B U D G E T Med verksamhetsplan YDRE KOMMUN. Antagen av kommunfullmäktige

Transkript

1 B U D G E T Med verksamhetsplan YDRE KOMMUN Antagen av kommunfullmäktige CSG , Kommunstyrelsen Reviderat Ver

2 Budget 2015 Verksamhetsplan Innehållsförteckning Sid 1. Verksamhetsplan... 1 Visioner och inriktningsmål... 1 God ekonomisk hushållning... 1 Finansiella mål enligt god ekonomisk hushållning... 1 Ekonomisk resursfördelning... 2 Kvalitetsredovisningar... 2 Ekonomisk översikt... 2 Budget, bokslut och ekonomisk uppföljning... 3 Budgetdirektiven för Finansiering... 3 Ekonomisk känslighetsanalys... 4 Särskilda förändringar som påverkar ekonomin 2015 och åren Ekonomi i tabeller Driftbudget Investeringsbudget 2015 med plan för Resultatbudget 2015 med plan för Balansbudget 2015 med plan för Nämnd- och förvaltningsorganisation... 9 Verksamhetsbeskrivningar, uppdrag och mål: 7. Administration Arbete och näringsliv Fastigheter Kommunikationer Vatten och avfall Överförmyndarverksamhet Räddningstjänst Bygglov och energirådgivning Kultur, fritid och turism Barn och utbildning Kulturskola Sociala verksamheter Miljö- och hälsoskydd Om kommunala bolag med flera: 20. Ydrebostäder Kommunalförbundet Itsam Vökby bredband AB Kompletteringsbudget Ver

3 1. Verksamhetsplan Visioner och inriktningsmål Vision (kf ): Ydre det attraktiva alternativet Detta innebär att leva, bo och verka i Ydre ska upplevas som hög livskvalitet. Inriktningsmål: 1. Kommunövergripande 1. Ydre Kommun ska bedriva en resurseffektiv förvaltning. 2. Ydre Kommun ska vara en lärande organisation. 3. De anställdas initiativ och ansvarstagande ska uppmuntras. 4. Alla anställda ska känna delaktighet och inflytande. 2. Barn och Utbildning 1. Alla barn och elever ska känna trygghet. 2. Alla barn och elever ska utveckla en förståelse för demokrati och alla människors lika värde. 3. Alla barn och elever ska utvecklas kunskapsmässigt. 4. Alla elever ska vara godkända i alla ämnen och fullfölja en gymnasieutbildning. 5. Andelen elever från Ydre som studerar vid eftergymnasiala utbildningar ska öka. 3. Socialtjänst & Omsorg 1. Verksamheten ska erbjuda en modern och god omsorg för individen. 2. Individens självständighet ska stödjas och uppmuntras. 4. Samhälle 1. Ydre Kommuns tjänster ska ha en hög kvalitet och närhet. 2. Ydre Kommun ska bidra till en hållbar miljö. 3. Ydre Kommun ska arbeta för att infrastruktur såsom kollektivtrafik, el, telekommunikation, vägar, IKT, vatten- och avfallstjänster har en hög kvalitet. 4. Ydre Kommun ska verka för att främja ett livskraftigt lokalt näringsliv. 5. Ydre Kommun ska främja ett rikt kulturliv. 6. Ydre Kommun ska stödja enskildas och föreningars engagemang i bygdens utveckling. God ekonomisk hushållning Kommunfullmäktige ska enligt kommunallagen 8 kap 1 besluta om riktlinjer för god ekonomisk hushållning. De lokala riktlinjerna ska ta sin utgångspunkt i det strategiska, mer långsiktiga perspektivet. I flera av målen understryks att dessa ska uppnås på lång sikt, detta innebär att en successiv förbättring ska ske för att slutligen resultera i att målet uppnås. Avstämning av de finansiella målens uppfyllelse ska göras i Tertialrapporter samt i årsbokslut. Följande ska gälla som Ydre kommuns riktlinjer för god ekonomisk hushållning. God ekonomisk hushållning ur ett finansiellt perspektiv innebär att varje generation själv måste bära kostnaderna för den service som den konsumerar. Detta innebär att ingen generation ska behöva betala för det som en tidigare generation förbrukat. God ekonomisk hushållning ur ett verksamhetsperspektiv tar sikte på kommunens förmåga att bedriva sin verksamhet på ett kostnadseffektivt och ändamålsenligt sätt. För att skapa förutsättningar för en god ekonomisk hushållning måste det finnas ett klart samband mellan resursåtgång, prestationer, resultat och effekter. Detta säkerställer en kostnadseffektiv och ändamålsenlig verksamhet. Finansiella mål enligt god ekonomisk hushållning 1. Samtliga förvaltningar ska hålla tilldelade budgetar. Att den av kommunfullmäktige tilldelade budgeten hålls är ett krav för att god ekonomisk hushållning ska kunna uppnås. 2. Årets resultat (före balanskravsutredning) ska årligen uppgå till 2 procent av skatteintäkter, generella statsbidrag och kommunalekonomisk utjämning. (motsvarar 2 890,0 tkr 2015) Vid planering av kommunens ekonomi måste resultatnivån säkerställa att utrymmet finns för oförutsedda händelser och risker. Överskott behövs även för att skapa förutsättningar att göra investeringar med egna medel. 3. Kommunens kostnader för äldreomsorgen ska inte vara högre än den strukturjusterade standardkostnaden i kostnadsutjämningen. 4. Kommunens kostnader för grundskolan ska inte vara högre än den strukturjusterade standard- Ver

4 kostnaden i kostnadsutjämningen. 5. Kommunens kostnader för förskolan ska inte vara högre än den strukturjusterade standardkostnaden i kostnadsutjämningen. 6. Soliditet a. Kommunens soliditet (exklusive pensionsförpliktelse) ska öka eller hållas oförändrad. b. Långsiktig målsättning är en soliditet på 55 % (exklusive pensionsförpliktelse) c. Soliditeten inklusive pensionsförpliktelse ska på lång sikt vara större än noll. Soliditeten är ett mått på kommunens ekonomiska styrka på lång sikt. Den visar hur stor del av de totala tillgångarna som kommunen äger, d.v.s. det egna kapitalet i förhållande till totala tillgångar. De faktorer som påverkar soliditeten är resultatutvecklingen, tillgångarnas och skuldernas förändring. 7. Den långfristiga låneskulden ska minska med minst 4 800,0 tkr per år. 8. Kommunens samlade borgensåtaganden ska på lång sikt vara mindre än egenkapitalet. 9. Bolagen inom koncernen ska på lång sikt klara att finansiera investeringar utan aktieägartillskott. 10. Bolagen inom koncernen ska på lång sikt generera resultat som möjliggör koncernbidrag eller utdelning till moderbolaget för att täcka moderbolagets kostnader. 11. Kommunen ska endast lånefinansiera stora och långsiktiga investeringar*, dvs. där det är rimligt att kostnaderna för investeringen ska bäras även av kommande generationer. *Med stora och långsiktiga investeringar avses investeringar och investeringsbidrag som överstiger tkr och har en livslängd på minst 20 år. (För icke lånefinansierade investeringar gäller en lägsta beloppsgräns på 2,5 prisbasbelopp.) 12. Kommunens likviditet ska vara så stor att den klarar av en månads utbetalningar av löner inklusive personalomkostnader. (Motsvarar 9 000,0 tkr 2015) eller i uppsatta mål. En resultatenhet har både en kostnads- och en intäktssida. Vissa resultatenheter, främst inom de tekniska verksamheterna, arbetar enbart med intern service. Anslag till verksamheter som inte kan knytas till en resultatenhet lämnas utan särskilda prestationsmål. För de medel som fördelas på detta sätt mäts redovisade kostnader mot de budgeterade och en allmän bedömning görs om medlen använts på avsett sätt. Det kan handla om myndighetsutövning eller allmänna administrativa uppgifter. Inrättande och avslutande av tjänster bestäms inte av kommunstyrelsen utan det sker inom förvaltningarna utifrån de ekonomiska resurser som beslutats för respektive verksamhet. Ekonomisk styrning med mål och resursfördelning där enskilda enheter har ett långtgående självbestämmande och ansvar för hela sin verksamhet förutsätter att det finns en tydlighet i ansvarsfördelning, uppföljning och resursfördelning. Alla som arbetar som anställda hos Ydre Kommun har ett ekonomiskt ansvar för den verksamhet man arbetar i. Kunskap om verksamhetens ekonomiska förutsättningar och villkor ska tillsammans med befogenheter och utrymme för lokala anpassningar göra att verksamheten bedrivs på det ekonomiskt mest rationella sättet. Personalens delaktighet och egna förbättringsarbete får ett starkt genomslag. Kvalitetsredovisningar Den statliga kontrollen och tillsynen av barn- och utbildningsverksamheterna, de sociala verksamheterna, miljö och hälsoskyddet samt överförmyndarverksamheten innebär att särskilda kvalitetsredovisningar årligen ska lämnas in. Kvalitetsredovisningarna är också viktiga för vår egen uppföljning av att verksamheterna utförs på det sätt som kommunfullmäktige eller kommunstyrelsen bestämt. Ekonomisk resursfördelning Ydre Kommun tillämpar ett resursfördelningssystem inom äldreomsorg samt barn- och utbildning där pengar i huvudsak fördelas till olika resultatenheter efter prestation. En resultatenhet har ett utföraruppdrag som definierats i omfattning och kvalitet i olika uppdragsdokument Ekonomisk översikt Fram till 2007 hade kommunen balans i sin ekonomi såtillvida att de samlade intäkterna översteg kostnaderna när året avslutades i de årliga boksluten. Under ett antal år hade ekonomin blivit allt kärvare beroende i huvudsak på ökade kostnader inom äldreomsorg och färre födda vilket inverkat på minskade Ver

5 skatteintäkter och utjämningsbidrag. Förändringarna av verksamheterna har inte kunnat ske i den takt som ekonomin krävt vilket fått till följd att kommunen redovisat underskott sex år i följd, nu senast Kommunens finansiering har stärkts avsevärt under 2014 med anledning av den reviderade kostnadsutjämningsmodell som trädde i kraft. I sammanhanget bör nämnas att kommunens ackumulerade underskott på 11,6 miljoner i bokslut 2013 ska återställas senast 2016 vilket innebär att framtiden kommer ha ett fortsatt starkt fokus på att förbättra kommunens ekonomi och ytterligare förbättra ekonomistyrningen. De beslut som kommunfullmäktige tagit kring de finansiella målen är liksom de ekonomiska verksamhetsmålen viktiga delar för att komma tillbaka till en stark kommunal ekonomi. Kommunen har stora lån för de investeringar som gjorts varför det är det önskvärt att framtida överskott primärt avsätts för att konsolidera kommunens ekonomi och inte till nya kostnader och utgifter. Avsättning av medel för att täcka kommande pensionskostnader samt minskade borgensåtaganden är också önskvärt för att skapa en långsiktigt stark ekonomi. Budgetdirektiven baseras på: SKL s cirkulär 13:53 från oktober 2013 gällande uppräkningar. Lönen räknas upp med 2,9 % och fasta kostnader med 2,2 %. SKL s cirkulär 13:72 från december 2013 har legat till grund för beräkning av kommunalskatt, utjämningsbidrag, LSS-utjämning, fastighetsavgift med mera. Gällande finansiella mål för Ydre kommun KPA prognos för pensioner Internränta 2,5 % Kommunalskatt 21,74 % Invånarantal Regler om balanskravs reglering, Kommunallag (1991:900) Sedan 2012 är förväntade löneökningar utfördelade till verksamheterna redan i budget till skillnad från att tidigare ha budgeterats under administrationen som sedan delat ut medel efter faktiska lönekostnadsökningar. Budget, bokslut och ekonomisk uppföljning Budgeten för 2015 utarbetades under november april 2014 efter de direktiv som kommunstyrelsen fastställt. Budgeten antas i fullmäktige i juni. Bokslutet för föregående år tas fram för behandling i kommunfullmäktige i april månad. Ekonomisk uppföljning inom verksamheterna ska ske genom månadsrapporter. Mer detaljerade rapporter ska göras efter varje tertial varav rapporten efter augusti är den obligatoriska delårsrapporten. I samband med årsredovisningen så ska träffsäkerheten på tertialrapporterna följas upp mot faktiskt utfall. Budgetdirektiv för 2015 Preliminära budgetdirektiv lämnades till förvaltningarna i första veckan i februari. Kommunfullstyrelsen fastställde direktiven den 17 mars. Den 30 juni fastställde fullmäktige slutgiltig budget för Finansiering Finansieringen i kommunens driftsbudget innehåller finansiella poster kostnader såväl som intäkter. Kommunalskatten utgör den största intäktsposten tillsammans med de bidrag som kommunen erhåller i det mellankommunala och statliga kostnadsutjämningssystemet. De största kostnadsposterna är ersättning till LSSutjämningen (Lagen om stöd och service till vissa funktionshindrade) inom landet samt pensionskostnader för personal. Kommunens finansiering har stärkts avsevärt med anledning av den reviderade kostnadsutjämningsmodell som trätt i kraft under Finansieringsbudgeten ökar med 8 611,2 tkr till ,1 tkr, en ökning med 4,7 %. Investeringsbudgeten uppgår till 5 500,0 tkr. Beslut om eventuell tilläggsinvestering till Hestraskolan tas i Kommunfullmäktige. Kommunens låneskuld uppgår till 62,8 mkr den 1 januari Budgetberedningens förslag är att 4,8 mkr används för extra amortering på kommunens lån under Med planerade extra amorteringar 2014 och 2015 kommer låneskulden vid 2015 års utgång att vara 46,1 mkr. Inga nya lån behöver tas upp under Ver

6 I enlighet med gällande finansiella mål har 4 800,0 tkr avsatts för amortering av lån samt 4 000,0 tkr för att täcka tidigare års förluster. Budget för 2015 innebär ett netto överskott om 2 115,2 tkr efter ovanstående avsättningar. Ekonomisk känslighetsanalys Kommunen påverkas i hög grad av förändringar som man inte själv kan påverka. Det rör sig ofta om förändringar som beror på den ekonomiska utvecklingen i landet men också riksdagsbeslut om hur välfärden ska utvecklas och finansieras. Sysselsättningens utveckling och befolkningstalet har också en mycket stor påverkan på kommunens ekonomi. Här förtecknas hur mycket en förändring av några olika faktorer påverkar ekonomin för kommunen per år. Skattehöjning/sänkning med 1 krona +/- 6,6 mkr Lönekostnadsförändring med 1 % +/- 1,4 mkr Befolkningsförändring med 100 invånare +/- 4,5 mkr Behovsförändring med 10 i särskilt boende +/- 7,0 mkr Behovsförändring med 10 grundskolelever +/- 1,3 mkr Särskilda förändringar som påverkar ekonomin 2015 och åren I januari 2014 tog kommunen över hemsjukvården från landstinget. Den samverkan med landstingets vårdcentral som var en förutsättning för att reformen skulle vara rimlig för Ydre ur både ekonomiska och praktiska verksamhetsaspekter i Ydre kunde inte uppnås. Skatteväxlingen om 25 öre täcker inte kommunens kostnader för drift i kommunens egen regi. Kostnadernas årsomfattning kan ej bedömas förrän helåret 2014 löpt till ända varför förlusten i skatteväxlingen för närvarande är okänd. Revideringen av skatteutjämningssystemet är genomfört från 2014 och tillför kommunen ca 6,9 mkr årligen. Ekonomi i tabeller Resultat Bokslut Budget Budget Plan Plan Årets resultat i mkr -1,3 6,1 10,9 10,9 10,9 Årets resultat /skatteintäkter och generella statsbidrag i % -0,7 3,4 5,8 4,7 4,6 Resultatet är positivt, vilket uppfyller kommunfullmäktiges målsättning. Resultatet motsvarar 5,85 % av skatteintäkter och generella statsbidrag och ligger därmed inom kommunfullmäktiges målsättning. Målet är minst 2 %. Det ska bemärkas att tidigare års förluster ska hämtas hem också. Att återhämta: Förlust år , ,7 Förlust år , ,7 Förlust år ,5 283, ,4 Förlust år , , ,4 Förlust år , ,8 Förlust år , ,0 Summa , , , ,2 Intäkter och kostnader Nettokostnadsutveckling, % Skatte- och statsbidrags utveckling, % Kommunal utdebitering, % Bokslut Budget Budget Plan Plan ,6-2,2 2,5 26,2 2,3 1,6 5,3 5,2 24,3 2,2 22,8 23,6 24,4 22,2 23,5 Ver

7 Nettokostnadsandel Bokslut Budget Budget Plan Plan Nettokostnadernas (exkl. avskrivningar och finansiering) andel av skatteintäkter och generella statsbidrag i % 103,1 95,7 93,3 94,7 94,8 Enligt kommunfullmäktiges målsättning må netto kostnadsandel inte överstiga 98 %. Målsättningen är således uppfylld. Det är nu möjligt att hämta in tidigare förlust samt amortera på våra lån. (Egenkapital + lånekapital=balansomslutning 2) Avsättningar till pension, stängning av deponi, samt rep. av VA och fjärrvärme Mkr Bokslut Budget Budget Plan Plan Långfristig skuld vid årets slut Amorterat under året ,8 51,0 46,2 41,4 36,6 11,2 11,8 4,8 4,8 4,8 Pensionsåtagande inkl löneskatt Investeringar Bokslut Budget Budget Plan Plan Nettoinvesteringar 2 431, , , , ,0 Beslut om investering i Hestraskolan tas i särskild ordning En del av investeringen finansieras 2014 av verksamhetens drift, medens all budgeterat investering förväntas att finansieras av skattemedel. Bokslut Budget Budget Plan Plan tkr Utbetalt för individuell placering Utbetalta pensioner Ansvarsförbindelser Belopp avseende budget och plan är KPA prognos siffror. Skatteutdebitering Soliditet Bokslut Budget Budget Plan Plan Soliditet, % 45,0 45,6 45,3 44,3 43,1 Soliditet inkl total pensionsskuld -4,1-6,5-8,8-13,2-18,3 Soliditet är egenkapitalet i % av balansomslutningen kr/sskr Utdebitering 21,48 21,73 21,70 21,70 21,70 Ändring 0,25-0,03 Invånarantal den 1 november respektive år Egen uppskattning SkL prognos Låneskuld % Bokslut Budget Budget Plan Plan Total skuldsättningsgrad 1) 55,0 54,4 54,7 55,7 56,9 -varav avsättningsgrad 2) 7,4 8,7 9,6 10,6 11,7 -varav kortfristig skuldsättningsgrad 14,7 16,2 17,0 18,2 19,6 -varav långfristig skuldsättningsgrad 32,9 29,5 28,0 26,9 25,6 1)Lånekapital i % av balansomslutningen Ver

8 2. Driftsbudget 2015 Kommunens driftbudget är uppdelad i nedanstående huvudtitlar. Förvaltningens internbudget, som inte redovisas i detta budgetdokument, är uppdelad på 268 olika verksamheter och dessa är sin tur uppdelade på olika kostnadsslag. I driftbudgeten ingår kostnader och intäkter inklusive kapitalkostnader samt interna kostnader och intäkter Bokslut Budget Budget Budget Budget Nettokostnad Nettokostnad Nettokostnad Kostnad Intäkt Administration , , , , ,6 Arbete och näringsliv 1 405, , , ,2-3,0 Fastigheter 4 748, , , , ,9 Kommunikationer 4 240, , , ,0-150,0 Vatten och avfall -499,1 0,0 0, , ,5 Överförmyndarverksamhet 244,4 240,0 518,4 518,4 0,0 Räddningstjänst 3 022, , , ,7-627,0 Bygglov och energirådgivning 497,0 225,0 268, ,6-800,0 Kultur och fritid 3 506, , , ,5-182,5 Barn och utbildning , , , , ,2 Musikskola 1 516, , , ,4-245,6 Sociala , , , , ,1 Miljö och hälsoskydd 515,0 550,0 596,7 747,7-151,0 Summa verksamheter , , , , ,4 Resultaträkning (del av) Bokslut Budget Budget Budget Budget Verksamheternas nettokostnad , , , , ,4 Finansiering, skatteintäkter och utjämning , , , , ,0 Finansiering, övrig 9 339, , , , ,9 Resultat för avskrivning 7 303, , , , ,3 Rea förlust/vinst ,8 Avskrivningar , , , ,1 0,0 Årets resultat , , , , ,3 Resultatdisposition Driftresultat före reglering av tidigare års underskott , , ,2 Korrektion av balanskravet 5 727,8 Resultatreglering från ej möjlig 3 473, , , , ,2 Amortering långfristiga skulder budget 1 500, ,0 Resultatreglering egenkapital , , ,2 Ver

9 3. Investeringsbudget 2015 med plan för Projekt nr Administration Inget planerat under perioden Bredband Fortsatt bredbandsutbyggnad Fastigheter Inget planerat under perioden Fjärrvärme Inget planerat under perioden Fysisk miljö Fysisk miljö i tätorterna Näringsliv Industriområde Österbymo Gator och vägar Campingplats Rydsnäs Renhållning och återvinning Inget planerat under perioden Vatten och avlopp Campingplats Rydsnäs Vattenverken anpassning ny livsmedelslag Vattenverken pumpar infiltration kompr Räddningstjänst Inget planerat under perioden Kultur fritid och turism Inget planerat under perioden Badplatserna Barn och utbildning Hestraskolan renovering * * * Sociala verksamheterna Inget planerat under perioden Summeringar, beloppen angivna i tkr * Fotnot: Beslut om investering till Hestraskolan tas i Kommunfullmäktige. Ver

10 4. Resultatbudget 2015 med plan för Bokslut Budget Budget PLAN PLAN Resultatbudget Verksamhetens nettokostnader , , , , ,0 Avskrivningar , , , , ,0 Verksamhetens nettokostnader , , , , ,0 Skatteintäkter , , , , ,0 Generella statsbidrag , , , , ,0 Summa Skatteintäkter och utjämning , , , , ,0 Finansiella intäkter 538, ,0 500,0 500,0 500,0 Finansiella kostnader , , , , ,0 Årets resultat, före täckning av tidigare förlust och extra amortering och förändring av eget kapital , , , , ,0 5. Balansbudget 2015 med plan för Bokslut Budget Budget PLAN PLAN Balansbudget Tillgångar Materiella anläggningstillgångar , , , , ,9 Finansiella anläggningstillgångar , , , , ,0 Summa anläggstillgångar , , , , ,9 Summa omsättningstillgångar , , , , ,7 Summa tillgångar , , , , ,6 Eget kapital och skulder Eget kapital , , , , ,7 härav årets resultat , , , , ,0 Avsättningar , , , , ,0 Skulder: Långfristiga skulder , , , , ,9 Kortfristiga skulder , , , , ,0 Summa skulder och eget kapital , , , , ,6 Nya lån 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Amortering , , , , ,0 Summa skulder , , , , ,9 Ver

11 6. Nämnd- och förvaltningsorganisation A. Nämndsorganisation B. Förvaltningsorganisationen (gällande från ) Kommunchef Politisk service kommunkansli Administrativ service ekonomi lön och personal Ledningsgrupp: kommunchef, socialchef, bou-chef, teknisk chef Socialchef Barn- och utbildningschef Teknisk chef Kommunchef Äldre- och handikappomsorg Hälso- och sjukvård Socialkontor Grundskola Förskoleklass Grundsärskola, Fritidshem Förskola Kommunalteknisk verksamhet och fastigheter Kost och lokalvård IT samt Gis Kultur, fritid och turism samt näringsliv Myndighetsutövning bygglov Hvb - ensamkommande barn Kulturskola Gymnasium Gymnasiesärskola Vuxenutbildning Exploatering och fysisk planering, miljö- och naturvård Räddningstjänst Myndighetsutövning räddningstjänst Myndighetsutövning Miljö- och hälsoskydd Ver

12 7. Administration En lokal Ung Företagsmässa genomförs Antalet genomförda inspirations- och tematräffar med fokus på attraktivitet och service. Kommunens centrala administrativa verksamhet består av kommunkansliet och ekonomiavdelningen. Bevaka och tillvarata kommunens intressen för utveckling av Ydrebygden. Tillgodose de behov av underlag som de politiska organen behöver för att kunna ta välgrundade beslut och tillse att fattade beslut verkställs. Samordna kommunens verksamheter och ansvara för den övergripande ledningen av kommunen. Leda och ansvara för ekonomihanteringen och personaladministrationen. Ärendehanteringssystemet Ciceron används av hela kommunförvaltningen. Antalet ej avslutade ärenden ska halveras. De ekonomiska månadsrapporteringarna har förtydligats, förenklat uppföljning och bekantgjorts för anställda och de förtroendevalda. 8. Arbete och näringsliv Kommunens näringslivspolitiska insatser och frågor som handlar om särskilda insatser för landsbygdsutveckling handläggs av näringslivshandläggaren. Kommunen bidrar med medel till olika projekt som generellt ska gynna företagens utveckling. Kommunen stöder också andra projekt som gynnar olika föreningsoch medborgaraktiviteter. Bland annat medfinansierar kommunen Leader Sommenbygds program för landsbygdsutveckling. För kommunens arbetsmarknadsinsatser råder ett delat ansvar där socialförvaltningen, näringslivsinsatserna och stödet till det sociala företaget Koop-tjänst är viktiga delar. En positiv sysselsättnings- och näringslivsutveckling. 40 genomförda företagsbesök. 9. Fastigheter 9.1 Fastighetsdrift Drift och underhåll av kommunens fastigheter. Erbjuda nyttjarna av kommunens fastigheter ändamålseniga lokaler för sina verksamheter. Resultatmål 2015 Minska kostnaderna för fastighetsdriften Effektivare användning Upprättande av underhållsplaner för kommunens fastigheter 9.2 Kost Kostverksamheten i Ydre kommun tillagar och levererar varm mat inom förskola, skola och äldreomsorg. Enheten består av två tillagningskök, ett centralkök på Solängens äldreboende och ett tillagningskök på Österbymo förskola, samt ett flertal mottagningskök. Inom kostverksamheten arbetar man efter att leverera god och varierad mat som följer de hygien - och näringsrekommendationer som finns i Sverige. En kostpolicy har arbetats fram. I kostpolicyn redovisas kommunens ambitioner vad gäller kostverksamheten och den är till hjälp för att kvalitetssäkra måltidsverksamheten i kommunen. Kostverksamheten strävar efter att erbjuda kost enligt den kostpolicy som har antagits i kommunen. Ta i bruk ett kostdatasystem. Införa ett nytt beställningssystem för varor inom kommunen. Ver

13 Diskutera och mäta svinn inom måltidsverksamheten. Andelen livsmedel skall uppgå till 25% ekologiskt Andelen livsmedel ska uppgå till 10% lokalproducerat 9.3 Lokalvård Lokalvården ansvarar för städningen på Hestra- och Ydreskolan inkl. fritidsavdelning på resp. skola, kommunhuset med kansli- ekonomi- sociala och tekniska avd. biblioteket samt allmänna utrymmen på äldreboendet Solängen. Verksamheten har upphandlats med entreprenör som utför arbetet. Utföra daglig städning på kommunens äldreboende, skolor, kommunhus mm. Leverera hygien- och kem- tekniska varor till beställande enheter. Hålla rent och snyggt samt minska risken för smittspridning och olycksfall. Kontroll att utförare levererar det som har upphandlats. 9.4 Fjärrvärme Drift och underhåll av kommunens fjärrvärmeanläggning i Österbymo som förser kommunens och Ydrebostäders fastigheter samt några privatbostäder med värme. Driva anläggningen på sådant sätt att fastställda miljövillkor uppfylls. 9.5 Fritidsanläggningar Skötsel av badplatser där kommunen driver simskola. Säkra och attraktiva badplatser. 9.6 Planläggning Upprätta planer inom ramen för kommunens planmonopol. God planberedskap för förändringar och utveckling av kommunen. Detaljplaner för ny bostadsbebyggelse omfattande minst 25 tomter särskilt inom i de i översiktsplanen antagna LIS-områdena ska ha antagits. 10. Kommunikationer Gator, vägar, allmänna platser och offentlig belysning Skötsel av kommunens gator och vägar samt allmänna platser med belysning, snö- och barmarksunderhåll. Säkra och trygga gatumiljöer samt allmänna platser som inbjuder till rekreation och trevnad. 11. Vatten och avfall 11.1 Vatten och avlopp Driva och underhålla vatten- och avloppsnät inom kommunens verksamhetsområde för vatten- och avlopp. Driva verksamheten på sådant sätt att medborgarnas hälsa inte påverkas och att påverkan på miljön minskar. Taxan för vatten och avlopp ska täcka hela kostnaden för driften Upprätta underhållsplaner för befintliga verk och ledningsnät Minska energianvändningen för driften Ver

14 11.2 Renhållning Upphandla och debitera insamling, transport och förbränning av avfall från kommunens hushåll och företag. Administrera sorteringsanläggning för grovsopor och deponin vid Berghagstippen. Verksamheten ska drivas så att kommunens totala avfallsmängder minskar, att avfall är att betrakta som en resurs och att omgivningens påverkan från deponerat avfall minskar. Minska andelen avfall som transporteras till förbränning Öka andelen av avfall som sorteras och återbrukas Utökad fastighetsnära insamling av returpapper och förpackningar Inleda etapp 1 av sluttäckning av Berghagsdeponin Renhållningstaxan ska helt finansiera kostnaderna för renhållning, deponi, sortering och transport av avfall. 12. Överförmyndarverksamheten Överförmyndaren utövar tillsyn över förmyndares, förvaltares och gode mäns verksamhet, där de av olika skäl fått i uppdrag att förvalta enskilda personers egendom och att i övrigt bevaka deras rättigheter. Överförmyndaren ska tillförsäkra att den enskildes intressen och egendomsförvaltning tillvaratages i enlighet med lagstiftning, rättspraxis och humanitet. Administrationen köps av Vimmerby kommun. Säkra rutinerna med anledning av övergången till köpt administration. 13. Räddningstjänst Räddningstjänsten i Ydre består av en deltidsstyrka med fem brandmän i vardera gruppen. Funktionen som räddningschef köps genom avtal med Tranås kommun. I Österbymo finns en heltidsanställd platschef. Lag (2003:778) om skydd mot olyckor och Lag (2006:544) om kommuners och landstings åtgärder inför och vid extraordinära händelser i fredstid och höjd beredskap som styr räddningstjänstens ansvarsområde syftar till att i hela landet bereda människors liv och hälsa samt egendom och miljö ett med hänsyn till de lokala förhållandena tillfredsställande och likvärdigt skydd mot olyckor. Räddningstjänsten svarar för att genomföra operativa räddningsinsatser samt arbeta olycksförebyggande på olika sätt genom exempelvis tillsyn, utbildning, rådgivning och information. Räddningstjänsten ansvarar även för planering och åtgärder i händelse av lokala fredstida kriser samt om ofred drabbar landet. Kommunen har även ansvar för att kunna omhänderta och ge krisstöd vid olyckor. Lag (2006:544) om kommuners och landstings åtgärder inför och vid extraordinära händelser i fredstid och höjd beredskap reglerar uppdrag och befogenheter i samband med stora samhällstörande händelser där räddningstjänsten tillsammans med kommunledningen samordnar och leder kommunens insatser. Räddningstjänsten ingår i det samarbete i Jönköpings län som kallas RäddSam F för räddningstjänst och F- samverkan när det gäller krisfrågor. Verksamhetens uppdrag och mål Räddningstjänstens primära uppdrag är att rädda liv och skydda egendom i händelse av olyckor samt att arbeta olycksförebyggande på olika sätt i kommunen. Räddningstjänsten utför även sjukvårdslarm s.k. IVPA- larm (i väntan på ambulans) för att enskilda ska få en snabb hjälp vid olycka eller sjukdomstillstånd då det inte finns några ambulanser stationerade i Ydre kommun. Slutföra arbetet med revideringen av kommunens risk- och sårbarhetsanalys. Säkra att man inom 10 minuter kan ge akut hjälp till minst 20 % av invånarna och inom 20 minuter minst 70 % samt 100 % inom 30 minuter. Insatser för att nå målet att alla bostäder i kommunen har brandvarnare. Ver

15 14. Bygglov, energirådgivning och energiplan Ansvarar för Bygglovsärenden enligt Plan- och bygglagen, Strandskyddsärenden enligt Miljöbalken, trafikärenden enligt trafikförordningen och energirådgivning. Handlägga och granska bygglov- och anmälansärenden, svarar för tillsyn enligt Planoch bygglagen (PBL) Handlägga och granska strandskyddsärenden enligt Miljöbalken (MB) Handlägga lokala trafikärenden enligt trafikförordningen. Tillhandahålla opartisk energirådgivning. Handlägga och granska bostadsanpassningsärenden. Handlägga planärenden enligt PBL lättillgängliga för besökande. Verksamheterna ska ha ett generöst öppethållande. Hemsidan ska vara informativ, lätt söka i och skapa intresse. Hålla kontakt med och vara ett stöd för föreningslivet. Ansvara för att de kommunala museerna hålls tillgängliga för besökare. Ansvara för sommarsimskolan. Organisera nationaldagsfirandet med utdelning av stipendier och flaggor. Verksamheten ska bidra till att Ydre är en attraktiv bygd att bo och leva i och som besöksmål. Kommunens hemsida ska användas aktivt i marknadsföringen av Ydre som attraktiv bygd för boende, företagande och som besöksmål. Biblioteksplanen ska revideras. Kommunens besöksmål ska inventeras och en underhållsplan tas fram 16. Barn och utbildning Uppgradering av ärendehanteringssystemet Byggreda & Miljöreda ska ha inletts. 15. Kultur, fritid och turism I verksamheten Kultur och fritid ingår biblioteken i Hestra och Österbymo, turistinformation, museerna, bygdearkivet, den del av fritidsverksamheten som rör bidrag till föreningslivet samt sommarsimskolorna. Administration av utbetalning av bidrag till föreningslivet, studieförbunden och till kulturarrangemang ingår också. I turismarbetet ingår att stödja besöksnäringen i kommunen genom marknadsföring och destinationsutveckling i samarbete mellan kommunerna runt Sommen. Biblioteksverksamheten och turistinformationen ska hålla god klass och hög servicenivå samt vara Barn- och utbildningsförvaltningen (BoU) driver kommunens förskolor, grundskolor, integrerad grundsärskola förskoleklasser samt fritidshem. Förvaltningen ansvarar också för att tillgodose kommuninvånare med gymnasieplatser och vuxenutbildning genom avtal med andra kommuner. Kommunen har två grundskolor, Hestraskolan med elever från förskoleklass till årskurs 3 och Ydreskolan med elever från förskoleklass till årskurs 9. I Österbymo, Hestra, Rydsnäs och Asby finns förskoleoch fritidsverksamhet. Verksamhetsuppdrag och uppdrag De nationella målområdena är dessa: Läroplan för förskolan (Lpfö 98) Normer och värden Utveckling och lärande Barns inflytande Förskola och hem Ver

16 Samverkan med förskoleklassen, skolan och fritidshemmet Uppföljning, utvärdering och utveckling Förskolechefens ansvar Läroplan för grundskolan (Lgr 11) Normer och värden Kunskaper Elevernas ansvar och inflytande Skola och hem Övergång och samverkan Skolan och omvärlden Bedömning och betyg Rektors ansvar Dessa mål ska årligen följas upp och analyseras, utifrån fyra frågeställningar: Vilka insatser har gjorts? Vad säger analysen? Vilka utvecklings- behov framträder? Vilka åtgärder ska vidtas? Resultaten ska ligga till grund för fortsatt utvecklingsarbete på varje enhet och samlat för hela förvaltningen. Inriktningsmål (kf ) 1. Alla barn och elever ska känna trygghet. 2. Alla barn och elever ska utveckla en förståelse för demokrati och alla människors lika värde. 3. Alla barn och elever ska utvecklas kunskapsmässigt. 4. Alla elever ska vara godkända i alla ämnen och fullfölja en gymnasieutbildning. 5. Andelen elever från Ydre som studerar vid eftergymnasiala utbildningar ska öka. Det systematiska kvalitetsarbetet i den del som handlar om personalens delaktighet, förståelse och insikt i det kommunala uppdraget ska stärkas. Inriktningsmålen 4 och 5 är också resultatmål års IT-satsning ska följas upp och effekterna av satsningen beskrivas samtidigt som långsiktiga mål formuleras. Försteläraruppdragen ska följas upp. Stabila former för att förbättra och stärka samverkan mellan barnomsorg, skola, landsting och individ- och familjeomsorgen ska utarbetas i syfte att förbättra villkoren för barn, unga och föräldrar i behov av samhällets insatser. Uppföljning av lärandeutvecklingen inom ämnena matematik, svenska, engelska, och entreprenöriellt lärande ska göras. 17. Kulturskola Kulturskolan är en frivillig verksamhet som organiseras inom ramen för elevens tider i skolan men så långt det är möjligt utanför den obligatoriska skolans undervisning. Det finns ambitioner att bredda verksamheten inom kulturskolan med flera estetiska uttrycksformer. Antalet deltagande elever i Ydres kulturskola är mycket högt och per grundskoleelev ligger Ydre bland landets 15 kommuner som satsar mest på denna verksamhet. Verksamheten omfattar grundläggande anlagsprövning i de lägre åldrarna och sedan enskild instrumental- och ensembleundervisning. Verksamheten ska stimulera elevernas estetiska förmågor och bidra till att öka uttrycks- och sociala förmågor. Kulturskolans utåtriktade och interna verksamhet ska vara av oförändrad omfattning. Kulturskolans reglemente ska revideras. 18. Sociala verksamheterna Kommunens sociala verksamheter består av äldreomsorg, handikappomsorg, individ- och familjeomsorg, flyktingmottagning samt verksamhet riktad till ensamkommande flyktingbarn. Inriktningsmål (kf ) 1. Verksamheten ska erbjuda en modern och god omsorg för individen. 2. Individens självständighet ska stödjas och uppmuntras. Alla barnutredningar genomförs enligt modellen Barnens behov i centrum (BBIC). Implementering av modellen Äldres behov i centrum (ÄBIC) i linje med projektplan. Ver

17 Arbete med struktur för ekonomiskt bistånd i linje med antagna inriktningsmål. Uppnå målen när det gäller kvalitetssäkrad avvikelsehantering, social dokumentation och vårdprevention. Upprätta anhörig- och brukarråd inom äldre och handikapp. Systematiskt arbete med att analysera och motverka sjukskrivningstal Implementering av metoden Hitta rätt inom verksamhet för ensamkommande flyktingbarn. Stabila former för att förbättra och stärka samverkan mellan barnomsorg, skola, landsting och individ- och familjeomsorgen ska utarbetas i syfte att förbättra villkoren för barn, unga och föräldrar i behov av samhällets insatser. 19. Miljö- och hälsoskydd Verksamheten består till 75 % av myndighetsutövning och till 25 % av naturvård med mera. Miljökontoret utgörs av en heltidsanställd miljö- och hälsoskyddsinspektör som utöver det dagliga arbetet också har ansvara för verksamheten i sin helhet. Myndighetsutövningen är underställd kommunchefen och naturvård med mera lyder under tekniske chefen. Politisk nämnd för myndighetsutövningen är Myndighetsnämnden Byggnation och Miljö (MBM) medan Kommunstyrelsen är nämnd för naturvård med mera. Miljökontoret har ansvaret för den operativa tillsynen enligt livsmedelslagen och miljöbalken samt de överordnade EG-bestämmelserna inom livsmedel, miljö- och hälsoskydd. Undantaget är strandskyddet som handhas av bygglovsavdelningen. Miljökontorets dagliga arbete omfattar bl.a. tillsyn av livsmedelshantering, miljöfarlig verksamhet, kemiska produkter, förorenade områden, täktverksamhet, avfalls-, avloppshantering och sådant som kan innebära en olägenhet för människors hälsa. Den del av miljökontorets arbete som inte är direkt myndighetsutövning består bl.a. av att utarbeta o förslag till remissvar åt kommunstyrelsen inom miljökontorets verksamhetsområde samt ansvara för skadedjursskyttarna, handlägga klimat- och naturvårdsfrågor t.ex. luftmätningar, sjökalkning, vattendragsprojekt. Miljökontorets övergripande mål är att med hjälp av lagstiftning och information arbeta för sunda livsmedelsanläggningar samt en bra och ren miljö i Ydre kommun och därmed ge möjlighet till god hälsa för kommuninnevånarna samt en livskraftig natur. Uppgradering av ärendehanteringssystemet Byggreda & Miljöreda ska ha inletts. Skyddsbestämmelser ska ha fastställts för minst tre av de vattenverk som idag saknar detta. Om kommunala bolag med flera 20. Ydrebostäder AB Kommunens bostadsbolag Ydrebostäder AB förvaltar hyresbostäder, affärs- och industrilokaler. Kommunen äger bolaget helt. Bolagsordningen och kommunens ägardirektiv till bolaget styr hur bolaget driver sin verksamhet. Ydrebostäder har under flera år haft en stor andel outhyrda lägenheter. Efter försäljning av hela beståndet i Rydsnäs, några fastigheter i Asby samt rivning av Ydrehus 2 i Österbymo har det skett en betydande förbättring. Andelen outhyrda lägenheter bedöms minska ytterligare under Kommunen har tecknat borgen för bolagets lån och har som ägare ett ekonomiskt ansvar för bolagets drift. 21. Kommunalförbundet Itsam För drift av kommunens interna IT-verksamhet har Ydre tillsammans med Ödeshög, Boxholm, Kinda, Vimmerby och Åtvidabergs kommuner bildat kommunal-förbundet Itsam. Ver

18 Itsam genomför också, på kommunens uppdrag, utbyggnader, löpande underhåll och drift av bredbandsnätet. 22. Vökby bredband AB Ydre kommun äger 11,5 % av Vökby Bredband AB. Tillsammans äger Vadstena, Ödeshög, Boxholm och Ydre kommuner 45 % av aktierna i bolaget sedan resterande 55 % sålts under 2014 på grund av tvingande konkurrenslagstftning. Bolaget hyr bredbandsfiber av kommunen och säljer internet-tjänster, telefoni och TV till företag och enskilda. Bolaget är bildades för att tillförsäkra landsbygdsföretagens och invånarnas tillgång till bredbandstjänster via ett högkvalitativt fiberoptiskt bredbandsnät. Ver

19 Kompletteringsbudget 2015 Driftbudget inkl kompletteringsbudget Korr Bokslut Budget Budget Budget Budget Nettokostnad Nettokostnad Nettokostnad Kostnad Intäkt Administration , , , , ,6 Arbete och näringsliv 1 405, , , ,2-3,0 Fastigheter 4 748, , , , ,9 Kommunikationer 4 240, , , ,0-150,0 Vatten och avfall -499,1 0,0 0, , ,5 Överförmyndarverksamhet 244,4 240,0 518,4 518,4 0,0 Räddningstjänst 3 022, , , ,7-627,0 Bygglov och energirådgivning 497,0 225,0 268, ,6-800,0 Kultur och fritid 3 506, , , ,5-182,5 Barn och utbildning , , , , ,2 Musikskola 1 516, , , ,4-245,6 Sociala , , , , ,4 Miljö och hälsoskydd 515,0 550,0 596,7 747,7-151,0 Summa verksamheter , , , , ,6 Resultaträkning (del av) Bokslut Budget Budget Budget Budget Verksamheternas nettokostnad , , , , ,6 Finansiering, skatteintäkter och utjämning , , , , ,0 Finansiering, övrig 9 339, , , , ,9 Resultat för avskrivning 7 303, , , , ,6 Rea förlust/vinst ,8 Avskrivningar , , , ,1 0,0 Årets resultat , , , , ,6 Resultatdisposition Driftresultat före reglering av tidigare års underskott Korrektion av balanskravet 5 727, , , ,4 Resultatregleringfrån ej möjlig 3 473, , , ,4 Amortering långfristiga skulder budget 1 500,0 Resultatreglering egenkapital , , ,4 Ver

20 Med det gjorda budgetändringarna kommer några av Kommunens ekonomiska mål inte att bli uppfyllda. Driften ska ge ett överskott på 2 % av skatteintäkterna. Detta är för det korrigerade budget ,8 tkr men budgeten visar enbart ett överskott på 2 553,4 tkr Återhämtning samt amortering på lån får kämpa om överskottet. BUDGET 2015 Kompletteringsbudget Förslag till kommunstyrelsen - kommunfullmäktige Kostnads- Per bedömda behov av förändringar reducering Tillhör //Pf Kostnad eller intäkt Netto 1 Drift av Österbymo 1:36 450,0 150,0 300,0 Fastigheter 2 Drift av Österby 1:13 200,0 120,0 80,0 Fastigheter 3 Exploatering samt bredbandshandläggning 500,0 500,0 Fastigheter 4 Inskrivningskostnader rättigheter 75,0 75,0 Fastigheter 5 Räntekostnader Dalbylandet 250,0 250,0 Fastigheter 6 Hemsjukvårdens merkostnader 4 000, ,0 Sociala 7 Ökad befolkning skatt o utjämning 2 600, ,0 Finansiering 8 7 nya trygghetslgh på Solängen 100,0-100,0 Fastigheter 10 Sänkta städkostnader 500,0-500,0 Fastigheter Budget för Hvb+vht 11 ensamkommande 1 560, , ,2 Sociala 12 Integrationskostnader 1 000, ,0 Sociala 13 Äldreomsorg 2 300, ,0 Sociala 14 Individ och familjeomsorg 1 500, ,0 Sociala 15 LSS 1 200, ,0 Sociala 16 Gymnasiekostnader 1 500, ,0 Barn och utbildning 18 Grundsärskola 400,0 400,0 Barn och utbildning 19 Kommunstyrelsens anslag 193,0 193,0 Administration Totalt , , , UWL Ver

21 Ver