HANDLÄGGARE, TELEFON DATUM Beteckning Maja Dahlén, 010-478 71 63 2015-08-14 652-541/14 EPOST, MOBIL maja.dahlen@sfv.se +46 76-803 00 06 Regeringen Finansdepartementet 103 33 Stockholm SFV Delårsrapport 2015 Delårsrapport avseende perioden 2015-01-01 2015-06-30. Beslut i detta ärende har fattats av SFV:s styrelse. Björn Anderson Generaldirektör STATENS FASTIGHETSVERK BESÖKSADRESS Järntorget 84, Stockholm POSTADRESS Box 2263, 103 16 Stockholm TEL 08 696 70 00 EPOST sfv@sfv.se www.sfv.se
SFV:s uppdrag Statens fastighetsverk (SFV) är en fastighetsförvaltande myndighet med uppdrag att förvalta en del av statens fastighetsbestånd. De fastigheter SFV ansvarar för är sådana fastigheter som staten långsiktigt behöver för speciella ändamål, fastigheter med stora kulturhistoriska värden för vilka staten har ett särskilt ansvar, markområden som under århundraden tillhört staten samt fastigheter som donerats till staten. SFV ska förvalta fastigheterna så att en god resurshushållning och en hög ekonomisk effektivitet uppnås samtidigt som myndigheten bidrar till ett hållbart byggande och en hållbar förvaltning. SFV förvaltar drygt 2 300 fastigheter. Total markareal motsvarar närmare en sjundedel av Sveriges markyta. På dessa fastigheter finns cirka 3 100 statsägda byggnader, varav en stor del avser sådana kulturhistoriskt värdefulla byggnader och miljöer som är en del av vår gemensamma historia och framtid. Detta har landets alla medborgare del i: de kungliga slotten med tillhörande parker, Djurgårdsmarken, residens, fästningar och monument regeringsbyggnaderna, Riddarholmen, Skeppsholmen, statliga musei- och teaterbyggnader renbetesfjäll i Jämtlands län och rennäringens åretruntmarker väster om odlingsgränsen i Västerbottens och Norrbottens län statligt ägda öar, holmar och skär med fyr- och lotsplatser samt jord- och skogsegendomar i södra och mellersta Sverige Sveriges ambassader och andra statliga byggnader i utlandet i ett 60-tal länder. De är alla värda ett besök! Inledning Denna delårsrapport avser perioden 2015-01-01 2015-06-30. Delårsrapporten består av följande delar. SFV:s uppdrag 1 Inledning 1 Väsentliga händelser 1 Finansiell redovisning, utfall och prognos 2 Resultaträkning 2 Utfall 2015-06-30 3 Prognos 2015-12-31 3 Balansräkning 4 Anslagsredovisning 6 Redovisning mot inkomsttitel 6 Delårsrapportens undertecknande 7 SFV har valt att göra tertialrapporter för att få kontinuerlig uppföljning av verksamheten under året. För mer utförlig läsning under året hänvisas till SFV:s tertialrapporter. I årsredovisningen redovisas en fullständig beskrivning av SFV:s verksamhet och resultatet av verksamheten. Väsentliga händelser Från 1 januari 2015 har SFV en ny organisation, ny ekonomimodell och nya system. Ambitionen är att vara en tydligare organisation med gemensamma förhållningssätt och arbetssätt. Beslut ska fattas, närmare kunden, på relevant nivå i verksamheten. SFV kan bli effektivare genom att bättre ta vara på varandras kompetenser och samverka. Ny ekonomimodell har tagits fram för att SFV ska bli mer jämförbara med andra fastighetsförvaltande organisationer samt för en mer transparent redovisning. Ny ekonomimodell innefattar nya verksamhetsgrenar som tydligare kopplar till finansiering och avkastningskrav för respektive verksamhetsgren. För redovisning per verksamhetsgren, se tertialrapporter. Kontoplanen har uppdaterats och vissa kostnader har omklassificerats. Främst har justeringar gjorts av hur lönekostnader följs upp. Lönekostnader som tidigare bokförts som underhåll samt vissa personalrelaterade kostnader inom driften bokförs numer som förvaltningsadministration, som i sin tur ingår i övriga verksamhetskostnader. SFV tog vid årsskiftet över förvaltningen för ett 70-tal kulturfastigheter från Riksantikvarieämbetet (RAÄ). Bland fastigheterna finns gravfält, fornlämningar och kyrkoruiner. Bland annat har besiktningar och en kartläggning för att identifiera de största underhållsbehoven genomförts. Total prognos för investeringar 2015 uppgår till 1 003 mnkr. Större pågående byggprojekt är Björnen, Nationalmuseum, Residenset Göteborg, ambassadkansli i Wien, Scenkonstmuseet samt förstudie Operan. Samtliga, förutom residens och ambassadkansli, i Stockholm. STATENS FASTIGHETSVERK 1 (7)
Finansiell redovisning, utfall och prognos Resultaträkning 2015-01-01 Prognos Budget Belopp i tkr 2015-06-30 2015-12-31 2015-12-31 Verksamhetens intäkter Hyror och arrenden 1 135 672 2 313 738 2 336 683 Uppdragsverksamhet 949 2 030 1 730 Intäkter av anslag 126 531 339 500 339 500 Intäkter av bidrag -15 2 764 673 Övriga verksamhetsintäkter 65 024 215 616 177 893 Summa verksamhetens intäkter 1 328 159 2 873 648 2 856 479 Verksamhetens kostnader Drift- och underhållskostnader -491 715-1 357 688-1 348 330 Uppdragsverksamhet 0 0-450 Övriga verksamhetskostnader -202 161-517 957-487 474 Summa verksamhetens kostnader -693 877-1 875 645-1 836 254 Verksamhetsutfall före avskrivningar 634 283 998 003 1 020 225 Avskrivningar och nedskrivningar -203 115-405 428-401 757 Verksamhetsutfall efter avskrivningar 431 168 592 575 618 468 Finansiella intäkter och kostnader Finansiella intäkter 1 473 71 60 Finansiella kostnader -122 909-238 363-254 257 Summa finansiella intäkter och kostnader -121 436-238 292-254 197 Överskott före fastighetsförsäljningar 309 732 354 283 364 271 Intäkter fastighetsförsäljningar 36 003 10 978 Kostnader fastighetsförsäljningar -26 997-4 137 Netto fastighetsförsäljningar 9 006 6 841 Överskott 318 737 361 124 364 271 STATENS FASTIGHETSVERK 2 (7)
Utfall 2015-06-30 2015 är första året som SFV gör en delårsrapport varför inga jämförelsetal redovisas. Som framgår om den nya ekonomimodellen på sidan 1 så påverkar förändrad redovisning främst posterna underhåll och övriga kostnader, bland annat avseende lönekostnader. Avkastning SFV ska enligt regeringens direktiv uppnå ett resultat efter finansiella poster motsvarande en avkastning om 4,2 procent på 30 procent av myndighetens genomsnittliga lån i Riksgälden. För kostnadshyresfastigheter ska SFV uppnå full kostnadstäckning genom att intäkter från berört fastighetskapital motsvarar den genomsnittliga räntan för myndighetens upplåning i riksgälden 2014. Bidragsfastigheter samt jord och skog utan avkastningsförmåga är inte belånade och undantas från avkastningskravet. Även donationskapital är undantaget från avkastningskrav. Avkastningen beräknas före resultatet av fastighetsförsäljningar. Verksamhetens intäkter Periodens intäkter uppgår till 1 328 mnkr. Hyror och arrenden, 1 136 mnkr, står för 86 procent av intäkterna. Intäkter av anslag uppgår till 127 mnkr. I övriga verksamhetsintäkter 65 mnkr ingår bland annat intäkter från försäljning av virke, övriga intäkter från skogsbruket med 8 mnkr och intäkter från ombyggnadsuppdrag och tjänster utförda för hyresgästers räkning med 42 mnkr. Verksamhetens kostnader Periodens kostnader för drift och underhåll uppgår till 492 mnkr. Därav avser 235 mnkr driftkostnader och 257 mnkr kostnader för underhållsåtgärder. Till driftkostnader räknas kostnader för inre och yttre skötsel av fastigheter, teknisk service på installationer liksom kostnader för energi och fastighetsskatt. Dessutom ingår 7 mnkr för förvaltning av skog, jordbruk och kronoholmar inom verksamhetsgren mark. Kostnader för underhåll avser sådana åtgärder som utförs för att behålla eller återställa fastigheterna i dess ursprungliga skick och där varaktigheten är längre än ett år. Av övriga verksamhetskostnader 202 mnkr avser 150 mnkr administrativa kostnader. Kostnader för åtgärder som finansierats av hyresgästerna uppgår till 42 mnkr. Av- och nedskrivningar Periodens avskrivningar uppgår till 202 mnkr och nedskrivningar till 1 mnkr. Finansiella intäkter och kostnader Nettokostnaden uppgår till 121 mnkr. Prognos 2015-12-31 Verksamhetens ekonomiska resultat Prognosen är oförändrad jämfört med tertialrapport 1. Årets överskott före fastighetsförsäljningar beräknas uppgå till 354 mnkr, vilket motsvarar 9,8 procent avkastning på 30 procent av myndighetens lån i Riksgälden. Enligt regleringsbrevet för 2015 ska avkastningen uppgå till 4,2 procent. Budgeterat överskott uppgår till 364 mnkr. Prognostiserat överskott, före fastighetsförsäljningar, innebär en resultatförsämring med 10 mnkr. Nedan kommenteras avvikelser jämfört med budget: Verksamhetens intäkter beräknas öka med 17 mnkr. Intäkter för hyror och arrenden beräknas minska med 23 mnkr. Bidrag beräknas öka med 2 mnkr, bidraget avser Naturrum Läckö. Övriga verksamhetsintäkter beräknas öka med 38 mnkr, varav 31 mnkr avser ökade hyresgästanpassningar, bland annat görs större hyresgästanpassningar Skissernas museum Lund och på Universitetshuset i Uppsala. Verksamhetens kostnader inklusive avskrivningar beräknas öka med 43 mnkr. Driftkostnader beräknas öka med 2 mnkr bland annat ökade mediakostnader. Kostnader för underhåll beräknas bli 8 mnkr högre än budgeterad kostnad. Bland annat takläckage Historiska museet, omfattande vattenskada i Humlestugan i Bäckaskog. Kostnader för administration ökat med 2 mnkr. I den nya ekonomimodellen är administration uppdelat i förvaltningsadministration och centraladministration. Kostnader för förvaltningsadministration förväntas öka med cirka 10 mnkr beroende på bland annat omfördelning personalkostnader och nyrekrytering. Kostnader för centraladministration förväntas minska med 8 mnkr främst med anledning av att planerad samlokalisering i Stockholm skjuts fram till 2016. Övriga verksamhetskostnader beräknas öka 28 mnkr, varav 27 mnkr avser hyresgästanpassningar. Avskrivningar och nedskrivningar beräknas öka med 4 mnkr, främst avseende tillkommande tillgångsredovisningar. Finansiella poster beräknas minska med 16 mnkr främst beroende på att räntan för omsatta lån blev lägre än budgeterat. Rörlig ränta är något lägre än budgeterat. STATENS FASTIGHETSVERK 3 (7)
Balansräkning Belopp i tkr 2015-06-30 Tillgångar Immateriella anläggningstillgångar Rättigheter och programvaror 22 446 Summa immateriella anläggningstillgångar 22 446 Materiella anläggningstillgångar Byggnader 8 251 883 Mark och annan fast egendom 5 259 104 Förbättringsutgifter annans fastighet 25 315 Arbetsmaskiner, bodar m.m 1 395 Inventarier, transportmedel m.m 17 435 Pågående anläggningstillgångar 956 388 Summa materiella anläggningstillgångar 14 511 520 Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav* 20 961 Andra långfristiga fordringar 189 Summa finansiella anläggningstillgångar 21 150 Summa anläggningstillgångar 14 555 116 Varulager m.m Varulager och förråd 446 Summa varulager m.m 446 Fordringar Kundfordringar 10 598 Fordringar hos andra myndigheter 64 621 Övriga fordringar 14 695 Summa fordringar 89 914 Periodavgränsningsposter Förutbetalda kostnader 8 008 Upplupna bidragsintäkter 0 Övriga upplupna intäkter 2 537 Summa periodavgränsningsposter 10 545 Avräkning med statsverket -43 139 Kassa och bank Behållning räntekonto Riksgälden 554 358 Övriga tillgodohavande Riksgälden 5 267 Kassa och bank 2 755 Summa kassa och bank 562 380 Summa tillgångar 15 175 262 * Fr.o.m. 2015 ska, i enlighet med 5 kap 13 FÅB, finansiella instrument värderas till verkligt värde. Detta har ej gjorts per 2015-06-30. STATENS FASTIGHETSVERK 4 (7)
Balansräkning STATENS FASTIGHETSVERK 5 (7)
Anslagsredovisning Anslag tkr Ingående överföringsbelopp Årets tilldelning enl. regleringsbrev Omdisponerade anslagsbelopp Utnyttjad del av medgivet överskridande Indragning Totalt disponibelt belopp Utgifter Inkomster Utgående överföringsbelopp Utgiftsområde 02 Samhällsekonomi och finansförvaltning 02 01 010 Bidragsfastigheter -82 339 500 0 339 418 126 531 212 887 Summa -82 339 500 0 0 0 339 418 126 531 0 212 887 Redovisning mot inkomsttitel Belopp i tkr Inkomster Inkomsttitel 2215 001 Överskott från Statens fastighetsverk 148 398 5121 002 Amortering av statskapital Statens fastighetsverk 33 482 Summa 181 880 STATENS FASTIGHETSVERK 6 (7)
Delårsrapportens undertecknande Vi intygar att delårsrapporten ger en rättvisande bild av verksamhetens kostnader, intäkter och myndighetens ekonomiska ställning. 2015-08-13 Sten Olsson Ordförande Ann-Charlotte Backlund Carita Bäcklund Eva Carron Johan Davidson Björn Anderson Generaldirektör STATENS FASTIGHETSVERK 7 (7)