Brf Agaten ÅRSREDOVISNING 2011 HSB:s BOSTADSRÄTTSFÖRENING 2160 AGATEN I NACKA Org Nr: 714000-1970 Styrelsen för HSB:s Bostadsrättsförening Agaten i Nacka får härmed avge redovisning för föreningens verksamhet under räkenskapsåret 2011-01-01-2011-12-31 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Föreningen bildades 23 oktober 1967 och registrerades den 23 november samma år. Den ekonomiska planen registrerades 1969-12-11. Föreningen äger och förvaltar fastigheterna Orminge 37:1 och 37:2 i Nacka Kommun med 17 st bostadshus innehållande 373 bostadsrätter fördelade på 113st 1:or på 37 m 2, 130st 2:or på 61 m 2, 130st 3:or på 81 m 2 samt 4 st ekonomibyggnader innehållande tvättstugor, föreningslokaler, undercentral, förråd och grovsophus. STYRELSEN 2011-01-01-04-06: Ordförande V.Ordförande Sekreterare HSB ledamot 2011-04-06-12-31: Ordförande V.Ordförande Sekreterare HSB ledamot Jan Lundberg Ingrid Nilsson Thomas Nyström Mikael Carlsson Pierre Englund Ronja Krische Håkan Stenholm Helge Nyman Patrik Grundwall Bengt Persson Jan Lundberg Ingrid Nilsson Thomas Nyström Pierre Englund Ronja Krische Håkan Stenholm Patrik Grundwall Carina Eriksson Bengt Persson I tur att avgå ur styrelsen vid kommande ordinarie föreningsstämma är som ordinarie: Jan Lundberg, Thomas Nyström, Ronja Krische och Håkan Stenholm
Brf Agaten FIRMATECKNARE Föreningens firma har tecknats, förutom av styrelsen gemensamt, av Jan Lundberg, Thomas Nyström, Ingrid Nilsson samt Ronja Krische, två i förening. REVISORER Föreningsvalda revisorer har varit Gudrun Svedenäng och Ann-Cathrine Söderlind, samt en revisor från BoRevision AB, utsedd av HSB Riksförbund. DISTRIKTSOMBUD Föreningens ombud till HSB Stockholm/Nacka-Värmdödistriktet har som ordinarie varit Ronja Krische och Carina Eriksson. SAMMANTRÄDEN Ordinarie föreningsstämma hölls den 6 april 2011. Styrelsen har under verksamhetsåret haft 14 protokollförda sammanträden samt haft sedvanlig budgetkonferens. Däremellan har det förekommit ett antal icke protokollförda möten för olika verksamheter som förekommer i föreningens drift och underhåll. Styrelsen tillsammans med övriga förtroendevalda har avätit julmiddag på Restaurang Långa raden, Velamsund. ANSTÄLLDA Brf Agaten har ingen egen anställd personal. Föreningens Ekonomi sköts genom avtal med HSB Stockholm och fastighetsskötsel genom avtal med HSB Teknisk Service. Markskötsel och snöröjning har skötts genom avtal med Nacka Mark AB. MEDLEMMAR Förutom HSB Stockholm hade föreningen vid årsskiftet 425 medlemmar. Under verksamhetsåret har 46 st lägenhets-överlåtelser ägt rum (20 ettor, 11 tvåor samt 15 treor). ARVODEN Styrelsen, valberedning och revisorer har erhållit arvoden enligt beslut på stämman 2011. ÅRSAVGIFTER OCH HYROR Föreningens ekonomiska situation är fortfarande tillfredsställande men vi var dock tvungna att höja avgiften med 10% från 2011-01-01 samt ytterligare 6% från 2011-07-01. Inför 2012 har vi varit tvungna att höja avgifter med 6% (från 2012-01-01). Ingen ytterligare höjning är planerad under 2012.
Brf Agaten FASTIGHETERNA Stadgeenlig fastighetsbesiktning har ägt rum och fastigheterna har befunnits vara i gott skick. Arbetet med bytet av balkonger har pågått under 2011 men kunde dessvärre inte avslutas under året utan avslutet sker under första kvartalet 2012. Vid arbetena med föreningslokalen så har vi upptäckt att den är fuktskadad. Som en följd av detta har vi inte kunnat öppna lokalen trots att den extra nödutgången har installerats. Arbetet med saneringen och renoveringen av lokalen kommer att pågå under 2012. Fastigheterna är fullvärdesförsäkrade hos Trygg-Hansa. Vi har också hos Trygg-Hansa tecknat ett kollektivt bostadsrättstillägg för samtliga lägenheter gällande från 2012-01-01. Detta innebär att man behöver inte ha bostadsrättstillägget till sin egen hemförsäkring efter detta datum. Styrelsen ser ett kommande behov av ytterligare renoveringar, tex så planerar vi under kommande år ommålning av trapphusen, omläggning av taken samt undersöka fönstren och eventuellt åtgärda dessa. UTEMILJÖ Inga större arbeten med marken har skett förutom återställning av marken efter bytet av balkongerna. Vi har sagt upp avtalet med Nacka Mark om markskötseln och från 2012-01- 01 så är det Idrotts & Trädgårdsanläggningar som sköter om marken. Snöröjning sker via AFF. AKTIVITETER Föreningen har haft olika informationskvällar om hur det är att bo i Agaten. Agatenbladet har kommit ut med 11 nummer. STUDIER Styrelseledamöterna har under verksamhetsåret gått på olika föredrag och kurser som är relevanta för de uppgifter som de arbetar med i styrelsen. Exempel på detta är 'Introduktionskurs', 'Förvaltning', 'Ekonomi' samt 'Grundläggande bostadsrättsjuridik'. ÖVRIG VERKSAMHET En genomgång av ettaförråden har skett och vi börjar nu få full kontroll över vilka förråd som används av vem. SENIORKLUBBEN Agatens Seniorklubb har 57 medlemmar. Seniorklubben träffas 10 ggr/år då man umgås och har gemensam fikastund. Det brukar närvara c:a 35 personer vid varje träff. En utflykt till Skokloster ägde också rum under juni månad.
Brf Agaten EKONOMI Balans och resultaträkning visar att föreningens ekonomi är fortsatt tillfredsställande. Större delen av föreningens lån är idag bundna och ekonomin påverkas därför marginellt av förändrade räntor. För finansieringen av balkongombyggnaden har föreningen beviljats ett byggnadskreditiv på 30 miljoner kr. Delar av detta kreditiv har lagts om till normalt bundet lån. FÖRSLAG TILL VINSTDISPOSTION BRF Agatens bruttoomsättning under 2011 har varit 16 593 472 kronor. Stämman har att ta ställning till följande: Ingående balanserat resultat Årets resultat Totalt Styrelsen föreslår följande disposition 329 134 kr 670 018 kr 999 152 kr Uttag ur yttre fond motsvarande årets kostnad -762 967 kr Överföring till yttre fond enligt plan/budget 600 000 kr Utgående balanserat resultat 1 162 119 kr Summa 999 152 kr Saltsjö-Boo i Mars 2012 STYRELSEN
HSB bostadsrättsförening Agaten i Nacka 2011-01-01 2010-01-01 Resultaträkning 2011-12-31 2010-12-31 Nettoomsättning Not 1 16 561 907 14 696 415 Fastighetskostnader Drift Not 2-8 973 488-9 655 499 Planerat underhåll -762 967-2 677 635 Fastighetsskatt och kommunal fastighetsavgift -487 566-478 241 Avskrivningar Not 3-2 727 654-2 712 097 Summa fastighetskostnader -12 951 675-15 523 472 Rörelseresultat 3 610 231-827 057 Finansiella poster Ränteintäkter och liknande resultatposter Not 4 7 427 8 428 Räntekostnader och liknande resultatposter Not 5-2 947 640-1 991 455 Summa finansiella poster -2 940 213-1 983 027 Årets resultat 670 018-2 810 084
HSB bostadsrättsförening Agaten i Nacka 2011-01-01 2010-01-01 Balansräkning 2011-12-31 2010-12-31 Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och ombyggnader Not 6 52 367 041 55 094 695 Mark och markanläggningar Not 7 3 023 750 3 023 750 Pågående nyanläggningar och förskott Not 8 25 955 774 6 573 595 81 346 565 64 692 040 Finansiella anläggningstillgångar Långfristigt värdepappersinnehav Not 9 500 500 500 500 Summa anläggningstillgångar 81 347 065 64 692 540 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Avgifts-, hyres och andra kundfordringar 14 630 9 362 Avräkningskonto HSB Stockholm 2 957 356 4 247 767 Övriga fordringar Not 10 13 336 10 483 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Not 11 245 335 232 259 3 230 657 4 499 871 Kassa och bank Not 12 5 000 5 000 Summa omsättningstillgångar 3 235 657 4 504 871 Summa tillgångar 84 582 722 69 197 411
HSB bostadsrättsförening Agaten i Nacka 2011-01-01 2010-01-01 Balansräkning 2011-12-31 2010-12-31 Eget kapital och skulder Eget kapital Not 13 Bundet eget kapital Insatser 2 734 600 2 734 600 Underhållsfond 3 746 980 5 764 615 6 481 580 8 499 215 Fritt eget kapital Balanserat resultat 329 134 1 121 583 Årets resultat 670 018-2 810 084 999 152-1 688 501 Summa eget kapital 7 480 732 6 810 714 Skulder Skulder till kreditinstitut Not 14 73 343 446 56 582 025 Leverantörsskulder 994 077 3 006 807 Skatteskulder 29 516 40 903 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Not 15 2 734 951 2 756 962 Summa skulder 77 101 990 62 386 697 Summa eget kapital och skulder 84 582 722 69 197 411 Poster inom linjen Ställda säkerheter Fastighetsinteckningar ställda för skulder till kreditinstitut 81 910 500 Fastighetsinteckningar totalt uttagna 81 910 500 Ansvarsförbindelser Inga Inga
HSB bostadsrättsförening Agaten i Nacka 2011-01-01 2010-01-01 Kassaflödesanalys 2011-12-31 2010-12-31 Löpande verksamhet Resultat efter finansiella poster 670 018-2 810 084 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Avskrivningar 2 727 654 2 712 097 Kassaflöde från löpande verksamhet 3 397 672-97 987 Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning (-) /minskning (+) kortfristiga fordringar -21 197 1 050 902 Ökning (+) /minskning (-) kortfristiga skulder -2 046 128 2 529 910 Kassaflöde från löpande verksamhet 1 330 347 3 482 825 Investeringsverksamhet Investeringar i fastigheter -19 382 179-6 172 786 Kassaflöde från investeringsverksamhet -19 382 179-6 172 786 Finansieringsverksamhet Ökning (+) /minskning (-) av långfristiga skulder 16 761 421 4 140 472 Kassaflöde från finansieringsverksamhet 16 761 421 4 140 472 Årets kassaflöde -1 290 411 1 450 511 Likvida medel vid årets början 4 252 767 2 802 256 Likvida medel vid årets slut 2 962 356 4 252 767 I kassaflödesanalysen medräknas föreningens avräkningskonto hos HSB Stockholm i de likvida medlen
HSB bostadsrättsförening Agaten i Nacka Redovisningsprinciper m.m. Belopp anges i kronor om inget annat anges. Föreningen tillämpar årsredovisningslagen och bokföringsnämndens allmänna råd. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges nedan. Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Avskrivning på byggnader Avskrivning sker enligt en 43-årig annuitetsplan och grundar sig på anläggningens anskaffningsvärde och beräknade ekonomiska livslängd. För övriga anläggningar sker avskrivning mellan 10-30 år. Fond för yttre underhåll Reservering för framtida underhåll av föreningens fastigheter sker genom vinstdisposition på basis av föreningens underhållsplan. Inkomstskatt och underskottsavdrag En bostadsrättsförening är i normalfallet inte föremål för inkomstbeskattning. Enligt en dom i Högsta Förvaltningsdomstolen 2010-12-29 är en bostadsrättsförenings ränteintäkter skattefria till den del de är hänförliga till fastigheten. Beskattning sker av andra kapitalintäkter samt i förekommande fall inkomster som inte är hänförliga till fastigheten. Efter avräkning av eventuella underskottsavdrag sker beskattning med 26,3 %. Föreningens skattemässiga underskott är oförändrat ifrån föregående år och uppgick vid utgången av räkenskapsåret till 29 276 327 kr. Övriga bokslutskommentarer Föreningen har inte haft några anställda under året. 2011-01-01 2010-01-01 Arvoden, löner, andra ersättningar och sociala kostnader 2011-12-31 2010-12-31 Arvoden styrelse 249 960 244 140 Sociala kostnader 63 351 49 559 Utbildning 14 449 35 955 327 760 329 654 Revisorer Föreningsvald 10 620 22 400 Övriga förtroendevalda/anställda Löner och ersättningar 12 360 0 Sociala kostnader 3 884 0 16 244 0 Totalt 354 624 352 054 Löner och arvoden ingår i personalkostnader under not 2 Drift.
HSB bostadsrättsförening Agaten i Nacka 2011-01-01 2010-01-01 Noter 2011-12-31 2010-12-31 Not 1 Nettoomsättning Årsavgifter 15 027 112 13 513 383 Hyror 377 062 364 455 El, enhetsmätning 879 704 664 680 Övriga intäkter 309 594 215 952 Bruttoomsättning 16 593 472 14 758 470 Avgifts- och hyresbortfall -31 565-61 756 Hyresförluster 0-299 16 561 907 14 696 415 Not 2 Drift Personalkostnader 354 624 352 054 Fastighetsskötsel och lokalvård 1 756 897 1 933 964 Reparationer 322 700 655 168 El 1 686 787 1 727 166 Uppvärmning 2 367 870 2 613 302 Vatten 807 847 807 867 Sophämtning 350 238 282 342 Fastighetsförsäkring 173 985 119 751 Kabel-TV 400 414 397 245 Övriga avgifter 19 952 20 140 Förvaltningsarvoden 407 784 340 416 Övriga driftskostnader 324 390 406 085 8 973 488 9 655 499 Not 3 Avskrivningar Byggnader 236 764 221 275 Om- och tillbyggnad 2 490 890 2 490 822 2 727 654 2 712 097 Not 4 Ränteintäkter och liknande resultatposter Ränteintäkter avräkningskonto HSB Stockholm 4 505 4 316 Ränteintäkter skattekonto 1 708 670 Specialinlåning 0 2 212 Övriga ränteintäkter 1 214 1 230 7 427 8 428 Not 5 Räntekostnader och liknande resultatposter Räntekostnader långfristiga skulder 2 649 716 1 982 777 Övriga räntekostnader 297 924 8 678 2 947 640 1 991 455
HSB bostadsrättsförening Agaten i Nacka 2011-01-01 2010-01-01 Noter 2011-12-31 2010-12-31 Not 6 Byggnader och ombyggnader Ingående anskaffningsvärde 88 644 061 88 644 061 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 88 644 061 88 644 061 Ingående ackumulerade avskrivningar -33 549 366-30 837 269 Årets avskrivningar -2 727 654-2 712 097 Utgående avskrivningar -36 277 020-33 549 366 Bokfört värde 52 367 041 55 094 695 Taxeringsvärde Byggnader 146 084 000 146 084 000 Mark 62 108 000 62 108 000 208 192 000 208 192 000 Not 7 Mark och markanläggningar Ingående anskaffningsvärde mark 3 023 750 3 023 750 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 3 023 750 3 023 750 Bokfört värde 3 023 750 3 023 750 Not 8 Pågående nyanläggningar och förskott Ingående anskaffningsvärde 6 573 595 400 809 Årets investeringar 19 382 179 6 172 786 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 25 955 774 6 573 595 Not 9 Aktier, andelar och värdepapper Ingående anskaffningsvärde 500 500 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 500 500 Andel i HSB Stockholm 500 500 Not 10 Övriga kortfristiga fordringar Skattekonto 13 336 10 483 13 336 10 483 Not 11 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Fastighetsförsäkring 122 249 113 195 Kabeltv 32 707 33 103 Bredband 4 988 4 988 HSB Stockholm 85 391 80 973 245 335 232 259 Not 12 Kassa och bank Handkassa 5 000 5 000 5 000 5 000 Not 13 Förändring av eget kapital Uppl. Underh.- Balanserat Insatser avgifter fond resultat Årets resultat Belopp vid årets ingång 2 734 600 0 5 764 615 1 121 583-2 810 084 Vinstdisp enl. stämmobeslut -2 017 635-792 449 2 810 084 Årets resultat 670 018 Belopp vid årets slut 2 734 600 0 3 746 980 329 134 670 018
Revisionsberättelse Till föreningsstämman i HSB bostadsrättsförening Agaten i Nacka Organisationsnummer 714000-1970 Rapport om årsredovisningen Vi har reviderat årsredovisningen för HSB bostadsrättsförening Agaten i Nacka för räkenskapsåret 2011-01- 01-2011-12-31. Styrelsens ansvar för årsredovisningen Det är styrelsen som har ansvaret för att upprätta en årsredovisning som ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen och för den interna kontroll som styrelsen bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Revisorernas ansvar Vårt ansvar är att uttala oss om årsredovisningen på grundval av vår revision. Vi har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing och god revisionssed i Sverige. Dessa standarder kräver att vi följer yrkesetiska krav samt planerar och utför revisionen för att uppnå rimlig säkerhet att årsredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. En revision innefattar att genom olika åtgärder inhämta revisionsbevis om belopp och annan information i årsredovisningen. Revisorn väljer vilka åtgärder som ska utföras, bland annat genom att bedöma riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Vid denna riskbedömning beaktar revisorn de delar av den interna kontrollen som är relevanta för hur föreningen upprättar årsredovisningen för att ge en rättvisande bild i syfte att utforma granskningsåtgärder som är ändamålsenliga med hänsyn till omständigheterna, men inte i syfte att göra ett uttalande om effektiviteten i föreningens interna kontroll. En revision innefattar också en utvärdering av ändamålsenligheten i de redovisningsprinciper som har använts och av rimligheten i styrelsens uppskattningar i redovisningen, liksom en utvärdering av den övergripande presentationen i årsredovisningen. Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden. Uttalanden Enligt vår uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av föreningens finansiella ställning per den 31 december 2011 och av dess finansiella resultat och kassaflöden för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar. Vi tillstyrker därför att föreningsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen för föreningen.