ÅRSREDOVISNING FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2003

Transkript

1 Org. nr ÅRSREDOVISNING Styrelsen för HSB:s Bostadsrättsförening Trädet i Norsborg ( ) får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2003 Fastigheter Föreningen äger fastigheten Vickern 1,2, 3 &4 samt Hallunda 4:15 & 4:16 i Hallunda i vilken man upplåter lägenheter och lokaler. Föreningens fastighet uppfördes år Fastigheten är fullvärdesförsäkrad i Trygg Hansa. I försäkringen ingår momenten brand, vatten och ansvar. Stadgeenlig fastighetsbesiktning utfördes senast Trädesvägen Föreningsfrågor Ordinarie föreningsstämma avhölls På stämman deltog 48 medlemmar. Föreningen hade vid årets slut 372 medlemmar varav HSB Södertörn är en medlem. Styrelse Börje Banksell Eric Falk Bengt Englund Vilma Moscoso Jan-Erik Hall Bengt Hökervall ordförande vice ordförande sekreterare ledamot ledamot ledamot utsedd av HSB Södertörn Styrelsesuppleanter har varit Doris Claeson och Kenneth Hedström, samt Kjell Larsson utsedd av HSB Södertörn. I tur att avgå vid ordinarie föreningsstämma är Eric Falk, Jan-Erik Hall, Vilma Moscoso och Kenneth Hedström. Styrelsen har under verksamhetsåret hållit 19 protokollförda sammanträden. Revisor Revisor har varit Paul Dahlström med Anna-Britta Strid som suppleant, valda vid föreningsstämman, samt BoRevision AB, av HSB Riksförbund utsedd revisor. Representanter i HSB Södertörns fullmäktige Föreningens representanter i HSB Södertörns fullmäktige har varit Börje Banksell och Eric Falk, med Vilma Moscoso och Jan-Erik Hall som suppleanter. Valberedning Valberedningen har bestått av Margaretha Schenk som sammankallande, samt Siri Melcher och Anita Svenningsson. 1

2 Org. nr Studie- och fritidsverksamhet Studieledare har varit Vilma Moscoso. Följande studieverksamheter har under året genomförts i föreningen: Diverse studiecirklar har genomförts i samarbete med ABF och övriga bostadsföreningar i Norsborg. Fritidskommitén har under året bestått av följande ledamöter: Britt Marie Banksell, Anna-Britta Stridh, Margaretha Schenk, Patricia Hall, Sonja Bohlin, Rudi Koll, Fiyan Özmen och Anita Svenningsson. Under året har fritidskommittén anordnat följande: Bussresor, studie- och teaterbesök, barnverksamhet, pysselkvällar, visaftnar, ljusstöpning, och olika aktiviteter för pensionärer. Lägenheter och lokaler Av föreningens 372 medlemslägenheter har under året 31 överlåtits. I nedanstående tabell specificeras innehavet: Antal Benämning Total yta (kvm) 372 lägenheter (bostadsrätt) ,00 3 lokaler (hyresrätt) 569,50 Enligt taxeringsbeskedet är totalytan ,5 m2, varav m2 utgör lägenhetsyta och 569,50 m2 utgör lokalyta. Taxeringsvärdet är tkr varav byggnadsvärdet är tkr. På föreningens fastigheter finns 298 parkeringsplatser varav 276 hyrs ut till medlemmar och bostads- respektive lokalhyresgäster medan 8 används som gästparkering. Förvaltning Den ekonomiska och tekniska förvaltningen inkl. fastighetsskötsel har under året skötts av HSB Södertörn BoService AB, totalt pris 1 378,8 tkr. Trappstädning och inre renhållning har skötts av HSB Södertörn BoService AB till en kostnad om 312,6 tkr. Som förvaltare har Kjell Nilsson, HSB Södertörn BoService AB fungerat. Till styrelsen har sammanlagt utbetalats kr. 356,3 tkr i arvoden. 2

3 Org. nr Ekonomi Resultat och ställning Nettoomsättning, tkr , , , ,5 Rörelseresultat, tkr ,8-375, , ,4 Resultat efter finansiella poster, tkr , , ,3-367,1 Balansomslutning, tkr , , , ,7 Avgifts- & hyresbortfall i % 0,37% 0,46% 0,43% 0,30% Årsavgiftsnivå för bostäder, kr per kvm Fond för yttre underhåll, tkr 4 255, , , ,0 Väsentliga händelser under året Ombyggnad och underhåll Föreningen har en 20-årig underhållsplan vilken under året har uppdaterats. Planen ligger till grund för föreningsstämmans beslut om fondering eller ianspråktagande av fondmedel. Avgifter och hyror Avgifterna höjdes fr.o.m med 5 % skedde icke någon höjning och den genomsnittliga årsavgiftsnivån för bostäder är 578:- per kvm. Förslag till resultatdisposition Till stämmans förfogande står följande belopp i kronor: Dispositionsfond ,98 Årets resultat , ,93 Styrelsen föreslår följande disposition: Disponering ur fond för yttre underhåll ,37 Avsättning till fond för yttre underhåll enl. underhållsplan ,00 Balanserat resultat , ,93 Ytterligare upplysningar vad beträffar föreningens resultat- och ställning finns i efterföljande resultat- och balansräkning med tillhörande tilläggsupplysningar. 3

4 Resultaträkning (kr) Nettoomsättning Not , ,31 Fastighetskostnader Drift Not , ,99 Utfört underhåll , ,74 Fastighetsskatt , ,00 Avskrivningar Not , ,00 Summa fastighetskostnader , ,73 Bruttoresultat , ,42 Rörelseresultat , ,42 Finansiella poster Ränteintäkter och liknande resultatposter Not , ,88 Räntekostnader och liknande resultatposter Not , ,00 Summa finansiella poster , ,12 Resultat efter finansiella poster , ,54 Resultatdisposition Avsättning till fond för yttre underhåll 0, ,00 Disponerat ur fond för yttre underhåll 0, ,74 Resultat före skatt , ,80 Statlig inkomstskatt Not 5 0,00 0,00 Årets resultat , ,80 4

5 Balansräkning (kr) Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not , ,09 Ombyggnader Not ,00 0,00 Inventarier Not 6 0, ,00 Summa materiella anläggningstillgångar , ,09 Finansiella anläggningstillgångar Andelar HSB 500,00 500,00 Övriga finansiella anläggningstillgångar Not , ,00 Summa finansiella anläggningstillgångar 3 000, ,00 Summa anläggningstillgångar , ,09 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Hyres- och avgiftsfordringar 819, ,00 Kundfordringar 4 267, ,00 Övriga fordringar Not , ,00 Förutbetalda kostnader/upplupna intäkter Not , ,00 Avräkningskonto HSB Södertörn , ,39 Summa kortfristiga fordringar , ,39 Kortfristiga placeringar Not , ,00 Kassa och bank Not , ,50 Summa omsättningstillgångar , ,89 SUMMA TILLGÅNGAR , ,98 5

6 Balansräkning (kr) Eget kapital och skulder Eget kapital Bundet eget kapital Insatser , ,00 Fond för yttre underhåll , ,37 Summa bundet eget kapital Not , ,37 Fritt eget kapital Dispositionsfond , ,78 Årets resultat , ,80 Summa fritt eget kapital , ,98 Summa eget kapital Not , ,35 Avsättningar och skulder Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Not , ,63 Summa långfristiga skulder , ,63 Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Not , ,00 Fond för inre underhåll Not , ,00 Leverantörskulder , ,00 Skatteskulder Not , ,00 Övriga kortfristiga skulder Not , ,00 Upplupna kostnader/förutbetalda intäkter Not , ,00 Summa kortfristiga skulder , ,00 SUMMA SKULDER OCH EGET KAPITAL , ,98 Poster inom linjen Ställda panter Not , ,00 Ansvarsförbindelser Inga Inga 6

7 Kassaflödesanalys (kr) Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster , ,54 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Avskrivningar , ,00 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapitalet , ,54 Kassaflöde från förändring i rörelsekapital Ökning (-) / minskning (+) kortfristiga fordringar , ,00 Ökning (+) / minskning (-) av kortfristiga skulder , ,80 Kassaflöde från löpande verksamhet , ,74 Investeringsverksamhet Investeringar i fastigheter ,00 0,00 Investeringar/försäljningar av finansiella anläggningstillgång , ,00 Kassaflöde från investeringsverksamheten , ,00 Finansieringsverksamhet Ökning (+) / minskning (-) av långfristiga skulder , ,00 Kassaflöde från finansieringsverksamheten , ,00 Årets kassaflöde , ,74 Likvida medel vid årets början , ,63 Likvida medel vid årets slut , ,89 7

8 Tilläggsupplysningar Redovisnings- och värderingsprinciper samt övriga bokslutskommentarer Årsredovisningen är upprättad enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens (BFN) allmänna råd. Undantag har skett från BFNAR 2001:1 "Redovisning av inkomstskatter" då föreningen anser att en mer rättvisande bild av föreningens resultat och ställning därmed uppnås. Se även under not 5, Statlig Inkomstskatt. Redovisningsprinciper En ändring av redovisningsprinciper har skett innebärande att avsättning till underhållsfond numera sker över resultatdispositionen istället för som tidigare genom en avsättning i resultaträkningen. Eftersom det är frågan om ändring av principer har omräkning gjorts av tidigare år och effekten av bytet av redovisningsprincip har medfört en korrigeringspost i resultaträkningen (resultatdisposition). En förflyttning har också skett av underhållsfonden från avsättningar till bundet eget kapital. Byggnader Avskrivningar sker enligt en rak avskrivningsplan som sträcker sig till år 2036 och som grundar sig på anläggningarnas anskaffningsvärde och förväntad nyttjandeperiod. Årets avskrivning uppgår till 2,11% av anskaffningsvärdet. Ombyggnader Avskrivning sker enligt raka avskrivningsplaner som sträcker sig över år beroende på åtgärd och som grundar sig på anläggningarnas anskaffningsvärde och förväntad nyttjandeperiod. Inventarier Avskrivning sker planenligt med 20% per år beräknat på anläggningarnas anskaffningsvärde. Fordringar Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Fond för yttre underhåll Reservering för framtida underhåll av föreningens fastigheter sker genom vinstdisposition på basis av föreningens underhållsplan. Skulder Samtliga skulder är kortfristiga om inget annat anges i not. Övrigt Övriga tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärde om ej annat anges i not nedan. Arvoden, löner, andra ersättningar och sociala kostnader Arvoden till förtroendevalda Styrelsearvode enligt stämmobeslut , ,00 Övriga arvoden , ,00 Revisorsarvode enligt stämmobeslut , ,00 Sociala kostnader , ,00 Pensionskostnader och förpliktelser 0,00 0,00 Summa , ,00 8

9 Anställda Löner och ersättningar , ,00 Kostnadsersättningar 270,00 132,00 Sociala kostnader , ,00 Pensionskostnader och förpliktelser , ,00 Summa , ,00 Föreningen har inte haft någon fast anställd under året. Not 1 Nettoomsättning Årsavgifter, bostäder , ,00 Hyror, bostäder , ,00 Hyror, lokaler , ,00 Övriga avgifter och hyror , ,00 Övriga intäkter , ,31 Brutto , ,31 Hyresbortfall lokaler, garage, p-platser , ,00 Summa , ,31 Not 2 Driftskostnader Fastighetsskötsel , ,00 Städning , ,60 Snöröjning , ,00 Reparationer , ,64 El , ,00 Uppvärmning , ,00 Vatten , ,00 Sophämtning , ,00 Övriga driftskostnader skötsel , ,91 Medlemsavgifter , ,00 Fastighetsförsäkring , ,00 Tomträttsavgäld , ,00 Ekonomisk fastighetsförvaltning , ,24 Teknisk fastighetsförvaltning , ,07 Externt revisorsarvode , ,00 Föreningsverksamhet , ,34 Löner och ersättningar , ,00 Uttagsskatt , ,00 Kabel-TV , ,00 Övriga driftkostnader , ,19 Summa , ,99 Not 3 Ränteintäkter och liknande resultatposter Ränteintäkter från bank , ,38 Ränteintäkter placeringar 0, ,00 Ränteintäkter från hyres-/kundfordringar 122,50 819,50 Intäktsränta skattekonto 6, , , ,88 9

10 Not 4 Räntekostnader och liknande resultatposter Räntekostnader fastighetslån , ,00 Räntebidrag , ,00 Summa , ,00 Not 5 Statlig inkomstskatt Föreningen beskattas med utgångspunkt från en schablonintäkt om 3% av taxeringsvärdet och med tillägg/avdrag för finansiella poster samt eventuell tomträttsavgäld. Efter avräkning av eventuellt taxerat underskott sker beskattning med 28%. 3% av fastigheternas taxeringsvärde , ,00 Finansiella intäkter , ,88 Räntebidrag/Kapitalintäkter , ,00 Finansiella kostnader , ,00 Tomträttsavgäld , ,00 Eventuellt taxerat underskott från tidigare år , ,00 Överskott / Underskott , ,12 28% statlig inkomstskatt vid överskott 0,00 0,00 Not 6 Materiella anläggningstillgångar Föreningen äger fastigheterna Vickern 1-4, Hallunda 4:15 och 4:16 i Botkyrka kommun (tomträtt). Byggnader och mark Ingående anskaffningsvärden , ,00 Omfört från om- och tillbyggnader 0, ,40 Årets investeringar 0, ,00 Återbetalning lån SFAB 0,00 0,00 Årets avyttringar 0,00 0,00 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden , ,40 Ingående ackumulerade avskrivningar enligt plan , ,46 Återföring avskrivning lån SFAB 0,00 0,00 Omfört från ack. avskrivning om- och tillbyggnader 0, ,85 Årets avskrivningar enligt plan , ,00 Utgående ackumulerade avskrivningar enligt plan , ,31 Utgående planenligt restvärde byggnader och mark , ,09 varav byggnader , ,09 varav mark 0,00 0,00 Ombyggnader Ingående anskaffningsvärde ombyggnader 0, ,40 Årets investeringar ,00 0,00 Omfört till byggnader 0, ,40 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden ,00 0,00 10

11 Not 6 Materiella anläggningstillgångar Ingående ackumulerade avskrivningar 0, ,85 Omfört till avskrivning byggnader 0, ,85 Årets avskrivningar ,00 0,00 Utgående ackumulerade avskrivningar ,00 0,00 Utgående planenligt restvärde ombyggnader ,00 0,00 Pågående byggnation Ingående anskaffningsvärde pågående byggnation 0, ,50 Årets anskaffningar ,63 0,00 Överfört till ombyggnad , ,00 Kostnadsfört som underhåll , ,50 Utgående restvärde pågående byggnation 0,00 0,00 Fastighetens taxeringsvärde uppgår till kr, varav mark kr (år tkr). Värdeår Hustyp Byggnader Mark Totalt Hyreshus Lokaler Inventarier Ingående anskaffningsvärde , ,17 Årets anskaffningar 0,00 0,00 Årets försäljningar/utrangeringar 0,00 0,00 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden , ,17 Ingående avskrivningar , ,17 Försäljningar/utrangeringar 0,00 0,00 Årets avskrivningar , ,00 Utgående ackumulerade avskrivningar , ,17 Utgående planenligt restvärde inventarier 0, ,00 SUMMA ÅRETS PLANENLIGA AVSKRIVNINGAR , ,00 Not 7 Övriga finansiella anläggningstillgångar Aktier och andelar, Fokets Hus Huddinge 2 500, ,00 Egna lägenheter, omfört till kortfristiga placeringar , ,00 Summa 2 500, ,00 Not 8 Övriga fordringar Skattekonto 203, ,00 Handkassa , ,00 Summa , ,00 11

12 Not 9 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Förutbetald bevakning 5 415,00 0,00 Förutbetald tomträttsavgäld , ,00 Förutbetald kabel-tv , ,00 Förutbetalt förvaltningsavtal ,00 0,00 Upplupna räntebidrag , ,00 Övriga förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 1 361, ,00 Avräkning periodisering automatisk ,00 0,00 Summa , ,00 Not 10 Not 11 Kortfristiga placeringar Räntesats HSB Södertörn Ek. För. 4,13% 0, ,00 Summa placeringar 0, ,00 Egna lägenheter ,00 0,00 Summa kortfristiga placeringar , ,00 Kassa och bank HSB Bank Föreningskapitalkonto , ,50 Summa , ,50 Not 12 Not 13 Förändring av eget kapital Upplåtelse- Underhålls- Disp. Årets Insatser avgifter fond fond resultat IB enligt fastställd balansräkn Överföring från avsättningar Vinstdisp. enl. stämmobeslut Under året erlagda insatser 0 0 Årets resultat Belopp vid årets slut Skulder till kreditinstitut Långivare Räntesats Ränteändringsdag **) Stadshypotek 6,06% , ,54 **) Stadshypotek 6,06% , ,00 HSB Bank 5,66% , ,00 HSB Bank 5,66% , ,00 *) Stadshypotek 4,68% , ,00 Stadshypotek 5,95% , ,00 **) Stadshypotek 4,99% , ,09 Summa , ,63 Avgår kortfristig del , ,00 Summa , ,63 *) Extraamorterad kronor :-- **) Omsatt till ett lån Av ovanstående skulder till kreditinstitut redovisas amorteringen för kommande verksamhetsår som kortfristig del. Med dagens amorteringstakt, kr årligen, beräknas skulden till kreditgivare uppgå till kr om 5 år. 12

13 Not 14 Fond för inre underhåll Fond för inre underhåll vid periodens början , ,00 Årets avsättning 0,00 0,00 Uttag under året , ,00 Fond för inre underhåll vid periodens slut , ,00 Not 15 Skatteskulder Skatteskulder (termin 12 kr :-) , ,00 Summa , ,00 Not 16 Övriga kortfristiga skulder Depositioner 2 758, ,00 Personalens källskatt , ,00 Lagstadgade sociala avgifter och särskild löneskatt , ,00 Övriga kortfristiga skulder 9 847, ,00 Summa , ,00 Not 17 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupen el , ,00 Upplupen värme , ,00 Upplupen sophämtning 3 068,00 0,00 Förutbetalda hyror och avgifter , ,00 Upplupna räntekostnader , ,00 Övriga upplupna kostnader och förutbetalda intäkter ,00 0,00 Beräknat arvode för revision , ,00 Summa , ,00 Not 18 Ställda panter Uttagna pantbrev , ,00 Varav pantbrev i eget förvar 0,00 0,00 Summa , ,00 Huddinge Börje Banksell Eric Falk Bengt Englund Vilma Moscoso Jan-Erik Hall Bengt Hökervall 13

14 Vår revisionsberättelse beträffande denna årsredovisning har avgivits Paul Dahlström Av föreningen vald revisor Bernt Eriksson Av BoRevision AB förordnad revisor 14

15 REVISIONSBERÄTTELSE Till föreningsstämman i HSB:s Brf Trädet i Norsborg organisationsnummer Vi har granskat årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens förvaltning i HSB:s Bostadsrättsförening Trädet i Norsborg för räkenskapsåret Det är styrelsen som har ansvaret för räkenskapshandlingarna och förvaltningen. Vårt ansvar är att uttala oss om årsredovisningen och förvaltningen på grundval av vår revision. Revisionen har utförts i enlighet med god revisionssed i Sverige. Det innebär att vi planerat och genomfört revisionen för att i rimlig grad försäkra oss om att årsredovisningen inte innehåller väsentliga fel. En revision innefattar att granska ett urval av underlagen för belopp och annan information i räkenskapshandlingarna. I en revision ingår också att pröva redovisningsprinciperna och styrelsens tillämpning av dem samt att bedöma den samlade informationen i årsredovisningen. Som underlag för vårt uttalande om ansvarsfrihet har vi granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i föreningen för att kunna bedöma om någon styrelseledamot är ersättningsskyldig mot föreningen. Vi har även granskat om någon styrelseledamot på annat sätt handlat i strid med bostadsrättslagen, årsredovisningslagen eller föreningens stadgar. Vi anser att vår revision ger oss rimlig grund för våra uttalanden nedan. Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger därmed en rättvisande bild av föreningens resultat och ställning i enlighet med god redovisningssed i Sverige. Vi tillstyrker att föreningsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen för föreningen, disponerar resultatet enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter ansvarsfrihet för räkenskapsåret. Huddinge Paul Dahlström Av föreningen vald revisor Bernt Eriksson Av BoRevision AB förordnad revisor