09 ÅRSREDOVISNING
VERKSAMHETSIDÉ TIMRÅBO INNEHÅLL Timråbo tillhandahåller hyresrätter med god service till allmän nytta. Genom att ge alla som vill bo eller verka i Timrå möjlighet till tryggt boende i olika skeden i livet bidrar Timråbo till kommunens övergripande vision om god livskvalitet och god livsmiljö. Vår vision Timråbo är känt för att erbjuda attraktiva hyresrätter med god service, trygghet, gemenskap och god miljö. Människor i olika skeden i livet uppskattar den trygghet och den gemenskap de upplever som hyresgäster. Timråbo får erkännande för sin samhällsnytta: Alla som vill bo eller verka i Timrå får möjlighet till bra boende i olika skeden i livet. Timråbo är en god aktör i Timrå kommuns vision om en ekokommun, Timråbo ligger i detta avseende i framkant. Timråbo fyller en viktig social funktion och har ett gott samarbete med andra samhällsaktörer. Unga människor upplever att Timråbo erbjuder ett fräscht och modernt boende. Timråbo ligger till exempel väl framme när det gäller teknikanvändning. Coolt! Unga människor med barn uppskattar de trevliga och barnvänliga utemiljöerna. De äldre invånarna väljer gärna att hyra hos Timråbo, som kan erbjuda närhet till service, god tillgänglighet, trygghet och gemenskap. Tack vare att Timråbo har lyckats så väl att anpassa/utnyttja befintligt fastighetsbestånd för de äldre är det många som kan bo kvar hemma längre. Året i sammandrag 4 Vd har ordet 5 Förvaltningsberättelse 6 Resultaträkning 9 Balansräkning 10 Kassaflödesanalys 12 Noter & kommentarer 14 Revisionsberättelse 18 Fastighetsbestånd 20 Fem år i sammandrag 22 Definitioner av nyckeltal 23 Timråbo årsredovisning 3
Året i sammandrag Försäljning av fastigheten Tallnäs 4:1 med adress Rörvägen 40 50 (24 lgh) och del av fastigheten Söråker 30:16 med adress Bäckgatan 9 C-D till Statens Bostadsomvandling AB (Sbo). Under året har införts kollektivmätning av el i samtliga bostadsområden. Genom 09 åtgärden har hyresgästernas elkostnad kunnat reduceras samtidigt som hyresgästerna tack vare ett helt rörligt elpris har fått ett ökat incitament att spara energi. Investeringskostnad 2009: 2,1 mkr. Total investeringskostnad är beräknad till 4 mkr. Uthyrningsgraden förbättrades under året och uppgick vid årsskiftet till 95,4% vilket kan jämföras med föregående årsskifte då uthyrningsgraden uppgick till 94%. Hyresuppgörelse om hyreshöjning med 1,3% från 1 januari 2010. nyckeltal 2009 2008 Hyresintäkter, mkr 114,1 108,6 Resultat efter finansnetto, mkr 3,4 4,0 Kassaflöde från löpande verksamhet,mkr 15,0 5,6 Investeringar, mkr 3,1 9,3 Balansomslutning, mkr 476,5 487,4 Avkastning på sysselsatt kapital 3,9% 4,2% Soliditet 13,6% 12,7% Likviditet 41% 39% Låneskuld, mkr 377,6 389,9 Genomsnittlig bruttoränta 3,8% 4,0% Amortering låneskuld, mkr 12,3 0,9 Reparation och underhåll, mkr 26,9 25,3 VD har ordet Året som gått överträffade våra förväntningar. Trots finanskris och lågkonjunktur blev resultatet bättre än väntat. Jag vill tacka alla duktiga medarbetare för mycket fina arbetsinsatser under det gångna året. MARKNADEN Befolkningen i Timrå minskade efter att tre år i rad ha ökat. Vad minskningen beror på kan jag bara spekulera i. Troligtvis beror det på den lågkonjunktur som vi är inne i, vilket innebär att många människor och då speciellt unga har svårt att få jobb och söker då sig till andra orter där möjligheten att få arbete är större. Min förhoppning är att fjolårets minskning bara blir ett hack i de senaste årens positiva utveckling. Tack vare en ökad inflyttning av människor från andra länder kunde vi hålla uppe uthyrningsnivån på en acceptabel nivå. Kommunen har beslutat att permanenta en årlig mottagning av flyktingar på 60 80 personer, vilket bör ge en fortsatt positiv effekt för vår uthyrning. HYROR Överenskommelse om nya hyror för 2010 har träffats med Hyresgästföreningen. Uppgörelsen innebar att hyrorna höjdes med 1,3% från och med 1 januari. Uppgörelsen kunde tack vare sjunkande räntor hållas på en låg nivå. Oroande är att våra taxebundna kostnader år efter år stiger långt mer än inflationen. När väl räntorna vänder upp kommer troligtvis hyresökningarna att hamna på betydligt högre nivåer. EKONOMI OCH RESULTAT Resultatet före skatt stannade på 3,4 mkr vilket är något lägre än föregående år. Resultatet är vi mycket nöjda med, speciellt med tanke på den finanskris och lågkonjunktur som präglade 2009. DE NÄRMASTE ÅREN I slutet av 2009 sålde företaget 32 lägenheter till Statens Bostadsomvandling (Sbo). AB Timråbo blockhyr tillbaks fastigheterna på ett 15 årigt hyresavtal. Genom samarbetet med Sbo kommer fastigheterna att kunna rustas upp till ett plusboende med rimliga hyror. Bland annat installeras hissar i dessa tvåvåningshus vilket varit helt omöjligt att få ekonomi i med en traditionell finansiering. Ombyggnationerna beräknas påbörjas under våren och stå färdigt till kommande årsskifte. Återhämtningen av den finansiella krisen verkar gå bra och så sakta börjar hjulen snurra på igen och vi kan skönja en konjunkturuppgång och förhoppningsvis en ökad efterfrågan på bostäder. Mer än hälften av våra fastigheter är byggda på 60- och 70-talet och står inför omfattande reparationsoch underhållsåtgärder. Att kunna bibehålla och helst öka den underhållsvolym som finns utan att höja hyrorna allt för dramatiskt blir en stor utmaning för företaget under kommande tioårsperiod. Det är min bedömning att AB Timråbo står väl rustat att även klara denna utmaning. Per Sandberg, Vd 4 Timråbo årsredovisning Timråbo årsredovisning 5
Förvaltningsberättelse Org.nr 556109-9572 Styrelsen och verkställande direktören för AB Timråbo får härmed avge redovisning för bolagets förvaltning för verksamhetsåret 2009-01-01 2009-12-31. VERKSAMHETENS ART OCH INRIKTNING AB Timråbo har som huvuduppgift att vara Timrå kommuns organ för bostadsförsörjningen inom kommunen. STYRELSE OCH REVISORER Ordinarie ledamöter utsedda av Timrå kommun: Per-Arne Olsson (s), ordförande, Håkan Kerttu (s), vice ordförande, Pernilla Eurenius (s), Stig Bergström Martens (s), Ingvar Smedjegård (c), Rolf Andersson (m), Örjan Lindwe (fp) Suppleanter utsedda av Timrå kommun: Marie Bergman (s), Robert Thunfors (s), Sven Jansson (s), Bert-Åke Wass (s), Anita Wiklander (c), Sten Bengtsson (m), Niklas Edén (c) Personalrepresentanter: Ordinarie: Anette A Granzell, tjänstemän, Åke Larsson, Fastighetsanställda. Suppleanter: Thomas Svelander, tjänstemän, Nils-Göran Eriksson, Fastighetsanställda Verkställande direktör: Per Sandberg Revisorer utsedda av Timrå kommun: Ordinarie: Ulf Nordin (m) Suppleant: Lisbet Lundgren (s) Revisorer utsedda av bolagsstämman: Ordinarie: Tommy Eriksson, auktoriserad revisor. Suppleant: Susanne Johansson, auktoriserad revisor FIRMATECKNARE Firman har tecknats, förutom av styrelsen av Per-Arne Olsson och Per Sandberg i förening eller av två ordinarie styrelseledamöter i förening. Dessutom har verkställande direktören enligt 8 kap 12 aktiebolagslagen rätt att teckna firman beträffande löpande förvaltningsåtgärder. SAMMANTRÄDEN Under året har hållits 6 protokollförda sammanträden. Ordinarie bolagsstämma hölls 2009-05-18. FÖRSÄKRING Bolagets fastigheter och inventarier är fullvärdesförsäkrade i försäkringsbolaget SABO Byggnadsförsäkrings AB. KONCERNFÖRHÅLLANDE OCH ORGANISATIONSTILLHÖRIGHET AB Timråbo är ett allmännyttigt bostadsföretag. AB Timråbo ägs av Timrå kommun. AB Timråbo är medlem i intresseorganisationerna SABO, Fastigo och HBV. ÄGARDIREKTIV I särskilda direktiv 2009-06-15 fastställde kommunen målsättningar som bör vara uppfyllda 2009-12-31. - Andelen lediga lägenheter i bolagets bostadsbestånd bör per 2009-12-31 vara maximalt 5% - Soliditeten ska öka och bör per 2009-12-31 vara lägst 13,3% - Tak för kommunens borgensåtagande gentemot AB Timråbo fastställdes av kommunfullmäktige 2008-02-25 ( 6) till 399,4 mkr 2009-12-31 var måluppfyllelsen följande: - Andelen lediga lägenheter i bolagets bostadsbestånd var 4,6% - Soliditeten uppgick till 13,6% en ökning med 0,9% sedan 2008-12-31 - Kommunens borgensåtagande gentemot AB Timråbo uppgick till 377,6 mkr Andelen tomma lägenheter har minskat från 6% till 4,6% under året. FASTIGHETSBESTÅNDET AB Timråbo hade vid årets slut 1757 lägenheter (1789) och 127 lokaler (130), den sammanlagda uthyrningsbara ytan uppgick till 125.277 kvm (127.905). Företaget hade 272 garage (272) och 841 bilplatser med motorvärmaruttag (857). Fastigheternas bokförda värde uppgick till 460 mkr (472), och det sammanlagda taxeringsvärdet uppgick till 251 mkr (252). Minskningen av fastighetsbeståndet har skett genom försäljning till Statens Bostadsomvandling AB (Sbo) av fastigheten Tallnäs 4:1 (24 lgh) och del av fastigheten Söråker 30:16 (8 lgh). MILJÖ Under året har slutförts det projekt som påbörjades 2008 med att införa kollektivmätning av el i samtliga bostadsområden. Kollektivmätning innebär att samtliga lägenhetsabonnemang avvecklas och istället blir det ett fastighetsabonnemang för varje fastighet och således ett enda abonnemang gentemot nätägaren. Nya elektroniska mätare installeras som möjliggör månadsvis debitering av faktisk elförbrukning direkt på hyresavin till varje hyresgäst. Priset som debiteras kommer att vara helt rörligt varför hyresgästen kommer att få ett ökat incitament att spara energi. Kostnadsbesparingen för varje hyresgäst kommer att bli betydande. På Rörvägen 3 9 har fönsterrenovering genomförts i 68 lägenheter. Ny isolerruta sattes in samt byte av fönsterbågar. Effekten har blivit minskat drag och minskad energianvändning. Takrenovering med tilläggsisolering av vindar har genomförts på fastigheterna Tallnäsvägen 71 och Tallnäsvägen 77. PLUSBOENDE Tillsammans med Mitthem och Härnösandshus har företaget tagit fram ett koncept för seniorboende. Tanken är att skapa olika sätt att bo som ger mer än ett vanligt boende, utan att det ska kosta mer. Trygghet, gemenskap, tillgänglighet och service är några nyckelord. Plusboende vänder sig till kunder från ca 55 år. För Plusboende har avsatts 294 lägenheter i Timrå. Timråbo har sålt fastigheten Tallnäs 4:1 med adress Rörvägen 40 50 (24 lgh) och del av fastigheten Söråker 30:16 med adress Bäckgatan 9 C D till Statens Bostadsomvandling AB (Sbo). Sbo installerar hissar och bygger om till plusboende för ca 20 mkr. AB Timråbo tecknar ett blockhyresavtal (kallhyra) på 15 år och hyr därefter ut lägenheterna. AB Timråbo svarar för ombyggnationen på uppdrag av Sbo. BOSTÄDER Vi kan notera en befolkningsminskning under året. Orsaken till den minskade befolkningen beror dels på ett födelseunderskott och dels på ett negativt flyttningsnetto. Detta har inneburit att efterfrågan på bostäder i kommunen har minskat jämfört med 2008. FÖRDELNING AV LÄGENHETER 1 rok, 545 st 2 rok, 743 st 3 rok, 439 st 4 rok, 30 st VAKANTA LÄGENHETER Vid årets början var 108 av 1789 lägenheter lediga för uthyrning d.v.s. 6%. Vid årets slut hade antalet lediga lägenheter minskat till 81 av 1757 lägenheter d.v.s. 4,6%. Minskningen beror på försäljningen av 32 lägenheter till Sbo samt en ökad uthyrning till Migrationsverket. LOKALER AB Timråbo har kommersiella lokaler med hyresgäster från både privat och offentlig sektor, den senare svarar för 71% (71%) av uthyrningsbara ytan och ca 83% (84%) av hyresvärdet för lokaler. Hyresvärdet för lokalerna uppgick till 19,5 mkr (19,5) vid årets slut, vilket utgör ca 17% (16%) av företagets totala hyresvärde. På lokalsidan var vakanserna vid årets slut 2,6% (2,4%) av hyresvärdet för lokaler. Hyreskontraktens förfallotider är spridda över tiden. 64% av kontrakten baserat på hyresvärdet löper ut inom tre år. OMSÄTTNING, RESULTAT OCH STÄLLNING Hyresintäkterna ökade med 5,1% eller 5,5 mkr till 114,1 mkr (108,6). Hyresförlusterna för bostäder minskade, med 0,2 mkr till 6 mkr vilket motsvarade 6,1% av bruttohyrorna för bostäder. Hyresrabatterna ökade något och uppgick till 0,4 mkr vilket motsvarade 0,4% av bruttohyrorna för bostäder. Jämfört med 2008 har omsättning mm påverkats av införande av kollektivel. 6 Timråbo årsredovisning Timråbo årsredovisning 7
Bostadshyrorna höjdes den 1 januari 2009 med i genomsnitt 2,54%.Resultatet efter finansiella poster uppgick till 3,4 mkr. INVESTERINGAR Nettoinvesteringarna i materiella tillgångar uppgick under året till 3,1 mkr. I ny- till- och ombyggnationer har investerats 2,1 mkr. RÄNTEBÄRANDE SKULDER AB Timråbos räntebärande skulder uppgick vid årsskiftet till 377 mkr (390). Medelräntan på företagets räntebärande skulder var 3,8 % vilket innebär en sänkning av räntenivån med 0,2% jämfört med 2008. AB Timråbo har som målsättning att sprida ränteförfallen över tiden. 52% av de räntebärande skulderna, motsvarande 191 mkr, löper antingen på kort bindningstid eller är lån med längre löptider som skall ränteomsättas under 2010. AB Timråbos nettoskuldsättning, räntebärande skulder med avdrag för likvida medel uppgick 09-12-31 till 367 mkr (378). Nettoskuldsättningen motsvarar en belåningsgrad på 80% (80%) i relation till fastigheternas bokförda värde. KASSAFLÖDE, LIKVIDITET OCH SOLIDITET Kassaflödet från den löpande verksamheten uppgick till 15 mkr (6) medan kassaflödet efter investeringar utföll med mkr 12 (-4). 2009 2008 Kassaflödet från den löpande verksamheten 15 (6) Kassaflödet från investeringsverksamhet - 3 (-9) Kassaflödet efter investeringar 12 (-4) De likvida medlen uppgick vid årsskiftet till 11 mkr (11). Balanslikviditeten (förhållandet mellan omsättningstillgångar och kortfristiga skulder) uppgick vid årets slut till 0,4 (0,4). Den justerade soliditeten har ökat till 13,6%. FÖRVÄNTAD FRAMTIDA UTVECKLING Befolkningen i Timrå kommun minskade med 78 personer under 2009, vilket fått till följd att efterfrågan på bostäder minskat under året. Inflyttningen av människor från andra länder har bidragit till att minskningen inte blev så stor. Kommunen har beslutat att permanenta en årlig mottagning av flyktingar på 60-80 personer, vilket bör ge en positiv effekt för AB Timråbos uthyrning. Den positiva utvecklingen av bostadsuthyrningen bröts under året och nettouthyrningen blev negativ. För de första två månaderna 2010 kan noteras en viss förbättring av uthyrningen. Enligt avtal som träffats med Hyresgästföreningen höjs bostadshyrorna med 1,3% from 1 januari 2010. En nödvändig hyresjustering med tanke på ökade driftkostnader och taxor. På lokalsidan ser det ljust ut och förutom lediga källarlokaler och en del ytor i fd Bäckmoskolan är allt uthyrt. Uthyrningsläget för lokaler bedöms på ett års sikt som fortsatt ljust. EGET KAPITAL OCH OBESKATTADE RESERVER Det egna kapitalet uppgick vid årsskiftet till 57,6 mkr (55,2) fördelat på 21 mkr (21) bundet och 36,6 mkr (34,2) fritt eget kapital. De obeskattade reserverna (periodiseringsfond) uppgick till 9,7 mkr (9,7). FÖRSLAG TILL VINSTDISPOSITION Till bolagsstämmans förfogande står följande vinstmedel: Balanserade vinstmedel 33 862 484:98 Årets vinst 2 774 617:69 36 637 102:67 Styrelsen och verkställande direktören föreslår att vinstmedlen disponeras enligt följande: Till aktieägarna utdelas 246 600:00 I ny räkning balanseras 36 390 502:67 36 637 102:67 Styrelsens yttrande över den föreslagna utdelningen: Den föreslagna utdelningen reducerar bolagets redovisade soliditet marginellt till 13,5% vilket bedöms vara en tillräcklig soliditetsnivå. Likviditeten i bolaget är god och påverkas endast marginellt av den föreslagna utdelningen. Styrelsens uppfattning är att den föreslagna utdelningen ej hindrar bolaget från att fullgöra sina förpliktelser på kort och lång sikt, ej heller att fullgöra erforderliga investeringar. Den föreslagna utdelningen kan därmed försvaras med hänsyn till vad som anförs i ABL 17 kap 3 2-3 st (försiktighetsregeln). Vad beträffar företagets resultat och ställning i övrigt, hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkning med tillhörande bokslutskommentarer. RESULTATRÄKNING BELOPP, TKR Not 2009 2008 Redovisningsprinciper 1 Hyresintäkter 2 114 101 108 573 Övriga förvaltningsintäkter 3 75 101 Nettoomsättning 114 176 108 674 Fastighetskostnader 91 353 Drift 4-66 022-60 076 Underhåll 5-9 775-9 848 Fastighetsskatt -1 122-1 107 Driftnetto 37 257 37 643 Avskrivningar 6-14 434-13 665 Summa fastighetskostnader -91 353-84 696 Bruttoresultat 22 823 23 978 Centrala administrations- och försäljningskostnader 7-5 477-5 383 Förlust vid avyttring av fastigheter -300 - Rörelseresultat 8 17 046 18 595 RESULTAT FRÅN FINANSIELLA INVESTERINGAR Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 9 770 1 019 Räntebidrag 101 131 Räntekostnader och liknande resultatposter -14 566-15 712 Resultat efter finansiella poster 3 351 4 033 Resultat före skatt 3 351 4 033 Aktuell skatt -1 178-1 203 Uppskjuten skatt 602 413 ÅRETS RESULTAT 2 775 3 243 8 Timråbo årsredovisning Timråbo årsredovisning 9
BalansRÄKNING BalansRÄKNING TILLGÅNGAR, TKR Not 2009 2008 Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 10 459 559 470 385 Pågående nyanläggningar 11-1 308 Inventarier 12 1 955 1 573 Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav 13 90 90 Summa anläggningstillgångar 461 604 473 356 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Hyres- och kundfordringar 14 561 708 Övriga fordringar 15 554 512 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 16 2 995 1 429 Kassa och bank 17 10 835 11 408 Summa omsättningstillgångar 14 945 14 057 SUMMA TILLGÅNGAR 476 549 487 413 EGET KAPITAL OCH SKULDER TKR Not 2009 2008 Bundet eget kapital 18 Aktiekapital (antal 6000 st, nominellt värde 1000) 6 000 6 000 Reservfond 15 000 15 000 Fritt eget kapital Balanserad vinst 33 862 30 912 Årets resultat 2 775 3 243 Summa eget kapital 57 637 55 155 Obeskattade reserver Periodseringsfond (Tax.år 2008) 9 650 9 650 Avsättningar Avsättning för uppskjuten skatt 4 727 5 329 Långfristiga skulder Fastighetslån 19 367 649 379 863 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 10 370 11 257 Skatteskulder - 419 Övriga kortfristiga skulder 20 10 554 10 773 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 21 15 962 14 967 Summa kortfristiga skulder 36 886 37 416 SUMMA SKULDER OCH EGET KAPITAL 476 549 487 413 Ställda säkerheter för egna förpliktelser 22 26 472 28 068 10 Timråbo årsredovisning Timråbo årsredovisning 11
Kassaflödesanalys 2009 2008 Den löpande verksamheten Rörelseresultat 17 046 18 595 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet - Förlust vid avyttring av fastigheter 299 - - Skatt -1 178-1 203 Avskrivningar 14 537 13 737 30 704 31 129 Erhållen ränta 871 1 151 Erlagd ränta -14 566-15 712 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital 17 009 16 568 Förändringar i rörelsekapital Ökning/minskning av fordringar -1 461 347 Minskning av leverantörsskuld -887-4 896 Ökning/minskning av övriga korta skulder 357-6 401 Kassaflöde från den löpande verksamheten 15 018 5 618 Investeringsverksamheten Förvärv av materiella anläggningstillgångar -3 085-9 334 Kassaflöde från investeringsverksamheten -3 085-9 334 Finansieringsverksamheten Utdelning -292-308 Amortering av skulder -12 214-941 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -12 506-1 249 Ökning/Minskning av likvida medel -573-4 965 Likvida medel vid årets ingång 11 408 16 373 Likvida medel vid årets slut 10 835 11 408 Hitta hem nära natur, shopping och hockey. 12 Timråbo årsredovisning
1 REDOVISNINGSPRINCIPER 3 ÖVRIGA INTÄKTER 6 PLANENLIGA AVSKRIVNINGAR PER FUNKTION 10 BYGGNADER OCH MARK AB Timråbos redovisnings- och värderingsprinciper överensstämmer med årsredovisningslagen samt bokföringsnämndens allmänna råd. Uppskjuten skatt Uppskjuten skatt redovisas i enlighet med balansräkningsmetoden, innebärande att uppskjuten skatt beräknas för balansdagens samtliga identifierade temporära skillnader mellan å ena sidan tillgångarnas eller skuldernas skattemässiga värden och å andra sidan deras redovisade värden. Uppskjuten skatteskuld redovisas i balansräkningen för alla skattepliktiga temporära skillnader utom då den uppskjutna skatteskulden avser goodwill eller avser en tillgång eller skuld i en transaktion som inte är ett företagsförvärv eller samgående och som vid tidpunkten för transaktionen varken påverkar redovisad eller skattepliktig vinst eller förlust samt som hänför sig till investeringar i dotterbolag, intressebolag och intressen i joint ventures, utom då koncernen har ett bestämmande inflytande över när återföringen av den temporära skillnaden skall ske och det är sannolikt att den temporära skillnaden inte kommer att återföras under överskådlig framtid. Uppskjutna skattefordringar och skatteskulder beräknas med hjälp av de skattesatser som förväntas gälla för den period då fordringarna avräknas eller skulderna regleras, baserat på de skattesatser (och den skattelagstiftning) som föreligger eller i praktiken föreligger på balansdagen. Fordringar Fordringar tas upp till det belopp som efter individuell prövning beräknas bli betalt. 2 HYRESINTÄKTER 2009 2008 Bostäder 96 846 93 884 Lägenhetsel 2 735 673 Avgivna rabatter -360-324 Lokaler 19 465 19 153 Garage 1 046 1 036 P-platser 1 423 1 372 121 155 115 794 HYRESBORTFALL Outhyrda lägenheter 5 953 6 136 Outhyrda lokaler 486 515 Outhyrda garage 102 103 Outhyrda p-platser 513 467-7 054-7 221 Nettohyror 114 101 108 573 2009 2008 Ersättning från hyresgäster 22 24 Övrigt, utförda tjänster 53 77 75 101 4 DRIFTKOSTNADER Reparationer 17 112 15 486 Skötselkostnader 10 903 10 339 Fastighetsel 6 917 5 004 Vatten 6 476 5 669 Sophantering 2 388 2 488 Sotning, OVK 424 686 Värmekostnader 14 415 13 525 Administration 4 264 4 108 Kabel-TV, bredband 1 138 1 138 Fastighetsförsäkringar 468 442 Avskrivna hyresfordringar m m 877 666 Avgifter mm till Hyresgästförening 655 565 Försäljning inventarier -15-40 66 022 60 076 Driftkostnader inklusive reparationsoch underhållskostnader, 2009 40% 10% 5 UNDERHÅLL 14% 36% Reparation och underhåll Fastighetsskötsel Taxebundna kostnader Övriga externa kostnader Periodiskt underhåll 3 642 3 280 Periodiskt gemensamt underhåll 6 133 6 568 9 775 9 848 Funktioner/ Fastighets- Centralatillgångsslag kostnader administrationsoch försäljningskostnader Totalt Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Byggnader 13 964 (13 097) 13 964 (13 097) Maskiner och inventarier Inventarier 470 (568) 103 (72) 573 (640) S:a avskrivning 14 434 (13 665) 103(72) 14 537 (13 737) Byggnadernas avskrivningar har gjorts enligt en annuitetsmetod. Avskrivningarna enligt plan motsvarar 2,2 % av de samlade anskaffningsvärdena. Tillämpade livslängder är 40 år för nyproduktion och 30 år för ombyggnader. Inventarier har skrivits av med 20% på ursprungligt anskaffningsvärde. 7 REVISORSARVODE 2009 2008 Revisionsarvode till KPMG, inkl. biträde lekmannarevision 100 100 100 100 8 MEDELANTALET ANSTÄLLDA Antalet anställda 22 22 Varav män 14 14 Löner fördelade mellan ledning och övriga anställda Styrelse och VD 706 677 Övriga anställda 6 164 5 718 6 870 6 395 Sociala kostnader 2 769 2 776 Varav pensionskostnader 476 400 Sjukfrånvaro Total sjukfrånvaro 2,0% 3,5% -långtidssjukfrånvaro 0,0% 0,0% -sjukfrånvaro för män 0,6% 1,7% -sjukfrånvaro för kvinnor 1,4% 1,8% -anställda 30 49 år 0,6% 1,5% -anställda 50 år 1,4% 2,0% 9 FINANSIELLA INTÄKTER Annuitet anslutningslån 483 496 Ränteintäkter 287 523 770 1 019 Byggnader 2009 2008 Ingående ackumulerat anskaffningsvärde 637 737 617 465 Nyanskaffningar under året 3 438 20 272 Försäljningar -2 949 - Utgående ackumulerat anskaffningsvärde 638 226 637 737 Ingående ackumulerade avskrivningar enligt plan -180 886-167 789 Årets avskrivning enligt plan -13 964-13 097 Försäljningar 2 949 - Ugående ackumulerade avskrivningar 191 901-180 886 Utgående bokfört värde byggnader 446 325 456 851 Taxeringsvärde byggnad 218 764 219 330 Mark Ingående ackumulerat anskaffningsvärde 13 534 13 534 Försäljningar -300 - Utgående bokfört värde mark 13 234 13 534 Taxeringsvärde mark 32 332 32 332 Fastigheternas skattemässiga restvärde 436 970 448 468 11 PÅGÅENDE NYANLÄGGNINGAR Kollektivel - 1 308-1 308 12 INVENTARIER Ingående ackumulerat anskaffningsvärde 9 516 8 916 Nyanskaffningar under året 955 600 Utrangeringar/Försäljning -1 042 - Utgående ackumulerat anskaffningsvärde 9 429 9 516 Ingående ackumulerade avskrivningar enligt plan -7 943-7 303 Årets avskrivning enligt plan -573-640 Utrangeringar/Försäljning 1 042 - Utgående ackumulerade avskrivningar -7 474-7 943 Utgående bokfört värde 1 955 1 573 14 Timråbo årsredovisning Timråbo årsredovisning 15
13 AKTIER OCH ANDELAR SABO Byggnadsförsäkring AB 2007 2008 Antal 50 st á nominellt 1.000kr 50 50 Husbyggnadsvaror Andel 4 st á nominellt 10.000 kr 40 40 90 90 14 HYRESFORDRINGAR Hyresfordringar 676 485 Kundfordringar 789 1 036 Befarade hyresförluster -904-813 561 708 15 ÖVRIGA FORDRINGAR Fordringar leverantör 326 512 Fordran skattemyndighet 228-554 512 16 FÖRUTBETALDA KOSTNADER OCH UPPLUPNA INTÄKTER Övriga förutbetalda kostnader 2 973 1 398 Fordran på Länsbostadsnämnden för räntebidrag 22 31 2 995 1 429 17 KASSA OCH BANK Kassa 1 1 Innestående medel kommunens koncernkonto 10 834 11 407 10 835 11 408 18 EGET KAPITAL Enligt balansräkning vid årets ingång Aktiekapital 6 000 6 000 Reservfond 15 000 15 000 Balanserat resultat 34 154 31 220 Utdelning -292-308 Tillkommer årets resultat 2 775 3 243 Enl. balansräkning vid årets utgång 57 637 55 155 15 % 19 FASTIGHETSLÅN RÄNTEBINDNINGSTID 2009-80 458 2010 190 732 120 503 2011 140 917 142 902 2012 46 000 46 000 377 649 389 863 Avgår redovisad som kortfristig del med förfall inom ett år -10 000-10 000 367 649 379 863 MKR 700 600 500 400 300 200 100 0 År 09 08 07 06 05 04 1996 20 ÖVRIGA KORTFRISTIGA SKULDER Personalens källskatt 149 151 Skuld moms 102 277 Nästa års amortering på långfristiga skulder 10 000 10 000 Övrigt 303 345 10 554 10 773 21 UPPLUPNA KOSTNADER Upplupen skuld socialförsäkring, avgift m m 170 172 Upplupna kostnadsräntor 3 259 3 439 Förskottsbetalda hyror 9 985 9 224 Semesterskuld 940 1 035 Övrigt 1 608 1 097 15 962 14 967 12 9 22 STÄLLDA PANTER FÖR EGNA FÖRPLIKTELSER 6 3 0 År 09 08 07 06 05 Utveckling av soliditeten år 2005 2009 Fastighetsinteckningar 26 340 27 940 Garanti Fastigo 132 128 26 472 28 068 16 Timråbo årsredovisning
Timrå den 15 mars 2010 RevisionSberättelse Till ÅRsstämman i Aktiebolaget Timråbo Org. Nr. 556109-9572 Per-Arne Olsson Ordförande Rolf Andersson Stig Bergström-Martens Örjan Lindwe Håkan Kerttu Vice ordförande Pernilla Eurenius Ingvar Smedjegård Per Sandberg Verkställande direktör Jag har granskat årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning i AB Timråbo för år 2009. Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för räkenskapshandlingarna och förvaltningen och för att årsredovisningslagen tillämpas vid upprättandet av årsredovisningen. Mitt ansvar är att uttala mig om årsredovisningen och förvaltningen på grundval av min revision. Revisionen har utförts i enlighet med god revisionssed i Sverige. Det innebär att jag planerat och genomfört revisionen för att med hög men inte absolut säkerhet försäkra mig om att årsredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. En revision innefattar att granska ett urval av underlagen för belopp och annan information i räkenskapshandlingarna. I en revision ingår också att pröva redovisningsprinciperna och styrelsens och verkställande direktörens tillämpning av dem samt att bedöma de betydelsefulla uppskattningar som styrelsen och verkställande direktören gjort när de upprättat årsredovisningen samt att utvärdera den samlade informationen i årsredovisningen. Som underlag för mitt uttalande om ansvarsfrihet har jag granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i bolaget för att kunna bedöma om någon styrelseledamot eller verkställande direktören är ersättningsskyldig mot bolaget. Jag har även granskat om någon styrelseledamot eller verkställande direktören på annat sätt har handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen. Jag anser att min revision ger mig rimlig grund för mina uttalanden nedan. Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en rättvisande bild av bolagets resultat och ställning i enlighet med god redovisningssed i Sverige. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar. Jag tillstyrker att årsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen, disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret. Sundsvall den 19 mars 2010 Anette Asklund Granzell Åke Larsson Min revisionsberättelse har lämnats den 19 mars 2010. Tommy Eriksson Auktoriserad revisor Tommy Eriksson Auktoriserad revisor 18 Timråbo årsredovisning Timråbo årsredovisning 19
FÖRTECKNING ÖVER LÄGENHETER INOM RESPEKTIVE BOSTADSOMRÅDE, EFTER LÄGENHETSTYPER Område Fastighet 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok Samtliga 101 Vivsta 4:88, 4:89 15 45 28 88 102 Vivsta 8:1 11 46 37 6 100 103 Vivsta 8:1 (15:1) 4 8 6 18 111 Fröland 11:1 80 37 117 115 Mellerstbyn 5:30 34 34 201 Vivsta 1:109 38 12 3 53 202 Vivsta 28:7 6 39 10 3 58 203 Vivsta 28:8 11 29 22 4 66 301 Sörberge 2:380 12 6 18 303 Tallnäs 5:1 22 30 30 6 88 304 Tallnäs 9:1 9 33 22 4 68 306 Tallnäs 1:112 8 19 4 31 307 Tallnäs 1:108 24 24 48 308 Tallnäs 1:104 24 64 16 104 309 Talläs 1:113 10 30 8 48 310 Tallnäs 1:114 14 26 20 60 311 Tallnäs 1:115 11 14 10 35 312 Tallnäs 1:116 313 Tallnäs 1:119 401 Vivsta 27:1 12 24 24 60 402 Vivsta 27:3 14 24 22 60 403 Vivsta 27:4 13 21 22 56 404 Vivsta 3:141 28 28 405 Vivsta 3:67 1 2 3 501 Sörberge 1:55 28 23 21 3 75 502 Sörberge 18:1 36 36 503 Böle 1:148 8 8 701 Bergeforsen 1:149 16 26 22 64 925 Söråker 15:2, 15:3 7 9 7 2 25 926 Söråker 15:4 6 6 6 18 927 Söråker 30:12 12 12 12 36 928 Söråker 30:13, 30:14 6 6 6 18 929 Söråker 30:15, 30:16 44 16 60 930 Söråker 30:40 8 8 2 18 931 Söråker 21:1 6 29 20 55 932 Post o polishus 933 Söråker 15:1 12 12 934 Strand 5:130 (5:19) 4 4 8 937 Strand 5:130 gruppb. 9 9 938 Strand 5:130 47 22 5 74 545 743 439 30 1 757 UPPGIFTER OM BOSTADSOMRÅDEN Taxeringsvärden, ytor, antal lägenheter, lokaler m.m. per den 2009-12-31 Område Fastighet Taxeringsvärde Bostäder Antal Lokaler Antal Yta m 2 Yta m 2 101 Vivsta 4:88, 4:89 19 597 000 5 066,0 88 952,4 15 102 Vivsta 8:1 21 843 000 6 370,5 100 1 317,1 21 103 Vivsta 8:1 (15:1) 3 038 000 1 074,0 18 122,4 2 111 Fröland 11:1 inget tax.värde 4 119,6 117 4 988,4 3 115 Mellerstbyn 5:30 Inget tax.värde 1 052,0 34 1.185,0 1 201 Vivsta 1:109 9 221 000 2 348,6 53 154,4 1 202- Vivsta 28:7 3 558,8 58 106,7 2 203 Vivsta 28:8 31 129 000 4 312,3 66 640,8 4 301 Sörberge 2:380 2 151 000 1 177,8 18 303 Tallnäs 5:1 10 355 000 5 761,0 88 43,3 3 304 Tallnäs 9:1 8 573 000 4 700,2 68 190,0 3 306 Tallnäs 1:112 3 570 000 1 844,4 31 6,0 1 307 Tallnäs 1:108 7 541 000 2 667,2 48 588,3 8 308 Tallnäs 1:104 13 691 000 6 652,4 104 309 Tallnäs 1:113 6 271 000 3 104,1 48 310 Tallnäs 1:114 4 953 000 3 665,4 60 311 Tallnäs 1:115 4 597 000 2 071,2 35 181,0 1 313 Tallnäs 1:119 1 775,0 1 401 Vivsta 27:1 11 270 000 4 190,6 60 83,2 2 402 Vivsta 27:3 11 326 000 4 072,4 60 403 Vivsta 27:4 11 016 000 3 826,2 56 1 454,0 3 404 Vivsta 3:141 (3:104) 4 697 000 1 824,1 28 568,0 2 405 Vivsta 3:67 1 359 000 238,1 3 296,5 2 501 Sörberge 1:55 10 040 000 4 692,6 75 384,9 4 502 Sörberge 18:1 2 419 000 1 111,2 36 74,5 2 503 Böle 1:148 Inget tax.värde 582,0 8 gruppbostäder 8 st 701 Bergeforsen 1:149 8 482 000 4 327,8 64 925- Söråker 15:2, 15:3 1 524,2 25 62,0 5 926 Söråker 15:4 4 632 000 1 095,6 18 209,3 5 927- Söråker 30:12 2 191,2 36 242,0 9 928 Söråker 30:13, 30:14 6 011 000 1 107,0 18 129,0 3 929- Söråker 30:15, 30:16 930 30:40 Gruppb. 12 st 8 764 000 5 131,4 78 2 161,1 10 931 Söråker 21:1 7 416 000 3 739,5 55 63,0 2 932 Post o polishus 830 000 651,9 8 933 Söråker 15:5 1 014 000 685,7 12 934 Strand 5:130 (5:19) 769 000 403,6 8 Handikappb. 8 st 937 Strand 5:130 gruppb.9 st 378,0 9 147,0 1 938 Strand 5:130 14 521 000 3 758,1 74 2 074,8 3 251 096 000 104 424,8 1 757 20 852,0 127 20 Timråbo årsredovisning Timråbo årsredovisning 21
FEM ÅR I SAMMANDRAG DEFINITIONER AV NYCKELTAL Tillväxt 2009 2008 2007 2006 2005 Antal lägenheter 1 757 1 789 1 771 1 878 1 883 Lägenhetsyta 104 425 106 933 106 141 111 827 112 084 Vakansgrad bostäder % 4,6 6,0 7,4 8,2 8,3 Antal lokaler 130 130 128 151 149 Lokalyta 20 863 20 972 20 520 29 050 28 952 Antal garage 272 272 272 272 272 Antal bilplatser 841 857 853 890 890 Nettoomsättning, mkr 114,2 108,7 113,3 114,0 114,3 Balansomslutning, mkr 476,5 487,4 498,0 580,7 590,5 Räntebärande skulder, mkr 377,6 389,9 390,8 505,9 521,1 Medelantal anställda 22 22 22 22 22 Avkastning på justerat eget kapital Resultat efter finansiella poster i procent av genomsnittligt justerat eget kapital. Justerat eget kapital utgörs av synligt eget kapital, 73,7% av obeskattade reserver. Avkastning på sysselsatt kapital Resultat efter finansiella poster plus finansiella kostnader (netto) i procent av sysselsatt kapital. Sysselsatt kapital är synligt eget kapital plus räntebärande skulder. Driftnetto Driftnetto är detsamma som rörelseresultat före avskrivningar och nedskrivningar. Likviditet Omsättningstillgångar i förhållande till kortfristiga skulder. Soliditet Justerat eget kapital i förhållande till totalt kapital. Skuldsättningsgrad Räntebärande nettoskuld i förhållande till synligt eget kapital. Räntetäckningsgrad Resultat efter finansiella poster plus finansiella kostnader (netto) i förhållande till finansiella kostnader (netto). Lönsamhet Avkastning på eget kapital% 5,2 6,5 45,2 10,7 17,1 Avkastning på sysselsatt kapital % 3,9 4,2 9,9 4,0 4,6 Driftnetto i % av omsättningen 27,9 29,8 32,6 32,9 35,2 Fastigheternas direktavkastning % 8,1 8,0 7,9 7,5 7,9 Fastigheternas direktavkastning Driftnetto i förhållande till fastigheternas bokförda värde. Finansiella mått Likviditet % 41 39 41 48 55 Soliditet % 13,6 12,7 11,9 7,0 6,2 Skuldsättningsgrad, ggr 6,6 7,1 7,5 12,3 14,2 Räntetäckningsgrad, ggr 1,2 1,2 2,4 1,2 1,2 Resultat efter finansiella poster, mkr 3,4 4,0 26,7 4,4 6,3 Kassaflöde från årets verksamhet, mkr 30,7 31,1 28,1 37,5 40,1 22 Timråbo årsredovisning
www.frosting.se 2010