Experterna www.privataaffarer.se/experten? n Ställ dina frågor till vår expertpanel om du är prenumerant. Vi besvarar främst frågor om placeringar, skatter, försäkringar och vardagsjuridik. Omfattande juridiska frågeställningar samt frågor om företagande kan vi av tidsskäl inte besvara. Trycket är hårt, så vi kan inte garantera att alla får svar. Gå in på vår hemsida privataaffarer.se/experten. Där hittar du många frågor och svar. Hittar du inte svaret kan du ställa din fråga där. Du kan också skicka frågan till Experterna, Privata Affärer, 105 44 Stockholm, ange ditt prenumerationsnummer. Bifoga inte dokument eller liknande. Fråga experterna Annika Creutzer l Gunilla Nyström, SEB l Sofia Ullerstam l Magnus Alfredsson l Anna Allerstrand, AMF Pension l Per Hammarlund l Ingela Hemming Hur ska arvet förvaltas? Mina barn är 10 och 12 år och har fått 100 000 kr i arv efter en avliden moster. Detta var för över ett år sedan, men nu har överförmyndaren släppt pengarna fria på det bankkonto som pengarna står på och jag har möjlighet att placera dem för barnens räkning. Hur ska jag tänka de har inga aktier eller fonder sedan tidigare. Jag är intresserad, men utan större kunskaper. Nyfiken pappa Svar: Med minst 6 år kvar tills det första barnet blir 18 år och får ta hand om så mycket pengar själv är det naturligt att det är aktier och aktiefonder som kommer i första hand. Eftersom du inte har några större kunskaper om aktier är det naturligt att placera barnens pengar i några aktiefonder. Placera inte alla ägg i samma korg utan välj gärna fem olika aktiefonder där inriktningen kan vara Sverige, global, tillväxtmarknader, Europa och varför inte en hedgefond. Om du vill ha spefika förslag på lämpliga fonder, se i Placeringsguiden i slutet av tidningen. Magnus Alfredsson Livslång utbetalning eller inte? Har en privat pensionsförsäkring med ett samlat kapital på 585 000 kr. Jag måste snart välja om jag vill ha livslång utbetalning med 2 500 kr per månad, eller kortare utbetalningstid, till exempel 15 år. Om jag väljer 15 års utbetalning blir summan per månad 3 250 kr. Klarar i dag detta senare belopp under gränsen för statlig beskattning. Om jag skulle avlida tidigt fortsätter den livslånga utbetalningen på 2 500 kr per månad i totalt 15 år till insatt förmånstagare Tacksam på synpunkter på fördelar och nackdelar med de olika valen. Känner mig mycket ambivalent. Olof Svar: Det är svårt att ge ett generellt svar på din fråga. Det finns för- och nackdelar med båda alternativen. Hur din övriga ekonomi ser ut, vilka övriga försäkringar du har och hur din familjesituation ser ut har stor betydelse för vilket alternativ som är bäst. Vad du vill göra som pensionär och använda dina pengar till har självklart också betydelse. När du funderar på utbetalningsalternativen för din privata pensionsförsäkring är det bra att komma ihåg att den allmänna pensionen är livsvarig. Har du en kollektivavtalad tjänstepension är också den ofta livsvarig. Anna Allerstrand Måste inte giftorättsgodset delas på hälften? När min mor avled fanns det bara 15 000 kr efter henne. Hennes make sedan 40 år äger hus, bil, båt och fonder till ett värde av drygt en miljon kronor. Makarna hade inte något äktenskapsförord. De hade ett inbördes testamente som ger honom all mammas egendom med fri förfoganderätt. Nu säger bouppteckningsfirman att det inte blir någon hälftendelning av deras bo utan att min styvfar i stället kan välja att behålla sitt giftorättsgods. Vi särkullbarn får därför bara 7 500 kr, vår laglott, plus att vi har möjlighet till efterarv den dag mannen dör. Kan det stämma? Innebär inte giftorätt att allt som inte är enskild egendom ska delas på hälften? Och om inte finns Pension Jobba efter 65 år ger mer pension Jag fyller 65 år, men fortsätter att jobba som förut. Jobbar heltid nu och fortsätter så till att börja med. Vad bör jag tänka på? Ska jag ta ut någon pension i alla fall? Dras mindre skatt efter 65 år? Evert Svar: Att fortsätta att jobba efter 65 år påverkar för de flesta pensionen positivt. Det betalas in mer pengar som dessutom kan förräntas. Men också för att inbetalade pengar ska räcka färre antal år. Du som tillhör både det gamla och det nya systemet tjänar inte in något mer i det gamla utan det nya blir inkomstpension och premiepension. Att ta ut allmän pension och fortsätta arbeta är fullt möjligt, men det kan få negativa skatteeffekter eftersom pensionen läggs på toppen av din arbetsinkomst. Du måste själv hålla reda på om skatteuttaget Det är ofta fördelaktigt att jobba efter 65 år. är korrekt eller inte. Skattesatsen är inte beroende av hur gammal du är utan skatteuttaget hänger ihop med om du arbetar eller inte och vilken inkomst du redovisar. När det handlar om din tjänstepension bör du kolla med din arbetsgivare vad som gäller om du fortsätter arbeta. Det är inte självklart att de betalar in till din tjänstepension efter att du fyllt 65 år. Anna Allerstrand 14 april 2008 Privata affärer
Fonder Kostar det pengar att flytta fonder? Jag sparar i flera olika fonder och har dem utspridda hos flera fondförvaltare. Går det att flytta dem till samma ställe? Min kontaktperson på banken påstår att jag måste betala vinstskatt om jag rör mina fonder. Olle Svar: Det är en bra idé att samla alla fonder på samma ställe för att få bättre överblick. Det enklaste är att flytta fonderna till en nätmäklare som Nordnet, Etrade eller Avanza, där du kan handla i omkring 900 fonder från 70 olika förvaltare. Proceduren är enkel, men det kan ta lite tid. Du fyller i en fullmakt där du ger nätmäklaren tillstånd att föra över fonderna. Efter ett par veckor brukar fonderna finnas samlade på det nya stället. Det är en myt att det kostar pengar att flytta sina fonder. I själva verket behöver du bara skatta för eventuell reavinst när du säljer fondandelar. Sofia Ullerstam det inte en dold äganderätt för mamma i villan där de bott i alla år? Marie, Umeå Svar: Du har rätt i att giftorätt normalt innebär att makarnas samlade giftorättsgods ska delas på hälften. Men det finns en specialregel i Äktenskapsbalken 12:e kapitlet 2 som ger en rätt för änka/änkling att i stället för hälftendelning välja att behålla sitt giftorättsgods. Den rikare maken i ett äktenskap har alltså en fördel om vederbörande överlever den andre maken. För att du med framgång ska kunna hävda att din mamma var dold samägare till villan räcker det inte att hon och maken var gifta länge eller bodde länge i huset. Men om hon bidrog med del av kontantinsatsen vid köpet och makarna egentligen såg det som att de förvärvade fastigheten gemensamt så skulle det kunna vara fråga om en dold samäganderätt. Gunilla Nyström Vilken fastighetsskatt ska vi betala? Jag har ett hus som är byggt under 2002 2003 där vi flyttade in 20 mars 2003 och har nu inte betalat någon fastighetsskatt de senaste fem åren. Nu undrar vi om vi ska betala halv avgift i fem år (3 000 kr) eller halv fastighetsskatt på taxeringsvärdet 2 675 000 (13 375 kr)? Benny, Ronneby Svar: För nyproducerade småhus gäller samma regler avseende kommunala fastighetsavgiften, som gällde för den gamla fastighetsskatten. Det innebär att ingen fastighetsavgift ska tas ut under de första fem åren och halv fastighetsavgift de följande fem åren, enligt 6 första stycket, lagen (2007:1 398) om kommunal fastighetsavgift. För 2007 (deklaration 2008) är fastighetsskatten för er 0,5 procent av taxeringsvärdet. Den nya fastighetsavgiften gäller från och med 2008 (deklaration 2009). Taket är 6 000 kr. Det innebär att skatten för er blir 3000 kr Per Hammarlund Hur länge gäller en varumärkesregistrering? Jag registrerade en enskild firma förra året, och har även fått namnet varumärkesskyddat i Sverige. Jag har ännu inte kommit i gång med min verksamhet och undrar om det finns någon tidsgräns för hur länge varumärket är skyddat? På gång Svar: En varumärkesregistrering gäller i tio år, och man kan därefter ansöka om förnyelse för ytterligare tio år i taget. Ett varumärke kan i princip förnyas hur många gånger som helst. Om du under en sammanhängande femårsperiod inte har använt ditt varumärke kan registreringen hävas av en annan person som för talan genom en process i allmän domstol. Du har alltså några år till på dig att komma i gång med din verksamhet. När du ska starta verksamheten är det också viktigt att du gör en skatteoch avgiftsanmälan till Skatteverket för att ansöka om F-skatt. Ingela Hemming Privata affärer a p r i l 2008
Experterna www.privataaffarer.se/experten? Fråga experterna Är kapitalförsäkringar förmånligast? Jag har en kapitalförsäkring hos Robur sedan 1994 med fonder i försäkringen. Man kan numera även ha aktier i den men då måste jag binda 500 000 kr i fem år, enligt Robur. Har även varit i kontakt med Avanza som säger att det räcker med att binda 1 000 kr i ett år. Vad är förmånligast att välja? Har för avsikt att byta försäkringsgivare. Tog ut en miljon kr i december och köpte aktier för detta. Har ca 900 000 kr kvar i försäkringen. Hur gör jag på bästa sätt för att få så låg skatt som möjligt? Lisbeth Persson Juridik Är min sambo dold samägare till mitt hus? Svar: Det är fortfarande stor skillnad mellan olika kapitalförsäkringar, både vad gäller villkor och avgifter. Därför bör du jämföra de olika bolagen innan du byter. Tänk också på att ibland är det lägre fondavgifter hos en del fondförsäkringsbolag. Jag tycker att du ska vara noga med att välja en kapitalförsäkring där du lätt, och utan extra avgifter, kan ta ut dina pengar om du vill. Fördelen med att ha aktier och fonder inom en kapitalförsäkring är att du slipper kapitalvinstskatt på den värdeökning du har. Du slipper också deklarera varje affär. Den skatt du betalar är den årliga avkastningsskatten på hela värdet. I dag är den skatten knappt 1 procent. I goda tider är kapitalförsäkringen bra. Beroende på avgifter är brytpunkten mellan sparande inom försäkringen och direktsparande i fonder/aktier lite olika. I en kapitalförsäkring med låga avgifter räcker det med att avkastningen överstiger 3-4 procent per år för att det ska vara lönsammare att ha sparandet inom försäkringen. För en dyrare kanske du behöver få minst 8 procent per år. En nackdel med kapitalförsäkringen är om placeringarna faller i värde. Det går inte att dra av för förluster på samma sätt som om du direktägt aktierna eller fonderna. Tidigare fanns möjligheten att sälja kapitalförsäkringen till någon närstående, men den möjligheten stoppades vid årsskiftet. Mitt råd är att du både har en kapitalförsäkring, där du framför allt har dina mer aktiva affärer och snabbt kan flytta till räntefonder om du anar stora kursfall, och ett mindre direktsparande. Annika Creutzer Arvsvinster höjer pensionen Jag är en ensamstående kvinna i 50- årsåldern som jobbar inom kommu- Jag äger sedan många år ett hus som jag till hälften köpt och till hälften ärvt efter min tidigare man. Jag träffade en ny man som flyttade in i huset 1990. Vi har ett barn tillsammans. Min nuvarande sambo har bidragit med både pengar och arbete till underhållet av huset. Kan han ha blivit delägare genom så kallad dold äganderätt? Berit Svar: Nej, din sambo har inte blivit dold samägare till din fastighet. I de rättsfall som finns om dold samäganderätt till fastighet har det För att bli samägare av fastighet krävs att man varit med och betalat när fastigheten förvärvades. krävts att den person som anser sig vara samägare till fastigheten funnits med i bilden när fastigheten förvärvades och då bidragit med pengar. Du har ju ägt fastigheten sedan tidigare och har dessutom ärvt hälften efter din tidigare man. Din sambos bidrag till underhållet kan antingen ses som en gåva från honom till dig eller en fordran som han fått på dig motsvarande det belopp han lagt ned. Värdet av hans eget arbete är mer tveksamt att se som en fordran eftersom han ju i så fall skulle ha deklarerat det som en ersättning från dig. Om han inte på annat sätt betalar för att han bor i huset skulle pengarna han lagt ned i huset helt eller delvis kunna ses som hans bidrag till boendekostnaderna. Gunilla Nyström 16
nen. Jag har min tjänstepension i en fondförsäkring hos ett pensionsbolag. Eftersom jag inte har någon familj har jag blivit avrådd från att ha efterlevandeskydd på mina pengar. Ett argument jag fick var att jag kunde få högre pension utan efterlevandeskydd. Hur hänger det ihop? Birgitta, Uppsala Svar: Att ha ett återbetalningsskydd till din tjänstepension innebär att värdet av dina pengar tillfaller make/sambo eller dina barn när du avlider. Förenklat kan man säga att om du saknar anhöriga tillfaller i stället pengarna de andra spararna i din åldersgrupp. Alla som avstår från att teckna ett återbetalningsskydd delar på pengarna från de avlidna sparare som också saknar återbetalningsskydd. Dessa pengar kallas för arvsvinster. Arvsvinsterna blir större ju äldre sparkollektivet blir. Att avstå återbetalningsskyddet både under spartid och utbetalningstid kan öka den egna pensionen med upp mot 20 procent, tack vare arvsvinsterna. Anna Allerstrand Sambor vi i juridisk mening? Jag och min sambo har stadigvarande bott tillsammans i mitt hus sedan mer än 20 år tillbaka. Hon har dock en lägenhet i en annan kommun och är mantalsskriven där sedan 1960- talet. Hon arbetar också i denna kommun. Räknas vi ändå som sambor i juridisk mening? Sven Svar: Ja, ni bör räknas som sambor. Definitionen av ett samboförhållande är två personer som stadigvarande bor tillsammans i ett parförhållande och har gemensamt hushåll. Under förutsättning att ni faktiskt bor tillsammans i ditt hus så bör ni räknas som sambor även om hon är mantalsskriven och har lägenhet och jobb i en annan kommun. Gunilla Nyström Hur ska man göra med uppköpsbud? Jag har en liten aktieportfölj med små 17
Experterna www.privataaffarer.se/experten? Fråga experterna och medelstora bolag. Den innehåller bl a Telelogic, Gant och Xponcard som alla är föremål för uppköpsbud just nu. Vad jag undrar över är hur jag ska ställa mig till buden ska jag invänta själva uppköpsförfarandet eller sälja direkt över börsen och kanske missa några kronor och dessutom betala courtage? Det finns ju också risken att ett bud kan dras tillbaka och då missar jag hela den fina uppgången i aktien. Bud är kul och lönsamt Svar: Det finns gott om exempel i historien där bud har dragits tillbaka för att anslutningen bland aktieägarna blivit för dålig och aktieägarna har gått miste om en fin kursuppgång i samband med publiceringen av budet på 20 30 procent. Därför kan den som är säker på om budet går igenom mycket väl sälja direkt för att vara på den säkra sidan. Visst går man ofta miste om några procent, och courtaget ska betalas. Men detta är ju ofta marginellt mot den kursuppgång som blivit efter budet. Det finns ett ordspråk på aktiemarknaden som heter du ska inte jaga den sista kronan. Det gäller även i dessa fall. Magnus Alfredsson Får bankerna smyghöja boräntan? Jag är ordförande i en bostadsrättsförening och vi har våra lån, cirka 80 miljoner kronor, till två tredjedelar som rörliga lån hos Swedbank. Förändringar av räntan styrs av Riksbankens reporänta, enligt den information jag har fått. Nu upptäckte jag för en tid sedan att man höjt räntan med 0,1 procentenheter utan att reporäntan hade höjts och utan att meddela förändringen. Vid kontakt med banken får jag beskedet att man tar ut en riskpremie på grund av kreditoron på marknaden. Min fråga är om banken har rätt att göra så i smyg utan att informera om det? Är inte det en risk som ingår i att bedriva bankverksamhet? Man redovisar ju enorma vinster så man kan tycka att man borde ha råd. Vad tycker du? Lennart i Linköping Svar: Du har helt rätt i att bankerna borde ha råd med detta. Men tyvärr har konkurrensen på bolånemarknaden blivit mycket sämre det senaste året. En förklaring är den planerade Småföretag Kommer miljöavgifterna att förändras? Det har varit diskussioner kring höga miljöavgifter för småföretag som säljer elektronikprodukter, eftersom mindre företag fått betala sanktionsavgifter på över 100 000 kr. Detta är uppseendeväckande och slår mycket hårt mot mindre företagare. Finns det några förslag på förändringar gällande sanktionsavgifterna? Upprörd småföretagare Svar: Det har förekommit några uppmärksammade fall gällande straffavgifter för företag som inte lämnat korrekta uppgifter till det så kallade WEEE-registret (från ett EUdirektiv). I fjol blev många företagare upprörda när de fick betala en avgift på 120 000 kr för att de inte hade rapporterat i tid hur mycket elektronikprodukter de sålt och hur många skrotade produkter de återvunnit. Om ett företag omsatte över 100 000 kr var avgiften 100 000 kr Slarv med elektronikprodukter har blivit dyrbart för många småföretagare. om försäljningen inte hade rapporterats, och 20 000 kr om de inte hade rapporterat hur mycket elektronik som hade återvunnits. Naturvårdsverket har dock tittat över avgifterna och har också tagit fram ett förslag på en sanktionsskala i tre steg: l Om företagets omsättning uppgår till högst 10 miljoner kronor är avgiften enligt förslaget 10 000 kr. l Vid en omsättning på minst 10 miljoner kronor och högst 50 miljoner kr är avgiften 100 000 kr. l För större företag är avgiften 500 000 kr. Storleken på miljösanktionsavgiften om man inte rapporterar återvinning föreslås fortsätta vara 20000 kr. Detta förslag har nu skickats ut på remiss av miljödepartementet. Naturvårdsverket hoppas att det nya förslaget kan träda i kraft vid halvårsskiftet. Ingela Hemming april 2008 Privata affärer
utförsäljningen av SBAB. Detta bolåneinstitut är inte längre någon prispressare och vi kan misstänka att det handlar om att ha så bra siffror som möjligt inför försäljningen. Dock har alla banker fått en dyrare upplåning i och med den amerikanska bolånekrisen och det den fört med sig är försiktigare utlåning världen över. Det började före jul och har fortsatt sedan dess. Bolåneinstituten är inte skyldiga att skicka ut ändringar till alla låntagare med rörlig ränta. Men det offentliggörs vanligen med en annons i dagstidningarna. Det finns också på bankens hemsida. En bostadsförening är en stor låntagare och har ni rörligt lån så kan ni flytta när ni vill. Detta är bra argument när ni vill pruta på räntan. Lycka till! Annika Creutzer Vilka Afrikafonder säljs i Sverige? Jag tänker köpa andelar i en Afrikafond. Vilka sådana fonder säljs i Sverige och vem man kan vända sig till? Erik Olsson Svar: De senaste två åren har det lanserats flera Afrikafonder i Sverige. Du kan nu hitta Afrikafonder hos bland annat Simplicity, HQ, FIM, FMG, JMP och Morgan Stanley. Nyast på marknaden är Swedbank Roburs Afrikafond som startades före årsskiftet. De flesta Afrikafonder har gått hyfsat i år, trots turbulensen på världens börser. Eftersom fonderna är relativt nystartade är det svårt att jämföra den historiska avkastningen. Du kan titta närmare på innehav och avgifter på www.privataaffarer.se där alla fonder som är tillgängliga på den svenska marknaden finns listade. Sofia Ullerstam Kan det gå illa i Swedish Match? Jag undrar över Swedish Match och hur de sköter sin balansräkning. Det egna kapitalet minskar år från år genom stora utdelningar och återköp nu ligger det på knappt 3 kr per aktie och kursen är nära 150. Riskerar inte bolaget sin existens? Undrande Skatter Vad gäller för utlandssvenskar? Ska en utlandsbosatt svensk betala ränta på uppskovsbelopp från vinst på fastighet? Jan Eriksson Svar: Skatteverket har ändrat sin syn i denna fråga. I höstas gavs beskedet att svenskar som är bosatta i ett annat EES-land inte ska behöva betala ränta på den uppskjutna reavinsten. Skälet var att eftersom räntan formellt sett är en skatt och ingen avgift går skatten inte att tas ut i de länder som Sverige har tecknat skatteavtal med. Men strax före jul kom Skatteverkets kovändning. Skatteverket säger nu i stället att räntebeläggningen av uppskovsbeloppet inte är en inkomst i skatteavtalens mening. Därmed ska inte de internationella skatteavtalen tillämpas. Så personer som bor utomlands kan beskattas med uppskovsräntan. Per Hammarlund Svar: Swedish Match är ett mycket konjunkturokänsligt bolag där verksamheten är mycket stabil och visar nu också en bra tillväxt. Det gör att bolaget bestämt sig för att ha så lite kapital som möjligt bundet i verksamheten och i stället skapa aktieägarvärde genom att dela ut mycket och även återköpa aktier i hög grad. Det har också givit aktieägarna en bra avkastning; förutom utdelningen har kursuppgången varit knappt 20 procent senaste 12 månaderna räknat från februari 2007. Det innebär att aktien har utvecklats sig mycket väl jämfört med index precis som en så kallad defensiv aktie ska göra i samband med oro på börsen. Magnus Alfredsson Privata affärer a p r i l 2008