Årsredovisning för Lerum Fjärrvärme AB

Transkript

1 Årsredovisning 2007

2 1 Årsredovisning för Lerum Fjärrvärme AB Förvaltningsberättelse Styrelsen och verkställande direktören för Lerum Fjärrvärme AB, med organisationsnummer , får härmed avlämna årsredovisning för räkenskapsåret Siffror inom parantes avser föregående år. Allmänt Bolaget är sedan ett dotterbolag till Lerum Energi AB, Bolaget ägs av Lerum Energi AB till 51% och av Göteborg Energi AB till 49%. Bolagets verksamhet omfattar produktion och försäljning av el från tre vattenkraftstationer samt produktion, distribution och försäljning av fjärrvärme i två fjärrvärmenät. Bolaget bedriver även försäljning av Färdig värme vilket innebär produktion och försäljning av värme från en värmecentral som är skilt från bolagets befintliga fjärrvärmenät. Omsättning och resultat Bolagets nettoomsättning uppgick under året till (31 912) tkr och årets resultat efter finansiella poster uppgick till (4 606) tkr vilket är en resultatförbättring med tkr jämfört med föregående år. Av omsättningen utgör (26 503) tkr fjärrvärme- och Färdigvärmeförsäljning, (4 796) tkr försäljning av elkraft och 778 (613) tkr övriga intäkter. Den totala omsättningen har ökat med tkr jämfört med föregående år. År 2007 blev liksom 2006 betydligt varmare än ett normalår. Under året har (38 537) MWh värme sålts till bolagets cirka 270 fjärrvärmekunder vilket är helt i nivå med föregående år. Då ingen avgiftshöjning gjordes under 2007 är intäkterna av fjärrvärme också i nivå med föregående år. Försäljning av elkkraft har ökat med tkr och förklaras dels av mycket högre vattenflöde än normalt samt stigande elpriser på elmarknaden. Under året har (14 852) MWh producerats. Den producerade volymen är en av de högsta i bolagets historia. Övriga intäkter har ökat med 165 tkr vilket främst beror på leverans av värmeanläggningar på uppdrag av kunder. Totala rörelsekostnader har ökat med 948 tkr. Kostnader för energiråvaror år i nivå med föregående år trots ökad prisutveckling på bränslemarknaden. Detta beror på en gynnsam bränslemix vid produktion av fjärrvärme i förhållande till rådande klimat under Övriga externa kostnader har ökat med 788 tkr och beror delvis på ökade kostnader avseende förebyggande underhåll, samt leverans av värmeanläggningar på uppdrag av kunder vilket också generar intäkter under övriga intäkter. Personalkostnader, som endast gäller sammanträdesarvoden, har minskat med 10 tkr. Avskrivningarna har ökat med 119 tkr. Bolaget har färdigställt investeringsprojekt under 2007 med (10 425) tkr.

3 2 Det positiva finansnettot har ökat med 287 tkr och förklaras av en högre inlåningsränta samt under året högre likvid på koncernkontot hos Lerums Kommun. Framtida utveckling Under de närmaste fem åren planeras en utbyggnad av fjärrvärmesystemen, investeringsnivån beräknas till Mkr. Målet är att minimera andelen fossila bränslen i våra värmeproduktionsanläggningar samt öka nuvarande försäljningsvolym av fjärrvärme och att härigenom bidra till en god miljöinsats för Lerums kommun samt att förbättra resultatet i fjärrvärmerörelsen. Investeringar Årets investeringsutgifter uppgick till (3 472) tkr. Under året har 27 villor i Hallsås anslutits till fjärrvärmenätet i Lerum. Ett nytt fjärrvärmesystem har etablerats i Stenkullen med en mindre biobränsleeldad värmecentral. I Floda har en utbyggnad av ett fjärrvärmesystem i samarbete med en extern värmeleverantör påbörjats. Miljöpåverkan Bolaget bedriver anmälnings- och tillståndspliktig verksamhet enligt miljöbalken vilket avser anläggningar för produktion av fjärrvärme. Fjärrvärmens miljöpåverkan sker främst genom utsläpp till luft av stoft, svavel, koldioxid och kväveoxider. Anmälningspliktig anläggning är värmecentralen i Gråbo där värme produceras med hjälp av biobränsle. Eldningsolja används för spetslast. Produktionen motsvarar 18% av nettoomsättningen. Den tillståndspliktiga anläggningen avser värmecentralen i Aspedalen där bränslet utgörs av biobränsle och naturgas. Produktionen motsvarar 48% av nettoomsättningen. Förslag till vinstdisposition Styrelsen och verkställande direktören föreslår att till förfogande stående vinstmedel kronor balanseras i ny räkning. Vad beträffar företagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande bokslutskommentarer.

4 3 LERUM FJÄRRVÄRME AB RESULTATRÄKNING (tkr) Not Rörelsens intäkter Nettoomsättning Summa intäkter Rörelsens kostnader Energiråvaror Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar av materiella anl. tillgångar Summa kostnader Rörelseresultat Resultat från finansiella poster Övriga ränteintäkter Räntekostnader Resultat efter finansiella poster Bokslutsdispositioner Skillnad mellan bokförd avskrivning och avskrivning enligt plan Resultat före skatt 1 1 Skatt på årets resultat 0-1 ÅRETS RESULTAT 1 0

5 4 LERUM FJÄRRVÄRME AB BALANSRÄKNING (tkr) Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och Mark Elproduktionsanläggningar Fjärrvärmeanläggningar Arbetsmaskiner och inventarier Pågående anläggningsarbete Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Varulager Råvaror och förnödenheter Kortfristiga fordringar Kundfordringar Skattefordringar Fordringar Lerums Kommun Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR

6 5 LERUM FJÄRRVÄRME AB BALANSRÄKNING (tkr) Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital ( st a 100:-) Överkursfond Reservfond Summa bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserad vinst Årets resultat 1 0 Summa fritt eget kapital Summa eget kapital Obeskattade reserver 13 Ackumulerade avskrivningar utöver plan Skulder Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Skulder till moderföretag Övriga kortfristiga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga

7 6 LERUM FJÄRRVÄRME AB KASSAFLÖDESANALYS (tkr) Not Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster Justeringar för poster som inte ingår i kassaflöde m.m Aktuell skatt Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning(-)/Minskning(+) av varulager Ökning(-)/Minskning(+) av rörelsefordringar Ökning(+)/Minskning(-) av rörelseskulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Förvärv av materiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten ÅRETS KASSAFLÖDE LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT TILLÄGGSUPPLYSNINGAR TILL KASSAFLÖDESANALYS Not 1. Förvärv av materiella anläggningstillgångar Under året förvärvades materiella anläggningstillgångar för tkr som har egenfinansierats Not 2. Likvida medel kassa och bank Belopp vid årets slut Upplysning om betalda räntor Under perioden betald ränta uppgick till 0 tkr. Under perioden erhållen ränta uppgår till 498 tkr

8 7 BOKSLUTSKOMMENTARER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Värderingsprinciper m.m. Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Intäkter Intäkter redovisas i den takt med vilken leverans sker till kunden. Varulager Varulagret är upptaget till det lägsta av anskaffningsvärdet enligt först in- först ut- principen. Fordringar Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Materiella anläggningstillgångar Avskrivningar enligt plan baseras på tillgångarnas anskaffningsvärde och fördelas över beräknad nyttjandetid. Följande avskrivningstider tillämpas: Elproduktionsanläggning Fjärvärmeanläggning Gasanläggning Arbetsmaskiner och inventarier Bilar och andra transportmedel Byggnader år år 6-25 år 3-10 år 5 år 25 år Koncernuppgifter Bolaget är ett dotterbolag (51%) till Lerum Energi AB, org nr , med säte i Lerum. Av bolagets försäljning utgjorde 249 tkr (193 tkr) försäljning till moderbolaget, vilket motsvarar 0,7% (0,6%) av bolagets nettoomsättning. Av bolagets inköp utgjorde tkr (1 452 tkr) inköp från moderbolaget, vilket motsvarar 5,8% (6,2%) av bolagets rörelsekostnader exklusive avskrivningar. NOTER - Samtliga belopp i tkr, om ej annat anges Not 1 Nettoomsättning per rörelsegren Fjärrvärme Elproduktion Engångsavgifter Övrigt Summa

9 8 Not 2 Revisors upplysning Revisions uppdrag Öhrlings PricewaterhouseCoopers AB Övriga uppdrag - - Summa Not 3 Anställda och personalkostnader Medelantalet anställda Sverige - - Löner och andra ersättningar Styrelse Sociala kostnader varav pensionskostnader Löner och ersättningar avser endast personal i Sverige. Styrelseledamöter och ledande befattningshavare Antal Varav män Antal Varav män Styrelseledamöter 5 80% 5 80% Extern Verkställande direktör 1 100% 1 100% Extern VD är anställd av Göteborg Energi AB. Göteborg Energi AB fakturerar bolaget för denna tjänst. Not 4 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar Elproduktionsanläggningar Fjärrvärmeanläggningar Arbetsmaskiner och Inventarier Byggnader Summa Not 5 Övriga ränteintäkter Ränteintäkter, koncernkonto Ränteintäkter, kundfordringar Summa

10 9 Not 6 Byggnader och mark Byggnader Ingående anskaffningsvärde Årets inköp - - Utgående ack. anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ack. avskrivningar Utgående planenligt restvärde Mark Ingående anskaffningsvärde Årets inköp - - Utgående planenligt restvärde Taxeringsvärden för fastigheter uppgår till tkr, varav mark 165 tkr. Not 7 Elproduktionsanläggningar Ingående anskaffningsvärde Årets inköp Utgående ack. anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ack. avskrivningar Utgående planenligt restvärde Not 8 Fjärrvärmeanläggningar Ingående anskaffningsvärde Årets inköp Utgående ack. anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ack. avskrivningar Utgående planenligt restvärde

11 10 Not 9 Arbetsmaskiner och inventarier Ingående anskaffningsvärde Årets inköp 32 6 Utgående ack. anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ack. avskrivningar Utgående planenligt restvärde Not 10 Pågående anläggningsarbete Ingående pågående anläggningsarbete Omklassificering Årets investeringar Utgående ack. anskaffningsvärden Not 11 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Upplupna intäkter, fjärrvärme Upplupna intäkter, egen elproduktion Övriga poster Summa Not 12 Kassa och bank Av likvida medel ingår tkr ( tkr) i koncernkonto kopplat till Lerums kommun. Beviljat belopp på checkräkningskredit uppgår till tkr (5 000 tkr), vilken ej har utnyttjats. Not 13 Obeskattade reserver Av obeskattade reserver utgör tkr (9 730 tkr) uppskjuten skatt.

12 11 Not 14 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna arbetsgivaravgifter 1 2 Upplupna kostnader energiråvaror Övriga poster Summa Lerum den 3 mars Thomas Hallgren Kent Lundén Ordförande Vice ordförande Leon Johansson Thore Sahlin Karin Ekh... Håkan Danielsson Verkställande direktör Min revisionsberättelse har avgivits den 3 mars Magnus Götenfelt Auktoriserad revisor Vår granskningsrapport har avgivits den 3 mars Roy Olsson Lekmannarevisor. Ove Sävinger Lekmannarevisor