsverksamheten. 8

10 Verksamheternas arbete med målet och prioriteringarna Möjlighet att bo kvar Arbete görs med bostadsanpassningar utifrån individuella behov. Inga åtgärder har hittills vidtagits för att reducera de hinder som dokumenterats i tillgänglighetsutredningen från En revidering av tillgänglighetsdokumentet har däremot påbörjats. Två projekt för bättre tillgänglighet planeras under hösten gällande busshållsplatserna vid Björntorps äldreboende. Kustbostäder har upprättat en preliminär tidplan, med uppskattade kostnader, för åtgärder som förbättrar tillgängligheten till kommunala lokaler. Arbetet inleds under hösten Hissar installeras för att öka tillgängligheten och möjliggöra att bo kvar i egen bostad. Tre hissar är installerade på Hagvägen. Hemvården ska utvecklas så att brukarna/kunderna kan känna sig trygga med att välja att bo kvar i ordinärt boende. Under hösten 2014 kommer därför arbetet med rehabiliterande insatser att förstärkas. Vårdplaneringsteam startar vilket innebär att ett team bestående av biståndshandläggare, distriktssköterska och/eller arbetsterapeut/sjukgymnast arbetar för en bredare kartläggning av kommuninvånarens behov. Syftet är att ge rätt insats i rätt tid för en ökad möjlighet för kommuninvånaren att rehabilitera och bibehålla sina funktioner och på så vis få en ökad känsla av trygghet. Polismyndigheten har under våren 2014 presenterat sin trygghetsmätning för Mätningen avser inte enbart äldre men kan ändå ge en uppfattning om den upplevda tryggheten i kommunen. Mätningen visar på såväl försämringar som förbättringar i jämförelse med föregående mätning (2011). Till förbättringarna hör färre upplevda problem kring: - Bostäder som tillhåll för alkoholister och narkotikamissbrukare. - Folk som bråkar och slåss utomhus. - Ungdomsgäng som bråkar och stör ordningen Till försämringarna hör fler upplevda problem kring: - Skadegörelse. - Trafik. - Berusade och narkotikapåverkade personer utomhus. Inflytande över insatser Genomförandeplaner med delaktighet upprättas på särskilt boende vartefter individuella beslut fattas. Inom hemtjänsten upprättas genomförandeplaner tillsammans med brukarna inom två veckor efter att uppdraget kommit. Fortsatt utvecklingsarbete pågår med genomförandeplaner, kontinuitet, kontaktpersonal och omsorgsmåltider, värdighetsgarantier och att passa tider. Under hösten intensifieras arbetet inom hemvården. Kvalitet och bemötande Resultat för bemötande inom särskilt boende och hemtjänst har tidigare varit lägre än förväntat och bedömningen är att en viss förbättring kommer att ske under Utbildning genomförs kring BPSD (beteendemässiga och psykiska symtom vid demenssjukdom) för att skapa en god grund för medarbetarna att vidga perspektiven på det uppdrag de har. Utbildning för personal inom äldreomsorgen pågår också angående omsorgsmåltider för möjlighet till ökad lust och trivsel kring maten vilket också bidrar till att minimiera undernäring och effekterna av det. Arbete pågår med att kvalitetssäkra omvårdnadsarbetet. All omvårdnadspersonal genomgår webbutbildning om social dokumentation. Aktiviteter och social gemenskap är viktigt för en god livskvalitet både för äldre som har eget boende och de som bor på äldreboenden. Biblioteket besöker regelbundet kommunens äldreboenden och äldre som inte själva kan komma till biblioteket. Seniorcaféer ordnas och antalet besökare har ökat. Våga prova datakurser erbjuds. Förskolan arbetar med integration mellan generationer genom att Oxelö förskola besöker de äldre på Sjötångens äldreboende. En utökning av verksamheten planeras. 9

11 Attraktiv bostadsort Oxelösund erbjuder ett havsnära boende och en hög kommunal service. Prioriteringar I Oxelösund erbjuds bra barnomsorg, skola, fritid och kulturliv. Oxelösund har ett bra och varierat bostadsutbud för olika behov och åldrar. I Oxelösund finns ett positivt företagsklimat som gör det enkelt att starta, driva och utveckla företag. Infrastrukturen i Oxelösund håller god kvalitet och upplevs välfungerande. Resultat Kommunfullmäktiges mått Delår 2014 Ökad nöjdhet hos kommuninvånarna med kommunen som en plats att bo och leva på. 55 iu 1 Ökat antal nyproducerade bostäder 61 6 Företagarnas sammanfattande omdöme om kommunens näringslivsklimat ska förbättras. 2,7 3,3 iu 2 Ökad nöjdhet hos kommuninvånarna med kommunens gator och vägar. 55 iu 1 1 Nästa Medborgarundersökning kommer att genomföras Värdet presenteras i början av Bedömning av måluppfyllese vid årets slut Möjlighet finns till god måluppfyllelse avseende barnomsorg, skola, fritid och kulturliv. Allt fler elever väljer att gå i kommunens skolor. Skiftomsorg erbjuds med god kvalitet. Utbudet av kultur- och fritidsaktiviteter är stort, varierat och uppskattat. Kommunen har ett bra och varierat bostadsutbud som trots det inte svarar mot behoven. Befolkningstillväxten har ökat. Målsättningen att öka antalet nyproducerade bostäder kommer inte att uppnås. Arbetet med näringslivsprogrammet visar goda resultat, kommunen klättrade 130 placeringar i Svenskt näringslivs ranking. Målsättningen bör nås. Infrastrukturen förbättras med utbyggnad av gång- och cykelvägar. Antalet bussresenärer ökar och kommunen har ett väl utbyggt stadsnät. Möjligheten att nå målvärdet är goda. 10

12 Verksamheternas arbete med målet och prioriteringarna Bra barnomsorg, skola, fritid och kulturliv Andelen utbildade förskollärare är hög men barngrupperna är jämförelsevis stora. En av kommunens förskolor är en så kallad skiftförskola, nattis och tar emot barn dygnet runt alla årets dagar. Arbetssätet har uppmärksammats i media. Fler väljer att gå i kommunens skolor. Skolorna ligger inom gång- eller cykelavstånd för de flesta. Studieresultaten behöver dock förbättras. Behov finns av nya lokaler för förskola och skola. Förskolorna i centrala Oxelösund är i stort behov av renovering. Kommunstyrelsen har fattat beslut om att projektera en ny förskola och skola i innerstaden. Inom utbildningsnämndens samtliga verksamheter pågår arbete med att utveckla det systematiska kvalitetsarbetet. Ett brett utbud av kultur- och fritidsaktiviteter erbjuds för alla åldrar, ofta i samverkan med föreningar. Arrangemangen är uppskattade. Projekt Oxelö skärgård ska på ett hållbart och naturvänligt sätt främja tillgängligheten för fler boende, turister och båtfolk till skärgården. Arbetet med en fördjupad översiktsplan för Oxelösunds skärgård har återupptagits. Bostadsutbud Folkmängden har ökat med 104 personer under första halvåret. 6 nya bostäder, har hittills nyproducerats. Ökning av antalet nyproducerade bostäder uteblir under Vissa byggplaner har försenats bland annat för att utredning av miljöpåverkan behövs. Kustbostäder har i ett ägadirektiv fått i uppdrag att utreda möjligheterna att tillskapa nya hyresrätter. Planarbetet har varit brett och varierande under första halvåret 2014 med både detaljplaner och översiktsplaner i kombination med allmänna gestaltningsfrågor. Sex detaljplaner är på gång att behandlas i planprocessen. Under resten av året prioriteras de planärenden som i planprocessen kommit fram till eller förbi granskningsskedet, för att processa fram dem till antagande så snabbt som möjligt. Arbete görs för att bodstadsutbudet ska passa olika behov. Insatsen servicebostad inom Bostad med särskild service ger brukarna en ökad möjlighet till självständighet. Några brukare som tidigare bott i gruppbostad får stöd i form av punktinsatser och möjlighet till social samvaro i en så kallad kontaktlägenhet. Fortsatt arbete görs med kartläggning av det framtida behovet. Socialtjänsten har 30 andrahandskontrakt för personer som av olika anledningar inte kan få ett förstahandskontrakt. Företagsklimat Arbetet med näringslivsprogrammet visar resultat. Oxelösund utsågs under våren till årets klättrare i Svenskt Näringslivs ranking, med en ändrad rankning från plats 264 till 134. Det är viktigt att arbetet med näringslivsprogrammet fortskrider så att kommunen når ännu bättre resultat. Arbete pågår för att förbättra de kommunala enheternas kommunikation och service till företagen. På miljö- och hälsoskyddsidan eftersträvar inspektörerna alltid att ha en bra dialog med företagarna och förser dem med relevant information. Hemsidan har reviderats regelbundet under året. Infrastruktur En cykelplan tas fram och kommer att vara klar under Som del i arbetet har en inventering av cykelvägar och cykelparkeringar gjorts under sommaren. Satsning på gång- och cykelvägar med stöd i den påbörjade cykelplanen pågår. Vad avser standarden på gator, gång- och cykelvägar och vägar så finns det mycket att asfaltera. Arbete kvarstår för att bibehålla kvaliteten. Övrigt Aktivt arbete görs med marknadsföring och kommunikation för att visa upp en positiv bild av Oxelösund för besökare och invånare. Verksamma inom besöksnäringen utbildas om utbud och platser för att få besökare att stanna längre. Den nya pumpstation som just nu uppförs vid infarten av Oxelösund byggs som en kopia av Hävringebåken för att bidra till en attraktiv miljö. Stadsnät har erbjudit gratis Wifi på Jogersö havsbad under sommar för att öka attraktiviteten av badet. 11

13 Hållbar utveckling Oxelösund tar ansvar för att långsiktigt säkra resurser för framtiden och för kommande generationer. Prioriteringar I Oxelösund är kommunens ekonomi stabil. Oxelösunds kommun är en attraktiv arbetsgivare. Oxelösunds kommun arbetar aktivt för att möta samhällets krav inom miljöområdet. Resultat Kommunfullmäktiges mått Minskad avvikelse från standardkostnad totalt. Ökat medarbetarengagemang totalt i kommunen Delår ,1 4,2 iu 1 78 iu 2 Ökad andel återvunnet material i förhållande till totala mängden hushållsavfall. 40 % (2011) 34 % Iu 3 Ökat resande med busslinje 715 och 815 exklusive skolresor Värdet presentas hösten Mätning kommer att genomföras under hösten Mätning kommer att genomföras för helåret Avser t o m augusti 2014 Motsvarande siffra för 2013 var Bedömning av måluppfyllese vid årets slut Avvikelse från standardkostnad har minskat i enlighet med måttet och kommunens ekonomi är alltmer stabil. Möjligheten till förbättrad måluppfyllelse avseende ekonomisk stabilitet är god. Flera olika insatser görs för Oxelösunds kommun ska vara en attraktiv arbetsgivare både för att attrahera ny personal och för att befintlig personal ska utvecklas och vilja stanna kvar. Mätning av medarbetarengagemang har ännu inte gjorts. Möjligheten till att uppnå målvärdet är därför svår att bedöma. Kommunen arbetar aktivt för att möta samhällets krav inom miljöområdet. Det ger bra förutsättningar för att nå målet. De mätbara resultaten varierar dock. Energiförbrukningen i kommunens lokaler har ökat. Samtidigt kommer all inköpt el från vattenkraft. Fler åker buss. Siffror för återvinningen visar på en minskning av återvunnet material Värden för 2014 presenteras först under Sammantaget medför detta att bedömning av möjligheten att nå målvärden inom miljöområdet är osäker. 12

14 Verksamheternas arbete med målet och prioriteringarna Ekonomin Arbete med att kommunens ekonomi ska vara stabil prioriteras högt i verksamheterna. Avvikelse från standardkostnaden har minskat och är nu mindre än i liknande kommuner. 82,25 % av kommunens inköp görs inom ramavtal. För att öka andelen införs en ny avtalsdatabas från och med hösten Avtalsansvariga inom de olika verksamhetsområdena och de kommunala bolagen utses, vilket kommer att förbättra ramavtalstroheten. Ett resursfördelningssystem med en så kallad barn- och elevpeng har införts för utbildningsnämnden. Inom vård- och omsorgsnämnden har en handlingsplan tagits fram och samtliga medarbetare gjorts delaktiga i att komma till rätta med det ekonomiska underskottet. Förändrade budgetuppföljningar har ökat samarbetet mellan chefer, verksamheter och ekonomifunktionen. För att säkra behovet av formellt kompetent vård- och omsorgspersonal behövs fortsatt satsning på utbildning. En kompetensutvecklingsplan har tagits fram. Rekryteringen av sjuksköterskor och socialsekreterare behöver också säkras. En arbetsgrupp är tillsatt. Vård- och omsorgsnämnden arbetar aktivt med att hitta bra och hållbara vård- och behandlingsalternativ på hemmaplan. Oxelösunds behandlingscentrum samt servicebostäder har startat. Goda resultat ger också positiva ekonomiska effekter. Projekt genomförs för att skapa högre omsättning inom besöksnäringen genom att locka fler besökare. Intresset ökar från företagen och föreningarna att delta i den regionala destinationsutvecklingsprocess som pågår samt i det lokala affärsutvecklingsprojekt som bedrivs tillsammans med Nyköpings kommun. Attraktiv arbetsgivare Insatser genomförs för att attrahera ny personal. T.ex. genom utökad annonsering i digitala kanaler men främst för att vara en arbetsgivare som befintlig personal vill arbeta för och uppleva att man kan utvecklas hos. Arbetsmiljön och ledarskapet är viktiga faktorer och ett fortsatt utvecklingsarbete har skett under året kring det kommunikativa ledarskapet. Sjukfrånvaron i kommunen har ökat marginellt under första halvåret Ökningen skedde årets första månader för att sedan avta något. Sjukfrånvaron från dag 15 svarar uteslutande för ökningen, medan den korta sjukfrånvaron minskar något. Variationen är stor mellan kommunens olika verksamheter. Punktinsatser görs, bland annat med hjälp av Previas tjänst Sjuk och frisk samt med insatser på gruppnivå. På övergripande nivå sker ett förebyggande arbete med hälsoinspiratörer och en tydligare uppföljning av det systematiska arbetsmiljöarbetet. En tydligare kommungemensam plan behövs för att få ett samlat grepp kring de höga sjuktalen. Fler medarbetare inom vård- och omsorgsnämndens verksamheter väljer förändrad sysselsättningsgrad. Valen sker åt båda håll, dvs. medarbetare väljer att arbeta både mer eller mindre än tidigare. Miljö En tävling i kommunens grundskolor resulterade i en total minskning av matsvinnet från 902 kg till 675 kg per vecka. Den senast dokumenterade energiförbrukningen i kommunens lokaler är från 2009 (178,83 kwh). Förbrukningen därefter har ökat till 189,89 kwh per m 2. All el som förbrukas av bolagen, kommunens fastigheter och verksamheter är till 100 % baserad på vattenkraft. Ett vindkraftverk och solcellsanläggning har installerats i Fiskehamnen. Antalet resande med busslinjerna i Oxelösund har ökat med 2,5 % i jämförelse med motsvarande period Under året har än så länge 26 nya fastigheter anslutits till kommunalt vatten och avlopp. I den fördjupade översiktsplanen för skärgården ingår en översyn av utsläpp och avlopp. Detaljplaneläggning i fritidsområden ökar förutsättningarna för framdragning av kommunalt vatten och avlopp till områdena. Ansökan om statlig medfinansiering för utbyggnad av en gång- och cykelväg till Femöre tas fram. Medlemskapet i Östra Sveriges Luftvårdsförbund kan innebära att kommunens befintliga mätutrustningen för luftkvalitet inte behöver ersättas. 13

15 Finansiella mål De finansiella målen för 2014 har preciserats till resultatmål om minst 0,5 % av skatter och statsbidrag, för 2015 minst 1,0 % och för 2016 minst 1,5 %. Nettokostnadsandel: Målvärde en sänkning gentemot värdet i delår 2013, 98,7% Delår 2014 Delår ,6 % 98,7% Soliditet för koncernen: Målvärde en ökning gentemot värdet i delår 2013 från 33,4 %. Delår 2014 Delår ,1 % 33,4% Kommunens resultat (enligt resultaträkning inklusive återlagda reavinster): 0,5 % av skatter och statsbidrag. Delår 2014 Delår ,8 % 0,8 % Resultatmålet är uppfyllt och klart högre än föregående år. Prognosen för helåret ser också positiv ut. På sikt måste kommunen vara uppe på en hög resultatnivå för att kunna ta sig an de utmaningar som framtiden bjuder, till exempel äldre befolkning, fastigheter och nya invånare. Målet för nettokostnadsandelen är uppnått för delåret Fortsätter den positiva prognostrenden bör detta mått vara uppnått vid helårsbokslutet. För att uppnå en stabil ekonomi kan inte verksamheten förbruka mer pengar än vad som kommer in via skatter och statsbidrag. Sammantaget visar de finansiella målen att kommunen är på rätt väg. Men det krävs ett uthålligt och fortsatt arbete med att tillsammans bygga en stabil ekonomi som håller långsiktigt. 14

16 Personal En av kommunens övergripande prioriteringar är att vara en attraktiv arbetsgivare. En utmaning i ett Sverige där tillgången på erfaren och utbildad arbetskraft inte alltid är jämn. Kommunen sysselsätter flera yrkesgrupper där tillgång på utbildad arbetskraft är begränsad, bland annat sjuksköterskor, erfarna socialsekreterare samt vissa specialister inom akademiska yrken. Arbete bedrivs för att finna metoder att attrahera dessa grupper, inte bara relaterat till lön utan att också genom att erbjuda utveckling och en god arbetsmiljö. Parallellt med detta behöver arbetet och arbetsmiljön för befintlig personal vara god. Samtliga medarbetare ska känna arbetstillfredställelse och meningsfullhet års medarbetarundersökning visar att de allra flesta medarbetare upplever arbetet som meningsfullt samtidigt som de flesta inte upplever att kommunens framtid är ljus. Med anledning av detta har bland annat arbetet med SKL:s projekt Förändra radikalt påbörjats. Ett arbete som förhoppningsvis kan få ringar på vattnet i hela organisationen. Faktiskt arbetad tid tillsvidare & visstid timavlönat totalt tillsvidare & visstid timavlönat totalt tillsvidare & visstid timavlönat totalt VOF 299,4 75,6 375,0 294,6 61,3 355,9 296,1 50,5 346,6 UF 209,0 21,9 230,9 200,1 18,6 218,7 202,9 14,6 217,5 KFF 17,1 0,2 17,3 18,0 0,0 18,0 18,6 0,0 18,6 MSF 12,0 0,0 12,0 9,6 0,0 9,6 12,2 0,0 12,2 KSF 48,6 7,1 55,7 47,6 6,1 53,7 65,4 7,8 73,2 Totalt 586,1 104,8 690,9 569,9 86,0 655,9 595,2 72,9 668,1 Observera att antalet årsarbetare är en beräkning på årsarbetare för perioden jan-aug delat på 8 mån och sedan multiplicerat med 12 mån för att få en siffra motsvarande årsbasis. Beräkningen inkluderar övertid och mertid. Totalt har den faktiskt arbetade tiden under januari till augusti ökat med 35 årsarbetare mellan 2013 till Den faktiskt arbetade tiden för tillsvidare- och visstidsanställda har ökat i alla förvaltningar utom i kultur- och fritidsförvaltningen (KFF). Den arbetade tiden för timavlönat arbete har ökat med motsvarande 18,8 årsarbetare. Den största ökningen av timavlönat arbete har vård- och omsorgsförvaltningen (VOF) med 14,3 årsarbetare. Ökningen beror på en hög korttidssjukfrånvaro bland ordinarie medarbetare. Ökningen av faktiskt arbetad tid för tillsvidareanställda beror på rekryteringar i samband med öppnandet av Oxelösunds behandlingscentrum och HVB-hemmet för mottagande av ensamkommande barn. På utbildningsförvaltningen (UF) beror ökningen av faktiskt arbetad tid för tillsvidareanställda på rekrytering till följd av ett ökat antal barn och elever. Ökningen av visstidsanställda och timavlönat arbete beror på en ökad sjukfrånvaro. På miljö- och samhällsbyggnadsförvaltningen (MSF) är den faktiskt arbetade tiden åter på nästan samma nivå som 2012 vilket beror på att vakanser nu är tillsatta. Ökningen av den faktiskt arbetade tiden på kommunstyrelseförvaltningen (KSF) beror bland annat på en utökning av bidragsanställda kopplat till enskilda arbetsuppgifter. 15

17 Antal anställda Verksamhetsnämnd Antal anställda aug. tillsv visstid totalt tillsv visstid totalt tillsv visstid totalt Vård och omsorg (VOF) Utbildning (UF) Kultur och fritid (KFF) Miljö och samhällsbyggnad (MSF) Kommunstyrelse (KSF) Totalt Totalt sett har kommunen ökat med 55 medarbetare i jämförelse med samma tidpunkt föregående år, 28 tillsvidareanställda och 27 visstidsanställda. Förklaringen till att antalet medarbetare har ökat återfinns i förklaringen till tabellen faktiskt arbetad tid. Övertid och mertid Antal timmar januari augusti VOF UF KFF MSF KSF Totalt Antalet övertids- och mertidstimmar har totalt sett minskat mellan 2013 och Minskningen återfinns i alla förvaltningar utom miljöoch samhällsbyggnadsförvaltningen som ligger kvar på en låg nivå. De främsta orsakerna till ökningen av överoch mertid inom vård- och omsorgsförvaltningen är svårigheter med att använda personalresurser på ett effektivt sätt inom och över enheter samt av sjukfrånvaron. Övertiden och mertiden varierar på förvaltningens olika områden. På utbildningsförvaltningen kan minskningen av över- och mertid delvis bero på en minskad korttidssjukfrånvaro samt en ökad personaltäthet på fritidshemmen vilket inneburit att öppettiderna har klarats utan behov av över- och mertidsarbete. Över- och mertidstimmarna på kultur- och fritidsförvaltningen är på fortsatt låg nivå. Kommunstyrelseförvaltningen har minskat antalet arbetade över- och mertidstimmar med nära 100 timmar mellan 2013 och Minskningen beror på bättre bemanningsplanering på framförallt kost- och ekonomienhet som har de flesta över- och mertidstimmarna. 16

18 Sjukfrånvaro dag 1-14 dag dag 91- totalt dag 1-14 dag dag 91- totalt VOF 3,6 2,2 3,5 9,3 3,8 1,8 3,1 8,7 UF 2,7 2,1 2,6 7,4 3,3 1,6 2,4 7,3 KFF 1,6 0,4 2,9 4,9 1,9 0,8 0,4 3,1 MSF 2,2 0,4 0,0 2,6 3,8 0,1 0,0 3,9 KSF 2,3 0,7 1,0 4,0 2,4 1,6 3,0 7,0 Totalt 3,1 2,0 2,8 7,9 3,4 1,7 2,7 7,8 Sjukfrånvaro januari till augusti i procent av timmar enligt ordinarie arbetstid Mellan januari och augusti 2013 och samma period 2014 har den totala sjukfrånvaron ökat med totalt 0,1 procentenheter. Den korta sjukfrånvaron, dag 1-14, har sjunkit med totalt 0,3 procentenheter medan den längre sjukfrånvaron har ökat, dag med 0,3 procentenheter och dag 91- med 0,1 procentenheter. Inom vård- och omsorgsförvaltningen har sjukfrånvaron ökat med 0,6 procentenheter. För att komma tillrätta med ohälsan har insatser tillsammans med företagshälsovård och personalenhet genomförts på både individ- och gruppnivå. Ökningen av sjukfrånvaron med 0,5 procentenheter på utbildningsförvaltningen mellan dag återfinns framförallt inom förskolan och har olika orsaker. Ett antal förskolor är inte anpassade till dagens krav och antal barn när det gäller buller, luft och verksamhetsanpassning samt långvarig överbelastning på grund av minskad personaltäthet i samband med förändrat uppdrag samt överinskrivning av barn. Den minskade korttidssjukfrånvaron på miljöoch samhällsbyggnadsförvaltningen med 1,3 procentenheter beror sannolikt på normala säsongsvariationer. På kultur- och fritidsförvaltningen har den långa sjukfrånvaron ökat med 2,5 procentenheter medan den korta sjukfrånvaron har sjunkit något. Utbildningsinsatser i bland annat hot och våld och stresshantering har genomförts under våren. Den minskade sjukfrånvaron på kommunstyrelseförvaltningen från 7 procent 2013 till 4 procent 2014 beror framförallt på att några långtidssjukskrivna medarbetare har avslutats och att insatser med både grupputveckling och individuella rehabiliteringsplaner har fallit väl ut. Oxelösunds kommun arbetar på många olika sätt för att skapa en god och långsiktigt hållbar arbetsmiljö på våra arbetsplatser där medarbetarna ges möjlighet till utveckling, delaktighet och en god hälsa. Kommunens hälsoinspiratörer arbetar vidare och har ordnat flera gemensamma hälsofrämjande aktiviteter, bland annat zumba, cykeltävling, spinning och olika kost- och hälsoföreläsningar. Arbetet fortsätter under hösten med bland annat yoga och löpträning. Personalenhetens årliga arbetsmiljöutbildningar för chefer och skyddsombud har fått ett stort antal anmälda deltagare. Intresset för både grundutbildningen i systematiskt arbetsmiljöarbete och fördjupningsutbildningen i arbetsmiljö är stort. Under 2013 genomfördes utbildningsinsatser för chefer och skyddsombud i riskbedömning hot och våld. Som en fortsättning på detta har särskilt utsatta arbetsgrupper under våren 2014 fått utbildning i konflikthantering och självförsvar. Eftersom sjukfrånvaron trots enskilda insatser fortsättningsvis ligger på en alltför hög nivå behöver mer övergripande insatser göras. En kommunövergripande plan för detta kommer att tas fram under hösten

19 Ekonomi Ekonomisk översikt Delårsrapporten 2014 uppvisar ett positivt resultat för kommunen, 10,2 miljoner kr. För helåret 2014 bedöms resultatet bli 13,7 miljoner kr, respektive 7,5 miljoner kr när detta redovisas enligt lagen om god ekonomisk hushållning (balanskravet). (Miljoner kr) Delårsrapportens 10,2 2,9 6,9-0,2 20,8 resultat Årsprognos i 13,7 5,9 11,7-0,2 25,5 delårsrapporten Årets resultat 8,6 11,3-8,7 15,2 Resultat enl. 8,7 0,1-6,6 0,2 balanskravs- Nämndernas prognos Nämnderna prognostiserar en mycket sämre prognos för helåret än delårsresultatet. (Miljoner kr) Prognos 2014 Delår 2014 Bokslut 2013 Delår 2013 Kommunstyrelse och övriga nämnder 0,3 7,0 2,1 4,8 Kultur- och fritidsnämnd 0,1 0,7-0,1 0,4 Miljö- och samhällsbyggnadsnämnd 0,0-0,2-0,5 0,3 Utbildningsnämnd 0,0-3,2-1,4-0,6 Vård- och omsorgsnämnd -5,5-1,7 2,4 0,2 Alla verksamheter -5,1 3,2 2,5 5,1 Kommunstyrelsen och övriga nämnder redovisar ett överskott på 7,0 miljoner kr i delårsrapporten, men beräknar ett resultat något över budget för helåret För delåret redovisar utbildningsnämnden ett negativt resultat med -3,2 miljoner kr. Prognosen för helåret är ett resultat i nivå med budget. Vård- och omsorgsnämnden redovisar ett negativt resultat med -1,7 miljoner kr. Prognosen för helåret är ett underskott med -5,5 miljoner kr. Miljö- och samhällsbyggnadsnämnden redovisar ett negativt resultat i delårsrapporten med -0,2 miljoner kr. Prognosen till årets slut är att resultatet blir som budgeterat. Kultur- och fritidsnämnden redovisar ett resultat i delårsrapporten på 0,4 miljoner kr. Prognosen för helåret är 0,1 miljoner kr. 18

20 Driftredovisning Avvikelse Prognos helår Delår Budget Prognos Avvikelse Kommunstyrelsen 7,0-59,6-59,2 0,4 Övriga nämnder 0,6-3,0-3,0 0,0 Utbildningsnämnd -3,2-199,8-199,8 0,0 Vård- och omsorgsnämnd -1,7-226,1-231,6-5,5 Miljö- och samhällsbyggnadsnämnd -0,2-24,6-24,6 0,0 Kultur- och fritidsnämnd 0,7-27,9-27,8 0,1 Summa nämnder 3,2-541,0-546,0-5,0 Reavinster -3,9 5,9 10,5 4,6 Oförutsett / reserv 4,7-7,1-7,1 0,0 Finansförvaltningens verksamhetskostnader -2,9-0,5-0,5 0,0 Pensionskostnader -0,4-32,1-32,9-0,8 Interna poster 1,5 48,4 48,6 0,2 Nedskrivning Citybanan 0,1-0,7-0,7 0,0 Avskrivningar 1,1-15,1-13,4 1,7 Skatteintäkter, statsbidrag 1,3 552,9 555,2 2,3 Finansiella kostnader och intäkter 2,6-2,0 0,0 2,0 Årets resultat 7,3 8,7 13,7 5,0 Avgår reavinster 3,9-5,9-10,5-4,6 Återställande av underskott ,5 0,0 2,5 Ianspråktagande av avsättningar * särskilda satsningar 2,9 4,3 4,3 Balanskravsresultat 14,1 0,3 7,5 7,2 AFA-försäkring Helårsresultatet 2013 bars upp av en återbetalning från AFA-försäkringen, 7,7 miljoner kr. Någon liknande återbetalning kommer inte att ske Skatter och statsbidrag Den ursprungliga budgeten räknades upp under våren i samband med att aktuella skatteavräkningar kom fram. Intäktsbudgeten för skatter och statsbidrag höjdes därför med 5,7 miljoner kr, och förstärkta resurser tillfördes verksamheten. Fastighetsavgiften blir 0,4 miljoner kr högre än budgeterat och utjämningsavgiften till LSSsystemet blir -0,2 miljoner kr billigare än budgeterat. Inför delårsrapporten har det kommit nya prognoser för slutskatteavräkningarna. Sveriges Kommuner och Landsting (SKL) bedömer att avräkningen för 2014 blir positiv, varför resultatet kommer att bli 1,8 miljoner kr högre än budget. Men avräkningen för 2013 blir däremot sämre än vad som bokfördes 2013 och utfallet, -0,4 miljoner kr, försämrar resultatet i kommande bokslut Totalt medför prognosen för skatter och statsbidrag en förbättring med 2,2 miljoner kr. 19

21 Finansnetto Finansnettots utveckling, liksom budgetavvikelsen under 2014, beror på att aktieutdelningarna från Oxelösunds Hamn och Förab minskat. Utvecklingen har varit sjunkande under en följd av år: 2010 erhöll kommunen 9,2 miljoner kr, ,5 miljoner kr, ,6 miljoner kr och ,8 miljoner kr. Denna minskning har skett samtidigt som låneskulderna ökat, men räntenivån sjunkit i låneportföljen. En långsam investeringstakt medför dock att finansnettot trots allt åtminstone inte borde bli en kostnad, eftersom kommunen inte behöver låna upp som planerat. Resultat Resultatet enligt balanskravet för helåret 2014 förväntas bli 7,5 miljoner kr (11,4 miljoner kr) budgeterades 2,0 miljoner kr, men kommunen får 3,0 miljoner kr. Investeringar och försäljningar Investeringsredovisning (Belopp i miljoner kr) Helårs- Verksamhet budget Inkomst Utgift Avvikelse 2013 Politisk verksamhet / fastigheter 2,4 0,3 2,1 0,0 Infrastruktur, skydd m.m. 3,5 0,5 3,1 1,3 Fritid och kultur 18,0 2,1 15,9 1,9 Pedagogisk verksamhet 8,1 4,4 3,8 8,5 Vård och omsorg 1,6 0,7 0,9 0,5 Affärsverksamhet 1,1 0,0 1,1 0,0 Adm. verksamheter och interna stödfunktioner 14,7 1,2 13,5 0,2 Investeringsreserv, ej fördelad 0,3 0,0 0,3 0,0 Summa investeringar 49,7 0,0 9,2 40,5 12,3 FÖRSÄLJNING AV ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Budget Inkomst Utgift Avvikelse 2013 Summa försäljningar -5,9-0,7 0,7-5,2-0,2 20

22 Investeringar Den ursprungliga investeringsbudgeten omslöt 35,7 miljoner kr. Dessutom har 14,0 miljoner kr tilläggsbudgeterats avseende pågående projekt från föregående år. Totalt 49,7 miljoner kr i investeringsbudgeten för Det största projektet avser ombyggnad av taket på Ramdalsanläggningen, 14,3 miljoner kr. Därutöver pågår flera upprustningsprojekt, utredningar och energieffektiviseringar i olika fastigheter. Investeringar sker också i e-tjänster, verksamhets- och beslutsstödssystem, Till och med 31 augusti 2014 hade investeringsutgifter bokförts med 9,2 miljoner kr och årsprognosen pekar mot en nettoutgift på 24,2 miljoner kr. Försäljningar Årets budget att genomföra försäljning av anläggningstillgångar, främst tomter på Lastudden, Västra Femöre, Segelvägen samt tomträtter i Fiskehamnen, uppgick till 5,9 miljoner kr. Från försäljningar har 0,7 miljoner kr flutit in under perioden och för helåret förväntas försäljningarna komma upp i 12,3 miljoner kr. Objekt utöver budget är bland annat tomtutvidgningar och försäljningar av fastigheter på Vallsundsvägen och Esplanaden. Finansiell ställning Anläggningskapitalet, det vill säga värdet av fastigheter, maskiner och inventarier exklusive långfristiga skulder och avsättningar var 262,0 miljoner kr (242,6 miljoner kr augusti 2013). Rörelsekapitalet, det vill säga värdet av kassa, bank, placeringar, exploateringsfastigheter och fordringar exklusive kortfristiga skulder var -13,3 miljoner kr (2,0 miljoner kr). De likvida medlen har ökat sedan årsskiftet med 21,0 miljoner kr till 57,8 miljoner kr (42,5 miljoner kr i augusti 2013). Kommunens bankmedel har ökat med 19,3 miljoner kr medan bolagens bankmedel 1,7 miljoner kr. De likvida medlen för koncernen är tillräckliga och troligen behöver kommunen inte låna mer under resten av Soliditeten visar kommunens ekonomiska uthållighet på lång sikt och anges som andelen eget kapital av totala tillgångar. I delårsrapporten uppgår den till 27,9 % (26,7 %). Förbättringen är en följd av delårsresultatet och de låga investeringarna. I övrigt är den låga soliditeten även av redovisningsteknisk art, därför att i kommunens balansräkning finns bolagens långfristiga skulder och kommunens motsvarande fordringar på bolagen. Utan detta skulle soliditeten vara 46,9 % (45,0 %). Pensioner Pensioner redovisas enligt blandmodellen vilket innebär att pensioner inklusive löneskatt intjänade till och med 31 december 1997 behandlas som ansvarsförbindelse inom linjen. Utbetalning av löpande pensionsförmåner som intjänats till och med 1997 redovisas som kostnad i resultaträkningen. Pensionsförmåner inklusive löneskatt som intjänats från och med 1998 redovisas som kostnad i resultaträkningen och som avsättning i balansräkningen. Kommunal- och oppositionsråd och vissa deltidspolitiker har rätt till pension enligt PBF (pensionsbestämmelser för förtroendevalda). Kommunen har två personer med visstidspension vilka ingår i avsättningar till pensioner. Pensionsskuld Kommunens pensionsskuld uppgår till 359,0 miljoner kr varav 312,4 miljoner kr inom linjen (372,8 miljoner kr varav 328,9 miljoner kr inom linjen ). Det innebär att 87,0 % (88,2 %) av den totala skulden inte redovisas som skuld i balansräkningen. Nu börjar en tydlig trend att synas, nämligen att avsättningen i balansräkningen ökar stadigt, medan ansvarsförbindelsen börjar minska. Här ökar skulden bara med inflationen, men minskar genom ökade utbetalningar. Placeringsregler Vid förvaltningen av pensionsmedel kommer kommunen i första hand amortera lån och att finansiera investeringar med eget kapital (återlån i verksamhet). I andra hand kommer kommunen placera medel i säkra värdepapper såsom statspapper. I föreskrifterna för förvaltningen av medel avsatta för pensionsförpliktelser regleras både återlåning av pensionsmedel och övergripande placeringsstrategi. Dessa båda former av förvaltningsstrategier kan komma att kombineras över tid. 21

23 Pensionskostnader Prognosen är att kostnaden för pensioner kommer att öka med 0,7 miljoner kr jämfört med budgeterade 32,1 miljoner kr. Det blir dock en minskning jämfört med 2013, från 36,4 miljoner kr till 32,8 miljoner kr, då politikernas ersättningar bokades upp. Den del som avser förtroendemännens pensioner har ökat med 0,7 miljoner kr sedan Det beror på antaganden om hur samordning med andra uppdrag kommer att utvecklas. Pensionskostnader inkl löneskatt, miljoner kr 2014 delår 2013 delår Förändring avsatt till pensioner 0,9 2,4 Individuell del 7,5 7,6 Pensionsutbetalningar, inkl förvaltningskostnad 13,6 13,9 Summa 22,0 23,9 Uppbyggnad av pensionsreserv Det finns olika sätt att hantera tillgångar för pensionsförpliktelser. Oxelösunds kommun har börjat bygga upp medel för pensionsreserver av egna resultat. I boksluten 2006, 2007 och 2010 byggde kommunen upp en pensionsreserv som uppgick till 14,3 miljoner kr. I bokslutet 2011 löstes en del, 4,8 miljoner kr, upp för att bland annat väga upp pensioner för flera politiker som bokades upp. Återstoden är 9,5 miljoner kr och syftet är att dessa öronmärkta överskott i kommande balanskravsutredningar kan tas i anspråk för framtida kostnadsökningar gällande pensioner. Koncernbanken Låneskuld All upplåning görs av koncernbanken i kommunens namn. Den totala låneskuldens förändringar beror ibland på bolagens behov och koncernbankens vidareutlåning till de kommunala bolagen. Koncernbankens låneskuld uppgår till 506,0 miljoner kr (526,3 miljoner kr), en minskning med 20,6 miljoner kr på ett år. Sedan årsskiftet är låneskuldens storlek oförändrad. Jämfört med augusti 2013 har vidareutlåningen till bolagen ökat med 5,0 miljoner kr, till 378,7 miljoner kr (373,7 miljoner kr). Under 2014 är bolagens skuld oförändrad. Riktlinjer i Nyckeltal finanspolicyn Total låneskuld (miljoner kr) 506,0 526,3 Varav utlåning till bolagen (miljoner kr) 378,7 373,7 Genomsnittlig ränta 3,27 % 3,31 % Genomsnittlig räntebindningstid 2,35 år 2,99 år 2 år - 5 år Ränteförfall inom 1 år 41,3 % 27,4 % max 25 % samt 25 % mot rörlig ränta Andel rörlig ränta 24,5 % 20,8 % max 25 % Genomsnittlig kapitalbindningstid 2,06 år 1,72 år Kapitalbindning < 1 år 34,8 % 27,8 % max 50 % Likvida medel (miljoner kr) 57,8 42,5 22