Pensionskunskap Högskolan Kristianstad 2016-11-25 Eva Adolphson, Alecta
DELTIDSFÄLLAN Hur påverkas pensionens storlek av kortvarigt/långvarigt deltidsarbete?
DELTIDSFÄLLAN Exempel- normalinkomsttagare som är privatanställd Privattjänsteman med den helt premiebestämda tjänstepensionen ITP1. Ingångslön vid 25 års ålder är 26 000 kronor per månad. Slutar arbeta vid 65 års ålder och går då också i pension. Normal löneutveckling men lite högre löneutveckling i början av arbetslivet. 5 procents avkastning på premiepensionen och 4,3 procents avkastning på tjänstepensionen.
DELTIDSFÄLLAN SOFIA HELTID HELA YRKESLIVET YAMINA HELTID 50% 75% HELTID RESTEN AV YRKESLIVET Total pension: 23 040 kr/mån Total pension: 20 550 kr/mån CAROLINA HELTID 50% 75% HELTID RESTEN AV YRKESLIVET ERIKA HELTID 50% 75% RESTEN AV YRKESLIVET ANDERS HELTID STÖRRE DELEN AV YRKESLIVET 50% 75% Total pension: 16 310 kr/mån Total pension: 15 200 kr/mån Total pension: 21 950 kr/mån
DELTIDSFÄLLAN Exempel 5 ANDERS HELTID STÖRRE DELEN AV YRKESLIVET 50% 75%
DELTIDSFÄLLAN Exempel- höginkomsttagare som är privatanställd Privatanställd tjänsteman med den helt premiebestämda tjänstepensionen ITP1. Ingångslön vid 25 års ålder är 29 000 kronor per månad. Slutar arbeta vid 65 års ålder börjar då också ta ut sin pension. Normal löneutveckling men lite högre löneökningar i början av yrkeslivet. Vid 30, 35 och 50 års ålder dessutom lönökningar på 10 procent. 5 procents avkastning på premiepensionen och 4,3 procents avkastning på tjänstepensionen.
DELTIDSFÄLLAN INGRID HELTID HELA YRKESLIVET Total pension: 33 620 kr/mån VICTORIA HELTID 75% HELTID RESTEN AV YRKESLIVET Total pension: 26 160 kr/mån
DELTIDSFÄLLAN Exempel- Kommunalt anställd undersköterska Ingångslön på heltid vid 21 års ålder 22 000 kronor (inklusive ob-tillägg). Slutar arbeta vid 65 års ålder och börjar då också att ta ut sin pension. I genomsnitt arbetar dock nyanställda undersköterskor knappt 60 procent av heltid och har en genomsnittslön på 13 800 kronor inklusive ob-tillägg. Normal löneutveckling. 5 procents avkastning på premiepensionen och 4,3 procent på tjänstepensionen.
DELTIDSFÄLLAN OSVALDO HELTID HELA YRKESLIVET Total pension: 19 700 kr/mån BERIT OLIKA DELTIDSLÖSNINGAR STÖRRE DELEN AV YRKESLIVET Total pension: 15 450 kr/mån FATEMA BÖRJAR JOBBA SENT OCH DELTID STÖRRE DELEN AV YRKESLIVET Total pension: 10 970 kr/mån
DELTIDSFÄLLAN Förmånsbestämd tjänstepension - deltid Medarbetaren utlovas en viss pensionsnivå i relation till sin slutlön eller i relation till ett genomsnitt av de sista årens pensionsgrundande inkomster. Vissa kan förlora mycket på att minska sin arbetstid i slutet av sitt arbetsliv. Andra kanske nästan inte förlorar något alls. Den som funderar på deltidsarbete i slutet av yrkeslivet bör ta reda på hur tjänstepensionen påverkas. Viktigt göra det innan man gör en överenskommelse med arbetsgivaren om deltidstjänstgöring.
Övriga arbetsgivarbetalda försäkringar Dan Wallberg, PTK
ARBETSGIVARBETALDA FÖRSÄKRINGAR Övriga arbetsgivarbetalda försäkringar Sjukpensionsförsäkring Trygghetsförsäkring vid arbetsskada (TFA) TGL, tjänstegrupplivförsäkring (PBF, premiebefrielseförsäkring)
ARBETSGIVARBETALDA FÖRSÄKRINGAR Sjukersättningar Kollektivavtalad ersättning lagstadgadersättning
ARBETSGIVARBETALDA FÖRSÄKRINGAR ITP sjukpension 332250 33 250 1 186 000 1 186 000 1 779 000 Utbetalas efter 90 dagars sjukdom Räknas årligen upp med inflation Ålderspensionen från ITP blir oförändrad som om du arbetat med normala löneökningar om du är sjuk hela vägen fram till 65 år Efterskydd tre månader om du slutar din anställning Övriga kollektivavtal ger och fungerar ungefär på samma sätt Kompletterar den allmänna sjukförsäkringen (sjukpenning /sjukersättning/aktivitetsersättning)
ARBETSGIVARBETALDA FÖRSÄKRINGAR Sjukpensionsförsäkring Exempel om lönen är 40 000kr/månad Prisbasbeloppet för år 2016 är 44 300 kr Kollektivavtalad ersättning lagstadgadersättning 40 000 kr 27 688 kr Sjuklön 9 850 kr Sjuklön 11 081 kr Sjukpension från ITP 8 003kr 8 003 kr Sjuklön 2 768 kr Sjukpension från ITP 2 768 kr ITP sjukpension 4 153 kr 22 150 kr 21 486 kr 21 486 kr 20 143 kr 17 914 kr I relation till 32 000 35 335 32 257 29 489 28 146 30 070 (ca 75 %) månadslönen
ARBETSGIVARBETALDA FÖRSÄKRINGAR Premiebefrielseförsäkring Försäkringen tar över arbetsgivarens premiebetalningsansvar efter normalt 3 månader Premiebefrielseförsäkringen betalar alla ITPplanens premier fortsättningsvis så länge den anställde är sjuk, dock längst till 65 år. Detta omfattar även premier för TFA och TGL.
ARBETSGIVARBETALDA FÖRSÄKRINGAR TFA, Trygghetsförsäkring vid arbetsskada
ARBETSGIVARBETALDA FÖRSÄKRINGAR TFA, Trygghetsförsäkring vid arbetsskada
ARBETSGIVARBETALDA FÖRSÄKRINGAR TFA, Trygghetsförsäkring vid arbetsskada Exempel 2: Janne halkar på en oljefläck Janne arbetar som inköpare på ett medelstort företag. Den 2 april har han ett ärende till företagets lager och råkar då halka på en oljefläck. I samband med olycksfallet vrickar han höger fot så illa att han blir sjukskriven i 3 veckor. Janne har en årsinkomst på 420 000 kronor. Ersättning för förlorad arbetsinkomst Dag 1 100 % från TFA. Dag 2 14 80 % sjuklön från arbetsgivaren 20 % från TFA. Dag 15 21 På lön upp till 332 250 kronor får Janne 77,6 % sjukpenning från Försäkringskassan, 10 % kollektivavtalad sjuklön från arbetsgivaren samt 12,4 % från TFA. På lönedel över 332 250 kronor får Janne 90 % kollektivavtalad sjuklön från arbetsgivaren samt 10 % från TFA
ARBETSGIVARBETALDA FÖRSÄKRINGAR TGL, tjänstegrupplivförsäkring Engångsbelopp vid dödsfall Barntillägg Förmånstagare Makeförsäkring Efterskydd Fortsättningsförsäkring
ARBETSGIVARBETALDA FÖRSÄKRINGAR TGL, tjänstegrupplivförsäkring Engångsbelopp vid dödsfall: - mellan 18-55 år är grundbeloppet 6 prisbasbelopp (265 800 kr under 2016) - mellan 55-70 år minskas succesivt beloppet med ett halv basbelopp per år fram till 64 år, därefter är det ett prisbasbelopp mellan 64-70 år Finns barn under 17 år utbetalas alltid 6 prisbasbelopp Arbeta minst 16 tim/vecka i genomsnitt (minst 8 tim halv TGL)
ARBETSGIVARBETALDA FÖRSÄKRINGAR TGL, tjänstegrupplivförsäkring Barntillägg till varje barn inte fyllt 17 år är barntillägget 2 prisbasbelopp (88 600 kr under 2016) fyllt 17 men inte 19 år är tillägget 1,5 pbb (66 450 kr under 2016) fyllt 19 men inte 20 år är tillägget 1,0 pbb (44 300 kr under 2016)
ARBETSGIVARBETALDA FÖRSÄKRINGAR TGL, tjänstegrupplivförsäkring Vem får ersättningen? (generellt förmånstagarförordnande) 1. make/maka/reg. partner 2. barn/barnbarn 3. föräldrar Ingen förmånstagare halv basbelopp till begravningshjälp Särskilt förmånsagarförordnande (fysiskt person)
ARBETSGIVARBETALDA FÖRSÄKRINGAR TGL, tjänstegrupplivförsäkring Makeförsäkring - då den försäkrades make/maka avlider och inte har egen TGL. Förutsätter gemensamma barn under 17 år. Efterskydd - 3 månader normalt men kan gälla upp till 24 månader Fortsättningsförsäkring - behålla TGL genom att fortsätta betalas själv
Försäkringsförmedlares affärsmodeller Therése W. Ekman, Finansinspektionen
FÖRSÄKRINGSFÖRMEDLARENS AFFÄRSMODELLER Vad är försäkringsförmedling? Lägga fram och föreslå försäkringsavtal eller annat förberedande arbete, Ingå försäkringsavtal för någon annans räkning Hjälpa till med förvaltning och fullgörande av försäkringsavtal Rådgivning och hjälp när man ska ingå ett försäkringsavtal
FÖRSÄKRINGSFÖRMEDLARENS AFFÄRSMODELLER Försäkringsförmedling Kräver tillstånd från Finansinspektionen http://www.fi.se/register/ Foretagsregistret/
FÖRSÄKRINGSFÖRMEDLARENS AFFÄRSMODELLER Olika typer av försäkringsförmedling Opartisk analys eller inte opartisk analys Försäkringsförmedlare anknuten till ett försäkringsbolag
FÖRSÄKRINGSFÖRMEDLARENS AFFÄRSMODELLER Förmedlarnas provisionsmodeller Up-front Stock- eller beståndsersättning Gemensam upphandling Klientmedelskonto Äkta arvodering / nettoupphandling
FÖRSÄKRINGSFÖRMEDLARENS AFFÄRSMODELLER Förmedlarnas provisionsmodeller Ytterligare ersättningar: Kick-back från fonder Ersättning från förvaltnings- och allokeringstjänster Egna fond-i-fonder
FÖRSÄKRINGSFÖRMEDLARENS AFFÄRSMODELLER Transparens Låg transparens Provisioner och annan ersättning Stora skillnader i kunskap
FÖRSÄKRINGSFÖRMEDLARENS AFFÄRSMODELLER Att tänka på Fråga om du inte förstår Vad är avgiften? Vad tjänar förmedlaren? Vilka alternativ finns?
FÖRSÄKRINGSFÖRMEDLARENS AFFÄRSMODELLER Uppgift grupp 2-4 personer Hur många försäkringsförmedlare (svenska) finns i Finansinspektionens företagsregister? Vilka frågor bör du som arbetsgivare ställa till en försäkringsförmedlare? Vilken information bör du som arbetsgivare ge till företagets personal inför ett erbjudande att träffa en av arbetsgivaren anlitad försäkringsförmedlare?
Förhandla Dan Wallberg, PTK Ingvar Backle, Svenskt Näringsliv
FÖRHANDLA KOLLEKIVAVTALADE TJÄNSTEPENSIONSPLANER Agenda Kort presentation av Svenskt Näringsliv och PTK Hur kommer en kollektivavtalad pensionsplan till? Skillnader mellan Sverige och omvärlden Vad har Kollektivavtalade tjänstepensionsplaner inneburit? Svenska modellen - vad är det?
Almega Teknikföretagen Privata tjänstemän och arbetare Kommunal arbetar förbundet Byggnads arbetar förbundet Energiföretage n IT-Telecom Antal företag ca 60 000 Kollektivavtal om ITP Kollektivavtal om Avtalspension SAF-LO Fora Handelsanställda Elektriker förbundet Metall arbetare Antal arbetare ca 1,2 miljoner Och ytterligare ca 50 000 företag ledarna Förvaltar ca 400 miljarder kr Jusek Sveriges ingenjörer Unionen Förvaltar ca 625 miljarder kr Nämnder Tolkning Upphandling/anslutning Valbara försäkringsbolag Antal anställda tjänstemän ca 950 000
FÖRHANDLA KOLLEKIVAVTALADE TJÄNSTEPENSIONSPLANER Kollektivavtalade tjänstepensionsplaner Varför har vi kollektivavtalade tjänstepensioner? Olika tjänstepensionsplaner på olika avtalsområden Möjlighet att lokalt komma överens om egna lösningar? Skillnad mellan Sverige och andra länder några nedslag
FÖRHANDLA KOLLEKIVAVTALADE TJÄNSTEPENSIONSPLANER Vad har kollektivavtalade tjänstepensionsplaner inneburit? Tydligare regler Väl fungerande pensionssystem Satt en standard kring bl a det materiella innehållet i en bra tjänstepensionsplan Minskat hindren mot rörlighet på arbetsmarknaden Fått fram bra produkter med lägre avgifter ( i genomsnitt drygt halverade) och högre betyg Ökad konkurrens på tjänstepensionsmarknaden Trygghet för anställda och företag Fred inga konflikter på arbetsmarknaden Kollektivavtalsgaranti
FÖRHANDLA KOLLEKIVAVTALADE TJÄNSTEPENSIONSPLANER Sammanfattning Finns ett fåtal stora centrala avtal, privat två stycken och sedan ett för kommun och landsting samt ett för statsansällda. Svenska modellen=överenskommelse mellan arbetsmarknadens parter istället för lagstiftning Har företaget kollektivavtal om tjänstepension omfattas normalt sett alla utom VD. Mycket begränsade möjligheter till avsteg. Ev. önskemål om undantag från att omfattas måste ansökas om till Collectum respektive Fora och först godkännande där kan detta ske.
Arbetsgivaren och tjänstepensionerna Ingvar Backle, Svenskt Näringsliv
ARBETSGIVAREN OCH TJÄNSTEPENSIONERNA Tre pass 1. Arbetsgivarens ansvar för pensionsfrågorna - pass 1 2. Vad är viktigt för att undvika tvister om pension - pass 2 3. När och hur informera medarbetare om pension - pass 3
ARBETSGIVAREN OCH TJÄNSTEPENSIONERNA Arbetsgivarens ansvar för pensionsfrågorna Arbetsgivaren ska följa kollektivavtalet På de flesta företag är det bara VD som inte omfattas av de regler som följer av kollektivavtalet Möjligheten att göra speciallösningar istf vad som normalt följer av kollektivavtalen är mycket begränsade. Detta oavsett om det sker på arbetsgivarens eller arbetstagarens initiativ Ev. möjligheter till avvikelser är specificerade i kollektivavtalen. Man kan inte ensidigt på företagsnivå (företag och anställd/anställda) komma överens om något som går utanför kollektivavtalet.
ARBETSGIVAREN OCH TJÄNSTEPENSIONERNA Arbetsgivarens ansvar för pensionsfrågorna Finns önskemål om speciallösningar i företaget måste ansökan om detta ske till Collectum (tjänstemän) eller Fora (arbetare/kollektivanställda) Speciallösningar kan inte implementeras förrän arbetsgivaren erhållit skriftligt besked att detta är möjligt från Collectum alternativt Fora. Dokumentationen ska vara skriftlig.
ARBETSGIVAREN OCH TJÄNSTEPENSIONERNA Arbetsgivarens ansvar för pensionsfrågorna VIKTIGT! En individuell överenskommelse, även om den tillkommit på medarbetarens initiativ, som gör avsteg från kollektivavtalet och som inte erhållit skriftligt godkännande från Collectum och/eller Fora kan innebära t ex att arbetsgivaren kan bli skyldig att teckna premier retroaktivt för de pensioner/försäkringar som följer av kollektivavtalet.
ARBETSGIVAREN OCH TJÄNSTEPENSIONERNA Arbetsgivarens ansvar för pensionsfrågorna Vid minsta fundering/frågetecken kring frågor rörande pensioner/försäkringar samt regler som följer av det kollektivavtal som är tillämpligt på företaget, kontakta er arbetsgivarförbund och/eller Svenskt Näringsliv Försäkringsinformation www.finfa.se Misstag kan bli dyra!
ARBETSGIVAREN OCH TJÄNSTEPENSIONERNA Vad är viktigt för att undvika tvister om pension Följ kollektivavtalet, avsteg endast möjligt om det finns skriftligt godkännande från Collectum (tjänstemän) och/eller Fora (arbetare/kollektivanställda) Stäm noga av med ert arbetsgivarförbund alt Svenskt Näringsliv Försäkringsinformation vilka undantag som går att göra (mycket begränsade möjligheter) Hittar ni någon anställd som inte är anmäld/betalas premier till Collectum eller Fora, kontrollera direkt varför inte Vid verksamhetsövergångar/företagsköp gå noggrant igenom vilka pensionslösningar som gäller i respektive bolag och vilka kostnader som följer av dessa samt vad som ska gälla i framtiden.
ARBETSGIVAREN OCH TJÄNSTEPENSIONERNA Vad är viktigt för att undvika tvister om pension Alltid uppdaterad skriftlig dokumentation och där det är lämpligt undertecknat av båda parter Vid anställning, se till att de krav ni som arbetsgivare har rörande tjänstepensionslösning t ex s tiotaggslösning med en viss önskad utformning finns med redan i anställningsavtalet. Att försöka lägga till/ändra villkor/krav/överenskommelser i efterskott kan innebära problem.
ARBETSGIVAREN OCH TJÄNSTEPENSIONERNA Vad är viktigt för att undvika tvister om pension I koncerner, bra med koncernpolicy kring pensioner och försäkringar. I normalfallet rekommenderas samma villkor gäller oavsett vilket koncernbolag man arbetar i (om det är det koncernen önskar). Vid byte inom koncern (mellan olika koncernbolag), skriv in i anställningsavtalet vad som ska gälla i den nya anställningen, t ex fortsatt tiotaggslösning på samma villkor som tidigare.
ARBETSGIVAREN OCH TJÄNSTEPENSIONERNA Vad är viktigt för att undvika tvister om pension Vid erbjudande om att komplettera de kollektivavtalade tjänstepensionsplanerna, t ex med löneväxling är följande viktigt; Varför ger vi detta erbjudande? Ta fram ett tydligt dokument/policy Vilka ska erbjudas möjligheten? Alla/bara om det finns lönedelar över en viss nivå ålder osv? Ta fram utförlig och tydlig information vad erbjudandet innebär. Visa inte bara på fördelarna, utan minst lika viktigt är att lysa på att t ex att sjukersättningen blir lägre liksom föräldrapenningen kan påverkas negativt vid erbjudande om löneavstående/växling.
ARBETSGIVAREN OCH TJÄNSTEPENSIONERNA Vad är viktigt för att undvika tvister om pension Skriftliga avtal där det tydligt framgår vad ett accept av erbjudandet innebär Alla ev. senare ändringar ska vara skriftliga och undertecknade av båda parter. Tycker ni det verkar tungadministrerat och att det blir svårt att följa? Avstå från att ge erbjudandet.
ARBETSGIVAREN OCH TJÄNSTEPENSIONERNA Vad är viktigt för att undvika tvister om pension Skriv in i anställningsavtalet vad som ska gälla på pensionsområdet för den anställde t ex om s k tiotaggslösning med viss utformning ska gälla OBS! Ni kan aldrig (med undantag för VD) komma överens om att byta pension mot t ex lön! Däremot kan ni erbjuda s k löneväxling dvs den anställde avstår en del av lönen för att istället få något annat t ex en kompletterande pensionspremie utöver de avsättningar till pensioner som sker enligt kollektivavtalet.
ARBETSGIVAREN OCH TJÄNSTEPENSIONERNA När och hur informera om pension Arbetsgivaren har ingen legal skyldighet att specifikt informera om tjänstepensionsplaner. Däremot ska man inom en månad från anställningens början informera om för anställningen tillämpligt kollektivavtal I samband med anställning/förändrad anställning bör man informera om vilken pensionsplan som är tillämplig för medarbetaren Med detta sagt är det dock bra om man som arbetsgivare kan ge mer information inte minst mot att det är en viktig och kostsam förmån som anställda i företag med kollektivavtal omfattas av.
ARBETSGIVAREN OCH TJÄNSTEPENSIONERNA När och hur informera om pension Hur kan man informera om förmåner och kostnader genom lönebesked intranät m.m. Viktigt att inte bara tydliggöra förmånerna utan även kostnaderna Bra hänvisa till Collectums eller Foras hemsidor liksom www.minpension.se Även de bolag som den anställde valt kan ge mer information Medarbetaren har ett ansvar att informera sig.
ARBETSGIVAREN OCH TJÄNSTEPENSIONERNA När och hur informera om pension Information till medarbetaren skickas ut från Collectum och Fora Collectum och Fora har informativa hemsidor www.minpension.se ger en samlad bild försäkringar enl. lag och avtal + privat pensionssparande Ge inga investeringstips Tydliggör att tjänstepensionen är en viktig förmån som faktiskt inte finns på alla företag Och inte minst förklara att det faktiskt är den enskilde medarbetarens ansvar att sätta sig in i dessa frågor välja pensionsförvaltare välja med eller utan familjeskydd o.s.v.
Utvärdering Examination Eva Adolphson, Alecta Therése W. Ekman, FI Peter Djärf, Högskolan Kristianstad
Tack för idag. Lycka till!