Månadsuppföljning och prognos mars KS

Transkript

1 Utdrag ur protokoll fört vid sammanträde med kommunstyrelsens arbetsutskott i Falkenberg Månadsuppföljning och prognos mars. KS -138 KS Beslut Arbetsutskottet föreslår kommunstyrelsen besluta 1 Anteckna att månadsuppföljning har redovisats. Beslutsunderlag Sammanställning av driftskostnadsuppföljning efter mars. Driftskostnadsuppföljning från nämnderna. Sammanfattning av ärendet Strategienheten har sammanställt nämndernas driftskostnadsuppföljning efter mars och prognos för kommunens årsutfall. Driftavvikelsen för är ett överskott om 18,7 mkr. Kommunstyrelsen och socialnämnden står för den större delen av periodavvikelsen. Stora delar av överskotten förklaras liksom föregående år av fel i periodiseringar av budget och utfall. Exkl. jämförelsestörande poster i socialnämndens redovisning är driftavvikelsen för ett överskott om 13,5 mkr. Totalt lämnar nämnderna prognos på ett överskott om 1,2 mkr för helåret. Barn- och utbildningsnämnden prognostiserar ett överskott om 1,5 mkr, vilket beror på att statsbidragen inom vuxenutbildningen är högre än budgeterat. Tekniska nämndens överskott beror på lägre energikostnader än budgeterat till följd av den milda vintern. Inom kommunstyrelsen beräknas ett inkomstbortfall inom kost- och städservice om 900 tkr som bl.a. uppstår då platser inom äldreomsorgen står tomma i väntan på ny hyresgäst. Kulturoch fritidsnämndens underskott om 300 tkr avser ökade hyreskostnader för nämnden vid överflytt av Kattegatthallens drift till tekniska nämnden. Ekonomi Beslutet i sig påverkar inte kommunens ekonomi. Övervägande Avvikelsen vid jämförelse av utfallet för med budget för är fortsatt hög. Kommunstyrelsen uppdrog i samband med föregående månadsuppföljning att nämnderna till denna månadsuppföljning skulle förbättra sin periodisering av budgeten. Detta är alltså inte helt uppfyllt. Respektive förvaltning arbetar på att förbättra sina periodiseringar under året för att komma till rätta med problemet.

2 Utdrag ur protokoll fört vid sammanträde med kommunstyrelsens arbetsutskott i Falkenberg Forts. 127 Vid protokollet Jenny Antonsson Protokollet justerat och anslaget samma dag. Utd ragsbestyrkande

3 Datum Kommunstyrelseförvaltningen Strategienheten Paulina Claesson Månadsuppföljning mars Driftsredovisning per nämnd *> *' Prognos (tkr) 2013 Kommunstyrelsen Kommunstyrelsen affärsverksamhet Vårdnads bidrag Revisionen Bygglovsnämnden Kultur- och fritidsnämnden Bam- och utbildningsnämnden Tekniska nämnden Socialnämnd Försörjningsstöd Miljö- och hälsoskyddsnämnd Ö\erförmyndarnämnden Centrala nämndsmedel Summa ' ' ' Perioden = januari-mars Driftredovisning Driftawikelsen för är ett överskott om 18,7 mkr. Socialnämnden och kommunstyrelsen står för den större delen av periodavvikelsen. Stora delar av överskotten förklaras liksom föregående uppföljningar av fel i periodiseringar av budget och utfall. Kommunstyrelsen uppdrog i samband med föregående månadsuppföljning att nämnderna till denna månadsuppföljning skulle förbättra sin periodisering av budgeten. Detta är alltså inte helt uppfyllt. Socialnämnden kompletterar i sina kommentarer med ett resultat där man exkluderat jämförelsestörande poster i form av felperiodiseringar. Respektive förvaltning arbetar på att förbättra sina periodiseringar under året för att komma till rätta med problemet. Exkl. socialnämndens jämförelsestörande poster är driftavvikelsen för ett överskott om 13,5 mkr.

4 Års prognos Totalt lämnar nämnderna prognos på ett överskott om 1,2 mkr för helåret. Barn- och utbildningsnämnden prognostiserar ett överskott om 1,5 mkr, vilket beror på att statsbidragen inom vuxenutbildningen är högre än budgeterat. Tekniska nämndens överskott beror på lägre energikostnader än budgeterat till följd av den milda vintern. Inom kommunstyrelsen beräknas ett inkomstbortfall inom kost- och städservice om 900 tkr som bl.a. uppstår då platser inom äldreomsorgen står tomma i väntan på ny hyresgäst. Kultur- och fritidsnämndens underskott om 300 tkr avser ökade hyreskostnader för nämnden vid överflytt av Kattegatthallens drift till tekniska nämnden. För mer detaljerad beskrivning se varje nämnds skrivelse. Årsprognos budgetavvikelse tkr Kommunstyrelsen -884 Kommunstyrelsens affärsverks. -16 Vårdnadsbidrag 0 Revisionen 0 Bygglovsnämnden 0 Kultur- och fritidsnämnden -300 Barn- och utbildningsnämnden Tekniska nämnden 900 Socialnämnd 0 Försörjningsstöd 0 Miljö- och hälsoskyddsnämnd 0 Överförmyndarnämnden 0 Summa nämnderna Centrala nämndsmedel 0 Summa totalt 1 200

5 Kommunstyrelseförvaltningen Strategienheten Lotta Jönsson Månadsuppföljning mars Kommunstyrelsen. Drifts redovisning Driftsredovisning kommunstyrelsen (tkr) Prognos 2013 Kommunfullmäktige Valnämnd Kommunstyrelsen Partistöd Medlemsavgifter Kommunstyrelseförvaltning och gemensam service Personalutbildning och personalsocial vht Fysisk och teknisk planering Näringsliv och turistverksamhet Medfinansiering projekt Miljö och hållbar utveckling Räddningsförbund Arbetsmarknad och introduktion Fordonsadministration Arrenden Vårdnadsbidrag Kost- och städservice Totalt exkl affärsverksamhet Elförsörjning (vattenkraft) Elförsörjning (vindkraft) Netto exploateringsvht Totalt inkl affärsverksamhet

6 Kommentar till driftredovisning avvikelse under en är delvis periodiserad enligt utfall föregående år. Om intäkter och kostnader uppstår med annan periodicitet än den gjorda beräkningen kan avvikelser uppstå. Totalt uppvisar kommunstyrelsen en positiv avvikelse mellan s budget och s utfall med tkr inklusive affärsverksamheten. Avvikelser kan ses inom bl.a. följande verksamhetsområden: Valnämnd har en positiv avvikelse om 853 tkr. Detta beror på att kommunens budget för riksdagsval och EU-val samt erhållna medel från valmyndigheten ännu inte nyttjats då kostnader för valarbetet kommer först i samband valen. Medlemsavgifter visar en positiv avvikelse på tkr. en är inte periodiserad i förhållande till när fakturorna kommer in och överskottet kommer att justeras under året. Kommunstyrelseförvaltningen och gemensam service har en positiv avvikelse på tkr. Detta beror till stor del på att man ännu inte erhållit fakturan avseende kostnader för överförmyndarverksamheten för årets första 3 månader. Vidare har inte kostnader erhållits gällande ett par budgeterade projekt. På planavdelningen har konsulter inte nyttjats i den utsträckning som budgeterats. Fysisk och teknisk planering visar ett överskott om 824 tkr mot s budget. Överskottet beror på förutbetalda nyttjanderättsavtal och arrendeintäkter. Näringsliv- och turistverksamhet visar på ett underskott om -618 tkr vilket förklaras av att flertalet bidrag som betalas ut till föreningar betalas ut i början på året och budgeten är inte periodiserad i förhållande till utbetalningarna. Miljö och hållbar utveckling har ett resultat på 858 tkr. Anledningen till överskottet för är bland annat att kalkningsverksamheten inte haft så stora kostnader ännu. Arrenden visar på ett överskott för på 606 tkr vilket beror på förutbetalda arrenden. Årsprognos Kost- och städservice prognostiserar ett underskott om 900 tkr. Detta underskott består till stor del av förlorade intäkter bl a vid försenade uppstarter av verksamheter samt även pga av tomma platser. 2

7 Månadsuppföljning mars Bygglovsnämnden. Driftsredovisning Driftsredovisning per nämnd (tkr) Prognos 2013 Nämnd Bygglov Bostadsanpassning Nettokostnad Kommentar till driftredovisning Nämndens resultat följer budget. Bygglovsverksamheten visar ett positivt utfall gentemot budget. Detta beror på lägre personalkostnader till följd av ett fel vid lönekörningen. Detta är nu justerat och kommer att synas i april månads uppföljning. Det låga utfallet för bostadsanpassningsverksamheten under beror dels på det alltid, pga färre ärenden, är lägre kostnader i början av året och dels på att en reservering som gjordes 2013 gällande ett ärende lyftes fram under mars men att fakturan avs detta ärende kommer först under april månad. För helår förväntas utfall följa budget.

8 Förvaltning Kultur- och fritidsförvaltningen Henrik Nilsson Månadsuppföljning mars Drifts redovisning Driftsredovisning per nämnd Prognos (tkr) 2013 Nämnd och administration Anläggning och bad Park och kust Ungdom Falkhallen Föreningsstöd Bibliotek och kulturarv Summa Kommentar till driftredovisning Periodutfall Nämnden redovisar ett periodresultat på tkr. Nämnd och administration Periodresultat -l 61 tio- Nämndens resultat för påverkas positivt av vakansen för förvaltningschef. Anläggning och bad Periodresultat +447 tio- Anläggning och bad redovisar ett överskott för på 447 tkr främst beroende på högre intäkter för taxor och avgifter än budgeterat samt för lägre personalkostnader än budgeterat. Dessa intäkter och kostnader förväntas ligga i nivå med budget för helåret. Park och kust Periodresultat -109 tkr Underskottet för Park och kust på -109 tkr för förklaras huvudsakligen av lägre bidrag från AMS än budgeterat och av högre reparationskostnader än budgeterat. Ungdom Periodresultat -43 tio- Ungdom redovisar ett underskott på -43 tkr och belastas av att beslutet kring grannskapsbidraget från Fabo tas i maj. Falkhallen Periodresultat -121 tkr Falkhallens resultat om -121 tkr förklaras huvudsakligen av att personalkostnaderna i budgeten inte är månadsvis periodiserade med hänsyn till uttag av semester.

9 Föreningsstöd Periodresultat +172tkr Föreningsbidragsansökningarna har inte kommit in i samma utsträckning som förväntat för. Bibliotek och kulturarv Periodresultat +315 tio- Bibliotek- och kulturarvsverksamheten redovisar ett överskott för på +315 tkr vilket huvudsakligen beror på att intäkterna för taxor och avgifter samt för bidrag varit högre än förväntat för. Dessa intäkter förväntas ligga i nivå med budget för helåret. Driftsprognos Prognistiserat helårsresultat är -300 tkr I samband med att Kattegatthallen flyttades över från kulturoch fritidsnämnden till tekniska nämnden vid årsskiftet medför den beräknade hyran en kostnadsökning på 300 tkr. Denna kostnad täcks inte av befintlig ram. 2

10 Barn- och utbildningsnämnden Hillevi Petersson Månadsuppföljning mars Drifts redovisning Driftsredovisning per nämnd Prognos (tkr) Nämnd- och styrelseverksamhet Kulturverksamhet Förskoleverksamhet och skolbar Familjedaghem Fritidshem Förskoleklass och Grundskola Gymnasieskola Ofördelad gemensam verksamhet Kommunal vuxenutbildning Vård och omsorg Summa Kommentar till driftredovisning Periodens avvikelse Barn- och utbildningsnämnden visar ett positivt resultat efter två månader med tkr i budgetavvikelse. avvikelse är tkr. Förskolan har ett negativt resultat för på tkr. Förskolans resultat beror fler barn än budgeterat både egna och under annan huvudman. Fritidshem visar en negativ avvikelse med tkr. Fritidshemmen har fler barn än budgeterat. Fritidhemmen påverkas även av att en felaktig volym har använts som utgångspunkt i arbetet med budget. Strategienheten gjort en ny beräkning med en korrigerad volym har som visar att neddragningen på fritidshemmens budget har blivit 960 tkr för hög. Grundskolan inklusive särskolan visar en positiv avvikelse för på tkr. Grundskolan har en periodavvikelse på 497 tkr. Grundsärskolan har en positiv avvikelse på 657.

11 Gymnasieskolan inklusive särskolan visar ett positivt resultat för på 333 tkr. Gymnasieskolans har en negativ avvikelse för på tkr. Underskottet beror på att kostnader för annan huvudman inte överensstämmer med periodisering av budget. Gymnasiet har fler elever än budgeterat. Gymnasiesärskola har en positiv avvikelse för på tkr. Orsaken till de lägre kostnaderna är att färre elever väljer annan huvudman, minskade skolskjutskostnader samt ett minskat behov av stöd utifrån graden av funktionsnedsättning. Vuxenutbildningens har en positivavvikelse för på tkr. Kostnaden för köp av utbildningsplats utfaller först efter att utbildningen har slutförts varför en ojämn fördelning av kostnaden uppstår. Utbildning startar och slutförs löpande under året och över år. Korttidstillsyn har en positiv avvikelse på 459 tkr. Verksamheten har inte belastats med overheadkostnader och lokalkostnader. Prognos Barn- och utbildningsnämndens verksamheter prognostiserar ett positivt resultat för året med tkr. Detta härrör sig ifrån vuxenutbildningens verksamhet där kompensation för uteblivna statsbidrag från 2012 inte har tagits i anspråk. Förskolan har under våren volymökningar både i egen verksamhet och under annan huvudman, vilket påverkar resultatet negativt. Prognos för höstens barnvolym är under arbete. Volymtal 2013 *Prognos **Prognos 2015 Antal barn placerade inom kommunal förskoleverksamhet Antal barn placerade hos annan huvudman förskoleverksam het Antal barn placerade inom kommunal fritidshem Antal barn placerade hos annan huvudman fritidshem Antal elever inom kommunal F-klass och grundskola Antal elever hos annan huvudman F-klass och grundskola Antal elever inom Falkenbergs gymnasieskola Antal elever hos annan huvudman gymnasieskolor *** Antal elever inom grundsärskola Antal elever inom gymnasiesärskola Prognos för gymnasiets volymer är korrigerad. "Prognos 2015 utgörs av budgeterad volym. För gymnasiet redovisas en korrigerad prognos för volym. ***Antal Falkenbergselever under annan huvudman ärvt14= HT13 Kommentarer Förskolans verksamhet har volymökning under våren, både i den egna verksamheten och under annan huvudman. Fritidshem har volymökning i den egna verksamheten under våren. Gymnasiet har fler elever än budgeterat under våren men volymen beräknas minska till hösten. Prognosen pekar på en positiv elevawikelse på ca 50 elever till årsskiftet. 2

12 Förvaltning Tekniska nämnden Katarina Löfberg Månadsuppföljning mars Drifts redovisning Driftsredovisning per nämnd (tkr) Prognos Nämnd- och styrelseverksamhet Fysisk och teknisk planering Infrastruktur, skydd mm Gator o vägar samt parkering Vård och omsorg Affärsverksamhet Kommersiell verksamhet Kommunikationer Gemensamma lokaler Gemensamma \erksamheter Summa Kommentar till driftredovisning Vid jämförelse med en periodiserad budget visar tekniska nämnden ett överskott på tkr. Tekniska nämndens budget är, så långt det är rimligt, periodiserad utifrån förväntat utfall. Undantaget är kostnader och intäkter som inte har liknande flöde från år till år, och dessa har periodiserats i tolftedelar. Den största avvikelsen ligger på drift av gemensamma lokaler, där kostnaderna för uppvärmning är l 400 tkr lägre än budgeterat för. Detta beror främst på låg energiförbrukning i och med den milda vintern, samt på att energipriserna varit något lägre än förväntat. Då det gäller kapitalkostnaderna är utfallet osäkert då man hittills endast kunnat simulera dessa kostnader beroende på att anläggningsregistret för närvarande håller på att göras om. Detta arbete förväntas vara klart till nästa månadsuppföljning och då kommer en analys av kapitalkostnaderna att göras. Då parkeringsintäkterna varit något lägre än normalt för visar prognosen ett mindre underskott för helåret. Verksamheten för drift av gemensamma lokaler visar en positiv prognos på tkr pga. den milda vintern. Totalt visar prognosen för att tekniska nämnden lämnar ett överskott på 900 tkr Falkenberg. Telefon växel: i Fax:

13 Förvaltning Socialnämnden Daniel Johansson Månadsuppföljning Socialnämnden Mars Drifts redovisning Driftsredovisning per nämnd Prognos (tkr) 2013 Hemtjänst FER Administration Egenregi Myndighetsautelning Nettokostnad exkl. försörjningsstöd Försörjningsstöd Nettokostnad inkl. försörjningsstöd Kommentar till driftredovisning Socialnämnden redovisar ett överskott för om 8,4 mkr exklusive försörjningsstöd. Totalt har nämnden jämförelsestörande poster på -5,2 mkr och dessa är följande: avgiftsintäkter för mars (5,0 mkr), intäkter alkoholhandläggning (0,1 mkr), diverse (-0,3 mkr) samt kostnader avseende vissa större entreprenörer (-10 mkr). Med hänsyn till ovanstående poster blir därmed överskottet efter mars månad exkl. försörjningsstödet, 3,2 mkr. Överskottet motsvarande period föregående år visade på 6,1 mkr. Hemtjänsten i Falkenbergs egen regi visar ett underskott på 1,2 mkr för. Föregående år visade verksamheten ett underskott på ca 2,5 mkr. Kostnaden för egenregin att utföra en hemtjänsttimme inom kundvalet ligger oförändrat jämfört med februari på 423 kr. Administrationen gör ett överskott på 3,7 mkr. Detta beror på medel för helår avseende "Hälsofrämjande aktiviteter äldre" samt ombyggnationen av Ätranhemmet. Falkenbergs egen regi (exkl. hemtjänst) visar ett underskott på 1,5 mkr. Detta beror främst på fortsatt underskott inom verksamheten Särskilt boende. Myndighetsavdelning redovisar ett överskott på 7,5 mkr efter mars månad. Anledningen till detta är obetalda fakturor avseende mars på totalt 10 mkr samt avgiftsintäkter för mars på 5,0 mkr. Det justerade resultatet för myndighetsavdelningen blir därmed 2,5 mkr. Försörjningsstödet visar efter mars månad ett underskott om 1,9 mkr. Resultatet föregående år motsvarande period var ett underskott om 2,9 mkr.

14 Mars Volymtal Socialnämnden Volymtal 2013 Prognos Prognos 2015 Antal ersatta hemtjänsttimmar (jan-mars) Antal befintliga platser särskilt boende demens Antal befintliga platser särskilt boende somatisk Antal individer med personlig assistans LSS/SFB (medel) Antal befintliga platser inom bostad med särskild service Antal personer inom daglig verksamhet (medel) Antal timmar boendestöd enligt LSS (jan-mars) Antal placeringar institution missbruk (medel) Antal placeringar institution socialpsykiatri (medel) Antal placeringar på institution för bam, HVB (medel) Antal personer jour- och familjehemsplaceringar (medel) Antal individer med boendestöd enligt SoL (medel) * Notera att "Antal ersatta hemtjänsttimmar" och "Antal timmar boendestöd enligt LSS" är ackumulerade siffror Kommentarer volymtal Antalet ersatta hemtjänsttimmar ligger fortfarande högt över det budgeterade antalet timmar. Det budgeterade antalet timmar för är timmar. För j an-mars motsvarar detta ca timmar. Efter jan-mars var antalet ersatta hemtjänsttimmar timmar, vilket i pengar motsvarar ca 3,4 mkr. 2

15 Miljö och hälsoskyddsförvaltningen Administration Martina Emretsson Månadsuppföljning mars. Drifts redovisning Driftsredovisning per nämnd (tkr) Prognos Summa Kommentar till driftredovisning Perioden visar på ett underskott på 225 tkr vilket kommer av att fakturering av vissa fasta avgifter hamnat lite senare än när de budgeterats. Kostnader för stämmer väl överrens med de som budgeterats.