Ny budgetprocess
Grundförutsättningar Rullande 3 årscykel Fakultetsramar och OH i juni Fasta institutionsramar i okt inför år 1 Planeringsförutsättningar för år 2 och 3 Skarp av avräkning mellan rektor och fakultet Ett anslag för utbildning (inkl lokaler) Oklara principer vid alltför stora över och underskott
Förutsättningar Inte möjligt längre att fritt producera Inget anslagssparande Konkurrens om LiUs TAK belopp Utbildningen måste rymmas inom befintligt TAKutrymme Konsekvens: Varje ny kurs och nytt program, varje fördyring av en kurs, sker på andra kursers bekostnad om inte TAK beloppet höjs eller något annat samtidigt försvinner Dock signaler om viss expansion inom tex ingenjörsutbildningarna
LiTH TAK belopp 2000 2012 500 000 450 000 400 000 350 000 Uppdrag TAK Utfall TAK Slut ers 300 000 250 000 200 000 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012
Hittillsvarande avräkningsprinciper Avräkningen från rektor till fakultet baserar sig på HST och HPR i interna prislappar Avräkning från fakultet till institution baserar sig på HST (grupper) och kvot (formeln) Skillnaden har gjort att anslag ansamlats på fakultetsnivån Skillnaden har delats ut i efterhand men gjort planeringen svår
Exempel BÅ2012 TAK 425mkr (US juni 2011) Institutionsramar 392mkr (LiTH okt 2011) Kursbeställning 367mkr (dec 2011) Kompletteringsbudget 423mkr (mars 2012)* Rektors avräkning 440mkr (jan 2013) Fakultetens avräkning 392mkr (feb 2013) (Utfall GU institution 25mkr) * Inkl 15 mkr från avräkning för BÅ2011
Ny budgetprocess Institution Institutionsramar Beställning Fakultetsstyrelsen Programnämnd Nämndramar
Fördelning TAK juni oktober Kursramar Fakultetsbuffert Institutionsram Okt Nämndernas Reguljära uppdrag Nämndernas extraordinära uppdrag Fakultetens tak US juni
Fakultetens tak US juni Beslutas av US i juni för år 1 (planeringsförutsättning för år 2 och 3) Ska täcka alla kostnader för utbildning inkl examensarbeten (lärarlöner, infrastruktur, lokalkostnader, oh, studieadministration inkl Ladok och studierektor, normal kursutveckling etc) Kan ev revideras i samband med budgetproppen
Fakultetsbuffert Syftar till att dämpa differenser mellan fakultetens intäkt och kostnad pga Över eller underproduktion relativt takbelopp Skillnaden i avräkningsprincip mellan de tre nivåerna (skarp avräkning av HST/HSP mellan rektor/fakultet och fasta ramar baserat på HST mellan fakultet/institution) Kan vara både positiv eller negativ inom vissa ramar
Kursramar Hela fakultetens TAK exklusive avlyft för nämndernas olika uppdrag. Ev med avlyft eller tillskott från fakultetsbufferten Utgör ersättning för institutionens hela kursutbud. Varje institution har en del av påsen baserat på prognos utbildningsvolym och institutionsprislapp Prognos utbildningsvolym grundar sig på avräkning för föregående år (årsbokslut) samt prognos för innevarande år (tertialbokslut) samt kända förändringar för kommande år
Nämndernas Reguljära uppdrag Utbildningsrelaterade men ej kursrelaterade uppdrag till institutionerna, tex datorsalar, nestorer/mentorer, etc. Långsiktiga uppdrag Varje PN ges en ram som fördelas till institutionerna Pengasatta Beslutas senast september
Nämndernas extraordinära uppdrag Tidsbegränsade uppdrag till institutionerna Utveckling av nya program, avveckling av program. Beslutas i förväg av styrelsen och fördelas av berörd PN Nyutveckling av kurser(?) i befintliga program. Pott för varje PN? Pengasatta Beslutas senast september
Nämndramar och beställning Nämndernas Reguljära uppdrag Nämndernas extraordinära uppdrag Kursbeställning Kronor Kronor???
Kursbeställning Prognos studentvolym Handfull typer av kurser Till varje kurstyp knyts en minsta och högsta kostnad per student och hp (kshp) kshp min kshp max Intervallet måste anpassas till respektive institutions institutionsprislapp
TFK Fakultetskansliets kostnader inklusive nämndernas drift finansieras genom OH Kanslilokaler Löner för kanslipersonal och delade anställningar Anställningsnämnd, NSS Ersättningar för antagning, examen Internationalisering, LinTek, sektioner etc