Brf Prästhagen. Årsredovisning för Räkenskapsåret Innehållsförteckning:

Transkript

1 Årsredovisning för Brf Prästhagen Räkenskapsåret Innehållsförteckning: Sida Förvaltningsberättelse 1-3 Resultaträkning 4 Balansräkning 5-6 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser 6 Redovisningsprinciper och bokslutskommentarer 7 Noter 8-14 Underskrifter 15

2 Brf Prästhagen 1(15) Förvaltningsberättelse Styrelsen för Brf Prästhagen, får härmed avge årsredovisning för Allmänt om verksamheten Styrelsen, revisorer och övriga funktionärer Ordinarie ledamöter Funktion Utsedd av Barry Wilhelmsson T.f. ordförande Stämman Louise Pettersson Sekreterare Stämman Gunilla Hellenius Ledamot Stämman Mari Vehka-Aho Ledamot Stämman Styrelsesuppleanter Gun Larsson Hans Ohlsson Tobias Tidholm Martin Janner Utsedd av Stämman Stämman Stämman Stämman Ordinarie revisorer Ordinarie revisorer Funktion Utsedd av Ekaterina Zabelinskaya Föreningsvald Stämman Anita Deurell, Revaco Revision ABAuktoriserad revisor Stämman Revisorssuppleanter Reviorssuppleanter Funktion Utsedd av Carina Fernström Stämman Firmateckning Föreningens firma tecknas förutom av styrelsen i sin helhet av styrelsens ledamöter, två i förening. Fastighetsuppgifter Förening innehar med (tomträtt/äganderätt) fastigheten x i Upplands Väsby kommun med uppförda byggnader i 2 våningar. Byggnaderna är uppförda Fastighetens adresser är Tellusgränd 1-25, Neptunigränd 1-75 och Merkurigränd Lägenhetsfördelning Antal rum 2 RoK 3 RoK 4 RoK 5 RoK Antal lägenheter Total tomtarea: Total bostadsarea: Antal bostadsrättslägenheter: 156 st Årets taxeringsvärde: kr Föregående års taxeringsvärde: kr

3 Brf Prästhagen 2(15) Överlåtelser Det har skett 16 överlåtelser under året. Fastighetsförsäkring Fastigheterna är fullvärdesförsäkrade i Folksam. Hemförsäkring bekostas av bostadsrättsinnehavarna medan bostadsrättstillägg bekostas av föreningen. Förvaltning Föreningens administrativa och ekonomiska förvaltning sköts av Restate medan den tekniska förvaltningen sköts av HSB Norra Stor-Stockholm. Reparationer och underhåll Föreningen har under räkenskapsåret haft reparationer för kr samt planerat underhåll för kr. Verksamhet, ekonomi och framtida utveckling Allmänt Föreningen har under året hållit ordinarie årstämma den Styrelsen har under året hållit 10 protokollförda styrelsemöten. Räntor Genomsnittsräntan på föreningens lån var vid räkenskapsårets slut 2,45 %. Föreningens lån är bundna till och med 201 och under efterföljande räkenskapsår omsätts cirka 23,5 miljoner kr. Årets verksamhet Under året har ommålning etapp 2 av 4 utförts. Tak har rensats från mossa och fått tillsyn inför vintern. Ett antal värmepannor har reparerats eller bytts ut. Under året har två städdagar arrangerats, vår och höst. Årets resultat Föreningens resultat för året visar ett plus på kr. Årets resultat exklusive avskrivningar är kr. Ekonomisk översikt Nettoomsättning Soliditet % Resultat efter finansiella poster Driftskostnader per kvm Byte av redovisningsprincip Från och med den 1 januari 2014 tillämpar föreningen BFNAR 2008:1 Årsredovisning i föreningar.

4 Brf Prästhagen 3(15) Dispositioner beträffande vinst eller förlust Belopp i kr Styrelsen föreslår att till förfogande stående medel: balanserat resultat årets resultat Totalt disponeras för avsättning till yttre fond avsättning till fond för vatten och värme balanseras i ny räkning Summa Vad beträffar föreningens resultat och ställning i övrigt, hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande bokslutskommentarer.

5 Brf Prästhagen 4(15) Resultaträkning Belopp i kr Not Rörelsens intäkter Nettomsättning Övriga rörelseintäkter 1, Rörelsens kostnader Övriga externa kostnader 2,3,4,5,6,7, Personalkostnader Av- och nedskrivningar av materiella anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader Rörelseresultat Resultat från finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande kostnader Summa finansiella poster Resultat efter finansiella poster Resultat före skatt Årets resultat

6 Brf Prästhagen 5(15) Balansräkning Belopp i kr Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Inventarier, verktyg och installationer Summa anläggningstillgångar Kortfristiga fordringar Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank SUMMA TILLGÅNGAR

7 Brf Prästhagen 6(15) Balansräkning Belopp i kr Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 18 Bundet eget kapital Medlemsinsatser Fritt eget kapital Fond för vatten och värme Balanserad vinst eller förlust Årets resultat Summa eget kapital Långfristiga skulder 19 Skulder till kreditinstitut Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Skatteskulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser Ställda säkerheter Panter och säkerheter för egna skulder Fastighetsinteckningar Summa

8 Brf Prästhagen 7(15) Redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Belopp i kr om inget annat anges Allmänna redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats i enlighet med Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd förutom BFNAR 2008:1 Årsredovisning i mindre föreningar (K2-reglerna). Värderingsprinciper m m Fordringar upptas till det belopp som efter individuell prövning beräknas inflytas. Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats utifrån anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Avskrivningar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärden och beräknas ekonomisk livslängd. Följande avskrivningsprinciper tillämpas: Byggnader: Avskrivning på byggnad görs enligt fastställd rak avskrivningsplan över 100 år. Mark: Ingen avskrivning Maskiner: 10 % per år Inventarier: 20 % per år Avsättning till föreningens reparationsfond görs för kostnader enligt föreningens underhållsplan med 0,3 % av byggnadens anskaffningsvärde. Avsättningen för fond för vatten och värme görs årligt med minst 0,1 % av byggnadens anskaffningsvärde. För närvarande avsätts 0,2 % per år.

9 Brf Prästhagen 8(15) Noter Not 1 Rörelseintäkter Rörelseintäkter Årsavgifter Kabel-TV Intäkter Intäkter överlåtelser/pantsättningar Debiterad indrivning Debiterad överlåtelseavgift Debiterad pantsättningsavgift Övriga fakturerade kostnader Öresutjämning Försäkringsersättningar Övriga intäkter Summa Not 2 Fastighetsskötsel Fastighetsskötsel Fastighetsskötsel entreprenad Fastighetsskötsel enligt beställning Fastighetsskötsel gård enligt beställning Städning enligt beställning Besiktningskostnader Snöröjning inklusive sandning Summa

10 Brf Prästhagen 9(15) Not 3 Reparationer Reparationer Gemensamma utrymmen Portar Lås Tvättstuga Soprum VVS Ventilation Elinstallationer Tak Fönster Fasader Balkonger Hårdgjorda markytor Gräsytor Planteringar Lekplatser Parkeringsplatser Försäkringsskador Vattenskador Skadegörelse Summa Not 4 Underhåll Underhåll Byte av värmepannor Elinstallation Tak Fasad Gård Summa Not 5 Taxebundna kostnader och uppvärmning Taxebundna kostnader och uppvärmning Elkostnader Vattenkostnader Sophämtning Summa

11 Brf Prästhagen 10(15) Not 6 Övriga driftskostnader Övriga driftkostnader Fastighetsförsäkring Självrisk Kabel-TV Summa Not 7 Fastighetsskatt Fastighetsskatt Fastighetsskatt Summa Not 8 Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader Hyra maskiner och inventarier Förbrukningsinventarier Programvaror Förbrukningsmaterial Kreditupplysningar Påminnelser och krav Överlåtelseavgifter Pantsättningsavgifter Kontorsmaterial Trycksaker Telekommunikation Datakommunikation Porto Konstaterade hyresförluster Revisionsarvode Medlems- och styrelsemöten Ekonomisk förvaltning enligt avtal Ekonomisk förvaltning enligt beställning Teknisk förvaltning enligt avtal Juridiska kostnader Bankavgifter Föreningsavgifter Tidningar, facklitteratur Övriga externa kostnader, avdragsgilla Summa

12 Brf Prästhagen 11(15) Not 9 Personalkostnader Personalkostnader Lön för fastighetsskötsel gård Styrelsearvoden Internt revisionsarvode Arbetsgivaravgifter Utbildning Summa Not 10 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar Avskrivningar enligt plan Byggnader och mark Inventarier Summa Not 11 Ränteintäkter och liknande intäkter Ränteintäkter Ränteintäkter Dröjsmålsränta avgifter och hyror Intäktsränta skattekonto Summa Not 12 Räntekostnader och liknande kostnader Räntekostnader och liknande resultatposter Räntekostnader, långfristiga skulder Räntekostnad, kortfristiga skulder Kostnadsräntor skattekonto Summa

13 Brf Prästhagen 12(15) Not 13 Byggnader och mark Byggnader och mark Ackumulerade anskaffningsvärden: -Vid årets början Ackumulerade avskrivningar enligt plan: -Vid årets början Årets avskrivning enligt plan Redovisat värde vid årets slut Taxeringsvärde byggnad Taxeringsvärde mark Not 14 Inventarier Inventarier Ackumulerade anskaffningsvärden: -Vid årets början Nyanskaffningar - -Avyttringar och utrangeringar Ackumulerade avskrivningar enligt plan: -Vid årets början Avyttringar och utrangeringar Årets avskrivning enligt plan enligt anskaffningsvärden Redovisat värde vid årets slut Not 15 Övriga fordringar Övriga fordringar Avräkning skatter och avgifter Övriga kortfristiga fordringar Summa Not 16 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa

14 Brf Prästhagen 13(15) Not 17 Kassa och bank Kassa och bank Handkassa Handelsbanken transaktionskonto Handelsbanken sparkonto Swedbank sparkonto Summa Not 18 Eget kapital Fond för Inbetalda vatten och Balanserat Årets insatser Yttre fond värme resultat resultat Vid årets början Disposition av föregående års resultat Avsättning till fond Ianspråktagande av fond för vatten och värme Årets resultat Vid årets slut Not 19 Långfristiga skulder Nedan framgår fördelning av långfristiga lån. Långivare Räntesats Villkorsändringsdag Stadshypotek 1, Stadshypotek 2, Stadshypotek 3, Swedbank 2, Summa Kortfristig del av långfristig skuld Ställda säkerheter för skulder till kreditinstitut Fastighetsinteckningar Not 20 Skatteskulder Skatteskulder Fastighetsskatt Beräknad fastighetsskatt Summa

15 Brf Prästhagen 14(15) Not 21 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna löner Upplupna sociala avgifter Upplupna räntekostnader Förutbetalda avgifter och hyror Restbelopp avgifter och hyror Beräknat förvaltningsarvode Beräknat revisionsarvode Övriga upplupna kostnader Summa

16 Brf Prästhagen 15(15) Underskrifter Stockholm den Gunilla Helleinus Louise Pettersson Mari Vehka-Aho Barry Vilhelmsson Vår revisionsberättelse har lämnats den mars 2016 Anita Deurell Revaco Revision AB Ekaterina Zabelinskaya