Över- och underskott från 2014 till 2015 samtliga nämnder. KS

Transkript

1 Utdrag ur protokoll fört vid sammanträde med kommunstyrelsens arbetsutskott i Falkenberg Över- och underskott från till 2015 samtliga nämnder. KS KS, KF Beslut Arbetsutskottet föreslår kommunstyrelsen tillstyrka kommunfullmäktige besluta 1 Överföring av över- och underskott från till 2015 på driftbudgeten ska göras med 920 tkr fördelat på kommunstyrelsen (1 250 tkr), servicenämnden (570 tkr) och överförmyndarnämnden (-900 tkr). 2 Överförmyndarnämnden ska senast i maj månad redogöra för kommunstyrelsen en plan för hur budget i balans 2015 ska åstadkommas. 3 Överföring av investeringsmedel från till 2015 ska göras med tkr fördelat på kommunstyrelsen (1 069 tkr), servicenämnden (577 tkr), kultur- och fritidsförvaltningen (390 tkr), barn- och utbildningsnämnden (1 244 tkr) samt tekniska nämnden (2 429 tkr). 4 Överföring av investeringsmedel från till 2015 med tkr antecknas. Beslutsunderlag Kommunstyrelseförvaltningens skrivelse/förslag Barn- och utbildningsnämndens beslut Kultur och fritidsnämndens beslut Miljö och hälsoskyddsnämndens beslut Tekniska nämndens beslut Kommunstyrelsens arbetsutskotts beslut Bygglovsnämndens skrivelse Framställan om över/underskott Överförmyndarnämndens skrivelse Framställan om över/underskott Sammanfattning av ärendet Enligt gällande ekonomistyrningsprinciper ska en särskild prövning göras av hanteringen av nämndernas ekonomiska över- och underskott. Denna prövning utgör underlag för beslut om överföring från till Förslag till sådan reglering föreligger nu och innebär sammanfattningsvis följande: Resultatreglering till 2015 på driftbudgeten Kommunstyrelsen Servicenämnden Överförmyndarnämnden tkr 570 tkr -900 tkr Falkenbergs kommun Falkenberg. Telefon växel: Fax: e-post: kommun@falkenberg.se

2 Utdrag ur protokoll fört vid sammanträde med kommunstyrelsens arbetsutskott i Falkenberg Forts. 68 Bygglovsnämnden Kultur- och fritidsnämnden Barn- och utbildningsnämnden Tekniska nämnden Socialnämnden Miljö- och hälsoskyddsnämnden Revisionen Summa 0 tkr 0 tkr 0 tkr 0 tkr 0 tkr 0 tkr 0 tkr 920 tkr Kommunstyrelsens resultatreglering kommer 2015 att användas till de uppdrag som getts kommunstyrelsen i budget 2015, kostnader i samband med utredningsarbete gällande sanering av Ätran samt kostnader för mål- och visionsarbetet. Servicenämndens resultatreglering avser kost- och städverksamheten. Av dessa medel ska 380 tkr nyttjas för att förbättra inomhusmiljön i skolrestaurangerna och 190 tkr ska användas för att öka matglädjen hos boende på särskilda boenden. Arbetet ska ske i samarbete med förvaltningarna. Överförmyndarnämndens resultatreglering avser arvoden för gode män. Nämndens ska senast i maj till kommunstyrelsen redovisa en plan för hur nämnden dels ska uppnå ekonomi i balans och dels hur underskottet på 900 tkr ska hanteras inom budgetramen. Överföring till 2015 av investeringsbudgeten beslut Sammanlagt föreslås att beslut fattas om överföring av tkr enligt följande: Nämnd tkr Kommunstyrelsen Kultur- och fritidsnämnden 390 Barn- och utbildningsnämnden Tekniska nämnden Socialnämnden 0 Summa Överföring till 2015 av investeringsbudgeten anmälan För pågående investeringsobjekt med en total projektbudget ska enligt ekonomistyrningsprinciperna endast en anmälan om överföring göras till kommunfullmäktige. Överföringen i denna kategori redovisas i kommunstyrelseförvaltningens skrivelse och uppgår till tkr. Överföringen är beräknad utifrån vad som är budgeterat för 2015 för att möjliggöra prognos för kommunens totala utgifter för investeringar För kommentarer kring överföringarna, se kommunstyrelseförvaltningens förlag Falkenbergs kommun Falkenberg. Telefon växel: Fax: e-post: kommun@falkenberg.se

3 Utdrag ur protokoll fört vid sammanträde med kommunstyrelsens arbetsutskott i Falkenberg Forts. 68 Ekonomi Överföringens påverkan på kommunens ekonomi framgår av förslaget. Vid protokollet Oskar Åhrén Protokollet justerat och anslaget Utdragsbestyrkande Falkenbergs kommun Falkenberg. Telefon växel: Fax: e-post: kommun@falkenberg.se

4 Tjänsteskrivelse Datum Kommunstyrelseförvaltningen Strategienheten Kommunstyrelseförvaltningens skrivelse gällande överföring av över- och underskott från till Överföring av över- och underskott från till Sammanfattning - drift I enlighet med gällande ekonomistyrningsprinciper ska en särskild prövning göras av hantering av ekonomiska över- och underskott. Framställningar om hantering av över- och underskott gällande driften har inkommit från nämnderna. Utgångspunkten för det förslag som nu framläggs är alltså nämndernas framställningar och en bedömning av dessa utifrån främst en ren ekonomisk synpunkt, men även från en översiktlig verksamhetsbedömning. En utförligare redogörelse för det verksamhetsmässiga utfallet görs i samband med bokslutsdagen. Överskott som överförs till kommande år innebär att kostnaderna ökar med motsvarande belopp det aktuella året. På motsvarande sätt minskar kostnaderna vid en överföring av ett underskott. Vid bedömning av över- och underskott ska kommunstyrelsen ta hänsyn till kommunens totala ekonomi. Kommunfullmäktiges övergripande mål är att resultatet ska uppgå till minst 2 % av skatteintäkter och generella statsbidrag. Överskottet i budgeten för 2015 är beräknat till 38 mkr, vilket motsvarar 1,8 % av skatteintäkter och generella statsbidrag. Resultatmålet uppnås således inte 2015 men uppnås som genomsnitt under då den budgeterade resultatandelen 2016 är 2,3 %. Kommunstyrelseförvaltningens förslag är att föra över ett överskott om 920 tkr till, dvs. öka kostnaderna med motsvarande belopp. Utifrån budgeterade belopp skulle detta innebära en försvagning av resultatets andel av skatteintäkter och statsbidrag från budgeterat 1,8 % till 1,7 %. Resultatmålet om 2 % uppnås sammantaget under Sammanfattning - investeringar Enligt principerna för hantering av över- och underskott beslutar kommunfullmäktige om överföring av investeringsmedel till nästkommande budgetår för sk. löpande investeringar. Med löpande investeringar avses projekt med en viss investeringssumma avsatt varje eller vartannat år under planperioden. Framställningar om hantering av över- och underskott gällande löpande investeringar har inkommit från nämnderna. Överföring till nästkommande år får ej vara större än det löpande projektets grundbudget. För löpande projekt av karaktären oförutsett samt garantiarbeten är huvudprincipen att överskott eller underskott ej ska överföras till nästkommande år. Kommunfullmäktige fattar inte beslut om överföring mellan åren för tidsbegränsade investeringsprojekt med en total projektbudget. Dessa projekt samlas endast för anmälan i de fall de inte redan regleras i investeringsplan Anmälan om överföring syftar till att få en överblick över kommunens totala finansieringsbehov under

5 I de fall nämnderna lämnat in framställan av över- och underskott för beslut till överföring av tidsbegränsade projekt har de ej tagits med i tabeller och kommentarer nedan. De samlas alltså istället ihop till en total anmälan om överföring, i de fall det ej redan reglerats i investeringsplan Beslut av överföring av de löpande investeringsprojekten uppgår till tkr. Anmälan om överföring för tidsbegränsade projekt som ej reglerats i investeringsplan uppgår till tkr. Sedan 2010 ligger budgetuppfyllnadsgraden i snitt på ca 70 % av de budgeterade investeringarna. Om 2015 följer det mönstret så motsvarar det ca 77 mkr som inte kommer att användas av det som är budgeterat för Överföring av löpande projekt samt anmälan om försenade projekt från uppgår totalt till 18,3 mkr, varför överföring av års överskott inte bör påverka kommunens totala upplåningsbehov Överföringar per nämnd - drift Kommunstyrelsen, exkl. överförmyndarverksamhet och affärsverksamhet Över-/underskott Över-/underskott inkl. resultatreglering från 2013 Nämndens förslag Kommunstyrelseförvaltningens förslag till resultatreglering tkr tkr tkr tkr Kommentar Kommunstyrelsen lämnar ett överskott om tkr, exkl. överförmyndarverksamhet och affärsverksamhet. Vid föregående års resultatreglering beviljades kommunstyrelsen tkr för fiber- och bredbandsutbyggnad. Av dessa medel har endast 427 tkr nyttjats. Under har kommunstyrelsen tilldelats utökad budget för ändamålet. En obudgeterad markförsäljning bidrar till en stor del av överskottet. Även arrenden, vårdnadsbidrag och kost- och städservice redovisar överskott. Orsaken till överskottet inom kostoch städservice beror på en ökning av sålda måltider och minskade vikariekostnader. Kostnader hänförliga till beslutet att öka inköpen av köttprodukter fria från MRSA uppgår till ca 300 tkr. Kommunstyrelsen belastas av oförutsedda kostnader med tkr för projektering av Dals Ängars förskola (1 731 tkr), satsningar i lokalsamhällen (662 tkr) samt utökning nattpatruller (1 100 tkr). Kommunstyrelsen förslår att tkr överförs till 2015 med anledning av de uppdrag som getts kommunstyrelsen i budget 2015, kostnader i samband med utredningsarbete gällande sanering av Ätran samt kostnader för mål- och visionsarbetet. Vidare föreslås att 570 tkr överförs till servicenämnden avseende kost- och städverksamhetens verksamhet. Av dessa medel skulle 380 tkr nyttjas för att förbättra inomhusmiljön i skolrestaurangerna och 190 tkr skulle användas för att öka matglädjen hos boende på särskilda boenden. Arbetet ska ske i samband med förvaltningarna. Kommunstyrelseförvaltningens förslag Tillstyrka kommunstyrelsens förslag. 2

6 Kommunstyrelsens affärsverksamhet Över-/underskott Över-/underskott inkl. resultatreglering från 2013 Nämndens förslag Kommunstyrelseförvaltningens förslag till resultatreglering tkr tkr 0 tkr 0 tkr Kommentar Underskottet förklaras av att elproduktionen har varit lägre än budgeterat samt att elpriserna varit mycket låga under året. Inom vindkraften har servicekostnaderna blivit högre än budgeterat pga. ett nytecknat serviceavtal. Vidare har en av turbinerna på Lövstaviken varit trasig och avstängd sedan i somras. Kommunstyrelsen begär att ingen överföring till 2015 sker avseende affärsverksamheten. Kommunstyrelseförvaltningens förslag Tillstyrka kommunstyrelsens förslag. Överförmyndarnämnden Över-/underskott Över-/underskott inkl. resultatreglering från 2013 Nämndens förslag Kommunstyrelseförvaltningens förslag till resultatreglering tkr tkr 0 tkr -900 tkr Kommentar Överförmyndarnämnden redovisar ett underskott på tkr. I samband med resultatregleringen föregående år överfördes ett underskott från 2013 till för överförmyndarverksamheten. Underskottet hänfördes till att nämnden höjt arvoden för gode män utan att ha täckning i budgetram. Detta underskott har inte sparats in under varför underskottet inkl. resultatregleringen är tkr. Av underskottet på tkr utgör ca 900 tkr kostnader för arvoden och kostnadsersättningar till ställföreträdare. Resterande del av underskottet beror på flytt av verksamheten till Varberg, införande av nytt ärendehanteringssystem samt ökade kostnader till följd av personalförändringar. Kommunstyrelseförvaltningens förslag Överföra ett underskott om 900 tkr till Överförmyndarnämnden har inte sparat in de 200 tkr som uppmanades nämnden i beslutet om hantering av underskottet Istället har underskottet ökat ytterligare. Nämnden har inte vidtagit några åtgärder för att klara en ekonomi i balans. Kommunstyrelseförvaltningen föreslår att ett underskott om 900 tkr för den delen som härleds till arvoden för gode män och kostnadsersättningar till ställföreträdare ska föras över till Vidare föreslås att nämnden senast i maj ska inkomma till kommunstyrelsen med en plan för hur nämnden dels ska uppnå ekonomi i balans och dels hur underskottet på 900 tkr ska hanteras inom budgetramen. 3

7 Bygglovsnämnden Över-/underskott Över-/underskott inkl. resultatreglering från 2013 Nämndens förslag Kommunstyrelseförvaltningens förslag till resultatreglering tkr tkr 0 tkr 0 tkr Kommentar Bygglovsnämndens underskott beror på ökade kostnader inom bostadsanpassningen. Kommunen är skyldig att bevilja bostadsanpassningsbidrag om sökanden uppfyller kraven. Därmed kan denna verksamhet vara svår att prognostisera. Underskottet beror framför allt på ett enskilt ärende med höga kostnader men nämnden har även haft volymökningar. Volymökningarna förklaras av att fler äldre äldre bor kvar hemma och är i behov av anpassningar för att klara sig. Eftersom underskottet beror på kostnadsökningar som bygglovsnämnden ej kan påverka önskar nämnden ej ta med sig något av sitt underskott till Kommunstyrelseförvaltningens förslag Tillstyrka bygglovsnämndens förslag. Kultur- och fritidsnämnden Över-/underskott Över-/underskott inkl. resultatreglering från 2013 Nämndens förslag Kommunstyrelseförvaltningens förslag till resultatreglering tkr tkr 0 tkr 0 tkr Kommentar tkr av kultur- och fritidsnämndens underskott försklaras av beslut som nämnden ej kunnat påverka. 300 tkr beror på att ansvaret för Kattegatthallen gått över till tekniska nämnden. Dessa medel har tillskjutits nämndens budgetram fr.o.m Kommunstyrelsen har beslutat att beakta denna post vid hantering av över-/underskott. 307 tkr beror på anpassning av Falkenbergs IP till allsvenskt spel och tkr beror på parkverksamhetens flytt från Kristineslätt till Åkarevägen. Nämnden har under haft ökade kostnader för havsbaden med ca 650 tkr till följd av ökad belastning på grund av den varma sommaren. Nämnden har prioriterat inom budgetram och det faktiska underskottet för detta är endast 161 tkr. Kultur- och fritidsnämnden begär att underskottet ej förs över till Kommunstyrelseförvaltningens förslag De ökade kostnaderna har legat utanför kultur- och fritidsnämndens möjlighet att påverka. Nämnden har vidare försökt göra prioriteringar inom sin budgetram för att minimera underskottet. Kultur- och fritidsnämndens förslag tillstyrks. 4

8 Barn- och utbildningsnämnden Över-/underskott Över-/underskott inkl. resultatreglering från 2013 Nämndens förslag Kommunstyrelseförvaltningens förslag till resultatreglering +117 tkr tkr 0 tkr 0 tkr Kommentar Barn- och utbildningsnämnden begär ingen överföring av medel till Kommunstyrelseförvaltningens förslag Tillstyrka barn- och utbildningsnämndens förslag. Tekniska nämnden Över-/underskott Över-/underskott inkl. resultatreglering från 2013 Nämndens förslag Kommunstyrelseförvaltningens förslag till resultatreglering tkr tkr 0 tkr 0 tkr Kommentar 28,2 mkr av underskottet förklaras av nedskrivningskostnader för de delar av gymnasieskolan som kommer att rivas i samband med nybyggnation. Exkl. detta är tekniska nämndens faktiska underskott ca 400 tkr. Underskottet förklaras främst av akuta åtgärder inom fastighets- och gatuunderhållet. Samtliga övriga verksamheter inom tekniska nämndens område redovisar överskott. Tekniska nämnden äskar att ingen överföring av underskottet ska ske till Kommunstyrelseförvaltningens förslag Tillstyrka tekniska nämndens förslag om att underskottet ej ska föras över till Underskottet förklaras uteslutande av faktorer som nämnden ej kunnat påverka. 5

9 Socialnämnden exkl. försörjningsstöd Över-/underskott Över-/underskott inkl. resultatreglering från 2013 Nämndens förslag Kommunstyrelseförvaltningens förslag till resultatreglering tkr tkr 0 tkr 0 tkr Försörjningsstöd Över-/underskott Över-/underskott inkl. resultatreglering från 2013 Nämndens förslag Kommunstyrelseförvaltningens förslag till resultatreglering tkr tkr 0 tkr 0 tkr Kommentar Socialnämndens överskott beror på att nämnden tilldelats medel för nya platser i särskilt boende och daglig verksamhet, som ej tagits i bruk under året. Socialnämnden begär ingen överföring av medel till Kommunstyrelseförvaltningens förslag Tillstyrka socialnämndens förslag. Miljö- och hälsoskyddsnämnden Över-/underskott Över-/underskott inkl. resultatreglering från 2013 Nämndens förslag Kommunstyrelseförvaltningens förslag till resultatreglering +8 tkr +8 tkr +0 tkr 0 tkr Kommentar Miljö- och hälsoskyddsnämnden begär ingen överföring av medel till Kommunstyrelseförvaltningens förslag Tillstyrka miljö- och hälsoskyddsnämndens förslag. Revisionen Över-/underskott Över-/underskott inkl. resultatreglering från 2013 Nämndens förslag Kommunstyrelseförvaltningens förslag till resultatreglering +4 tkr +4 tkr 0 tkr 0 tkr Kommentar Revisionen har ej inkommit med någon framställan om överföring till Kommunstyrelseförvaltningens förslag Att ingen överföring av överskottet ska ske till

10 Sammanfattning Resultatreglering till 2015 på driftbudgeten Kommunstyrelsen Servicenämnden Överförmyndarnämnden Bygglovsnämnden Kultur- och fritidsnämnden Barn- och utbildningsnämnden Tekniska nämnden Socialnämnden Miljö- och hälsoskyddsnämnden Revisionen Summa tkr 570 tkr -900 tkr 0 tkr 0 tkr 0 tkr 0 tkr 0 tkr 0 tkr 0 tkr 920 tkr 7

11 3. Överföringar per nämnd - investeringar Kommunstyrelsen Investeringsprojekt (tkr) Budget Överföring från 2013 Utfall Avvikelse Nämndens förslag till överföring IT-investeringar Reinvesteringar kost och städ Summa Nämndens kommentarer: - Gällande IT investeringar önskas hela överskottet föras över till Planerade investeringar som blivit fördröjda p.g.a. upphandling av hårdvara kommer att genomföras under Gällande reinvesteringar kost och städ önskas hela överskottet överföras till tkr kommer att användas till köksutrustning till ny förskolepaviljong i Stafsinge, då dessa inte ingår i byggkostnaderna, för inköp av nya mattransportvagnar inom socialnämndens verksamhet och värmeskåp/transportskåp samt serveringslinjer i barn- och utbildningsnämndens verksamhet i samband med verksamhetsförändringar då dessa inköp inte slutfördes under. 200 tkr kommer användas till utbyte av hushållspisar till restaurangspisar med ugn. Översyn av befintlig elkapacitet i berörda kök pågår för att säkerställa att denna kapacitet räcker för utbytet, därför har arbetet blivit fördröjt. I investeringsplan finns det avsatt 300 tkr för utbyte av hushållsspisar, men kost och städservice befarar att dessa medel ej kommer att räcka. Kommunstyrelseförvaltningens förslag Tillstyrka kommunstyrelsens förslag. Kultur- och fritidsnämnden Investeringsprojekt (tkr) Budget Överföring från 2013 Utfall Avvikelse Nämndens förslag till överföring Reinvesteringar Klitterbadet Fordon park Reinvesteringar Falkhallen Offentlig konst Reinvesteringar park och strand Reinvesteringar anläggningar Summa

12 Nämndens kommentarer: - Reinvestering Klitterbadet: Reinvesteringskostnaderna blev lägre än budgeterat. Återlämnas. - Fordon Park: En traktor är beställd under men levereras under Nämnden begär överföring (390 tkr) till 2015 för att täcka kostnad för beställd traktor. - Reinvestering Falkhallen: Reinvesteringskostnaderna blev lägre än budgeterat. Återlämnas. - Övriga investeringar avviker marginellt och lämnar tillsammans ett överskott som återlämnas. Kommunstyrelseförvaltningens förslag Tillstyrka kultur- och fritidsnämndens förslag. Barn- och utbildningsnämnden Investeringsprojekt (tkr) Budget Överföring från 2013 Utfall Avvikelse Nämndens förslag till överföring Ospec investeringar BUN Summa Nämndens kommentarer: - Nämndens ospecificerade investeringsbudget var tkr. Avvikelsen är tkr och av dessa återstående medel äskar barn- och utbildningsnämnden överföring av tkr till Orsaken till att dessa planerade investeringar inte har fullföljts under är försening av avtalsskrivning vid upphandling samt försenad leverans. Grundskola - Grundskolan hade planerat inrättande av utvecklande lärmiljöer på skolor för tkr. Med stöd av kommunfullmäktiges extramedel för ökad måluppfyllelse i grundskolan har nämnden avsatt medel för att inrätta sju utvecklande lärmiljöer per år under Nämnden har avsatt tkr per år för täcka kostnaden för dessa sju miljöer. Upphandlingen drog ut på tiden vilket resulterade i försenad start av ombyggnation. Av detta skäl har arbetet med de sju lärmiljöerna påbörjats men inte kunnat slutföras och nämnden äskar att få överfört resterande medel till Av de tkr avsatta till projektet kvarstår 800 tkr. Gymnasieskola - På grund av försenad leverans för investering i studieplatser, plan 3 på gymnasiet äskas att få överfört 44 tkr. Särskolan - I budget avsattes 400 tkr för flytt av verksamhet på Björkskolan. Den planerade flytten av särskolans verksamhet från Björkskolans lokal har av flera skäl dragit ut på tiden. Lösning finns nu och den planerade flytten kan äga rum under Av detta skäl äskas 400 tkr överfört till Kommunstyrelseförvaltningens förslag Tillstyrka barn- och utbildningsnämndens förslag. 9

13 Tekniska nämnden Investeringsprojekt (tkr) Budget Överföring från 2013 Utfall Avvikelse Nämndens förslag till överföring Reinvesteringar byggnader Toppbeläggningar Trafikbullersaneringsåtgärder Utbyte av biljettautomater Trafiksäkerhetshöjande åtgärder Reinvesteringar gata Gång- och cykelvägar Gatubelysning utbyte armaturer Gatubelysning utbyte trästolpar Reinvesteringar industrispår Summa Nämndens kommentarer - Reinvesteringar byggnader: Utfallet för året är 26,6 mkr, en negativ avvikelse mot budget på 6,6 mkr. Det eftersatta underhållet på kommunens fastigheter innebär ett stort antal kostsamma akuta underhållsåtgärder som inte är budgeterade. Av de akuta kan nämnas är vattenskador i Stadshuset, omfattande rötskador och frostskador på Söderskolan, omfattande fuktskador i väggarna i idrottshallen på Hjortsbergsskolan. För mer information kring akuta åtgärder som bidrar till underskottet hänvisas till tekniska nämndens verksamhetsberättelse. Nämnden begär att underskottet ej överförs till 2015 då detta skulle innebära mindre medel till fastighetsunderhåll och detta skulle öka underhållsskulden än mer. - Toppbeläggningar: För toppbeläggningar finns avsatt tkr per år. Eftersom asfalteringsarbeten görs sträcka för sträcka eller områdesvis är det svårt att hamna på exakt den avsatta summan. För finns ett underskott på 70 tkr vilket tekniska nämnden föreslår ta med till Trafikbullersaneringsåtgärder: Ett löpande projekt med 150 tkr avsatt per år. För finns ett underskott på 48 tkr vilket tekniska nämnden föreslår ta med till Utbyte av biljettautomater: Ett löpnade projekt med 100 tkr avsatt per år. Överskottet för året är 31 tkr vilket nämnden önskar överföra till Trafiksäkerhetshöjande åtgärder: Ett löpande projekt med 400 tkr avsatt per år. Under 2013 användes inte hela den avsatta årliga budgeten, utan medel fördes över till. Dock har inte hela summan använts och överföring önskas. Enligt principerna för över- och underskottshantering bör ej belopp högre än grundbudgeten överföras varför tekniska nämnden önskar att 400 tkr blir överfört till Reinvesteringar gata: Löpande projekt med tkr avsatt årligen. Överskottet på 428 tkr önskas bli överfört till Gång- och cykelvägar. Löpande projekt med tkr avsatt årligen. Under 2013 utnyttjades inte budget utan överfördes till. Överskottet för året är 911 tkr vilket nämnden önskar överföra till Utbyte armaturer gatubelysning: Löpande projekt med tkr avsatt årligen. Under 2013 utnyttjades inte budget utan överfördes till. Överskottet för året är 885 tkr vilket nämnden önskar överföra till

14 - Gatubelysning utbyte trästolpar: Löpande projekt med 500 tkr avsatt årligen. För finns ett underskott på 68 tkr vilket tekniska nämnden föreslår ta med till Reinvestering industrispår: Löpande projekt med 100 tkr avsatt årligen. För finns ett underskott på 40 tkr vilket tekniska nämnden föreslår ta med till Kommunstyrelseförvaltningens förslag Tillstyrka tekniska nämndens förslag. Socialnämnden Investeringsprojekt (tkr) Budget Överföring från 2013 Utfall Avvikelse Nämndens förslag till överföring Reinvesteringar socialnämnden Summa Nämndens kommentarer Reinvesteringar socialnämnden redovisar ett överskott på 17 tkr vilket inte föreslås överföras. Kommunstyrelseförvaltningens förslag Tillstyrka barn- och utbildningsnämndens förslag. Sammanfattning överföring av investeringsmedel löpande projekt beslut Nämnd tkr Kommunstyrelsen Kultur- och fritidsnämnden 390 Barn- och utbildningsnämnden Tekniska nämnden Socialnämnden 0 Summa Överföring av investeringsmedel tidsbegränsade projekt anmälan Kommunfullmäktige fattar inte särskilda beslut om överföring mellan åren för övriga tidsbegränsade investeringsprojekt med en total projektbudget fördelad över ett visst antal år, dessa projekt samlas endast för information i de fall de inte redan regleras i investeringsplan Anmälan om överföring för pågående investeringsprojekt uppgår till tkr. 11

15

16

17

18 Kultur- och fritidsnämnden Hantering av över- och underskott Dnr 2015/14 Kultur- och fritidsnämndens beslut Kultur- och fritidsnämnden besluta 1 till kommunstyrelsen framföra begäran att driftsunderskott motsvarande tkr avskrivs varav tkr enligt tidigare beslut. 2 till kommunstyrelsen framföra begäran att investeringsmedel motsvarande 390 tkr överförs till till kommunstyrelsen, mot bakgrund av att den totala kostnaden för investeringar hölls 457 tkr under budget, framföra begäran att det enskilda underskottet för investeringen i värmepanna på växthuset motsvarande 159 tkr avskrivs. Beslutsunderlag Ekonomisk redovisning drift KFN Ökade hyreskostnader för Kattegatthallen. (AU 74) KS -57 Anpassning för allsvenskt spel på Falkenbergs IP. KS Sammanställning kostnader flytt park- och kustavdelningen Blankett 2 investeringar KFN med kommentarer Avtal upphandling traktor till park- och kustavdelningen Sammanfattning Nämnderna ska göra en framställan till kommunstyrelsen gällande över-/underskott avseende drift samt investeringar enligt givna anvisningar. Ekonomi Om driftunderskott ej avskrivs måste nämnden reglera underskottet genom anpassning av verksamheten till nya förutsättningarna. Inom anslaget för investeringsprojekt fordon/maskiner har en traktor upphandlats. Leverans och betalning sker dock först under Om medel ej överförs påverkar det investeringsplanen negativt för fordon/maskiner framåt. Övervägande Av nämndens underskott på tkr utgör tkr underskott genom externa beslut utöver nämndens ram. 300 tkr av på grund av ägarförändring av Kattegatthallen, 307 tkr på grund av anpassning av Falkenbergs IP till allsvenskt spel och tkr på grund av parkverksamhetens flytt från Kristineslätt till Åkarevägen. 1 (2)

19 Ovanstående underskott är reglerade i beslut Ökade hyreskostnader för Kattegatthallen. (AU 74) KS -57 och Anpassning för allsvenskt spel på Falkenbergs IP. KS och i projektet Falkenbergs Arena på Kristineslätt. Resterande underskott på 161 tkr är nämndens faktiska avvikelse jämfört med budget. Trots en extraordinär sommar som medförde ökade kostnader för havsbaden på ca. 650 tkr på grund av förändrad sophantering, strandgästerna ökade benägenhet att skräpa ned och stor ökning av döda sälar och ilandfluten tång och intäktsbortfall på Klitterbadet på tkr har nämnden kunnat anpassa och prioritera tilldelade medel så att merparten kunnat hanteras inom ram. För att kunna slutföra pågående fordonsinvestering krävs en överföring av 390 tkr från till 2015 års budget. Nämnden lämnar ett överskott på totalt 457 tkr av års investeringsmedel och begär därför att underskott för investering av värmepanna på växthuset motsvarande 159 tkr skrivs av. Expedieras till:

20 Ekonomisk redovisning blankett 2 NÄMND: Kultur- och fritidsnämnden Kontoklass Utfall Utfall Förändring Budget Budget- Ange belopp i tkr och intäkter med - tecken 2013 mellan åren avvikelse Intäkter Verksamhetens intäkter Personalkostnader Övriga kostnader Kapitalkostnader Verksamhetens kostnader Verksamhetens nettokostnad Resultatreglering från Verksamhetens nettokostnad Verksamhetsområde Utfall Utfall Förändring Budget Budget mellan avvikelse Nettokostnad (tkr) åren Nämnd och administration Anläggning och bad Park och kust Ungdom Falkhallen Föreningsstöd Bibliotek och kulturarv Summa Resultatreglering från Avvikelse inkl. resultatreglering

21 Utdrag ur protokoll fört vid sammanträde med kommunstyrelsen i Falkenberg Ökade hyreskostnader för Kattegatthallen. (AU 74) KS -57 Beslut Kommunstyrelsen beslutar enligt arbetsutskottets förslag. Arbetsutskottets förslag Arbetsutskottet föreslår kommunstyrelsen besluta 1 Anteckna kultur- och fritidsnämndens framställan till protokollet. 2 Meddela nämnden att frågan angående resultatreglering för ökade hyreskostnader hänskjuts till hanteringen om över-/underskott Meddela nämnden att frågan angående ramhöjning för Kattegatthallen hänskjuts till budgetberedningen hösten. Beslutsunderlag Kultur- och fritidsnämndens beslut 9 Kultur- och fritidsförvaltningens tjänsteskrivelse Överflyttning av Kattegatthallen till tekniska nämnden, Sammanfattning av ärendet I samband med budget 2011 fick kommunstyrelsen i uppdrag att utreda förvaltningen av fastigheter inom kultur- och fritidsnämndens verksamheter. Utredningen resulterade i att bl.a. Kattegatthallen flyttades över till tekniska nämnden fr.o.m. och att kultur- och fritidsnämnden ska debiteras med internhyra. Då kostnaderna för drift och underhåll av Kattegatthallen sedan flera år har hanterats inom kultur- och fritidsnämndens ram justerades inte kultur- och fritidsnämndens budget i samband med att ansvaret gick över till tekniska nämnden. Kultur- och fritidsnämnden anser att internhyran som tekniska nämnden debiterar från innebär en höjning med 300 tkr jämfört med de kostnader kultur- och fritidsnämnden tidigare har haft för lokalen. Kultur- och fritidsnämnden vill därför 1 framställa till kommunfullmäktige om resultatreglering motsvarande 300 tkr för ökade hyreskostnader för Kattegatthallen 2 framställa till kommunfullmäktige om ramhöjning fr o m 2015 motsvarande ökad hyreskostnad för Kattegatthallen Falkenbergs kommun Falkenberg. Telefon växel: Fax: e-post: kommun@falkenberg.se 46

22 Utdrag ur protokoll fört vid sammanträde med kommunstyrelsen i Falkenberg Forts 83 Ekonomi Beslutsförslaget i sig påverkar inte kommunens ekonomi. Övervägande Budgetberedningen fattade beslut hösten 2013 om att inte justera kultur- och fritidsnämndens ram trots att de två nämnderna visade upp olika kostnadsberäkningar för Kattegatthallen. Anledningen till det var att man ansåg att kultur- och fritidsnämnden under årens lopp har haft varierande kostnader beroende på olika underhållsåtgärder olika år och den enda skillnaden nu blir att kostnaden för underhållet schabloniseras ut varje år. Det borde således finnas utrymme i ramen att ta internhyreskostnaden utan att tillföra ökade budgetmedel. I kultur- och fritidsnämnden beslutsunderlag framgår att nämnden har gjort neddragningar som påverkat budgeten för anläggningar dels i samband med det årliga effektiviseringskravet på 0,5 % mellan och dels i samband med förändringsoch utvecklingsarbetet våren Dessa uppgifter var inte kända av budgetberedningen. Beslut om resultatreglering grundar sig på förutsättningarna för kommunens totala ekonomi som råder vid bokslutet Det ter sig därför för tidigt att fatta ett sådant beslut. Frågan om justering av budgetramarna 2015 bör åter lyftas av kultur- och fritidsnämnden i samband med övriga äskande till års budgetberedning. Beslut om budget sker endast i samband med budgetprocessen och beslut fattas av kommunfullmäktige i november. Vid protokollet Henrik Lundahl Protokollet justerat och anslaget samma dag. Utdragsbestyrkande Beslutet expedieras till: Kultur- och fritidsnämnden Strategienheten Falkenbergs kommun Falkenberg. Telefon växel: Fax: e-post: kommun@falkenberg.se 47

23 Utdrag ur protokoll fört vid sammanträde med kommunfullmäktige i Falkenberg Anpassning för allsvenskt spel på Falkenbergs IP. (AU 21, KS 25) KS Beslut Kommunfullmäktige beslutar enligt kommunstyrelsens förslag. Kommunstyrelsens förslag Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige besluta 1 Genomföra anpassningar för allsvenskt spel på Falkenbergs IP. 2 Den utökade investeringskostnaden för plantäckning och ljudanläggning, 1100 tkr, avräknas mot budget för den nya arenan. Resterande 290 tkr täcks inom befintlig budgetram på grund av förseningar i andra projekt. 3 Godkänna ökade driftskostnader om tkr. Denna ökning får beaktas i samband med bokslutet. 4 I budgetberedningen för 2015 åter lyfta frågan om de ökade driftskostnaderna. Beslutsunderlag Kultur- och fritidsförvaltningens tjänsteskrivelse, Sammanfattning av ärendet Falkenbergs FF kommer under att spela i allsvenskan. Det innebär att Falkenbergs IP behöver anpassas för de krav som gäller i allsvenskan och i superettan. FFF har sökt dispens på ett antal punkter till Svenska Fotbollsförbundet, som belysning, storlek på omklädningsrum, pressrum, hospitality-ytor etc. Detta innebär att ett antal åtgärder, som ej är budgeterade, behöver genomföras. Ärendet behandlades av kommunstyrelsen första gången 14:e januari och p g a justeringar även strax före detta fullmäktigemöte i ett extra insatt styrelsesammanträde. Ekonomi Utifrån beviljad dispensansökan kommer följande investeringar att behöva göras: Falkenbergs kommun Falkenberg. Telefon växel: Fax: e-post: kommun@falkenberg.se 48

24 Utdrag ur protokoll fört vid sammanträde med kommunfullmäktige i Falkenberg Investeringar tkr Plantäckning 800 kan användas på ny arena Ljudanläggning 300 kan användas på ny arena Resultattavla 70 stannar kvar på IP Anpassning för media 145 stannar kvar på IP Anpassning för friidrotten 75 stannar kvar på IP Totalt De ökade driftskostnaderna för IP har beräknats enligt nedan: Driftskostnader IP, tkr Hyra av läktare Ny arena planeras vara klar Oförutsett Kapitalkostnader * Total driftskostnad *) Av kapitalkostnaderna avser 38 tkr investeringar som stannar kvar på IP Investeringarna och driftskostnaderna är ej medräknade i budget planeras den nya arenan på Kristineslätt vara klar och driftskostnaderna hanteras därmed i samband med det projektet. Övervägande Arenan på Kristineslätt beräknas vara klar Anpassningar för allsvenskt spel ska därför göras på Falkenbergs IP för spel samt möjligt allsvenskt spel Investeringar och driftskostnader ej är medräknade i budget för. De utökade investeringarna med totalt1390 tkr täcks inom befintlig budgetram p g a att några av de objekt som finns upptagna i budget kommer att försenas. Kommunens totala budgeterade investeringsbudget kommer därför att vara oförändrad, tkr. Den ökade driftskostnaden, avseende, får beaktas i samband med bokslutet för. Yrkande, propositionsordning och beslut Mari-Louise Wernersson (C) och Daniel Bernhardt (KD) yrkar bifall till kommunstyrelsens förslag. Falkenbergs kommun Falkenberg. Telefon växel: Fax: e-post: kommun@falkenberg.se 49

25 Utdrag ur protokoll fört vid sammanträde med kommunfullmäktige i Falkenberg Sara-Lena Bjälkö (SD) yrkar avslag på ärendet i sin helhet. Ordföranden ställer proposition på yrkandena och finner att kommunfullmäktige beslutar enligt kommunstyrelsens förslag. Vid protokollet Henrik Lundahl Protokollet justerat och anslaget Utdragsbestyrkande Beslutet expedieras till: Kultur- och fritidsförvaltningen Strategienheten Budgetberedningen Ekonomienheten Stadsbyggnadskontoret Falkenbergs kommun Falkenberg. Telefon växel: Fax: e-post: kommun@falkenberg.se 50

26 SAMMANSTÄLLNING KOSTNADER FLYTT Parken Konto Ack utfall Total 440 Personalkostnad kof, 70 % Skogsgarage, nedmontering, 2 pers 160 h á 300 Skogsgarage, uppmontering, 2 pers 160 h á 300 Flytt övriga verksamheter, 6 pers 448 h á 300 Flytt verkstad, 2 pers 240 h á 300 Flytt park, Maria, 8 pers, 640 h á 300 Flytt snickeri, 2 pers 240 h á 300 Flytt kontor, 3 pers 72 h á 300 Maskinkostn, 1 pers 80 h á 500 Total 648 Lokalhyror 320 Lokalhyra Åkarevägen Städ och renhållningstjänster 1 Vivab Övrigt anläggnings- och underh 243 Paviljonger Byggnadsarbeten övrigt 93 Moduler Hyra /leasing av inventarier 26 Moduler Total 404 Vivabs investeringar VVS-material 23 Lantmäteritjänster 8 Reparation och underhåll 4 Elarbeten övrigt 77 Markarbeten 35 Tilläggsarbeten, entreprenader 11 El-anslutningsavgift 3 Vatten-anslutningsavgift 63 Övriga förbrukningsinventarier 63 Passagesystemsanläggningar 101 Övriga främmande tjänster 8 Övriga avgifter 10 Total 71 Kostnader Kof Byggmaterial 25 Övrigt material, omkostn 46 Totalt Internhyresram Kristineslätt -178 Internhyra Kristineslätt jan-juni 107 Bokfördkostnad flytt

27 52

28 53

29 54

30 55

31 56

32 57

33 58

34 Investeringsprojekt Budget Resultat regl Utfall Avvikelse Ev medel Budget Utfall proj Prognos Budget Plan Prognos för överföring till 2015 proj totalt totalt vid bokslut projektet totalt färdigt år Reinvesteringar Klitterbadet löpande Klortillverkning Klitterbadet Värmepanna växthuset Klockspel Stadshuset Basutställning Museum Offentlig konst löpande Fordon maskiner löpande Reinvestering park och strand löpande Föremålsregistrering museet Reinvesteringar anläggningar löpande Parkouranläggning Informationslokal Laxrökeriet Miljöklimatloggar till muséet Meröppet filialbibliotek Reinvesteringar Falkhallen löpande Badbrygga Skreastrand Utveckling av Lövstaviksomr IP anpassningar allsvenskan Summa Kommentarer till avvikelser samt motivering för överföring av över-/underskott Reinvestering Klitterbadet, 73 tkr Reinvesteringskostnaderna blev lägre än budgeterat. Värmepanna Växthuset, -159 tkr Rivning av den gamla pannan fick utföras av externa entreprenörer istället för egen personal, vilket fördyrande investeringen. Basutställning Museum, 480 tkr Fördelningen av kostnader mellan åren påverkas av att projektplanen löpande revideras. Fordon/maskiner, 390 tkr En traktor är upphandlad men levereras och betalas Föremålsregistrering, 58 tkr Avtal har tecknats och leverans har skett av grundmodul. Leverans och fakturering av konverteringar beräknas till februari Informationslokal Laxrökeriet, 200 tkr Inga åtgärder utförda. Samordnas med projekt "Renovering Laxrökeriet" Meröppet biblioteksfilialer, 50 tkr Anpassning för det första meröppna biblioteket har tagit längre tid än planerat. Självbetjäning och passersystem kommer att installeras under Reinvestering Falkhallen, 81 tkr Reinvesteringskostnaderna blev lägre än budgeterat. Badbrygga Skrea strand Vissa åtgärder kunde inte genomföras under året då projektet stannade av i avvaktan på beslut om utökade medel från budgetberedningen. IP Allsvenskan, 262 tkr Vissa anpassningar behövde inte genomföras pga ändrad dispens. Övriga investeringar avviker marginellt och lämnar tillsammans ett överskott på 41 tkr. 59

35

36

37 Utdrag ur protokoll fört vid sammanträde med tekniska nämnden i Falkenberg Framställan om över- och underskott för tekniska nämnden. Dnr TKN 2015/6 Tekniska nämndens beslut 1 Äska om att ej överföra tekniska nämndens totala underskott med tkr. 2. Inte äska om att överföra överskottet på ofördelade budgetmedel, 208 tkr, för att öka 2015 års driftsbudget för gatubelysningen (ändring av tekniska nämndens beslut från ) 3. Äska om att överföra medel för tekniska nämndens löpande investeringar med totalt tkr. Beslutsunderlag Tekniska nämndens verksamhetsberättelse för Tekniska nämnden, Sammanfattning av ärendet Driftsredovisning Tekniska nämnden redovisar ett underskott gentemot driftsbudget på tkr. Underskottet är fördelat mellan verksamheterna enligt tabellen nedan. Falkenbergs kommun Falkenberg. Telefon växel: Fax: e-post: kommun@falkenberg.se

38 Utdrag ur protokoll fört vid sammanträde med tekniska nämnden i Falkenberg Bokslut 2013 Budget Utfall Avvikelse Prognos Politisk verksamhet GIS-verksamhet Saneringsfastighet Industrispår Gatudrift Vinterväghållning Parkering Enskilda vägar Gatubelysning Trafiksäkerhet Miljösaneringar Färdtjänst Hamn Offentlig plats Kollektivtrafik Fastighetsunderhåll Drift gemensamma lokaler Budget ofördelad Nedskrivning gymnasiet Total Tekniska nämndens verksamheter påverkas till stor del av yttre omständigheter vilka kan vara svåra att budgetera för. Till exempel påverkas det ekonomiska utfallet i hög grad av väderförhållanden och oförutsedda händelser som skadegörelse och akut fastighetsunderhåll. I samband med att kommunens budget fastställdes i kommunfullmäktige beslutades att 300 mkr ska satsat på kunskaps- och kulturcentrum. Detta beslut innebär att hus 1, 2 och 7 på gymnasiet skall rivas. Nedskrivningskostnaderna för detta belastar tekniska nämndens driftsutfall med 28,2 mkr. De verksamheter som lämnar underskott är gatudrift, vinterväghållning, parkering, gatubelysning och fastighetsunderhåll. Dessa underskott uppgår till ca 5,1 mkr. Budget för vinterväghållning har under flera år visat sig vara snålt tilltagen och utfallet är inget som går att påverka. Underskottet på parkeringsverksamheten beror främst på att ett flertal parkeringsplatser tagits bort eller ändrats till avgiftsfria. Gatubelysningens underskott beror på ökade kostnader för drift och underhåll, samt ökade kostnader i samband med utbyte till LED-armaturer. Gatudriften visar ett underskott gällande övriga kostnader. Fastighetsunderhåll visar ett underskott som beror på akuta åtgärder av sådan karaktär att de inte kan klassas som investeringar, enligt de principer som antagits i samband med analyser av övergången till komponentavskrivning. Falkenbergs kommun Falkenberg. Telefon växel: Fax: e-post: kommun@falkenberg.se

39 Utdrag ur protokoll fört vid sammanträde med tekniska nämnden i Falkenberg Verksamheterna för drift av enskilda vägar (exklusive vinterväghållning), trafiksäkerhet, miljösaneringar lämnar alla ett mindre underskott, vilket inte kommenteras här. Verksamheterna för politisk verksamhet, GIS, saneringsfastigheter, industrispår, färdtjänst, hamn, upplåtelse av offentlig plats, kollektivtrafik, drift av gemensamma lokaler (exklusive fastighetsunderhåll) samt ofördelade budgetmedel lämnar samtliga överskott vilket totalt uppgår till ca 4,7 mkr. Investeringsredovisning Tekniska nämndens löpande investeringar är de investeringar som kan bli föremål för överoch underskottshantering. Löpande investeringar kallas de investeringar som i investeringsplan har en specifik summa avsatt årligen. Övriga projekt med en total projektbudget fördelad över ett eller flera år behöver endast lämnas till kommunstyrelseförvaltningen som information. Tekniska nämndens löpande investeringar och dess utfall och budget för året redovisas i tabellen nedan. I kolumnen till nedan framgår de belopp som tekniska nämnden önskar överföra till Investeringsprojekt Budget Överföring från 2013 Utfall Avvikelse Förslag till överföring till 2015 Reinvesteringar byggnader Toppbeläggningar Trafikbullersaneringsåtgär Utbyte av biljettautomater Trafiskäkerhetshöjande åtgärder Reinvesteringar gata Gång- och cykelvägar Utbyte armaturer gatubelysning Gatubel utbyte trästolpar Reinvesteringar industrispår Övervägande Då månadsuppföljning till och med november redovisades för tekniska nämnden den 17 december, prognostiserades ett överskott på 208 tkr på posten för ofördelade budgetmedel. Det beslutades att nämnden skulle begära få ta med eventuellt överskott på ofördelade budgetmedel via hantering av över- och underskott. Dessa medel skulle i så fall förstärka budget för gatubelysningen I nuvarande budget för drift- och underhåll av gatubelysningsanläggningen ryms endast nödvändiga åtgärder. Genom att tilldela verksamheten dessa medel 2015 kan det satsas Falkenbergs kommun Falkenberg. Telefon växel: Fax: e-post: kommun@falkenberg.se

40 Utdrag ur protokoll fört vid sammanträde med tekniska nämnden i Falkenberg mer på kvalitet och på så sätt kan framtida underhållskostnader hållas nere. Konkret handlar det framförallt om val av ljuskällor och armaturer vid nödvändiga byten, inte om någon utbyggnad av anläggningen. Utdragsbestyrkande Beslutet expedieras till: Kommunstyrelsen Falkenbergs kommun Falkenberg. Telefon växel: Fax: e-post: kommun@falkenberg.se

41 Kommunstyrelsens arbetsutskott Framställan om över- och underskott för kommunstyrelsen. KS -250 KS Beslut Arbetsutskottet föreslår kommunstyrelsen besluta 1 Begära överföring från kommunstyrelsens överskott med tkr för att täcka kostnader som belastar kommunstyrelsen med anledning av de uppdrag som getts kommunstyrelsen i budget 2015, kostnader i samband med utredningsarbete gällande sanering av Ätran samt kostnader för det mål- och visionsarbete som pågår i kommunen. 2 Begära överföring från kommunstyrelsens överskott med 567 tkr till servicenämnden avseende överskott i kost- och städenhetens verksamhet. 3 Begära överföring av IT-avdelningens överskott i investeringsbudget med tkr gällande löpande investeringsprojekt. 4 Begära överföring till servicenämnden avseende kost- och städenhetens överskott i investeringsbudget med 577 tkr gällande löpande investeringsprojekt. Sammanfattning av ärendet Överföring av driftsöverskott Kommunstyrelsen önskar överföra tkr av års överskott. 750 tkr avser kostnader som belastar kommunstyrelsen med anledning av de uppdrag som getts kommunstyrelsen i budget 2015 samt fortsatt utredningsarbete gällande sanering av Ätran. 500 tkr avser kostnader som belastar kommunsstyrelsen för arbetet och implementeringen av det måloch visionsarbete som pågår i kommunen. I flera fall behöver konsulter anlitas, både i fråga om uppdragen samt i mål- och visionsarbetet. Kommunstyrelsen önskar överföra 567 tkr av års överskott till servicenämnden för att kost- och städenheten ska förbättra inomhusmiljön i kommunens skolrestauranger och att genom olika aktiviteter öka matglädjen till brukarna på särskilda boenden. Överföring av investeringsöverskott Kommunstyrelsen önskar överföra tkr från IT-avdelningens överskott från det löpande investeringsprojektet. Planerade investeringar har blivit fördröjda på grund av en försenad upphandling av hårdvara, vilken kommer att genomföras först under Kommunstyrelsen önskar att överföra 577 tkr till servicenämnden från kost- och städenhetens överskott från det löpande investeringsprojektet. 375 tkr planeras användas till ny köksutrustning till en ny förskole barack i Stafsinge (då dessa inte ingår i byggkostnaderna), för inköp av nya mattransportvagnar inom socialnämndens verksamhet och värmeskåp/transportskåp samt serveringslinjer i barn- och utbildningsnämndens verksamhet. I samband med verksamhetsförändringar slutfördes inte inköpen under. 11 (32)