Årsredovisning. Brf Holmgård 1

Transkript

1 Årsredovisning för Brf Holmgård 1 Räkenskapsåret 2006

2 Brf Holmgård 1 1(14) Styrelsen för Brf Holmgård 1, Huddinge kommun, får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret Förvaltningsberättelse Information om verksamheten Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter och lokaler under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Upplåtelse får även omfatta mark som ligger i anslutning till föreningens hus, om marken ska användas som komplement till bostadslägenhet eller lokal. Föreningens fastighet Föreningen förvärvade fastigheterna tvillingarna 1 (småhus och hyreshus) och vågen 5 (hyreshus) i Huddinge kommun. Föreningens fastighet består av 5 st. parhus och 3 st. flerfamiljshus med totalt 43 bostadsrätter. Lägenhetsfördelning: 9 st 1 rum och kök 12 st 2 rum och kök 12 st 3 rum och kök 10 st 5 rum och kök Den totala boytan är 3279,9 kvm. Fastighetens taxeringsvärde var vid räkenskapsårets utgång kr varav markvärdet motsvarar kr och byggnadsvärdet kr. Fastigheten var under verksamhetsåret fullvärdesförsäkrad hos IF via ett gruppavtal genom UBC. Fastighetens tekniska status I enlighet med föreningens stadgar/ekonomiska plan ska avsättning till yttre fastighetsunderhåll ske med minst 0,2% av byggnadstaxeringsvärdet för föreningens hus. Föreningen avsätter årligen kr enligt underhållsplan. Fastighetsförvaltning Ekonomisk förvaltning har skötts av UBC Ekonomisk Förvaltning. Bygg & Tomtspec. i Huddinge AB har skött snöplogning och sandning. SVEA Support har ansvarat för städningen. Föreningsfrågor Föreningen har 57 medlemmar fördelade på 43 lägenheter. Samtliga bostadsrätter i bostadsrättsföreningen var vid årets utgång upplåtna. Under året har 3 överlåtelser skett till ett snittpris på kr/kvm. En lägenhet har hyrts ut i andra hand under 2006 med godkännande av styrelsen. Styrelsens policy för andrahandsuthyrning är att uthyrning endast får ske efter godkännande av styrelsen och för en period av max ett år. Under året har föreningen inte haft några anställda.

3 Brf Holmgård 1 2(14) Väsentliga händelser under det gångna året Styrelsen har under året arbetat med fokus på att minska föreningens kostnader och att skapa en långsiktigt hållbar ekonomi. Styrelsens uppgifter har utförts och ledamöterna har haft god närvaro och delaktighet. En vår- respektive höststädning har genomförts. Många medlemmar deltog och tillsammans så underhölls lekplatser, parkeringsplatser, rabatter, grusgångar och sophus. Styrelsen har sett över och i vissa fall gjort upphandlingar gällande föreningens externa leverantörer som till exempel städning, sandning, snöröjning, el och ekonomisk förvaltning. I samtliga fall förutom gällande ekonomisk förvaltning så valde styrelsen att behålla de befintliga leverantörerna. Under året bytte vi ekonomisk förvaltare från UBC till HSB Södertörn som har sitt kontor i Huddinge Centrum, pga missnöje med hur UBC skötte uppdraget. Detta innebär att avgiftsavierna kommer från HSB Södertörn istället för UBC och att pantsättningar och överlåtelser skall skickas till HSB Södertörn. Obligatorisk Ventilations Kontroll gjordes efter att sotningen av luftkanaler och fläkt först hade utförts. Sotningen var större delen av jobbet. Kommunens byggförvaltning har dokumenterat resultaten av besiktningen. Resultaten var mycket bra. Radonmätning har utförts med spårfilm och filter enligt Statens strålskyddsinstitut:s metodbeskrivning 2005:01. Alla lägenheter i föreningen har fått 2 st. dektektorer som exponerats i minst två månader. Miljöförvaltningen har tillhandahållit dektektorerna och även bekostat analysen och distributionen av resultaten. Resultaten har än så länge varit väl godkända. Miljöförvaltningen dokumenterar resultaten. Det gör vi också i föreningen. Styrelsen har flyttat föreningens fastighetsförsäkring från If till HSB Försäkrings AB. Tillhörande bostadsrättstilläggsförsäkring flyttades till If Skadeförsäkring AB. Detta sänker föreningens premer och minskar självriskerna. Föreningen har under året helt gått över till rörliga lån, fördelade på tre lån i SBAB och Swedbank. Ett av de tre lånen har brutits i förtid till en kostnad på kr, som i sin helhet kostnadsfört under 2006, trots att det sänker räntekostnaderna både 2006 och För att hantera svängningarna vid rörliga räntor fonderas medel vid lågt ränteläge för att inte behöva höja årsavgifterna när räntorna höjs. Som grund för årsavgifterna används en intern kalkylränta som ska vara ett genomsnitt av den förväntade räntan under en femårsperiod. För 2006 var kalkylräntan 3,25%, vilket höjdes till 3,5% inför 2007 års budget. Väsentliga händelser under det kommande året Avgifterna för bostadrätterna höjs med 6,5% den 1:a januari 2007, detta beror till största del på att staten minskade föreningens räntebidrag drastiskt vid årsskiftet, motsvarande c:a 10% av föreningens omsättning. Avgifterna för elstolparna vid parkeringsplatserna höjs från 50 kr/mån till 200 kr/mån.

4 Brf Holmgård 1 3(14) Nyckeltal Genomsnittlig skuldränta % 3,54 4,17 4,19 5,95 6,39 Lån per kvm bostadsyta kr vid årets utgång Lån i förhållande till taxeringsvärde % (ny-04) 117,78 127,60 131, Fastighetens belåningsgrad % 63,89 64,8 66,39 67,43 67,96 Genomsnittlig årsavgift bostäder kr/kvm Genomsnittlig skuldränta defineras som bokförd räntekostnad i förhållande till genomsnittligt fastighetslån. Fastighetens belåningsgrad defineras som fastighetslån i förhållande till föreningens balansomslutning. Styrelse Styrelsen har efter ordinarie föreningsstämma, och påföljande konstituerande sammanträde haft följande sammansättning: Marcus Weurlander Ledamot, Ordförande Anders Abel Ledamot, Ekonomiansvarig Björn Lindqvist Ledamot Malin Sealy Ledamot Lage Torgilsson Ledamot Johan Wewel Suppleant, Sekreterare Caroline Forsell Suppleant Kjell Johansson Suppleant Styrelsen har under året hållit 11 st protokollförda sammanträden. Styrelsen har inte tagit ut något styrelsearvode under året, men har däremot enligt stämmobeslut haft en avslutningsmiddag. Valberedning Susanne Wallin Revisorer Tomas Jonason BOREV Revisionsbyrå AB Ordinarie BOREV Revisionsbyrå Suppleant Föreningens stadgar Föreningens gällande stadgar har registrerats hos Bolagsverket Föreningens ekonomiska ställning Föreningens fastighetslån uppgick per till sammanlagt kronor. Fastighetslånen finns hos SBAB och Swedbank. Räntesatser och villkorsändringsdagar framgår av notförteckningen. Föreningen erhåller räntebidrag baserat på ett bidragsunderlag om kronor. Subventionsräntan är 4,10 %, termin 31 ( ) passerades och bidragsdelen uppgick till 30%. Under 2007 är bidragsandelen 14%. För 2008 kommer bidragsandelen att vara 10%

5 Brf Holmgård 1 4(14) Förslag till vinstdisposition Till förfogande för föreningens föreningsstämma står: balanserad vinst årets vinst disponeras så att till yttre fonden reserveras ur yttre fonden disponeras ur räntefonden disponeras i ny räkning överföres Föreningens resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning samt kassaflödesanalys med tilläggsupplysningar.

6 Brf Holmgård 1 5(14) Resultaträkning Not RÖRELSENS INTÄKTER Årsavgifter Hyresbortfall Hyresintäkter Övriga rörelseintäkter Summa nettoomsättning RÖRELSENS KOSTNADER Reparationer och underhåll Driftskostnader Administrationskostnader Personalkostnader Fastighetsskatt Summa kostnader för fastighetsförvaltning Avskrivning byggnad Avskrivningar övrigt Summa avskrivningar RESULTAT FÖRE FINANSIELLA POSTER Ränteintäkter Räntekostnader Räntebidrag Räntekostnader och liknande resultatposter Summa kapitalnetto RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER ÅRETS RESULTAT

7 Brf Holmgård 1 6(14) Balansräkning Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnad Mark Kabel-TV Summa materiella anläggningstillgångar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Hyres- och avgiftsfordringar Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Avräkningskonto förvaltare Summa kortfristiga fordringar Kassa och bank 12 Kassa och bank Summa kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 13 Bundet eget kapital Insatskapital Upplåtelseavgift Föreningens fond för yttre underhåll Summa bundet eget kapital Fritt eget kapital Räntefond Balanserat resultat Årets resultat Summa fritt eget kapital

8 Brf Holmgård 1 7(14) Balansräkning Not Summa eget kapital Långfristiga skulder 14 Skulder till kreditinstitut Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Kortfristig del av fastighetslån Leverantörsskulder Skatteskulder Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Ställda säkerheter För egna skulder och avsättningar Fastighetsinteckningar Ansvarsförbindelser Inga Inga

9 Brf Holmgård 1 8(14) Kassaflödesanalys Not Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet, m.m Förändring av skatteskuld/-fordran Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapitalet Förändring av kortfristiga fordringar Förändring av kortfristiga skulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Finansieringsverksamheten Upptagna lån Kassaflöde från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde Likvida medel Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut

10 Brf Holmgård 1 9(14) Tilläggsupplysningar Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Inkomster och utgifter är periodiserade enligt god redovisningssed. Fond för yttre underhåll är redovisad som bundet eget kapital enligt BFNAR 2003:4. I kassaflödesanalysen ingår avräkningskonto hos förvaltare ekonomisk förvaltning i likvida medel. I balansräkningen redovisas avräkningskonto som en kortfristig fordran. Uppskjutna skattefordringar i underskottsavdrag redovisas endast i den mån det är sannolikt att beloppet kan utnyttjas mot framtida skattepliktiga överskott. Underskottsavdrag enligt senast inlämnad deklaration till Skatteverket är kr. Värderingsprinciper Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärde om inget annat anges nedan. Markvärdet är inte föremål för avskrivning, utan en eventuell värdenedgång hanteras genom nedskrivning. Kortfristiga placeringar värderas till det lägsta av anskaffningsvärde och verkligt värde. Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Avskrivningsprinciper Avskrivningar enligt plan är beräknade på tillgångarnas ursprungliga anskaffningsvärde och baseras på tillgångarnas bedömda nyttjandetid. Följande avskrivningssatser har använts: Byggnad 1,33 % Kabel-TV 20 % Noter 1 Övriga rörelseintäkter Betalningspåminnelse Krav Övriga intäkter

11 Brf Holmgård 1 10(14) 2 Reparationer och underhåll Reparation kabel-tv Löpande reparationer Trädgårdskostnader Underhåll, övr utg ex serviceavtal Siemens Driftskostnader Trädgårdsskötsel Snöröjning/sandning Städning Entreprenad El Uppvärmning Vatten Sophämtning Fastighetsförsäkring Kabel-TV Förbruknings invent Förbrukningsmaterial Fastighetsskötsel Sotning Administrationskostnader Telefon & porto Revisionsarvode Arvode förvaltning Övr förvaltningskost Föreningsavgifter IT-kostnader

12 Brf Holmgård 1 11(14) 5 Personalkostnader inklusive arvode Styrelsearvode Sociala kostn arvode Fastighetsskatt Fastigheten blev färdigställd 1998 och 1999 och har deklarerats som färdigställd hos Skatteverket. Fastigheten har åsatts värdeår 1998 småhus och 1999 hyreshus. Fastighetsskatt För småhus ska fastighetsskatten på markvärdets del av taxeringsvärdet från och med 2006 begränsas till högst två kronor per kvadratmeter eller maximalt kronor per värderingsenhet. 7 Byggnader och mark Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ackumulerade avskrivningar Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående planenligt restvärde Taxeringsvärden byggnader Taxeringsvärden mark

13 Brf Holmgård 1 12(14) 8 Kabel-tv Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ackumulerade avskrivningar Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående bokfört värde Räntekostnader Räntekostnader I räntekostnaderna för år 2006 ingår kr, vilket avser ränteskillnadseersättning av förtida lösen av lån hos SBAB. 10 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter If Skandia hemförsäkring If Skandia fastighetsförsäkring UBC ekonomisk förvaltning SPA Kabel-TV Upplupna räntebidrag Avräkningskonto förvaltare Avräkningsfordran UBC Avräkningsfordran HSB

14 Brf Holmgård 1 13(14) 12 Handkassa och bank Kassa Skandiabanken Förändring av eget kapital InbetaldaYttre rep.fond Uppl.avg Balanserat Årets insatser resultat resultat Belopp vid årets ingång Disposition av föregående års resultat: Ränte/amorteringsfond Årets resultat Belopp vid årets utgång Långfristiga skulder Swedbank rörligt Swedbank rörligt SBAB rörlig Kortfristig del lån

15 Brf Holmgård 1 14(14) 15 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter SFAB fjärrvärme Lååsab Åkeri & Maskin AB Vattenfall Storuman Energi AB Stockholm vatten Ampel AB Styrelsefest Upplupna rev.arvoden Upplupna styrelsearv Upplupna soc.avgift Upplupna utg.räntor Förutb. årsavgifter SIEMENS HUDDINGE den.../ Marcus Weurlander Anders Abel Malin Sealy Lage Torgilsson Björn Lindqvist Revisorspåteckning Min revisionsberättelse har lämnats den.../ Tomas Jonasson BOREV, Revisionsbyrå AB Godkänd revisor