Internbudget driftbudget

Avdelning eller enhet Handläggare Elisabeth Österdahl Telefon +46 ()498 26 943 E-post elisabeth.osterdahl@gotland.se Diarienr xxxxxxxxx Datum 21-11-8 1 (1) Tjänsteutlåtande Expediering till: Internbudget 211- driftbudget Förslag till beslut Förvaltningen föreslår nämnden besluta Att godkänna upprättat förslag till internbudget för 211 med följande delbeslut o Förvaltningens förslag till fördelning av fd statsbidrag till personalförstärkningar i skola och fritidshem fastslås o Förvaltningens förslag till fördelning av extra medel till små enheter utanför Visby tätort fastslås o Förvaltningens förslag till grundbelopp och tilläggsbelopp för år 211 fastslås. o Förvaltningen får i uppdrag att verkställa införandet av barnomsorg på obekväm arbetstid Bakgrund och ärendebeskrivning Förslaget omfattar samtliga skolformer och verksamheter inom BUN: s verksamhetsområde med beslutade fördelningsmodeller och lagstiftningen Offentliga bidrag på lika villkor som grund. De ekonomiska ramarna utgörs av kommunstyrelsens förslag i oktober 21. Samtliga förändringar i enlighet med Ks beslut har inarbetats i förslaget. Slutligt beslut om ekonomiska ramar för nämnden tas av kommunfullmäktige i november. Se i övrigt Missiv i kallelsen till BUNAu den 12 nov 21. Ärendets beredning Ärendet har handlagts av ekonomichefen med avstämning i lednings-och stabsgrupp i berörda delar. Ärendet är inte fullständigt berett utan kommer att behandlas ytterligare i ledningsgrupp under vecka 45/ 211. Förvaltningen vill därför återkomma till arbetsutskottets sammanträde med ytterligare information. Förvaltningens ståndpunkt Konsekvenser Utfört Ja Nej Ekonomiska konsekvenser: Ja Nej Barnkonsekvenser: se checklista för barnkonsekvensanalys Ja Nej Jämställdhetskonsekvenser: se checklista för Jämställdhetskonsekvenser Handläggare Elisabeth Österdahl Förvaltningschef Peter Molin

GOTLANDS KOMMUN BUDGET 211 Förslag till fördelning av Barn- och utbildningsnämndens budget för år 211 Förslaget omfattar samtliga skolformer och verksamheter inom BUN: s verksamhetsområde med beslutade fördelningsmodeller och lagstiftningen Offentliga bidrag på lika villkor som grund. De ekonomiska ramarna utgörs av kommunstyrelsens förslag i oktober 21. Samtliga förändringar i enlighet med Ks beslut har inarbetats i förslaget. Slutligt beslut om ekonomiska ramar för nämnden tas av kommunfullmäktige i november. Driftbudgetram 211 tkr anm Justerad driftbudget 21 959 622 Besparing -2 857 1 Resursfördelningsmodell -3 9 Övriga justeringar enligt flerårsplan 4 Indexuppräkning 4 857 Personalkostnadsuppräkning 1 66 Ramtillskott 2 766 Besparing IT-support -38 = Prel driftbudgetram 211 97 79 BUF:s förslag 975 25 Differens mellan ram och budgetförslag - 4 46 1 BAKGRUND Kommunfullmäktiges beslut i juni: Kompensation för löneökningar 211 medges fullt ut. Antaganden har gjorts med ca 2,2 procent för kommunal och 1,5 procent för övriga yrkesgrupper Kompensation för prisökningar i externa avtal och interna prisökningar medges med 2,5 mnkr resp x procent. För hyror har index räknats med 2 procent, övriga interna poster inom kommunen är inte klara. BUNs resursfördelningsmodell: Förskola ökat anslag med 4,1 mnkr Grundskola minskat anslag med 8 mnkr 1 Förvaltningen återkommer till sammanträdet med förslag på hur besparingarna och ramöverskridandet skall hanteras. MISSIV BUNAu 12 nov 21 vers 2 1(6)

GOTLANDS KOMMUN BUDGET 211 Generellt statsbidrag allmän förskola från tre år 1,4 mnkr (Helårseffekt 2,8 mnkr) Besparing MERIT färre tjänster IT-support,38 mnkr Besparing MERIT avveckling av Tjelvar fullföljs inte,616 mnkr Centralt anslag kompetensutveckling minskas med,78 mnkr (engångsanslag 21) Kommunstyrelsens arbetsutskott/höstberedning: Generella administrativa besparingar, 1,152 mnkr Sänkning av anslag för köp av tjänster från serviceförvaltningen, 1,75 mnkr Anslag till barnomsorg på obekväm arbetstid, 1,4 mkr Ökad lokalkostnad för Garda skola,,75 mnkr (halvårseffekt) FÖRVALTNINGENS FÖRSLAG Upprättat förslag ligger 4,4 mnkr över ram, dels beroende på att anslaget till regionalt stöd ökat från 8 mnkr till 9,6 mkr dels beroende på ökade lokalkostnader med 2,4 mnkr. I övrigt har förslag till 211 års internbudget upprättats enligt de förutsättningar som givits enl ovan Förslaget är framtaget med Offentliga bidrag på lika villkor som grund för fördelning till förskoleverksamhet, skolbarnsomsorg, pedagogisk omsorg, förskoleklass och år 1-9 i grundskolan. För, särskola och kulturskola fördelas anslaget som tidigare enl. rambudget. Den centrala staben och stöd/service har kostnadsberäknats i enlighet med gällande organisation av stab och stödfunktion i BUF. Förvaltningens förslag förutsätter att Barn- och utbildningsnämnden beslutar o Att fördelning av fd statsbidrag till personalförstärkningar i skola och fritidshem sker i enlighet med föreliggande förslag. Bilaga 1 o Att regionalt stöd tilldelas skolenhet som uppfyller kriterierna för stödet och är belägen utanför Visby tätort. Bilaga 2 o Att grundbelopp för 21 fastställs enligt förvaltningens förslag. Bilaga 3 o Att förvaltningen får i uppdrag att verkställa införande av barnomsorg på obekväm arbetstid BESPARINGAR 2 (6)

GOTLANDS KOMMUN BUDGET 211 Den generella besparingen (1,1 mnkr) samt besparingen på köp av tjänster från serviceförvaltningen (1,7 mnkr) har inräknats i budgetförslaget. Förvaltningen återkommer med förslag på hur dessa besparingar skall hanteras. RESURSFÖRDELNINGSMODELL Enligt plan har nämnden tillförts 4,1 mnkr för en ökning av 5 förskoleplatser samt en ramminskning på 8 mnkr för 19 elever färre jämfört med 21. Förskolan är budgeterat med motsvarande ökning från 2 393 till 2 443 inskrivna barn. Skolans budget har lagts med senaste elevframskrivning till grund (21915) vilket visar på en elevminskning på 171 elever, att jämföra med enl plan 19 elever färre, vilket medför en kostnad över ram på ca,8 mnkr. Pedagogisk omsorg och skolbarnsomsorg och har oförändrat barn/elevantal 211, 127 resp 1 976 elever. Från och med 211 förändras fördelningen till förskola och förskoleklass till år nio. I förskolan kommer bidrag att beräknas på inskrivet barn, med olika bidrag för 1-2, 5 år resp. 2,5-5 år. Därmed upphör schematimmar att utgöra underlag för fördelning av bidrag till verksamheten. I skolan kommer den socioekonomiska fördelningen att utgå från samma Salsavariabler som måluppfyllelsen bedöms efter. Variablerna är; andel pojkar, andelen utrikes födda elever med utrikes födda föräldrar, andelen elever födda i Sverige med utrikes födda föräldrar samt föräldrars utbildningsnivå. SERVICEFÖRVALTNING I 21 års budget finns upptaget ca 5 mnkr för köp av tjänster från serviceförvaltningen, Sådana tjänster är köp av luncher till samtliga skolformer, ekonomi - och personalstöd samt vaktmästeri och registratur. Avtal och priser för 211 är ännu inte beslutat. I förslaget ligger anslaget oförändrat kvar på 21 års nivå. Någon förändring i beställningen till serviceförvaltningen har inte upptagits i förslaget. Det behov som påpekats av bl a en bättre egenkontroll i förskolornas kosthantering mm är alltså inte beaktad i budgetförslaget. I den beräkning som tagits fram av serviceförvaltningen är behovet en utökning med 16 tjänster, vilket förvaltningen bedömer inte kan rymmas inom den tilldelade budgetramen. Förvaltningen avser att återkomma med förslag till lösning i samband med budget 212. STATSBIDRAG 3 (6)

GOTLANDS KOMMUN BUDGET 211 Förslag till fördelning av fd statsbidrag till personalförstärkningar i skola och fritidshem framgår av bilaga 1. I sak innehåller förslaget inga förändringar jämfört med år 21, däremot har vissa justeringar gjort för ändrat elevantal. Bidraget tillfaller även elever i enskild verksamhet. Statsbidrag för maxtaxa och kvalitetsbidrag ligger kvar på 21 års nivå till dess att bidraget för 211 är känt. Från 211 har full kompensation för införandet av allmän förskola från tre år medtagits, 2,8 mnkr. REGIONALT STÖD Budgetförslaget är beräknat på förutsättningen att det extra stödet skall tillfalla små skolenheter belägna utanför Visby tätort. Stödet skall utgå till skolor som inte når upp till de brytpunkter (=antal elever) som gäller för små skolor. Kostnad för stödet 211 beräknas till 9,6 mnkr varav ca,4 mnkr till enskild skola. Bilaga 2. LOKALER Lokalbudget för 211 har upptagits i enlighet med underlag från samhällsbyggnadsförvaltningen och med en uppräkning på två procent. I underlaget är medel upptagna för Garda skolas ökade driftkostnader med 75 tkr (halvårseffekt 21) samt för nya avtal med 1 mnkr och ny- och avetablering av lokaler med 9 tkr. Städbudgeten ligger kvar på 21 års nivå. ÖVRIGT I förslaget har medel upptagits för vissa lokalfördyringar, något färre antal elever i grundskolan samt en post om 25 tkr för internationalisering samt övriga förändringar i enlighet med de ekonomiska förutsättningar som givits. Vidare har medel för barnomsorg på obekväm arbetstid upptagits med 1,4 mnkr. Det innebär att inga medel har upptagits för förändrad lagstiftning (läroplaner, ny skollag, kursplaner, betyg), ingen höjning av anslaget till central kompetensutveckling (bla lärarlyftet), utökade servicegarantier samt förändrad måltidshantering inom förskolan. OFFENTLIGA BIDRAG PÅ LIKA VILLKOR 4 (6)

GOTLANDS KOMMUN BUDGET 211 Lagen om offentliga bidrag på lika villkor trädde i kraft 1 juli, 29 och tillämpas från 1 januari, 21. Likabehandlingsprincipen betyder att bidraget skall beräknas på samma grunder som kommunen tillämpar vid fördelning till de egna verksamheterna av motsvarande slag. Kommunens budget för det kommande året skall ligga till grund för bidragen till fristående skolor och enskilda förskolor och fritidshem. Bidraget består av ett grundbelopp och ett tilläggsbelopp. Beloppen kan överklagas av huvudmän hos allmän förvaltningsdomstol. 1. Grundbelopp Undervisning, omsorg och pedagogisk verksamhet Här ingår alla personalkostnader; rektor, biträdande rektor, förskollärare, barnskötare, lärare, elevassistenter, specialpedagoger, kompetensutvecklingsmedel. Det innefattar kostnader för utredning av barns och elevers behov av stöd och upprättande av åtgärdsprogram. Det innefattar också kostnader för extra undervisning eller särskilda undervisningsgrupper som syftar till att hjälpa elever att nå målen. Läromedel, pedagogiskt material och utrustning Här ingår alla materialkostnader, IT-kostnader, skolbibliotek, skolvärd, barn- och elevförsäkring samt kapitalkostnader för utrustning. Elevvård och hälsovård Lagen reglerar endast elevvård för grundskola och gymnasium. Här ingår kostnader för skolhälsovård, kurator och psykolog. Måltider Här ingår kostnader för personal, livsmedel, transporter, lokaler, förbrukningsmaterial samt administrationskostnader för detta. Lokalkostnader Här ingår hyra, städ och eventuella fastighetsservice och baseras på kommunens snittkostnader per verksamhet för detta. Intäkter De frivilliga verksamheterna exklusive förskoleklass tar in föräldraavgifter. Då de enskilda verksamheternas huvudmän tar in dessa har kommunen rätt att minska grundbeloppet med ett snitt av de intäkter kommunen får per verksamhet. 5 (6)

GOTLANDS KOMMUN BUDGET 211 Administration Ett schablonpålägg för administration räknas ut med 3 % av summan av ovanstående kostnader och intäkter. Detta bidrag skall täcka alla förekommande administrativa kostnader. För pedagogisk omsorg är schablonbeloppet 1 %. Mervärdesskatt Kompensation för mervärdesskatt skall ges till enskilda verksamheter och fristående skolor. Ett schablonbelopp på 6 % av det totala grundbeloppet och eventuella tilläggsbeloppet skall betalas ut. 2. Tilläggsbelopp Avser ersättning för omfattande kostnader för stödåtgärder till enskilda barn och elever som inte kan kopplas till vanliga undervisningen. Här ingår också ersättning för modersmålsundervisning och svenska som andra språk. Ersättning till berörda barn och elever med annan huvudman än kommunen skall fördelas enligt samma grunder som för barn och elever inom kommunala verksamheter. Hit kategoriseras även det riktade stödet till små skolenheter utanför Visby som enligt skola Gotland 28 skall finnas. (Regionalt stöd). 211 års förslag till skolpeng för de verksamheter som omfattas av Lika villkor framgår av bilaga 3 Elisabeth Österdahl Ekonomichef 6 (6)

GOTLANDS KOMMUN INTERNBUDGET 211 Bilaga 1 FÖRSLAG - Fördelning av medel till personalförstärkningar i skola och fritidshem 211 Verksamhet/motsv BUDGET 21 211 Vt-11 Ht-11 IB 211 TOTALT 29 938 778 29 13 897 18 26 811 1 924 86 29 13 897 Skoldirektör 825 825 515 625 39 375 825 Balansera budget 9-11 825 825 515 625 39 375 F & G 3 3 187 5 112 5 3 Modersmål 3 3 187 5 112 5 Grundskolan 16 947 724 16 542 249 1 338 96 6 23 343 16 542 249 Språkskolan 2 735 2 735 1 79 375 1 25 625 Små undervisningsgrupper 1 25 1 625 375 Undervisningsanslaget 5 5 3 125 1 875 Samundervisningsklasser 2 2 1 25 75 Regionalt stöd 3 25 3 25 2 31 25 1 218 75 År 7 till 9 2 712 724 2 557 249 1 598 281 958 968 Särskolan 1 87 1 87 1 168 75 71 25 1 87 Samundervisning 65 65 46 25 243 75 LASS/LSS 1 22 1 22 762 5 457 5 Kulturskolan 75 75 468 75 281 25 75 Projektet "Kultur i skolan" 75 75 468 75 281 25 Skolformsvis fördelning 7 67 655 6 665 248 4 165 78 2 499 468 6 665 248 Skolbarnsomsorg 431 316 413 995 258 747 155 248 F-klass - grundskolan år 6 4 313 161 4 139 954 2 587 471 1 552 483 Grundskolan år 7-9 2 99 899 1 929 481 1 25 925 723 555 Särskola 223 279 181 819 113 637 68 182 Övrigt 1 565 1 565 978 125 586 875 1 565 Sparbeting 29 1 516 1 516 947 5 568 5 Sparbeting 28,,17% 49 49 3 625 18 375 S:a just belopp/ej fördelat 613 4 613 4 383 375 23 25 613 4 21: Målet enl BUN 11/28 att avsätta 2 2 tkr till särskilda insatser har inte inarbetats i förslaget. För 21 avsätts fortfarande 825 tkr att balansera budgeten samt ytterligare 613 tkr. Totalt har nu 3 3 tkr avsatts som balanseringspost Bilaga 1, Wärnersson 211 vers 1Bilaga 1, Wärnersson 211 vers 1Buf 211

Offentliga bidrag på lika villkor Bilaga 2 Beräkningsunderlag regionalt stöd 211 utifrån 21 års pris Enligt 11 24-12-8 År 211 21 års lön Projektnummer: 4513 Justerad med beting,7% (kvar från 21) 39,7 % PO DEL A: Stöd pedagogisk personal åk F-9 FÖRSKOLEKLASS Medellön Medeltal elevbidrag exkl. SIS och dem. index. Brytpunkt för fskl 48 264 kr 28 885 kr 7 elever eller,5 tjänst Enhet Antal Differens Verksamhet under Belopp elever minimikrav budgetåret Belopp att justera Kräklingbo F 6 1 25 97 1% 25 97 Eskelhem F 4 3 78 877 1% 78 877 Öja F 5 2 64 535 1% 64 535 Totalt FÖRSKOLEKLASS 15 168 59 168 59 GRUNDSKOLA, År 1-6 Medellön, År 1-6 473 242 kr Medeltal elevbidrag exkl. SIS och dem. index. 29 426 kr Elever per heltidstjänst 16 Brytpunkt för År 1-6 56 elever eller 3,5 tjänst Enhet Antal Differens Verksamhet under Belopp elever minimikrav budgetåret Belopp att justera Vänge År 1-6 42 15 423 688 1% 423 688 Kräklingbo År 1-6 47 9 259 326 1% 259 326 Eskelhem År 1-6 54 2 65 745 1% 65 745 Hogrän År 1-6 3 26 748 76 1% 748 76 Stånga År 1-6 36 2 591 73 1% 591 73 Öja År 1-6 44 12 357 944 1% 357 944 Athene Fardhem 1-6 43 13 379 858 1% 379 858 Gotlands Montessori 1-6 43 13 376 26 1% 376 26 Orionskolan 1-6 4 17 482 128 1% 482 128 Totalt År 1-6 378 126 2 761 279 2 761 279 GRUNDSKOLA, År 7-9 Medellön, År 7-9 473 242 kr Medeltal elevbidrag exkl. SIS och dem. index. 29 426 kr Elever per heltidstjänst 16 Brytpunkt för År 7-9 < 3 elever 61 elever eller 3,8 tjänst Brytpunkt för År 7-9 3>< 6 elever 122 elever eller 7,6 tjänst Brytpunkt för År 7-9 >6 elever 17 elever eller 1,6 tjänst Enhet Antal Differens Belopp att justera elever minimkrav Fårösundsskolan 95 76 2 212 671 Solklintsskolan 97 74 2 15 578 Romaskolan 152 18 532 527 Klinteskolan 123 48 1 394 514 Athene Visby 134 37 1 76 748 Gotlands Montessori 7-9 11 5 1 464 314 Orionskolan 7-9 16 45 1 31 91 Guteskolan 7-9 47 75 2 21 783 Totalt År 7-9 674 215 5 757 763 EJ KLART! FRITIDSHEM Medellön, fritidshem Heltidsbarn En heltidstjänst motsvarar Lägsta krav för fristående fritidshem Lägsta krav för fritidshem i samarbete med förskola * Justeringsbelopp per timme 42 231 kr 19,5 timmar 254 timmar 38 timmar eller 1,5 tjänst 254 timmar eller 1, tjänst 1 587 kr Enhet Volym- Differens Belopp att justera timmar minimikrav - Totalt FRITIDSHEM - Sammanställning A Belopp Jämför kostnad 21 Förskoleklass 168 59 6 49 År 1-6 2 761 279 2 713 275 År 7-9 5 757 763 4 398 81 Fritidshem Totalt 1 67 8 687 551 7 172 125 21-11-8 Reg stöd 211 (inkl friskolor)

Offentliga bidrag på lika villkor Bilaga 2 DEL B: Stöd specialtjänster åk 7-9 Enligt 11 24-12-8 Regionalt stöd Vaktmästare 7-9 utgår ej längre, enligt BUN AU $11 25 Tilldelning enligt dokument IB 21 Fklass_skola_9122 Skolvärd, År 7-9 Lönekostnad,75 tjänst 221 627 kr Område Tilldelning enl. Diff. till,75 tjänst/ elevbidrag 211 belopp att justera Klinte 87 76 133 64 Fårösund 67 741 152 963 Romakloster 7-9 18 851 112 1 Solklintskolan 69 261 151 452 Högbyskolan 175 699 45 653 Totalt skolvärd 595 231 Syv/Prao Lönekostnad,5 tjänst 218 532 kr Område Tilldelning enl. Diff. till,5 tjänst/ elevbidrag 211 belopp att justera Fårösund 15 281 112 571 Solklintskolan 17 643 11 223 Klinteskolan 136 393 81 646 Romakloster 7-9 169 172 49 64 Totalt Syv/prao 353 54 Sammanställning B Belopp Jämför kostnad 21 Skolvärd, År 7-9 595 231 516 593 Syv/prao 353 54 261 742 Totalt 948 735 778 335 Totalt A + B 9 636 286 Totalt A + B 21 7 95 46 1 685 826 21-11-8 Reg stöd 211 (inkl friskolor)

Offentliga bidrag på lika villkor 211 Bilaga 3 Skolpeng för förskola, grundskola och skolbarnsomsorg 211 Förskola 1-2,5 år Förskola >2,5 år Pedagogisk omsorg Fritidshem 13 Fritidshem 15 Förskoleklass Grundskola år 1-3 Grundskola år 4-6 Grundskola år 7-9 Grundbelopp 1. Pedagogisk verksamhet och omsorg 96 363 85 48 68 238 36 664 32 555 1. Undervisning 41 17 41 119 45 324 49 991 2. Pedagogiskt material och utrustning 3 62 3 62 328 774 774 2. Läromedel och utrustning 4 845 5 148 5 477 6 957 3. Elevvård och hälsovård 875 875 3 488 3 488 3 488 3 488 4. Måltider 4 635 4 635 1 86 1 86 2 932 5 887 5 887 5 887 Omkostnadsersättning 7 626 5. Lokalkostnader 15 885 15 885 1 378 5 432 5 432 9 989 14 71 19 431 19 431 7. Administration 3% resp 1% av grundbelopp 3 625 3 285 776 1 342 1 219 1 873 2 111 2 388 2 573 Summa grundbelopp 124 445 112 79 78 346 46 71 41 84 64 296 72 463 81 995 88 327 Tilläggsbelopp Totalt anslag Svenska som andra språk 5 68 287 kr Modersmålsundervisning 5 522 11 kr Regionalt stöd 9 636 286 kr Extraordinära stödåtgärder Intäkter avräknas för enskild verksamhet Momskompensation 6 % tillkommer för enskild verksamhet 21-11-8 Skolpeng