Nämnden för utbildning och fostran, svenska sektionen 12 15.02.2017 Verkställande av budgeten 2017 24/02.02.02/2017 OPESVS 12 beredare: ekonomichef Kim Salo, tfn 044 7809 592 och skoldirektör Per-Olof Nyström, tfn 044 7809 258 Stadsfullmäktige har godkänt budgeten för 2017 och eko no mi pla nen till år 2019. Nämnden skall godkänna dis posi tions pla nen på ba sis av budgeten för 2017 och ekonomiplanen för 2018-2019. Vid verkställandet av budgeten för 2017 skall nämnden för utbildning och fostran: -följa den av fullmäktige godkända budgeten och motiveringarna i enlighet med 65 i kommunallagen samt förordningarna om kommunens bokföring i enlighet med 67 i kommunallagen - inrikta sin verksamhet så att stadens utvecklingsstrategi tillämpas - ställa upp verksamhetsmässiga och ekonomiska mål för organets resultatområden - besluta om uppföljning, utvärdering och rapportering. Förverkligandet av verksamhetsmässiga och ekonomiska mål grundar sig på att nämnden påvisar sina avdelningar målen som des sa i sin tur preciserar för enheterna. Detta betyder i prakti ken att den operativa skyldigheten för att genomföra verksamhets mässiga mål överförs till avdelningarna vid sidan om den optimala allokerin gen av resurser. Om nämnden vill justera de verksamhetsmässiga målen som ställts upp eller på ett nytt sätt rikta in anslagen med motiveringar är detta möjligt i dispositionsplanen som nu är under behandling. Den av stadsfullmäktige godkända administrativa differentieringen i ett finskoch svenskspråkigt undervisningsväsende förutsätter att vardera sektionen separat behandlar såväl de verksamhetsmässiga målen som de ekonomiska. Nämnden för utbildning och fostran har som uppgift att bedöma resul ta tet av den ge nom förda verk sam he ten vid olika sektioner. Unders täll da nämnden för utbildning och fostran funge rar ansvarsområden för var de ra språk grup per s del:
- bildningscentralen (ingen indelning i språkgrupper) - nybörjarundervisningen - den allmänna undervisningen inom grundläggande utbildning - eftermiddagsverksamhet - gymnasieutbildningen Anslagen riktas till sektionerna enligt de motiveringar och verk samhets mäs si ga mål som nämnden och fullmäktige godkänt. Målen och anslaget med motiveringar för vardera sektion finns i bi laga. Sektionernas upp gift är att be dö ma för ver kli gan det av de verksam hets mäs siga och eko no miska må len. Skolornas rektorer svarar för verksamheten och ekonomin i sin enhet enligt det som godkänns i läsårsplanen. Rektorerna följer stadens ekonomistadga, fattar beslut om anskaffningar och godkänner fakturor. I nämndens och sektionernas beslut (bilagor) framgår förvän ta de verksamhetsmässiga och ekonomiska mål för verksam heten med motiveringar. Budgetstrukturen Budgeten bildas av driftsekonomi-, investerings- och finansieringsdelen samt av resultaträkningen. Driftsekonomidelen bildas av ansvarsområden (sektionerna) som förvaltningsnämnderna enligt si na be hov kan in delas i hierarkiska resultatenheter. Utöver den strukturel la indel nin gen används konton. Anslagen och inkomstbudgeten är kostnadsställen i investeringsdelen. Strukturförändrings- och anpassningsprogram Karleby stad har uppgjort ett strukturförändrings- och anpassningsprogram för balansering av ekonomin på så sätt att resultatet för planperioden 2017 2019 uppvisar överskott. I samband med budgetbehandlingarna 2016 utarbetades en förtecking över strukturförändringsåtgärder skilt för de olika sektorerna. Med dessa åtgärder strävar man att få till stånd bestående förändringar i service- och kostnadsstrukturen så att nuvarande finansieringsunderskott kan täckas. Uppföjningen av hur strukturförändringsåtgärderna genomförs sker med hjälp av delårsrapporter och stadsstyrelsens separata utredningar. Verkställande
Anslagen i budgeten har godkänts på nämndenivå. Nämnden granskar i början av året sina dispositionsplaner (verk sam hetspla ner), som utgör grunden för anslagen, för att få dem att motsvara ansla gen. En granskning av dispositionsplanerna utförs vid alla re sulta tenheter. Dispositionsplanerna godkänns av nämn den. En nog grannare specifikation har gjorts för kostnadsplatserna. Ledande tjänsteinnehavare kan fortfarande dela organets delanslag, delbudget och resultatmål i mindre och mera specifika delar. Förordningar som gäller befogenhetsfördelningen finns i förvaltningsstadgan. Anslagen för kostnadsställen i investeringsdelen fördelar organet till projekten. Anslagets användning och bindande verkan Anslaget får endast användas till utgifterna under budgetåret och för ändamål som godkänts i budgeten. I driftsekonomidelen är anslaget och inkomstbudgeten den summa som antecknats för organet och bindande på fullmäktigenivå. Grundskolan och gymnasiet bildar på full mäktigenivå ett gemensamt ansvarsområde för att underlätta inrikt nin gen av anslag som härleds av gemensam verksamhet. Karle bynej dens institut utgör ett ansvarsområde. Ansvarsområdet funge rar som en nettoenhet med bindande verksamhetsbidrag. Sektionerna skall kontrollera hur budgeten utfaller och vid behov rätta till sko lor nas verksamhetsplaner under läsåret så att verksamheten mots va rar i budgeten godkända anslag. Vid anställning av vikarier föreslås följande praxis: - i samband med beviljande av tjänstledighet fattas även beslut om arrangemang angående vikarier - beslutet om tjänstledighet fattas av skolans föreståndare/rektor och - annan person beviljar tjänstledighet på basis av skolföreståndarens/rektorns utlåtande - vid organiseringen följs tjänstekollektivavtalen för undervisningssektorn
- vid vikariat på högst tre dagar strävar man i mån av möjlighet till bestämmelsen om att uppgiften sköts vid sidan om eget arbete, när detta är möjligt med tanke på undervisningsarrangemangen - beträffande skolgångsbiträden följs även tjänstekollektivavtalen för undervisningssektorn, i praktiken får de som til läggs fört jänst den avtalsenliga skillnaden. Extra personal som skolan behöver till assistans i undervisningen anställs centralt från elevvårdens anslagsreserv. Om eventuella nya funktioner inleds under kalenderåret görs projektplaner som förs till nämnden för utbildning och fostran. Anskaffningar Vid anskaffningar följs stadens upphandlingsanvisningar, la gen om offentlig upphandling samt materialservicein struktionerna god kända av stadsstyrelsen. Enligt upphandling san visnin gen grans kar nämnden omfattningen av dele gerade upphan dlings befo gen heter och grän serna i eurobelopp. Upphandlingsgränsen för skolans rektor/fö reståndare är 8 500 euro. Bildningsdirektören besluter om anskaffningar som överskrider 8 500 euro, ända till 50 000 euro. Nämnden besluter om ans kaff nin gar som övers krider 50 000 euro. Fastigheternas un der håll sans lag som hör till den in terna hy ran baserar sig på fasti ghetssyner som skolor nas di rek tioner och disponenter från av del ningen för lo kalför sörjning ut för årli gen. Anslagsfördelningen enligt sektion, ansvarsområde och re sul taten het För nämnden föreslås att anslagen till sektionerna för delas en ligt ansvarsområde i totalbelopp där fördelningsgrunderna syns. Ans lag som skall delas och odelbara anslag framgår i bilaga. Ansla get som mest centralt skall fördelas är löneanslaget som förde las enligt timresur sen. Dimensioneringsgrunden är indexet per elev och sko lans verk samhet. Det är årsveckotimme och kurs. Timresur sen inne fattar allt avlönat arbete som lärarna gör i skolsamfundet (under visning i läro ämnen, specialuppgifter och ersättningar för de mon strationer, grun dresursen för specialundervisning, stödundervis ning, eventuella ar voden för utvecklingssamtal). För del nings grun derna för lä roböcker, skol ma te rial och ar bet sämnen ut görs av olika euro be lopp per elev. Utbildningsverksamheten ge nom förs en ligt en se pa rat plan för
komp lette rande ut bild ning. Ansla get täcker så dan ut bildning som avses för den av nämnden un ders tällda per sonalen och som personalen heten inte deltar i. Skolorna kan utöver detta fatta beslut inom den egna budgetens ram. Nämndens sektioner fördelar anslagen vidare i skolen liga pot ter och stäl ler upp preciserade verksamhetsmässiga mål. Skolor na gör upp en dis positionsplan med verksamhetsmässiga mål och sän der den till sektionerna för godkännande. Beslutsfattande om anskaffning och godkännande av fakturor Tjänsteinnehavarna är berättigade att fatta bes lut om anskaffningar samt godkänna fakturor enligt följande: - bildningsdirektören på organnivå och när nedanstående ansvarsområdets/enhetens chef har förhinder - skoldirektören för det svenskspråkiga undervisningsväsendets del och när svenskspråkiga skolors rektorer är frånvarande eller har förhinder samt när bildningsdirektören eller annan ansvarig person inom bildningsväsendets resultat område har förhinder för kontors- och förvaltningstjänsternas del förvaltningschefen för bildningscentralens del och när bildningsdirektören eller skol direktören eller annan ansvarig person inom bildningsväsendets resultatområde har förhinder - rektorn för skolans och verksamhetsområdets del - stadsdirektören/förvaltningsdirektören (tjänsteresor och övriga fakturor som direktören för verksamhetsområdet har). Personalplanering För löneanslagen ställs inga särskilda bindande verkningar. Nämnden skall svara för att totalanslaget är tillräckligt, till vilket även löneanslagen hör. Nämndens nyckelresultat och resultatmål Målen och motiveringsdelarna enligt ansvarsområde som binder nämn den finns presenterade i bilaga; BILAGA A 12
Anslaget 2017 Stadsfullmäktige har beviljat anslag för 2017 beträffande nämndens utgifter och inkomster inom driftsekonomin på föl jande sätt: Budgeten 2017 Inkomster 5 757 510 Utgifter -83 483 084 Verksamhetsbidrag -77 725 574 Verksamhetsintäkter Budgeten 2017 Servicecentret 300 Barndagvård 3 644 100 Grundskolorna 1 157 810 Gymnasiet och andra stadiet i övrigt 500 300 Karlebynejdens institut 455 000 Totalt 5 757 510 Verksamhetsutgifter Budgeten 2017 Servicecentret -776 678 Barndagvård -31 313 630 Grundskolorna -43 496 491 Gymnasiet och andra stadiet i övrigt -5 952 479 Karlebynejdens institut -1 943 806 Totalt -83 483 084 Nämnden för utbildning och fostran har delat ut budgeten vidare till svenska sektionen; Grundläggande utbildning och gymnasiet Budgeten 2017 Svenska sektionen Verksamhetsintäkter 63 800 Verksamhetsutgifter -7 424 292 Anslagen har delats ut skolvis enligt bilaga; BILAGA B 12 Anslag för 2017 har reserverats för investe ringsutgifter enligt följande:
För anskaffning av inventarier till skolorna har reseverats 200 000 euro. Anslag för skolornas investeringsdelens husbyggande har reserverats to talt 2 500 000 euro. BILAGA C 12 Nämnden för utbildning och fostran behandlar verkställigheten av bud ge ten vid sitt mö te 16.2.2017. Skoldirektören Svenska sektionen beslu ter 1 godkänna nämndens nyckeltal och resultatmål enligt bilaga A 12 2 godkänna den skolvisa budgeten enligt bila ga B 12 3 godkänna investeringsprogrammet enligt bilaga C 12 Beslut Svenska sektionen beslöt att 1 godkänna nämndens nyckeltal och resultatmål enligt bilaga A 12 2 godkänna den skolvisa budgeten enligt bila ga B 12 3 godkänna investeringsprogrammet enligt bilaga C 12