Årsredovisning. Täby Enskilda Gymnasium AB

Transkript

1 Årsredovisning för Täby Enskilda Gymnasium AB Räkenskapsåret

2 1 (10) Styrelsen och verkställande direktören för Täby Enskilda Gymnasium AB får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Förvaltningsberättelse Verksamhet under året Bolaget är huvudman för Täby Enskilda Gymnasium. Skolan är en studieförberedande gymnasieskola och har under året haft 525 elever fördelade på Samhällsvetenskap-, Naturvetenskap-, Ekonomi-, Estetiska och Medieprogrammet. Prognosen för nästa verksamhetsår är 600 elever. Medieprogrammet avslutades under året. Skolan har ansökt om att till hösten 2014 starta Teknikprogrammet. Täby Enskilda Gymnasium har ett fortsatt ökat antal sökande till skolans utbildningar och har under året genomfört en omfattande ombyggnad och modernisering av IT-infrastrukturen för att kunna ta emot fler sökande och fortsätter ombyggnad och anpassning av lokalerna i samarbete med moderbolaget. Täby Enskilda Gymnasium bidrar med tkr i utdelning. Ägarförhållanden Täby Enskilda Gymnasium är ett helägt dotterbolag till Procurama AB, , som upprättar koncernredovisning. Flerårsöversikt atkr) 2012/ / / / /09 Resultat efter avskrivningar Nettoomsättning Balansomslutning Soliditet (a) Förändring av oms. (a) Avkastning på totalt kap. (a) Antal anställda Förslag till vinstdisposition Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor): balanserad vinst årets vinst disponeras så att till moderbolaget i ny räkning överföres Styrelsen föreslås bemyndigas att besluta om tidpunkt då utdelningen skall betalas. Styrelsen anser att förslaget är förenligt med försiktighetsregeln i 17 kap. 3 aktiebolagslagen enligt följande redogörelse: Styrelsens uppfattning är att vinstutdelningen är försvarlig med hänsyn till de krav verksamhetens art, omfattning och risk ställer på storleken på det egna kapitalet, bolagets konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt. Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning samt kassaflödesanalys med tilläggsupplysningar.

3 2 (10) Resultaträkning Not Rörelsens intäkter Nettoomsättning Övriga rörelseintäkter Rörelsens kostnader Direkta externa kostnader Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar 3, 4, 5, Rörelseresultat Resultat från finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Resultat efter finansiella poster Resultat före skatt Skatt på årets resultat Årets resultat

4 3 (10) Balansräkning Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Inventarier Installationer på annans fastighet Datorer Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR

5 4 (10) Balansräkning Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 8 aundet eget kapital Aktiekapital Reservfond Fritt eget kapital Balanserad vinst Årets resultat Summa eget kapital Kortfristiga skulder 9 Leverantörsskulder Aktuella skatteskulder Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Ställda säkerheter För egna skulder och avsättningar Företagsinteckningar Ansvarsförbindelser Inga Inga

6 5 (10) Kassaflödesanalys Not Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet Betald skatt Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital Kassaflöde från förändring av rörelsekapitalet Förändring av kundfordringar Förändring av kortfristiga fordringar Förändring av leverantörsskulder Förändring av kortfristiga skulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Investeringar i materiella anläggningstillgångar Försäljning av materiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Utbetald utdelning Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut

7 6 (10) Tilläggsupplysningar Redovisnings- och värderingsprinciper Allmänna upplysningar Årsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Företaget har valt att inte utnyttja möjligheten att tillämpa förenklingsreglerna i BFNAR 2008:1 Årsredovisning i mindre aktiebolag (K2). Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärden där inget annat anges. Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år. Intäktsredovisning Inkomsten redovisas till verkligt värde av vad företaget fått eller kommer att få. Det innebär att företaget redovisar inkomsten till nominellt värde (fakturabelopp) om företaget får ersättning i likvida medel direkt vid leveransen. Avdrag görs för lämnade rabatter. Anläggningstillgångar Immateriella och materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar. Avskrivning sker linjärt över den förväntade nyttjandeperioden med hänsyn till väsentligt restvärde. Följande avskrivningsprocent tillämpas: Inventarier 20,00 Installationer på annans fastighet 10,00 Datorer 33,33 Nyckeltalsdefinitioner Resultat efter avskrivningar Resultat efter avskrivningar och jämförelsestörande poster, men före finansiella intäkter och kostnader. Nettoomsättning Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar. Balansomslutning Företagets samlade tillgångar. Soliditet (a) Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutning. Förändring av oms. (a) Skillnaden mellan årets och föregående års nettoomsättning i procent av föregående års nettoomsättning. Avkastning på totalt kap. (a) Rörelseresultat plus finansiella intäkter i procent av balansomslutningen. Antal anställda Medelantal anställda under räkenskapsåret.

8 7 (10) Noter Not Uppgifter om moderföretag Namn Org.nr Säte Procurama AB Täby Not 1 Arvode till revisorer Med revisionsuppdrag avses granskning av årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning, övriga arbetsuppgifter som det ankommer på bolagets revisor att utföra samt rådgivning eller annat biträde som föranleds av iakttagelser vid sådan granskning eller genomförandet av sådana övriga arbetsuppgifter. Revisionsuppdrag Not 2 Anställda och personalkostnader Medelantalet anställda Kvinnor Män Löner och andra ersättningar Styrelse och verkställande direktör Övriga anställda Sociala kostnader Pensionskostnader för styrelse och verkställande direktör Pensionskostnader för övriga anställda Övriga sociala avgifter enligt lag och avtal Totala löner, ersättningar, sociala kostnader och pensionskostnader Könsfördelning bland ledande befattningshavare Andel kvinnor i styrelsen 20 a 33 a Andel män i styrelsen 80 a 67 a Andel kvinnor bland övriga ledande befattningshavare 50 a 50 a Andel män bland övriga ledande befattningshavare 50 a 50 a Övriga ledande befattningshavare är programchefer.

9 8 (10) Not 3 Avskrivningar och nedskrivningar Anläggningstillgångar skrivs av enligt plan över den förväntade nyttjandeperioden med hänsyn till väsentligt restvärde. Följande avskrivningsprocent tillämpas: Materiella anläggningstillgångar Avskrivning på inventarier Avskrivning på installationer i annans fastighet Avskrivning på datorer 20,00 a 10,00 a 33,33 a Not 4 Inventarier Ingående anskaffningsvärden Inköp Försäljningar/utrangeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Försäljningar/utrangeringar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående redovisat värde Not 5 Installationer på annans fastighet Ingående anskaffningsvärden Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående redovisat värde 0 0

10 9 (10) Not 6 Datorer Ingående anskaffningsvärden Inköp Försäljningar/utrangeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Försäljningar/utrangeringar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående redovisat värde Not 7 Skatt på årets resultat Skatt på årets resultat Not 8 Förändring av eget kapital Antal aktier: Aktie- Reservfond Balanserat Årets kapital resultat resultat Belopp vid årets ingång Disposition enligt beslut av årets årsstämma: Utdelning Årets resultat Belopp vid årets utgång Not 9 Checkräkningskredit Beviljat belopp på checkräkningskredit uppgår till Utnyttjad kredit uppgår till 0 0

11 10 (10) Not 10 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna semesterlöner Upplupna sociala avgifter för semesterlöner Övriga upplupna kostnader Täby den 10 september 2013 Poul Sörensen Ordförande Jan Liljegren Robert Selin Helena LÉstrade Erik Drakenberg Verkställande direktör Min revisionsberättelse har lämnats Ulla Hasselström Auktoriserad revisor