Innehållsförteckning Del 1 Inledning Inledning 1 Samhällsekonomiska utvecklingen 1 God ekonomisk hushållning 3 Mål Verksamhetsmål 3 Finansiella mål 5 Ekonomi Resultaträkning 6 Balansräkning 7 Finansieringsanalys 8 Kommunbidrag 9 Investeringar 10 Analys Riskanalys 12 Känslighetsanalys 13 Ekonomisk analys 14 Avslutande kommentarer till budget 16 Del 2 Verksamhetsplaner Kommunfullmäktige och revisionen 17 Kommunstyrelsen 22 Miljönämnden 42 Tekniska nämnden 56 Kultur och fritidsnämnden 75 Utbildningsnämnden 89 Socialnämnden 111
Verksamhetsplan -2011 Inledning en är en ekonomisk plan som skall visa kommunens ekonomiska resultat och ställning under en viss period. en är också ett resursfördelningsinstrument där ekonomiska ramar fördelas och resurser ges till olika verksamhetsområden. Men en budget är inte bara ekonomi utan också ett politiskt handlingsprogram där verksamhetsmål utrycks för de olika kommunala verksamheterna. en är även en del i kommunens ekonomi- och verksamhetsstyrning. Genom att under året löpande följa upp/stämma av ekonomiska mål men även verksamhetsmål skapas förutsättningar för en önskvärd styrning. Klara styrsignaler och beslut som stödjer uppsatta mål (ekonomiska och verksamhets mål) är förutsättningar för framgång i dessa samhang. Enligt kommunallagen skall budgeten innehålla en plan för verksamheten och ekonomin under budgetåret. För verksamheten skall anges mål och riktlinjer som är av betydelse för en god ekonomisk hushållning. För ekonomin skall anges finansiella mål som är av betydelse för en god ekonomisk hushållning. Den Första delen i denna handling (sidan 1-16) redogör för den ekonomiska utvecklingen, god ekonomisk hushållning samt även för Vårgårda kommuns övergripande verksamhetsmål samt finansiella mål med efterföljande analys. Den andra delen (sidan 17-135) innehåller nämndernas verksamhetsplaner där de ekonomiska och verksamhetsmässiga målen är noterade. Samhällsekonomisk utveckling Förutsättningarna att bedriva och finansiera kommunal verksamhet påverkas i hög grad av olika omvärldsfaktorer. En stark påverkan har här den ekonomiska utvecklingen både internationellt och nationellt. Internationell ekonomi Turbulensen på finansmarknaden har starkt bidragit till att fördjupa den globala avmattningen och förstärka konjunkturnedgången. Tillväxten i OECD-området förväntas bli cirka 1,0 procent för och minus 0,8 för, vilket är den svagaste tillväxten i den industrialiserade världen på 25 år. Återhämtningen av konjunkturen i OECD kommer först efter 2010. Att tillväxten stärks något 2010 beror bland annat på att styrräntan kraftigt sänkts i USA och i Euroområdet. Även världen utanför OECD-området drabbas av finanskrisen vilket också förstärker den globala lågkonjunkturen. Den globala tillväxten hamnar för under 1,6 procent jämfört med 3,4 procent. Svensk ekonomi Till följd av den finansiella oron fördjupas och förlängs den pågående svenska konjunkturnedgången vilken beräknas bottna under perioden -2010. Ovissheten är i nuläget mycket stor kring finanskrisens effekter. På kortare sikt förväntas en betydande försvagningar av den globala produktions- och handelstillväxten, vilket får konsekvenser för den svenska utrikeshandeln. Därtill medför den dämpade tillförsikten bland hushåll och företag en svag konsumtions- och investeringstillväxt. Den långvariga sysselsättningsökningen bryts därför och faller sysselsättningen. Arbetslösheten når sin kulmen under 2010, då konjunkturen börjar vända upp igen. - 1 -
Verksamhetsplan -2011 Tabell: (prognos från SKL dec ) 2010 2011 2012 BNP 2,7 0,9-0,4 2,1 3,4 3,2 Sysselsättning 3,5 1,3-1,5 0,9 0,8 1,7 KPI 2,2 3,5 1,5 1,2 1,5 1,8 Skatteunderlag 5,6 5,3 2,8 2,9 3,9 4,7 Kommunal ekonomi De närmaste åren försämras kommunernas ekonomi snabbt från dagens hyggliga resultatnivå. Huvudförklaringen finns framförallt på inkomstsidan, där skatteunderlagstillväxten växlar ned samtidigt som statsbidragen antas vara oförändrade. Konjunkturnedgången kommer att innebära att expansionsutrymmet för de kommunala verksamheterna begränsas påtagligt. Tillväxten av intäkterna kommer inte att vara tillräckligt stark för att kunna upprätthålla samma verksamhetsökning som tidigare. Som en konsekvens av detta måste kommunerna successivt dra ner på kostnadsutvecklingen. Det kommer att ställas krav på tuffa prioriteringar och verksamhetsanpassningar efter nya ekonomiska förutsättningar. Kommunsektorns resultat beräknas försvagas under. Under åren 2010-2011 försämras resultatet snabbt trots en markant lägre kostnadsutveckling. År 2010 beräknas det sammantagna resultatet till 0,7 procent av skatter och bidrag. Ett sådant resultat är inte förenligt med god ekonomisk hushållning. Många kommuner riskerar därmed hamna i en svår ekonomisk situation med obalanserade resultat. Alternativet är att påtagligt gå ner i ambitionsnivå och därmed i tjänsternas kvalitet. Ekonomisk utveckling i Vårgårda För att en kommun skall uppnå det som lagen föreskriver om god ekonomisk hushållning krävs årsresultat som uppgår till 2 procent av skatter och bidrag. Motivet till dess 2 procent är att kommunen i egen kraft skall klara av sina finansiella åtaganden för investeringar men även för att hantera den årliga förändringen av pensionsskulden (ansvarsförbindelsen). Vårgårda kommun har under 2000-talet vid ett tillfälle (år 2002) uppnått nämnda målsättning, dvs. ett resultat som uppgår till 2 procent. Övriga år har resultaten varit mer blygsamma, och då i synnerhet under de senaste åren med hänsyn till högkonjunkturen och därtill hörande kraftfullt ökade skatteintäkter. De blygsamma årsresultaten har under senare delen av 2000-talet inte räckt till för att finansiera investeringsutgifterna. Detta har inneburit att kommunen varit tvungen att öka den externa upplåningen med ökade räntekostnader som följd. Kommunens pensionsskuld (ansvarsförbindelse) tillsammans med särskild löneskatt uppgår idag till ca 200 mkr. Inom några år kommer kommunens pensionsavgångar att öka kraftfullt (40-talisternas pensioneringar). Då Vårgårda kommun inte gjort några avsättningar för pensionsskulden kommer ökningen av pensionsavgångar att belasta såväl kommunens likviditet som resultat. Flertalet kommuner har idag ett positivt finansnetto vilket innebär en förstärkning av det finansiella resultatet. Vårgårda kommun med en förhållandevis stor extern låneskuld, redovisar ett negativt finansnetto vilket försvårar möjligheten för kommunen att uppnå den finansiella målsättningen om ett resultat på 2 procent av skatter och bidrag. - 2 -
Verksamhetsplan -2011 God ekonomisk hushållning Riksdagen antog hösten 2004 en proposition om God ekonomisk hushållning i kommuner och landsting. Lagstiftningen återfinns i kommunallagen. Enligt kommunallagen skall för verksamheten anges mål och riktlinjer som är av betydelse för god ekonomisk hushållning. Motsvarande bestämmelse finns att finansiella mål skall anges för ekonomin. För att åstadkomma detta krävs enligt lagstiftningen tydliga och mätbara mål samt en rättvisande och tillförlitlig redovisning som ger information om avvikelser gentemot uppställda mål. Årsredovisningen är ett viktigt dokument för analys av måluppfyllelse. Det är dock av stor betydelse att måluppfyllelse diskuteras löpande under verksamhetsåret och inte enbart blir en punkt i en årsredovisning. Verksamhetsmål Kommunfullmäktige har fastställt en övergripande vision som är styrande för kommunens arbete inom alla områden. Utifrån visionen har fullmäktige också formulerat ett antal kommunövergripande samt förvaltningsspecifika mål för verksamheterna. Tillsammans är dessa mål vägledande för god ekonomisk hushållning. Vision Vårgårdas kommunmedlemmar skall uppleva Vårgårda kommun som bäst i Västsverige: att födas och växa upp i att leva och bo i att medverka till att skapa ett ekologiskt hållbart samhälle i att arbeta och driva företag i att åldras i till livets slut Kommunövergripande mål För att kommunen ska uppfylla intentionerna om god ekonomisk hushållning ska verksamheterna bedrivas på ett kostnadseffektivt och ändamålsenligt sätt. Det skall även finnas ett samband mellan resursåtgång, prestationer, resultat och effekter. För sker en fokusering på fyra kommungemensamma målområden med tillhörande strategier. Nämnder skall via konkreta resultatmål styra sina verksamheter mot de kommungemensamma målen. Vilka dessa är framgår under respektive nämnds verksamhetsplan (se del 2). Kommungemensamma mål Strategier Företagsvänlig kommun Engagerade kommuninvånare Levande landsbygd Hälsosamma arbetsplatser med trivsel och gott arbetsklimat. Kontinuerligt föra dialog med företagen och att kommunen kan hålla en hög servicenivå. Arbeta medvetet för att få invånarna, och framför allt barn och ungdomar, att engagera sig i frågor som rör kommunen. Uppmuntra och underlätta för nybyggnation på landsbygden samt erbjuda en god service även utanför tätorten. Verka för en god arbetsmiljö både beträffande utformning, arbetsuppgifter och arbetsklimat. Utöver de kommungemensamma målen skall nämnderna i möjligaste mån även arbeta med förvaltningsspecifika mål som är hämtade från översiktsplanens 7 målområden enligt nedan. Hur resultatmålen är formulerade framgår under respektive nämnds verksamhetsplan (se del 2). - 3 -
Verksamhetsplan -2011 Förvaltningsspecifika mål Strategier Hälsa och trygghet God vård, omsorg och service för trygghet och välbefinnande. Utbildning Alla elever skall ha kunskaper och redskap för ett liv som aktiva medborgare. Miljö Ekologiskt hållbart Vårgårda. Kultur och fritid Rikt och för alla tillgängligt kulturoch fritidsutbud. Näringsliv Livskraftiga och framgångsrika företag Infrastruktur Väl fungerande infrastruktur Boende Attraktivt boende Vårgårda skall samverka med andra vårdgivare för att trygga en god och säker vård. Dagtidverksamhet och aktiviteter skall erbjudas för att skapa social sammanhang och trygghet för äldre samt personer med funktionshinder och psykisk ohälsa. Arbeta för ökad allmän förståelse för personer med funktionshinder och psykisk ohälsa. Alla elever skall ha kunskaper och redskap som rustar dem för ett liv som aktiva medborgare. Frisk luft, bara naturlig försurning och begränsad klimatpåverkan. Förebyggande hälso- och motionsaktiviteter. Vårgårda ska erbjuda bra kommunal service. Vägar och gator i kommunen ska ses över med hänsyn till trafiksäkerhet. Särskilt boende för äldre och funktionshindrade enligt Socialtjänstslagen skall planeras. Tjänstegarantier Sedan 2004 arbetar kommunen med nämndspecifika tjänstegarantier. Dessa framgår under nämndernas verksamhetsplaner (se del 2). - 4 -
Verksamhetsplan -2011 Finansiella mål För en kommun är en god ekonomi en grundläggande förutsättning för att kunna uppnå de sociala och välfärdspolitiska mål som är det primära syftet med all kommunal verksamhet. På samma sätt är en svag ekonomi ett hinder eller en begränsning för kommunen när det gäller att nå uppsatta mål för verksamheterna. En balanserad ekonomi är därför en förutsättning för att kommunens service kan behållas och utvecklas. Kommunallagen föreskriver att finansiella mål skall anges som är av betydelse för en god ekonomisk hushållning. Sedan ett antal år tillbaka har Vårgårda kommun arbetat med tre finansiella mål nämligen nettokostnadsandel av skatteintäkter, soliditet samt självfinansierings av investeringar. Utifrån dessa mål har sedan budgetar för resultat- och balansräkningar, investeringar samt kommunbidrag tagits fram. Nettokostnadsandel av skatteintäkter Den finansiella målsättningen är att kommunens nettokostnadsandel inte skall överstiger 98,0 procent av skatteintäkter och generella statsbidrag. Denna målsättning utgör grunden till en god ekonomisk hushållning. Denna målsättning är uppfylld i budgeten för samt för planperioden 2010 och 2011. För innebär detta ett budgeterat årsresultat som skall uppgå till 9,6 mkr. Detta resultat behövs för att kunna finansiera nödvändiga investeringar men även för att möta ökningen av pensionsskulden (skuld som är intjänad innan 1998). Soliditet Soliditeten anger hur stor del av kommunens tillgångar som är finansierade med egna medel. Den finansiella målsättningen är att bibehålla eller stärka kommunens soliditet. Detta innebär att soliditeten för samt för planperioden 2010 och 2011 skall uppgå till 61 procent eller mer. Självfinansiering av investeringar Den finansiella målsättningen är att med egna medel kunna finansiera investeringsutgifterna över tiden. Detta innebär att enstaka år kan vara över- eller underfinansierade, men under en 3 års period skall självfinansieringsgraden vara 100 procent. Denna målsättning uppfylls under perioden - 2011. - 5 -
Verksamhetsplan -2011-2011 Resultaträkning en över resultaträkningen visar på förväntade intäkter och kostnader. Enligt det kommunala balanskravet skall verksamhetens intäkter överstiga kostnaderna. Resultaträkningen utmynnar i årets resultat vilket utgörs av skillnaderna mellan intäkterna och kostnaderna. Plan Plan Belopp i miljoner kr (mkr) 2010 2011 Verksamhetens nettokostnader -406 200-432 500-442 852-457 094-477 511 Avskrivningar -19 900-21 500-20 700-21 000-21 500 Verksamhetsresultat -426 100-454 000-463 552-478 094-499 011 Skatteintäkter och utjämningsbidrag 429 300 453 900 475 858 490 300 511 440 Finansiella intäkter 200 200 100 100 100 Finansiella kostnader -2 300-2 800-2 800-2 500-2 300 Årets resultat 1 100-2 700 9 606 9 806 10 229 Resultat i förhållande till skatteintäkter 0,3 negativ 2,0 2,0 2,0 Ökning verksamhetskostnader i procent 8,0 6,5 4,2 3,2 4,5 Ökning skatteintäkter och bidrag i procent 4,9 5,7 3,8 3,0 4,3 Kommentarer: Vårgårda kommun har redovisat positiva resultat under hela 2000-talet och även klarat av det lagstadgade balanskravet. Det negativa är att resultatnivån under denna period varit alltför låg och klart understigit önskvärda 2 procent av skatteintäkter, en resultatnivå som brukas betraktas som önskvärd för att uppnå god ekonomisk hushållning. Under några år på 2000-talet har det ekonomiska utfallet inte räckt till för att finansiera den kommunala verksamheten utan haft behov av en viss extern upplåning. Inför års budget har det funnits en stor politisk enighet om att söka uppnå ett resultat som uppgår till 2 procent av skatteintäkterna, dvs. ett resultat som ligger i nivå med innebörden god ekonomisk hushållning. Samma målsättning finns beträffande resultatnivån för planperioden 2010 och 2011 Den kommunala utdebiteringen har varit oförändrad sedan år 2002. Beroende på konjunkturnedgång och därmed även en stagnation i tillväxten av skatteunderlaget har kommunfullmäktige beslutat att inför öka skatten med 0,15 öre till totalt 21,64 kr. - 6 -
Verksamhetsplan -2011 Balansräkning Balansräkningen visar den ekonomiska ställningen vid årets slut. Här framgår vilka tillgångar och skulder kommunen har. Av den framgår hur kommunen har använt sitt kapital, i anläggnings- och omsättningstillgångar och hur kapitalet har skaffats, genom lång- och kortfristiga skulder, avsättningar samt via eget kapital. Plan Plan Belopp i miljoner kr (mkr) 2010 2011 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar 313,1 324,1 323,7 332,1 335,0 Finansiella anläggningstillgångar 6,5 6,5 6,5 6,5 6,5 Summa anläggningstillgångar 319,6 330,6 330,2 338,6 341,5 Omsättningstillgångar Förråd/exploatering 1,4 1,4 1,4 1,4 1,4 Kortfristiga fordringar 19,2 19,2 20,0 20,0 20,0 Kassa och bank 0,0 0,0 2,0 2,0 2,0 Summa omsättningstillgångar 20,6 20,6 23,4 23,4 23,4 SUMMA TILLGÅNGAR 340,2 351,2 353,6 362,0 364,9 EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Summa eget kapital 210,6 207,9 217,5 227,3 237,5 (därav årets resultat) 1,1-2,7 9,6 9,8 10,2 Avsättningar Avsättningar för pension 2,1 3,3 3,5 3,7 3,9 Övriga avsättningar 5,5 5,7 6,0 6,3 6,6 Summa avsättningar 7,6 9,0 9,5 10,0 10,5 Skulder Långfristiga skulder 30,0 60,0 50,0 50,0 42,0 Kortfristiga skulder 92,0 74,3 76,6 74,7 74,9 Summa skulder 122,0 134,3 126,6 124,7 116,9 S:A EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER 340,2 351,2 353,6 362,0 364,9 Kommentarer: Balansomslutningen för kommer att uppgå till 353,6 mkr vilket är en ökning med 0,7 procent eller 2,4 mkr jämfört med prognos. Att ökning är så marginell beror på en förhållandevis låg investeringsnivå. - 7 -
Verksamhetsplan -2011 Finansieringsanalys Finansieringsanalysen innehåller kompletterande uppgifter till resultat- och balansräkningen och visar framför allt på betalningsflödet i kommunens verksamhet. Här tydliggörs hur investeringar och löpande verksamhet finansieras och hur detta påverkar kommunens finansiella ställning. Belopp i miljoner kr (mkr) Plan Plan 2010 2011 Den löpande verksamheten Årets resultat 1,1-2,7 9,6 9,8 10,2 Justering för av- och nedskrivningar 19,9 21,5 20,7 21,0 21,5 Justering för gjorda avsättningar -1,2 1,4 0,5 0,5 0,5 Förändring av kortfristiga fordringar -10,3 0,0-0,8 0,0 0,0 Förändring av förråd/exploatering 0,6 0,0 0,0 0,0 0,0 Förändring av kortfristiga skulder 1,8-17,7 2,3-1,9 0,2 Kassaflöde från löpande verksamhet 11,5 2,5 32,3 29,4 32,4 Investeringsverksamheten Investeringar i anläggningstillgångar -29-32,5-20,3-29,4-24,4 Kassaflöde från investeringsverksamheten -16,8-30,0 12,0 0,0 8,0 Finansieringsverksamheten Nyupptagna lån 10,0 30,0 0,0 0,0 0,0 Amortering av skuld -10,6 0,0-10,0 0,0-8,0 Ökning långfristiga fordringar 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Minskning av långfristiga fordringar 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Förändring av likvida medel -6,0 0,0 2,0 0,0 0,0 Likvida medel vid årets början 14,8 0,0 0,0 2,0 2,0 Likvida medel vid årets slut 8,8 0,0 2,0 2,0 2,0 Kommentarer: Under kommer kommunen att ha ett positivt kassaflöde till följda av ett bra resultat samt en förhållandevis låg investeringsnivå. Detta medger att långfristiga lån kan amorteras med 10,0 mkr. Samma förhållande kommer att gälla under 2011 där lån kan amorteras ner med 8,0 mkr. Den finansiella målsättningen om full självfinansiering av investeringsutgifterna under kommande 3-års period är infriad. - 8 -
Verksamhetsplan -2011 Kommunbidrag Kommunbidragen visar på hur kommunens ekonomiska resurser är fördelade mellan de olika nämnderna. Utifrån tilldelade kommunbidrag skall kommunens nämnder arbeta för att uppnå beslutade verksamhetsmål. Ökn Plan Ökn Plan Ökn Belopp i tusentals kr (tkr) % 2010 % 2011 % Kommunfullmäktige 1 007 934 972 4,1 Kommunstyrelse 42 065 43 641 51 809 18,7 Miljönämnd 9 319 9 712 2 856-70,6 Tekniska nämnd 13 815 14 759 14 985 1,5 Kultur- och fritidsnämnd 13 362 13 586 13 751 1,2 Utbildningsnämnd 205 353 213 631 229 644 7,5 Socialnämnd 155 550 156 941 160 035 2,0 Summa nämnder 440 471 453 204 474 052 4,6 487 094 2,8 507 211 4,1 Fr.o.m. den 1 januari har kommunens räddningstjänst övergått till Alingsås Vårgårda räddningstjänstförbund. I samband med nämnda förändring har räddningstjänstens budget överförts från miljönämnden till kommunstyrelsen. Förbundsavgiften för uppgår till 7 091 tkr. Kommunbidragen kommer för år att uppgå till 474,1 mkr vilket jämfört med budget är en ökning med 20,8 mkr eller 4,6 procent. För har kommunbidragen till nämnderna fördelats utifrån en behovsanalys. För planperioden 2010 och 2011 förväntas kommunbidragen totalt sett att öka med 2,8 respektive 4,1 procent. Någon preliminär fördelning av kommunbidragen på nämnder är inte gjord för planperioden. - 9 -
Verksamhetsplan -2011 Investeringar För budget samt planperioden 2010 2011 kommer kommunen att kunna självfinansiera investeringarna fullt ut vilket överensstämmer med den finansiella målsättningen om en 100-procentig självfinansiering. I ovan redovisad finansieringsanalys framgår förändringarna av likvida medel och långfristiga skulder utifrån bl.a. budgeterade investeringar. För vidare information om års investeringsprojekt hänvisas till nämndernas verksamhetsplaner vilka redovisas i del 2. Plan Plan Skattefinansierade investeringar 2010 2011 Kommunstyrelsen IT-investeringar -1 000-1 000-1 000 IT-lokaler 0 0 0 Resecentrum -1 700 0 0 S:a kommunstyrelsen -2 700-1 000-1 000 Miljönämnden S:a miljönämnden 0 0 0 Tekniska nämnden Enkelt avhjälpta hinder -450-450 0 Expl. ind/tätort/bost. -50-50 -50 Fastighetsinst. -1 500-1 500-1 500 Förbättrad trafikmiljö -300-300 -300 Försäljn av mark 100 100 100 Gator, parker, belysn lekplatser -600-500 -500 GC-vägar (Tånga Hed ) -500-500 Omläggning Sveagatan m fl gator -3 000-3 000 Maskiner gator/park -150-300 -300 Städ/vaktmästeri -100-100 -100 Tånga Hed -100-100 -100 Vårgården etapp 1-3 600 0 0 S:a tekniska nämnden -6 750-6 700-6 250 Kultur och fritidsnämnden Sporthall, tillgänglighet+sarg+mål -70-60 0 Fritidsgård 0-75 0 Simhall -25 0 0 Tångabadet 0-2 100-2 100 Flytbrygga 0-50 0 Byggnaden Kulturen -95 0-740 Kesbergets leder -60-40 S:a kultur och fritidsnämnden -250-2 325-2 840 Utbildningsnämnden Inventarier -700-1 100-1 100 Ombyggnation skolor 0-1 000-1 000 Tillbyggnad Asklanda Idrottshall 0-2 000 0 Tillbyggnad Hols idrottshall 0 0-2 000-10 -
Verksamhetsplan -2011 Nybyggnad förskoleavdelning Lena -4 200 0-5 200 Inventarier Lena förskola 0 0-150 Nybyggnad förskoleavdelning, tätorten 0-5 200 0 Inventarier förskola tätorten 0-150 -150 Miljöförbättringar, övriga skolrestauranger 0-200 -200 S:a utbildningsnämnden -4 900-9 650-9 800 Socialnämnden Inventariekomplettering -500-500 -500 Utredning ombyggnad K-hemmet 0-500 0 Ombyggnad Kök -4 000-4 000 0 S:a socialnämnden -4 500-5 000-500 S:a skattefinansierade investeringar -19 100-24 675-20 390 Avgiftsfinansierade investeringar Tekniska nämnden Skyddsområde Vga/Ö-kulle -700-700 0 VA-sanering Sveagatan m fl gator -300-3 500-3 500 Tumbergs avfallsanläggn. -200-500 -500 S:a avgiftsfinansierade investeringar -1 200-4 700-4 000 TOTAL INVESTERINGSNIVÅ -20 300-29 375-24 390-11 -
Verksamhetsplan -2011 Riskanalys Valutarisk Kommunen har inga in- eller utbetalningar i utländsk valuta. Låneskulden är placerad i svensk valuta. Likviditetsrisk Kommunens likviditet är förhållandevis låg. Likviditeten påverkas bl.a. av den samlade semesterlöneskulden. Då det inte kan hållas för troligt att hela semesterlöneskulden tas ut vid ett och samma tillfälle under året har den inte någon större påverkan på likviditetsrisken. Vid behov av förstärkt likviditet har kommunen en likviditetsbuffert i sin checkräkningskredit som uppgår till 40 mkr. Vidare kan kommunen vida sitt medlemskap i Kommuninvest snabbt skaffa fram kapital till förmånliga villkor. Ränterisk Förutom checkräkningskrediten (limit 35 mkr) ser lånesituationen ut enligt följande: Lånebelopp Ränta Amortering Löptid 10 000 fast Ingen slutamorteras februari 2011 10 000 fast Ingen slutamorteras maj 2011 10 000 rörlig Ingen tills vidare 10 000 fast Ingen slutamorteras februari 2010. 10 000 3 månader rörlig Ingen slutamorteras juni 2010 en för kommer att ge ett likvidmässigt överskott på 10 mkr. För perioden 2011 beräknas överskottet uppgå till ca 19 mkr. Förväntat överskott kommer att användas för att reducera kommunens långfristiga skulder. Borgensåtaganden Kommunfullmäktige har beslutat om en ram för borgensåtaganden gentemot Vårgårda Bostäder AB som uppgår till 223,8 mkr. Vid årsskiftet hade Vårgårda Bostäder AB utnyttjat 220 mkr av den generella borgen. Kommunens ansvarstaganden avseende lån till föreningar samt statliga reglerade lån för egna hem uppgick vid årsskiftet till 3,8 mkr. Försäkringsskydd Kommunen har ett fullgott försäkringsskydd och nuvarande försäkringar löper tom. år. Vidare har kommen tecknat avtal med försäkringsmäklare för administrering av olika försäkringsfrågor samt utveckling av kommunens säkerhetsarbete. Nuvarande försäkringsavtal omfattar följande områden: fullvärdesförsäkring av fastigheter motorfordonsförsäkring ansvarsförsäkring olycksfallsförsäkring reseförsäkring skogsförsäkring IT-säkerhet Under antog kommunfullmäktige en policy över kommunens IT-säkerhet. Detta dokument ligger till grund för kommunens IT-säkerhetsarbete. - 12 -
Verksamhetsplan -2011 Känslighetsanalys Invånarantal Skatteintäkterna är beräknade på invånarantalet den 1 november som uppgick till 10 947 invånare. För och 2010 är befolkningsmängden uppskattad av SKL till 11 058 respektive 11 118 invånare. Skulle befolkningsantalet för år avvika från prognosen med 50 invånare innebär detta en förändring som uppgår till 1,9 mkr. Räntor En förändring av räntan med 1 procentenhet för kommunens lån med rörlig ränta (30 mkr) skulle innebära en förändrad årskostnad med 300 tkr. Löner I budgeten för har utrymmet för löneökningar beräknats till i genomsnitt 5,3 procent. Varje procentenhets ökning/minskning av lönerna medför förändrade personalkostnader med cirka 3,3 mkr. Kommunalskatt Den kommunala utdebiteringen för uppgår till 21,64 kronor. En förändring av skattesats med 0,1 kronor innebär att skatteintäkterna förändras med 1,6 mkr. - 13 -
Verksamhetsplan -2011 Ekonomisk analys Utifrån års budgeterade resultat- och balansräkning samt investeringsbudget lämnas här en kortfattad ekonomisk analys vilken utgår från fyra ekonomiska perspektiv nämligen: Vilken balans har kommunen mellan intäkter och kostnader över tiden och för? Resultat Kapacitet Vilken kapacitet har kommunen för att möta finansiella svårigheter på lång sikt? Föreligger några risker som kan påverka kommunens resultat och kapacitet? Risk Kontroll Vilken kontroll har kommunen över den ekonomiska utvecklingen? Resultat Resultatutveckling Under hela 2000-talet har Vårgårda kommun kunnat redovisa positiva resultat. Efter några goda år i början av 2000-talet har resultaten sjunkit. Den successiva resultatförsämringen under 2000-talet kan delvis förklaras i att verksamhetens nettokostnader ökat för kraftigt i förhållande till skatteintäkternas ökningstakt. Målsättningen att har kvar 2 % av skatteintäkterna efter verksamhetens kostnader har bara nåtts under ett år 2003. För budgeten och för planperioden 2010 2011 är målsättningen om ett resultat som uppgår till 2 procent av skatteintäkterna uppfyllt. Plan Plan 2005 2006 2010 2011 Årets resultat, mkr 3,7 1,5 1,1-2,7 9,6 9,8 10,2 Årets resultat/skatteintäkter % 0,9 0,4 0,3-0,6 2,0 2,0 2,0 Årets resultat/eget kapital % 1,7 0,7 0,5-1,3 4,4 4,3 4,3 Andel av skatteintäkter En viktig förutsättning för en god ekonomi är att verksamhetens nettokostnader inte ökar mer än vad den främsta inkomstkällan skatteintäkter gör. En annan förutsättning för en god ekonomi är att verksamhetens nettokostnader långsiktigt understiger 98 procent av skatteintäkterna. Under redovisad period framgår att verksamhetens nettokostnader i förhållande till skatteintäkter varit alltför stor. I budgeten har nettokostnadsandelen justerats vilket möjliggör för kommunen att ha kvar 2 procent av skatteintäkterna efter det att verksamhetens nettokostnader är bokförda. Detsamma gäller för planperioden 2010 och 2011. Plan Plan % 2005 2006 2010 2011 Nettokostnader 93,5 94,6 94,6 95,3 93,0 93,2 93,4 Avskrivningar 4,9 4,7 4,6 4,7 4,4 4,3 4,2 Räntenetto 0,7 0,4 0,5 0,6 0,6 0,5 0,4 Verksamhetens nettokostnad 99,1 99,7 99,7 100,6 98,0 98,00 98,0-14 -
Verksamhetsplan -2011 Investeringsnivå och självfinansieringsgrad Ett ekonomiskt mål är att under en löpande 3-års period fullt ut kunna finansiera investeringar med egna medel. För att möjliggöra detta skall investeringarna under perioden 2011 inte överstiga 75 mkr. Enligt kommunfullmäktiges beslut uppgår investeringsbudgeten för nämnda period till 74,1 mkr. Utfall Utfall Utfall Plan Plan 2005 2006 2010 2011 Överskott från verksamheten, mkr 22,8 20,6 23,2 18,8 30,3 30,8 31,7 Totala investeringar, mkr 23,1 16,9 29,0 30,3 20,3 29,4 24,4 Självfinansieringsgrad (tot), % 99 122 80 62 149 105 130 Kapacitet Soliditet och skuldsättningsgrad Under flera år har soliditeten successivt byggts upp i kommunen och uppgick år 2004 till 65 procent, vilket är en förhållandevis hygglig nivå. Beroende på låga årsresultat och förhållandevis höga investeringsnivåer har soliditeten under efterföljande år successivt minskat och är prognostiserad för år till 59,2 procent. Under budgeten och planperioden är målsättningen att återigen bygga upp soliditeten. Skuldsättningsgraden som anger andelen främmande kapital som finansierat tillgångarna har till följd av gjorda amorteringar under 2000-talet successivt minskat. Efter 2004 har skuldsättningsgraden successivt ökat och beräknas för år uppgå till 41 procent. Målsättningen är att under kommande budget- och planperiod sänka skuldsättningsgraden till 2004 års nivå. Utfall Utfall Utfall Plan Plan 2005 2006 2010 2011 Soliditet, % 64 64 62 59 61 63 65 Skuldsättningsgrad, % 36 36 38 41 39 37 35 Risk Likviditet Under många år har kommunen haft en betryggande likviditet vilken under senare år sjunkit. Vid bokslutet uppgick den till 21 procent, det lägsta värdet under den senaste 10-års period. Framför allt beror minskningen av likviditeten på att kommunen under början av 2000-talet målmedvetet satsade på att amortera av externa lån, vilket minskat kommunens kortsiktiga betalningsreserv. Även låga årsresultat och stora investeringsutgifter har successivt minskat kommunens likviditet. Trots den försämrade likviditeten bedöms den finansiella beredskapen som tillfredsställande. Under kommande budget- och planperiod förväntas likviditeten förbättras något. Utfall Utfall Utfall plan Plan 2005 2006 2010 2011 Likviditet, % 28 32 21 26 26 27 27-15 -
Verksamhetsplan -2011 Borgensåtaganden Kommunen har ett omfattande borgensåtagande som för uppgick till totalt 223,8 mkr. Av de totala borgensåtagandena avser 220 mkr kommunens dotterbolag Vårgårda Bostäder AB. Resterande åtaganden avser egna hem och föreningar. Under 2005 och 2006 har borgensåtaganden för Vårgårda Bostäder ökat beroende på en större nybyggnation av lägenheter. Borgensåtagandena är uteslutande tecknade för Vårgårda Bostäder, ett kommunalt helägt dotterbolag. Ytterligare borgensåtaganden kommer troligen inte att behöva ges under budget- och planperioden - 2011. Utfall Utfall Utfall Plan Plan 2005 2006 2010 2011 Borgensåtaganden 210,4 236,9 232,2 223,8 223,8 223,8 223,8 Borgensåtaganden/verks kostn, % 45 47 44 41 39 38 37 Kontroll följsamhet En viktig del för att nå och bibehålla god ekonomisk hushållning är att det finns en god budgetföljsamhet i kommunen. Sedan 2000 har den utvecklats i positiv riktning och avvikelserna under de senaste åren får bedömas som marginella. Även om avvikelsen mellan prognostiserat utfall och budget för år uppgår till 3,7 mkr är avvikelsen enbart 0,8 procent av nämndernas kommunbidrag, vilket får anses som en liten avvikelse. Utfall Utfall Utfall Utfall mkr 2004 2005 2006 avvikelse, årets resultat 1,3 0,3 1,4-3,2-3,7 Avslutande kommentarer Analysen enligt ovan ger totalt sett en positiv bild av års budget. Årsresultatet kommer att nå det eftersträvansvärda 2 % målet. Om års resultat- samt investeringsutfall kommer att överensstämma med budgeten, innebär detta ett finansiellt överskott på 10,0 mkr, ett överskott som kommer att medge amortering av långfristiga skulder och därmed på sikt lägre räntekostnader. Även de finansiella nyckeltal som är redovisade under analysen ovan utvecklas i rätt riktning. Vårgårda i februari. Anders Stoltz Ekonomichef - 16 -
Kommunfullmäktige Verksamhetsplan -2011 Kommunfullmäktige Sammanfattning Kommunfullmäktiges kommunbidrag för uppgår till 972 tkr vilket är en ökning med 19 tkr eller 2,0 % jämfört med exklusive ombudgeteringar. Kommunfullmäktige består av två delar nämligen kommunfullmäktige och revisionen. Kommunbidraget till kommunfullmäktige uppgår till 435 tkr och till revisionen 537 tkr. - 17 -
Kommunfullmäktige Verksamhetsplan -2011 Ekonomisk sammanställning Driftsredovisning Sammantagna intäkter och kostnader för Kommunfullmäktige framgår enligt nedan; (tkr) bok07- budg08 budg08- budg09 S:a Intäkter 0 0 0 0 0,0% 0,0% Personalkostnader -548-490 -520-527 -10,5% 7,6% Lokalkostnader -29-12 -12-12 -57,9% 0,0% Kapitalkostnader 0 0 0 0 0,0% 0,0% Övriga kostnader -430-432 -432-433 0,4% 0,2% S:a Kostnader -1 007-934 -964-972 -7,2% 4,1% S:a Nettkostnader -1 007-934 -964-972 -7,2% 4,1% OBS. Ombudgeteringen har minskat budgeten med 19 tkr. Sammantagna nettokostnader för Kommunfullmäktige grupperat efter Kommunfullmäktiges olika enheter framgår enligt nedan; (tkr) bok07- budg08 budg08- budg09 Kommunfullmäktige -482-408 -438-435 -15,4% 6,6% Revisionen -525-526 -526-537 0,2% 2,1% Summa nettokostnader -1 007-934 -964-972 -7,2% 4,1% OBS. Ombudgeteringen har minskat budgeten med 19 tkr. - 18 -
Kommunfullmäktige Verksamhetsplan -2011 Organisationsschema Kommunfullmäktige Revisionen - 19 -
Kommunfullmäktige Verksamhetsplan -2011 Verksamhetsområden Kommunfullmäktige Verksamhetsbeskrivning Kommunfullmäktige är kommunens högsta beslutande organ och även det enda politiska organ i Vårgårda kommun dit allmänheten har tillträde för att ta del av diskussion och beslutsfattande. Verksamhetsidén är att genom främst Öppet hus-aktiviteter öka informationen och inflytandet för kommuninvånare och förhoppningen är att på så sätt fördjupa demokratin. Informationen och möjligheten till påverkan skall framförallt ges i övergripande frågor av större vikt för kommunen och helst på planeringsstadiet. Kommuninvånare har numera också möjlighet att lämna in så kallade medborgarförslag vilket är en viktig möjlighet att påverka på den lokala nivån i Vårgårda. Kommunfullmäktige sammanträder ca 10 gånger per år och dess roll regleras i kommunallagen. En särkskild arbetsordning fastställdes dessutom i april. Planerad utveckling i verksamheten Det är angeläget att arbetet i Kommunfullmäktige utvecklas och blir den plats där åsikter bryts i debatter, som avsikten med fullmäktige är. Det kräver också att ledamöterna får inspiration i form av utbildning och föredragningar av personer utanför kommunen. Under leder fullmäktiges presidie ett arbete för översyn av den politiska organisationen i Vårgårda Kommun. Resultatet skall presenteras senast årsskiftet /10. Ekonomi (tkr) bok07- budg08 budg08- budg09 S:a Intäkter 0 0 0 0 0,0% 0,0% Personalkostnader -406-290 -350-328 -28,6% 13,1% Lokalkostnader -29-12 -12-12 -57,9% 0,0% Kapitalkostnader 0 0 0 0 0,0% 0,0% Övriga kostnader -47-106 -106-95 125,1% -10,4% S:a Kostnader -482-408 -468-435 -15,4% 6,6% S:a Nettkostnader -482-408 -468-435 -15,4% 6,6% - 20 -
Kommunfullmäktige Verksamhetsplan -2011 Revisionen Verksamhetsbeskrivning Revisorernas uppdrag är att följa Kommunallagens regler och leva upp till god revisionssed som den formuleras av Sveriges Kommuner och Landsting (SKL). Revisorerna arbetar på kommunfullmäktiges uppdrag och är till funktion och organisation ett fristående kommunalt organ. Revisorerna granskar i den omfattning som följer av god revisionssed den verksamhet som bedrivs inom nämnders och styrelsers verksamhetsområden. Verksamheten har under de senare åren påverkats av de ökade kraven på revisionens omfattning och innehåll från lagstiftarens sida, förändrade arvodesregler samt stigande prisbild på köp av tjänster för revision. Planerad utveckling i verksamheten Kraven på fler och utökade möten med nämnder och styrelsen har ökat liksom kraven på revisionens planering och kommunikation. De ökade kraven medför också att resursbehovet kommer att öka om den goda revisionsseden skall tillämpas fullt ut. I samband med detta är det av största vikt att tillräckliga medel avsätts för utbildningsinsatser för revisorerna. Medel för erfarenhetsutbyte med andra kommuner bör även förstärkas jämfört med dagens läge. Revisionen planerar även i utökad omfattning att informera sig om kommunens verksamhet i form av studiebesök m.m. Revisionen har delvis utvecklat kontakter med revisorer i andra kommuner med förhoppningen att möjligheterna till jämförelser mellan kommunens verksamhet och verksamheter i andra kommuner ökar framöver. En målsättning är att kunna förmedla goda idéer för att på så sätt utveckla och förbättra verksamheten i Vårgårda kommun. Kraven på granskning av den samlade kommunala verksamheten (koncernen) har också ökat vilket bland annat leder till ökade kontakter med lekmannarevisorerna. Ekonomi Revisionen har erhållit en budgetram om 537 tkr år. I sammanställningen nedan har budgeten år räknats upp med 2,1 % (1,9 %) eller med 11 tkr (10 tkr) vilket innebär en budgetram uppgående till 537 tkr. Revisorernas budgetäskande för år uppgick till 586 tkr, dvs en ökning med 60 tkr jämfört med års budgetram. Till följd av den begränsade budgetuppräkning har vår möjlighet att leva upp till den goda revisionsseden minskat. (tkr) bok07- budg08 budg08- budg09 S:a Intäkter 0 0 0 0 0,0% 0,0% Personalkostnader -141-200 -200-160 41,5% -20,0% Lokalkostnader 0 0 0 0 0,0% 0,0% Kapitalkostnader 0 0 0 0 0,0% 0,0% Övriga kostnader -383-326 -326-377 -14,9% 15,6% S:a Kostnader -525-526 -526-537 0,3% 2,1% S:a Nettkostnader -525-526 -526-537 0,3% 2,1% - 21 -
Kommunstyrelsen Verksamhetsplan -2011 Kommunstyrelsen Sammanfattning Kommunstyrelseförvaltningens huvuduppgifter är att ge stöd till kommunledningen och kommunstyrelsen i beslutsfattande samt vara övergripande stabsorgan till hela den kommunala förvaltningen i frågor när det gäller kansli-, personal-, ekonomi-, IT- planeringsoch arbetsmarknadsfrågor. Under kommer den tidigare planeringsverksamheten att sammanföras med kommunövergripande verksamhet till en samlad övergripande planeringsverksamhet. Nytt avtal för skolskjutsar kommer att gälla från och med hösten. Hur det kommer att påverka verksamheten ekonomiskt är oklart då upphandling pågår. Den 1 jan bildas räddningstjänstförbundet Alingsås - Vårgårda och därför överförs medel från miljönämnden till kommunstyrelsen som en avgift till kommunalförbund Under de senaste åren har verksamheten inom kommunstyrelseförvaltningen genomgått en effektiviseringsprocess till följd av att kommunbidraget understigit den allmänna prisutvecklingen. Detta har påverkat avdelningarnas möjligheter till önskvärd utveckling. Krav på fortsatt effektivisering kommer att ligga kvar även under till följd av en uppräkning av preliminärt kommunbidrag som understiger SCB:s inflationsprognos med 1,4 procentenheter. Utökning av verksamhet som är inrymd i verksamhetsplanen består av medel till - EU val - IT-kommunikation vad avser internet. - Kollektivtrafik ny prognos från Västtrafik - Avgiftshöjning till kommunalförbundet Sjuhärad - Ny adm. Tjänst - 22 -
Kommunstyrelsen Verksamhetsplan -2011 Ekonomisk sammanställning Driftsredovisning Sammantagna intäkter och kostnader för Kommunstyrelsen framgår enligt nedan; (tkr) bok07- budg08 budg08- budg09 S:a Intäkter 21 141 15 923 15 739 17 035-24,7% 7,0% Personalkostnader -25 292-23 562-23 818-25 488-6,8% 8,2% Lokalkostnader -3 577-3 992-3 992-4 114 11,6% 3,1% Kapitalkostnader -1 041-1 433-1 433-1 488 37,6% 3,8% Övriga kostnader -33 296-30 577-30 562-37 754-8,2% 23,5% S:a Kostnader -63 206-59 564-59 805-68 844-5,8% 15,6% S:a Nettkostnader -42 065-43 641-44 066-51 809 3,7% 18,7% OBS. Ombudgeteringen har ökat budgeten med 96 tkr. Sammantagna nettokostnader för Kommunstyrelsen grupperat efter förvaltningens olika enheter framgår enligt nedan; (tkr) bok07- budg08 budg08- budg09 Politisk verksamhet -2 677-2 829-2 679-10 315 5,7% 264,6% Kommunövergr akt och överf. -21 398-22 996-22 776-23 016 7,5% 0,1% Kansliavdelningen -4 038-3 226-3 196-3 049-20,1% -5,5% Invandrarbyrån 0 0-425 0 0,0% 0,0% Ekonomiavdelningen -2 919-3 026-3 006-3 220 3,7% 6,4% Personalavdelningen -4 472-4 732-4 562-4 779 5,8% 1,0% Folkhälsoenheten 6-93 -93-150 -1650,0% 61,3% IT-avdelningen -4 150-4 693-4 523-4 968 13,1% 5,9% Arbetsmarkandsavdelningen -2 415-2 046-2 806-2 312-15,3% 13,0% Summa nettokostnader -42 063-43 641-44 066-51 809 3,8% 18,7% OBS. Ombudgeteringen har ökat budgeten med 96 tkr - 23 -
Kommunstyrelsen Verksamhetsplan -2011 Investeringsredovisning (tkr) Kontorsinventarier, ek avdeln -44 0 0 0 0 0 IT-investeringar -2 075-800 -800-1 000-1 000-1 000 IT-lokaler 0 0 0 0 0 0 Arbetsmarknadsavdelningen -391 0 0 0 0 0 Naturvårdsprogram Kyllingsån 0-300 -200 0 0 0 Kommunal ledningsplats, planering 0 SP 0 0 0 0 Vändplan, planering 0 SP 0 0 0 0 Resecentrum 0 0 0-1 700 0 0 Plan 2010 S:a investering -2 510-1 100-1 000-2 700-1 000-1 000 Plan 2011-24 -
Kommunstyrelsen Verksamhetsplan -2011 Vision och övergripande mål Vision Vårgårdas kommunmedlemmar skall uppleva Vårgårda kommun som bäst i Västsverige: att födas och växa upp i. att leva och bo i. att medverka till att skapa ett ekologiskt hållbart samhälle i. att arbeta och driva företag i. att åldras i till livets slut. Övergripande mål En företagsvänlig kommun med engagerade kommuninvånare i en levande landsbygd. Övergripande mål En företagsvänlig kommun med engagerade kommuninvånare i en levande landsbygd. Kommunövergripande mål Kommunövergripande mål Företagsvänlig kommun Strategi Kontinuerligt föra dialog med företagen och att kommunen kan hålla en hög servicenivå. Resultatmål (mätbara) Handlingsplan skall tas fram för näringslivsutveckling. Engagerade kommuninvånare Arbeta medvetet för att få invånarna, och framför allt barn och ungdomar, att engagera sig i frågor som rör kommunen. Vid minst två tillfällen under året genomföra marknadsföringsaktiviteter internt eller externt. Vårgårda skall även fortsättningsvis tillhöra de 10 bästa kommunerna i landet vad gäller företagsklimat enligt mätning av Svenskt näringsliv. Genomföra de aktiviteter som finns upptagna i handlingsplanen för barn- och ungdomsdemokrati. Levande landsbygd Uppmuntra och underlätta för nybyggnation på landsbygden samt erbjuda en god service även utanför tätorten. Närtrafik är en service för landsbygden. Antalet resenärer som nyttjar närtrafiken ska öka under. Hälsosamma arbetsplatser med trivsel och gott arbetsklimat. Verka för en god arbetsmiljö både beträffande utformning, arbetsuppgifter och arbetsklimat. Marknadsföra boende och byggnation på landsbygden i samband med de marknadsföringsaktiviteter som genomföres Genomföra åtgärder med anledning av genomförd medarbetarenkät såsom samla IT-avdelningen i gemensamma lokaler tydliggöra mål för alla medarbetare fortsätta arbetet i samverkanssystemet och introduktion av nyanställda enligt utarbetade rutiner - 25 -
Kommunstyrelsen Verksamhetsplan -2011 Förvaltningsspecifika mål Förvaltningsspecifika mål Strategi Resultatmål (mätbara) BOENDE Attraktivt boende Inventera, marknadsföra och aktivt arbeta för att skapa attraktiva boendemiljöer i hela kommunen. I Vårgårda tätort skall erbjudas minst 70 tomter i olika attraktiva lägen. Marknadsföra byggnation på landsbygden. - 26 -
Kommunstyrelsen Verksamhetsplan -2011 Tjänstegarantier Du som ringer till Vårgårda kommuns växel och/eller besöker medborgarkontoret får god service och svar på Dina frågor eller hänvisas till tjänsteman som kan besvara frågan. Inkommet ärende till kommunstyrelsen besvaras med bekräftelsebrev inom fem arbetsdagar. Du får konsumentrådgivning. Svar lämnas direkt eller inom fem arbetsdagar. Behövs längre handläggningstid får Du information om detta. Synpunkter på farliga hållplatser och farliga vägar till skolan ska hanteras omgående av kommunen. Inom tio arbetsdagar lämnar kommunen besked om vilka åtgärder som ska vidtas. Behandling av fullständiga färdtjänstansökningar ska ske inom tio arbetsdagar. I samverkan med Arbetsförmedlingen, att inga ungdomar under 25 år skall gå arbetslösa mer än 90 dagar utan att erbjudas utbildningsplats, placeringsåtgärd eller arbete. Tillhandahålla 45 platser på kommunens Sampac, för att där kunna arbeta, arbetsträna, rehabiliteras under ordnade former samt efter varje individs kapacitet. Vi ger Dig som företagare personlig rådgivning inom tre dagar efter att Du kontaktar oss. Intern kontroll Område Process Kontrollmoment Personalavdelningen Uppsägning av anställning på egen begäran Att personal som slutat anställning blivit avslutade i personalsystemet. Personalavdelningen Ledighetsansökningar Att ledigheter finns inlagda i personalsystemet Ekonomiavdelningen Leverantörsfakturor Att inköp så långt det är möjligt har gjorts på ramavtal och att fakturan är rätt när det gäller bokföring, attest och betalning. - 27 -
Kommunstyrelsen Verksamhetsplan -2011 Organisationsschema Kommunövergripande planering Kansliavdelningen Kommunstyrelsen Kommunchef Personalavdelningen Politisk verksamhet Ekonomiavdelningen IT-avdelningen Arbetsmarknadsavdelningen - 28 -
Kommunstyrelsen Verksamhetsplan -2011 Verksamhetsområden Politisk verksamhet Verksamhetsbeskrivning Politisk verksamhet svarar för det politiska arbetet under kommunstyrelsen, arvoden mm, medlemsavgifter till kommunalförbund, partistöd, Leader Sjuhärad och för demokratiberedningens verksamhet. Planerad utveckling i verksamheten Under genomförs val till Europaparlamentet varför anslag till detta tillkommer. En avgiftsökning till kommunalförbundet Sjuhärad med 265 tkr har tillförts för att möta ett utökat regionbidrag. Den 1 jan bildas räddningstjänstförbundet Alingsås - Vårgårda och därför överförs medel från miljönämnden till kommunstyrelsen som en avgift till kommunalförbund. Ekonomi (tkr) bok07- budg08 budg08- budg09 S:a Intäkter 1 0 0 0-100,0% 0,0% Personalkostnader -1 346-1 177-1 177-1 341-12,6% 13,9% Lokalkostnader -1 0 0 0-100,0% 0,0% Kapitalkostnader 0 0 0 0 0,0% 0,0% Övriga kostnader -1 331-1 652-1 652-8 974 24,1% 443,2% S:a Kostnader -2 678-2 829-2 829-10 315 5,6% 264,6% S:a Nettkostnader -2 678-2 829-2 829-10 315 5,7% 264,6% - 29 -
Kommunstyrelsen Verksamhetsplan -2011 Kommunövergripande planering Verksamhetsbeskrivning Verksamheten finansierar bland annat lokalkostnader för hela kommunhuset, näringslivsåtgärder samt så kallade förändringsarbeten för kommunen. Lokalkostnaderna omfattar hyra, lokalvård samt kapitaltjänst. Ansvaret för kommunens näringslivsarbete i samverkan med Center of Innovation ligger under denna verksamhet. Kommunen svarar för två tredjedelar av lönen till näringslivssamordnaren samt administrativa kostnader för COI:s verksamhet i övrigt. Andra eventuella näringslivsinsatser finns inte budgeterade. Under verksamheten budgeteras kommunchefstjänst, kommunsekreterartjänst samt planerings- och utredningstjänst. Överförmyndarverksamheten tillhör numera också kommunövergripande planering. Verksamheten omfattar även planering och utförande av kollektivtrafik och andra samhällsbetalda resor (skolskjutsar, färdtjänst, riksfärdtjänst, omsorgsresor), översiktsplanering, kommunens arbete med krishantering enligt lagen om extraordinära händelser i kommuner och landsting, samordning av kommunens internationella arbete samt i övrigt förekommande utredningsarbete. Kollektivtrafiken i kommunen upphandlas och utförs genom Västtrafik. Kommunen bestämmer omfattning och sträckning av de linjer som körs inom kommunen. Dessutom ger vi synpunkter och önskemål för de linjer som även berör andra kommuner. Skolskjutsverksamheten består dels av den linjelagda kollektivtrafiken och dels av skolskjutstrafik som kommunen upphandlar. Kommunen är med i Västtrafiks beställningscentral för anropsstyrd trafik och genom denna central körs all färdtjänst. Från och med sommaren finns Närtrafik en dag i veckan inom kommunen. Närtrafiken svarar för resor mellan tätorten och landsbygden där normal kollektivtrafik saknas eller där denna har begränsat utbud. För krishanteringsarbetet får kommunen statligt bidrag. I arbetet ingår bland annat att göra risk- och sårbarhetsanalys, plan för extraordinära händelser samt övning och utbildning för personal och politiker. Kommunen har antagit en internationell strategi och det finns en arbetsgrupp som arbetar med de internationella frågorna. Planerad utveckling i verksamheten En begränsad utvecklingsresurs ingår i års budget. Nästa år kommer en handläggare på medborgarkontoret att överta uppgiften som överförmyndare i kommunen. Medel finns avsatta för delfinansiering av tjänst för gemensam post- och diarieföring i hela kommunadministrationen. En ny planeringssekreterartjänst övertar ansvaret för samhällsbetalda resor samt vissa - 30 -
Kommunstyrelsen Verksamhetsplan -2011 uppgifter på utbildnings- och socialförvaltningarna.tidigare planeringsverksamhet sammanförs med kommunövergripande aktiviteter till en samlad övergripande planeringsverksamhet. Från och med hösten kommer nytt avtal för skolskjutsar att gälla. Verksamhetsmässigt är det oklart hur detta kommer att påverka då upphandling av skolskjutsar pågår. Omfattningen av trafiken är till stora delar oförändrad men budgeten inför är en osäkerhetsfaktor. Närtrafikens införande vid halvårsskiftet kommer under att påverka budgeten på helårseffekt. 2011 löper avtalet för kollektivtrafiken med Västtrafik ut. Arbete med nytt avtal kommer i hög grad att prägla arbetet tillsammans med Västtrafik under. Det är viktigt att kommunen parallellt aktivt arbetar med hur vi vill att kollektivtrafiken ska utvecklas genom att ta fram mål för kollektivtrafiken och de samhällsbetalda resorna. Enligt prognos från Västrafik ökar kostnaden för kollektivtrafiken för med 350 tkr. Medel för internationellt arbete inom kommunen har ej kunnat avsättas för. I kommunen pågår lokala och kommunala naturvårdsprojekt. Projekten drivs av kommunstyrelseförvaltningen, kultur- och fritidsförvaltningen samt miljöförvaltningen. Projektet natur- och kulturstig skall färdigställas under. Projektet Kyllingsåns Mader pågår och skall färdigställas under. Projektet Kärtareds Mader och Yxnås är slutfört. Under och 2010 kommer arbetet med Natur- och kulturguide för Vårgårda kommun att färdigställas. Ekonomi (tkr) bok07- budg08 budg08- budg09 S:a Intäkter 690 2 224 2 224 1 286 222,3% -42,2% Personalkostnader -2 261-2 787-2 787-3 068 23,3% 10,1% Lokalkostnader -3 277-2 644-2 644-3 324-19,3% 25,7% Kapitalkostnader -111-104 -104-151 -5,9% 44,6% Övriga kostnader -16 209-19 915-19 915-17 759 22,9% -10,8% S:a Kostnader -21 858-25 450-25 450-24 302 16,4% -4,5% S:a Nettkostnader -21 168-23 226-23 226-23 016 9,7% -0,9% - 31 -
Kommunstyrelsen Verksamhetsplan -2011 Kansliavdelningen / Medborgarkontor och Kansli Verksamhetsbeskrivning Verksamheter under avdelningen är: Valadministration, utredningar och uppföljningar, utskick och kopiering av kallelser, protokoll m m, samhällsvägledning via medborgarkontoret, service via kontorsvaktmästeri, medborgarkontor samt cafévärdinna, konsumentvägledning, färdtjänsthandläggning inkl. budget, handläggning av parkeringstillstånd, kommunens växel, turistinformation, övergripande informationsansvar; såsom webbansvar för kommunens hemsida och intranät, informationsblad till medborgare, framtagande av annonser till press, information- och marknadsföringsaktivteter, samordning av platsannonsering, efter politiskt beslut samordna och revidera tjänstegarantierna etc. Personalansvar för invandrarbyrån. Totalt består avdelningen av 7,08 fördelat på 9 personer (exkl. invandrarbyrån) Planerad utveckling i verksamheten Kansliavdelningen kommer att utveckla och förbättra den interna informationen och kommunikationen samt erbjuda internutbildningar kring offentlighetsprincip och medias roll. Planer kring samverkan med Herrljunga kommun kan ge utökning av uppgifter på avdelningen såsom konsumentvägledning. Ansvar för uppdatering av turistwebben kommer att förläggas på Medborgarkontoret. Ekonomi I intäkterna för år finns stimulansbidraget (10 tkr per mottagen flykting) som ligger utanför schablonersättningen. Intäkten baseras på det antal flyktingar (25 st) som är politiskt beslutat och som invandrarbyrån ska ta emot per år. (tkr) bok07- budg08 budg08- budg09 S:a Intäkter 1 192 1 195 1 195 1 445 0,2% 20,9% Personalkostnader -3 331-2 586-2 586-2 635-22,4% 1,9% Lokalkostnader -11-10 -10-10 -9,1% 0,0% Kapitalkostnader -15 0-15 0-100,0% 0,0% Övriga kostnader -1 889-1 825-1 825-1 849-3,4% 1,3% S:a Kostnader -5 246-4 421-4 436-4 494-15,7% 1,7% S:a Nettkostnader -4 053-3 226-3 241-3 049-20,4% -5,5% - 32 -