20 ÅRSREDOVISNING AB TIMRÅBO ÅR 12 ÅRSREDOVISNING 12TIMRÅBO ÅRSREDOVISNING 1
VERKSAMHETSIDÉ Timråbo tillhandahåller hyresrätter med god service till allmän nytta. Genom att ge alla som vill bo eller verka i Timrå möjlighet till tryggt boende i olika skeden i livet bidrar Timråbo till kommunens övergripande vision om god livskvalitet och god livsmiljö. 2 TIMRÅBO ÅRSREDOVISNING
INNEHÅLL Året i sammandrag Vd har ordet Förvaltningsberättelse Resultaträkning Balansräkning Kassaföldesanalys Noter till resultaträkningen Signaturer Granskningsrapport Revisionsberättelse Förbrukningsstatistik Fem år i sammandrag Förteckning över lägenheter Uppgifter om bostadsområden Plusboende 4 5 10 12 14 17 1 19 20 21 24 27 TIMRÅBO ÅRSREDOVISNING 3
ÅRET I SAMMANDRAG Under har ett arbete påbörjats med att se över bolagets förbrukningar. Tillsammans med Siemens har fyra fastigheter analyserats och åtgärder kommer att genomföras under 2013, främst för att sänka fjärrvärmeförbrukningen. På Strandvillan har 9 lgh konverterats från direktverkande el till uppvärmning med värmepump (bergvärme). Hyresuppgörelse om hyreshöjning med 1,72 % från 1 januari 2013. Under genomfördes en kundundersökning. Resultatet visar på en ökad kundnöjdhet och Timråbo ligger över rikssnittet enligt Scandinfos mätningar, 44 % av Timråbos kunder är helnöjda jämfört med Sverigesnittet på 3 %. Uthyrningsgraden vid årsskiftet uppgick till 9 %, jämfört med föregående årsskifte då uthyrningen uppgick till 9,2 %. Nyckeltal Hyresintäkter, mkr Resultat efter finansnetto, mkr Kassaflöde från löpande verksamhet, mkr Investeringar, mkr Balansomslutning, mkr Avkastning på sysselsatt kapital Soliditet Likviditet Låneskuld, mkr Genomsnittlig bruttoränta Amortering låneskuld, mkr Reparation och underhåll, mkr 127.3 4.3 1,0 1,7 444,5 1, % 15,0 % 9 % 344,0 3, % 40,7 125,1 2, 9,3 0,7 442, 3, % 15, % 54 % 344,0 3, % 20,9 33,3 4 TIMRÅBO ÅRSREDOVISNING
VD HAR ORDET Vi har lagt ett spännande år bakom oss. I månadsskiftet april/ maj lämnade min företrädare Per Sandberg över rodret till mig. Tillsammans med övrig personal på Timråbo fick jag fortsätta att driva och utveckla ett välskött bostadsbolag, en utveckling med våra hyresgäster i fokus. Nöjda kunder och medarbetare Under våren genomfördes såväl en kundundersökning som medarbetarundersökning för att ringa in vilka utmaningar vi har framför oss. Timråbos kunder har sedan senaste mätningen som gjordes 2010 blivit än nöjdare med oss som hyresvärd. Stora ökningar har skett på främst inom frågor kring upplevd trygghet och kundrelationer. Våra hyresgäster är nöjdare än rikssnittet och det är vi så klart extra stolta över. Utmaningen blir att fortsätta att behålla och självklart öka på kundnöjdheten. Under 2013 kommer vi främst att jobba med information och kommunikation, ett område våra kunder tycker att vi behöver utveckla ytterligare. Både genom att använda modern media men även i det dagliga mötet med kunden är vår ambition att bli bättre. Även personalen trivs på Timråbo. Det ser vi som en förutsättning för att bolaget ska kunna fortsätta att utvecklas. Under 2013 kommer vi att fortsätta vårt arbete med för en engagerad och ansvarstagande personal. Marknaden Uthyrningen under året har varit bra, även om kommunen tappat lite i befolkning. Vakanserna har legat på i snitt 1,7 %. Vi har under året återtagit 14 små lägenheter som kommunen tidigare blockhyrt för äldreomsorgen. Uthyrningen av dessa har gått över förväntan. Extra stolta är vi över att samtliga lägenheter vi förvaltar åt SBO (Statens bostadsomvandlingsbolag) nu är uthyrda. Fastigheter som bara för några år sedan var tänkta att rivas. Efterfrågan under 2013 kommer troligen att ligga kvar på nuvarande nivå. Vi kommer att få tillbaka ytterligare lägenheter från kommunens äldreomsorg och vi köper i dagarna en fastighet med vakanser vilket gör att vi måste jobba aktivt med uthyrningen. Ekonomi och resultat Resultatet hamnar på 2 mkr och är väl i linje med det som budgeterats. Under året har extra pengar lagts på underhåll. Bolaget har valt att upplösa en periodiseringsfond och använda pengarna till underhåll. Välinvesterade pengar för framtiden. Ökningen av kostnader för skador, främst vattenskador, som vi såg redan under har dessvärre fortsatt under året. Timråbo har påbörjat arbetet med att se över rutinerna för hantering av skador och det förebyggande arbetet, ett jobb som kommer att fortsätta även under 2013. Kommande år Den stora utmaningen för oss på Timråbo är att kunna öka underhållsvolymen och samtidigt hålla hyresnivåerna på rimliga nivåer. Stora delar av fastighetsbeståndet är byggt under 0 och 70talet och står inför omfattande underhållsbehov. Förhoppningsvis kommer de nya avskrivningsreglerna att underlätta för oss att påskynda renoveringstakten. Vi kommer vidare att dra i gång ett arbete med att se över våra fastigheter vad gäller förbrukningar. Ett flertal anläggningar är omoderna och vi investerar i ny teknik för att ge kunderna en säkrare och stabilare komfort och samtidigt sänker vi förbrukningarna. Något som vi i slutändan tjänar på både ekonomiskt och miljömässigt. Pengar som vi sedan investerar vidare i nya energiprojekt. Vi tittar på möjligheterna för att bygga nya fastigheter eller bygga om befintligt för att skapa fler hyreslägenheter. Ett viktigt uppdrag från vår ägare, Timrå kommun, som genom bra boende vill öka antalet kommunmedborgare. Slutligen Vill jag tacka kunderna, styrelsen och medarbetarna för bra. Jag har känt mig välkommen till Timråbo från första dagen och jag är övertygad om att vi tillsammans också kommer få ett bra 2013. TIMRÅBO ÅRSREDOVISNING 5
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Org.nr 551099572 Styrelsen och verkställande direktören för AB Timråbo får härmed avge redovisning för bolagets förvaltning för verksamhetsåret 0101 1231. Verksamhetens art och inriktning Bolaget ska i allmännyttigt syfte och med iakttagande av kommunallagens lokaliseringsprincip främja bostadsförsörjningen i Timrå kommun. Hyresgästerna skall erbjudas möjlighet till boendeinflytande. Verksamheten ska bedrivas enligt affärsmässiga principer. Styrelse och revisorer Ordinarie ledamöter utsedda av Timrå kommun: PerArne Olsson (S), ordförande, Håkan Kerttu (S), vice ordförande, Pernilla Eurenius (S), LarsErik Byström (S), Ingvar Smedjegård (C), Kenneth Westberg (M), Björn Backlund (V). Suppleanter utsedda av Timrå kommun: Marie Bergman (S), Stig Bergström Martens (S), Lisbeth Eklund (S), BertÅke Wass (S), Maria Fahlén (C), Rolf Andersson (M), Monica Åkerhjelm Bergström (V). Personalrepresentanter: Ordinarie: Anette A Granzell (Vision), Åke Larsson (Fastighets). Suppleanter: Thomas Svelander (Vision), NilsGöran Eriksson, (Fastighets). Verkställande direktör: Per Sandberg, t.o.m. 0430 därefter Lotta Björklund. Revisorer utsedda av Timrå kommun: Ordinarie: Sten Ekström (opol). Suppleant: Lisbet Lundgren (S). Revisorer utsedda av bolagsstämman: Ordinarie: Tommy Eriksson, auktoriserad revisor. Suppleant: Anna Sundholm, auktoriserad revisor. Firmatecknare Firman har tecknats, förutom av styrelsen av PerArne Olsson och Lotta Björklund i förening eller av två ordinarie styrelseledamöter i förening. Dessutom har verkställande direktören enligt kap 12 aktiebolagslagen rätt att teckna firman beträffande löpande förvaltningsåtgärder. Sammanträden Under året har hållits sju protokollförda sammanträden. Ordinarie bolagsstämma hölls 0521. Försäkring Bolagets fastigheter och inventarier är fullvärdes försäkrade i försäkringsbolaget SABO Byggnadsförsäkrings AB. Koncernförhållande och organisationstillhörighet AB Timråbo är ett allmännyttigt bostadsföretag som ägs av Timrå kommun. AB Timråbo är medlem i intresseorganisationerna SABO, Fastigo och HBV. Ägardirektiv Den 092 antog kommunfullmäktige ny bolagsordning för AB Timråbo. I särskilda direktiv 01 fastställde kommunen målsättningar som bör vara uppfyllda 1231: Andelen lediga lägenheter i bolagets bostadsbestånd bör per 1231 inte överskrida 2,0 %. Soliditeten ska öka och bör per 1231 vara lägst 15,1 %. 1231 var måluppfyllelsen följande: Andelen lediga lägenheter i bolagets bostadsbestånd var 2,0 %. Soliditeten uppgick till 15,0 %, en minskning med 0, % sedan 1231. Fastighetsbeståndet AB Timråbo hade vid årets slut 1757 lägenheter (1757) och 129 lokaler (129), den sammanlagda uthyrningsbara ytan uppgick till 125 kvm (125 ). Företaget hade 272 garage (272) och 42 bilplatser med motorvärmaruttag (39). Fastigheternas bokförda värde uppgick till 415 mkr (429), och det sammanlagda taxeringsvärdet uppgick till 301 mkr (301). AB Timråbo har tecknat ett blockhyresavtal (kallhyra) på 15 år med Statens Bostadsomvandling AB (SBO). AB Timråbo hyr 32 lägenheter (), 24 () i Tallnäs och (0) i Söråker. Den förvaltade uthyrningsbara ytan uppgick till 250 kvm (2). I Tallnäs ingår 24 bilplatser med motorvärmare i förvaltningen. Timråbo kommer att förvärva Fastigheten Vivsta 30:1, Högbo, den 1 februari 2013, enligt beslut i styrelsen. Fastigheten innehåller 23 lgh och 2 lokaler. Miljö På Skördevägen i Söråker (Strandbo) har nio lägenheter konverterats från direktverkande el till uppvärmning med värmepump (bergvärme). På Tallnäsvägen har fönsterrenovering skett under året. Motorvärmare har bytts ut, till tids och temperaturstyrda för att spara el. Även en del tvättutrustning har bytts ut till mer el och vattensnåla maskiner. Under året har en utredning gjorts tillsammans med Siemens i fyra av bolagets fastigheter. Under 2013 kommer anläggningarna att ses över, moderniseras och injusteras. Kalkylerad energibesparing är 1 % på uppvärmning och 3 % på fastighetsel. Plusboende Tillsammans med Mitthem och Härnösandshus har företaget konceptet Plusboende med lägenheter speciellt lämpade för äldre. Tanken är att skapa olika sätt att bo som ger mer än ett vanligt boende, utan att det kostar mer. Trygghet, gemenskap, tillgänglighet och service är några nyckelord. För ändamålet har 32 lägenheter (32) avsatts i Timrå och vänder sig till kunder från ca 55 år. Lägenheterna hyrs i första hand ut till äldre men även till övriga sökande om ingen äldre intressent finns. TIMRÅBO ÅRSREDOVISNING
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Bostäder Kommunen sa upp 20 lägenheter i särskilt boende. Dessa lägenheter har, efter renoveringar hyrts ut inom vårt Plusboendekoncept. Uthyrningen har gått över förväntan. Under 2013 kommer ytterligare 1 lägenheter på Hagalid sägas upp av kommunen och hyras ut som vanliga bostäder framöver. En svag befolkningsminskning noterades under året. Efterfrågan på bostäder är dock fortsatt stabil och någon större förändring är inte att vänta under 2013. Vakanta lägenheter Vid årets början var 33 av 179 (1757+32) lägenheter lediga för uthyrning d.v.s. 1, %. Vid årets slut hade antalet lediga lägenheter ökat till 35 av 179 (1757+32) lägenheter d.v.s. 2,0 %. Lokaler AB Timråbo har kommersiella lokaler med hyresgäster från både privat och offentlig sektor, den senare svarar för 71 % (71 %) av uthyrningsbara ytan och ca 3 % (3 %) av hyresvärdet för lokaler. Hyresvärdet för lokalerna uppgick till 19,7 mkr (20,1) vid årets slut, vilket utgör ca 15 % (1 %) av företagets totala hyresvärde. På lokalsidan var vakanserna vid årets slut 2,7 % (2, %) av hyresvärdet för lokaler. Hyreskontraktens förfallotider är spridda över tiden. 70 % av kontrakten baserade på hyresvärdet löper ut inom tre år. Omsättning, resultat och ställning Hyresintäkterna ökade med 1,7 % eller 2,2 mkr till 127,3 mkr (125,1). Hyresförlusterna för bostäder ökade, med 0,5 mkr till 2,1 mkr vilket motsvarade 1,2 % av bruttohyrorna för bostäder. Bostadshyrorna höjdes den 1 januari med i genomsnitt 1,99 %. Resultatet efter finansiella poster uppgick till 4,3 mkr. Ett beslut i styrelsen att öka underhållet med 7 mkr under, resulterade i en medveten resultatförsämring. Investeringar Nettoinvesteringar i materiella tillgångar uppgick under året till 1,7 mkr. Räntebärande skulder AB Timråbos räntebärande skulder uppgick vid årsskiftet till 344 mkr (344). Medelräntan på företagets räntebärande skulder var 3, % vilket innebär en minskning av räntenivån med 0,2 % jämfört med. I medelräntan ingår för borgensavgift med 0,3 % till Timrå kommun. AB Timråbo har som målsättning att sprida ränteförfallen över tid. % av de räntebärande skulderna, motsvarande 75 mkr, löper med kort räntebindningstid. AB Timråbos nettoskuldsättning, räntebärande skulder med avdrag för likvida medel uppgick 121231 till 320 mkr (337). Nettoskuldsättningen motsvarar en belåningsgrad på 77 % (7 %) i relation till fastigheternas bokförda värde. Kassaflöde, likviditet och soliditet Kassaflödet från den löpande verksamheten uppgick till 1 mkr (9) medan kassaflödet efter investeringar utföll med 1 mkr (). KASSAFÖLDE Löpande verksamhet 2 1 Efter investeringar De likvida medlen uppgick vid årsskiftet till 24 mkr (7). Balanslikviditeten (förhållandet mellan omsättningstillgångar och kortfristiga skulder) uppgick vid årets slut till 1,0 (0,5). Den justerade soliditeten har minskat till 15,0 %. Förväntad framtida utveckling Timrå kommun hade en svagt negativ befolkningsutveckling under. Kommunen tappar till övriga kommuner i landet och har inflyttning av människor från andra länder. Kommunen har beslutat att permanenta en årlig mottagning av flyktingar på 00 personer, vilket bör ge en positiv effekt för AB Timråbos uthyrning. Enligt avtal som träffats med Hyresgästföreningen höjs bostadshyrorna med 1,72 % fr.o.m. 1 januari 2013. En nödvändig hyresjustering med tanke på ökade driftkostnader. Uthyrningsläget för lokaler bedöms på ett års sikt som stabilt. Eget kapital och obeskattade reserver Det egna kapitalet uppgick vid årsskiftet till 4,3 mkr (2,1) fördelat på 21 mkr (21) bundet och 43,3 mkr (41,1) fritt eget kapital. De obeskattade reserverna (periodiseringsfond) uppgick till 3,2 mkr (9,7). Förslag till vinstdisposition Från investeringsverksamhet Till bolagsstämmans förfogande står följande vinstmedel: Balanserade vinstmedel 41 132 41,3 Årets vinst 2 153 397,1 43 25 13,5 Styrelsen och verkställande direktören föreslår att vinstmedlen disponeras enligt följande: I ny räkning balanseras 43 25 13,5 9 1 1 TIMRÅBO ÅRSREDOVISNING 7
RESULTATRÄKNING Belopp, tkr Not Redovisningsprinciper Hyresintäkter Övriga förvaltningsintäkter Nettoomsättning 1 2 3 127 29 35 127 47 125 149 715 125 4 Fastighetskostnader Drift Underhåll Fastighetsskatt 4 5 7 212 1 454 1 331 74 944 11 443 1 331 Driftnetto Avskrivningar Summa fastighetskostnader 29 49 1 417 114 414 3 14 1 491 104 209 Bruttoresultat Centrala administrations och försäljningskostnader Rörelseresultat 7 13 233 5 27 7 40 21 55 5 37 1 2 Resultat Från Finansiella Investeringar Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Finansiell avgift SBO (hyra) Räntekostnader och liknande resultatposter Resultat efter finansiella poster 9 25 9 11 517 4 272 994 95 13 1 2 771 Bokslutsdispositioner Återföring från periodiseringsfond 410 Resultat före skatt Aktuell skatt Uppskjuten skatt 2 13 1 050 1 05 2 771 909 111 ÅRETS RESULTAT 2 153 1 973 TIMRÅBO ÅRSREDOVISNING
RESULTATRÄKNING Belopp, tkr 127 29 35 127 47 125 149 715 125 4 7 212 1 454 1 331 74 944 11 443 1 331 29 49 1 417 114 414 3 14 1 491 104 209 13 233 5 27 7 40 21 55 5 37 1 2 25 9 11 517 4 272 994 95 13 1 2 771 410 Resultat före skatt Aktuell skatt Uppskjuten skatt 2 13 1 050 1 05 2 771 909 111 ÅRETS RESULTAT 2 153 1 973 Redovisningsprinciper Hyresintäkter Övriga förvaltningsintäkter Nettoomsättning Not 1 2 3 Fastighetskostnader Drift Underhåll Fastighetsskatt 4 5 Drif tnetto Avskrivningar Summa fastighetskostnader Bruttoresultat Centrala administrations och försäljningskostnader Rörelseresultat Resultat Från Finansiella Investeringar Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Finansiell avgift SBO (hyra) Räntekostnader och liknande resultatposter Resultat efter finansiella poster Bokslutsdispositioner Återföring från periodiseringsfond 7 9 TIMRÅBO ÅRSREDOVISNING 9
BALANSRÄKNING Tillgångar, tkr Not ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Pågående nyanläggningar Inventarier Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav Summa anläggningstillgångar 10 11 12 13 414 43 113 1 014 90 415 0 429 303 93 90 430 329 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Hyres och kundfordringar Övriga fordringar Skattefodran Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR 14 15 1 17 7 77 54 3 11 23 559 2 951 444 31 1 30 972 2 72 7 3 12 44 442 775 10 TIMRÅBO ÅRSREDOVISNING
BALANSRÄKNING Eget Kapital Och Skulder, Tkr Not Bundet eget kapital Aktiekapital (antal 000 st) Reservfond Fritt eget kapital Balanserad vinst Årets resultat Summa eget kapital 1 000 15 000 41 132 2 153 4 25 000 15 000 39 10 1 973 2 133 Obeskattade reserver Periodiseringsfond (Tax.år 200) Avsättningar Avsättning för uppskjuten skatt Långfristiga skulder Fastighetslån Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Skatteskulder Övriga kortfristiga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA SKULDER OCH EGET KAPITAL Ställda säkerheter för egna förpliktelser 19 20 21 3 240 3 019 344 000 14 1 15 14 5 30 07 44431 24 147 9 50 4 04 344 000 500 2 1 03 15 290 90 442 775 24 147 TIMRÅBO ÅRSREDOVISNING 11
KASSAFLÖDESANALYS Den löpande verksamheten Rörelseresultat Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet Förlust vid avyttring av fastigheter Skatt Avskrivningar Summa 7 40 1 050 1 443 799 1 2 19 909 1 590 32 17 Erhållen ränta Erlagd ränta Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital 25 12 503 11 121 994 14 511 1 50 Förändringar i rörelsekapital Ökning/minskning av fordringar Minskning av leverantörsskuld Minskning/ökning av övriga korta skulder Kassaflöde från den löpande verksamheten 332 11 937 17 9 1 41 3 74 4 143 9 343 Investeringsverksamheten Förvärv av materiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten 1 794 1 794 734 734 Finansieringsverksamheten Utdelning Amortering av skulder Kassaflöde från finansieringsverksamheten 20 90 21 11 Minskning/ökning av likvida medel Likvida medel vid årets ingång LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT 1 174 7 3 23 50 12 507 19 93 7 3 12 TIMRÅBO ÅRSREDOVISNING
TIMRÅBO ÅRSREDOVISNING 13
NOTER TILL RESULTATRÄKNINGEN 2 HYRESINTÄKTER 1 REDOVISNINGSPRINCIPER Bostäder Lägenhetsel Avgivna rabatter Lokaler Garage Pplatser Hyresbortfall 102 94 5 040 444 19 1 1 155 2 094 130 490 100 73 5 007 4 19 5 1 123 1 701 127 0 AB Timråbos redovisnings och värderingsprinciper överensstämmer med årsredovisningslagen samt bokföringsnämndens allmänna råd. Redovisningsprinciperna är oförändrade i förhållande till föregående år. Uppskjuten skatt Uppskjuten skatt redovisas i enlighet med balansräkningsmetoden, innebärande att uppskjuten skatt beräknas för balansdagens samtliga identifierade temporära skillnader mellan å ena sidan tillgångarnas eller skuldernas skattemässiga värden och å andra sidan deras redovisade värden. Uppskjuten skatteskuld redovisas i balansräkningen för alla skattepliktiga temporära skillnader utom då den uppskjutna skatteskulden avser goodwill eller avser en tillgång eller skuld i en transaktion som inte är ett företagsförvärv eller samgående och, som vid tidpunkten för transaktionen varken påverkar redovisad eller skattepliktig vinst eller förlust samt som hänför sig till investeringar i dotterbolag, intressebolag och intressen i joint ventures, utom då koncernen har ett bestämmande inflytande över när återföringen av den temporära skillnaden skall ske och det är sannolikt att den temporära skillnaden inte kommer att återföras under överskådlig framtid. Uppskjutna skattefordringar och skatteskulder beräknas med hjälp av de skattesatser som förväntas gälla för den period då fordringarna avräknas eller skulderna regleras, baserat på de skattesatser (och den skattelagstiftning) som föreligger eller i praktiken föreligger på balansdagen. Skatt i %,0 (2,3) KONCERNUPPGIFTER Borgensavgift Timrå kommun 0,3 % 1 032 (1 032) Intäkter Timrå kommun 32 05 (31 54) Kostnader Mittsverige Vatten 05 (5 90) Borgenlån Timrå kommun 344 000 (344 000) Kundfordringar Timrå kommun 570 (1) Leverantörsskuld Mittsverige Vatten 1 057 () Leverantörsskuld Timrå kommun 52 (7) 3 4 5 Outhyrda lägenheter Outhyrda lokaler Outhyrda garage Outhyrda pplatser Nettohyror ÖVRIGA INTÄKTER Ersättning från hyresgäster Övrigt, utförda tjänster DRIFTKOSTNADER Reparationer Skötselkostnader Fastighetsel Vatten Sophantering Sotning, OVK Värmekostnader Administration KabelTV, bredband Fastighetsförsäkringar Avskrivna hyresfordringar m m Avgifter mm till Hyresgästförening Försäljning UNDERHÅLL 2 03 537 12 475 3 201 127 29 43 315 35 233 12 11 9 03 7 39 2 33 33 15 754 4 74 1 1 25 934 94 7 7 212 1 52 53 100 459 2 57 125 149 33 2 715 21 91 11 34 9 15 7 5 2 35 139 14 759 4 53 1 173 790 591 7 74 944 Fordringar Fordringar tas upp till det belopp som efter individuell prövning beräknas bli betalt. Periodiskt inre lägenhetsunderhåll Periodiskt gemensamt underhåll 4 454 14 000 1 454 3 291 152 11 443 14 TIMRÅBO ÅRSREDOVISNING
NOTER TILL RESULTATRÄKNINGEN PLANENLIGA AVSKRIVNINGAR PER FUNKTION Funktioner/tillgångsslag Fastighetskostnader Centrala administrations och försäljningskostnader Totalt Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Byggnader 15 992(15 993) 15 992(15 993) Maskiner och inventarier Inventarier 425(49) 2(99) 451(597) Summa avskrivning 1 417(1 491) 2(99) 1 443(1 590) Byggnadernas avskrivningar har gjorts enligt annuitetsmetod. Avskrivningarna enligt plan motsvarar 2,5 % av de samlade anskaffnings värdena. Tillämpade livslängder är 40 år för nyproduktion och 30 år för ombyggnader. Inventarier har skrivits av med 20% på ursprungligt anskaffningsvärde. 7 REVISORSARVODE 10 BYGGNADER OCH MARK Revisorsarvode till KPMG inkl. biträde, lekmannarevision 40 40 4 4 Byggnader Ingående ackumulerat anskaffningsvärde Nyanskaffningar under året 3 911 1 152 3 5 Utgående ack. anskaffningsvärde 40 03 3 911 MEDELANTALET ANSTÄLLDA Antalet anställda Varav män 12 13 Ingående ack. avskrivningar enligt plan Årets avskrivning enligt plan Ugående ack. avskrivningar 2 921 15 992 23 913 20 92 15 993 2 921 Lönefördelning Styrelse och VD Övriga anställda 95 51 75 Utgående bokfört värde byggnader Taxeringsvärde byggnad 401 150 252 142 415 990 252 142 7 09 7 424 Mark Sociala kostnader Varav pensionskostnader VD 3 203 300 3 324 475 Ingående ackumulerat anskaffningsvärde Utgående bokfört värde mark 13 313 13 313 13 313 13 313 Varav pensionskostnader övriga 437 510 Taxeringsvärde mark 4 71 4 71 9 FINANSIELLA INTÄKTER Fastigheternas skattemässiga restvärde 39 9 409 35 Räntebidrag Annuitet anslutningslån 1 43 43 11 PÅGÅENDE NYANLÄGGNINGAR Ränteintäkter 341 25 505 994 Vindkraftverk Björken 113 113 TIMRÅBO ÅRSREDOVISNING 15
NOTER TILL RESULTATRÄKNINGEN 1 EGET KAPITAL 12 INVENTARIER Enligt balansräkning vid årets ingång Ingående ackumulerat anskaffningsvärde Nyanskaffningar under året Utrangeringar/Försäljning Utgående ack. anskaffningsvärde Ingående ack. avskrivningar enligt plan Årets avskrivning enligt plan Utrangeringar/Försäljning Utgående ack. avskrivningar Utgående bokfört värde 9 709 52 4 10 19 773 450 4 9 175 1 014 9 0 49 9 709 17 597 773 93 19 Aktiekapital Reservfond Balanserat resultat Utdelning Tillkommer årets resultat Enligt balansräkning vid årets utgång FASTIGHETSLÅN 000 15 000 41 132 2 153 4 25 000 15 000 39 3 1 973 2 133 Räntebindningstid 13 14 AKTIER OCH ANDELAR SABO Byggnadsförsäkring AB Antal 50 st á nominellt 1.000kr Husbyggnadsvaror Andel 4 st á nominellt 10.000 kr HYRESFORDRINGAR 50 40 90 50 40 90 2013 lån med rörlig ränta 2014 2015 201 2017 201 2019 2021 115 000 40 000 57 000 45 000 2 000 20 000 21 000 20 000 344 000 75 000 40 000 40 000 57 000 45 000 2 000 20 000 21 000 20 000 344 000 15 Hyresfordringar Kundfordringar Befarade hyresförluster ÖVRIGA FORDRINGAR 479 1 109 701 7 529 1 397 5 1 30 20 ÖVRIGA KORTFRISTIGA SKULDER Personalens källskatt Skuld moms Nästa års amortering på långfristiga skulder Övrigt 171 232 412 15 159 4 391 1 03 Fordringar leverantör Fordran skattemyndighet 473 305 77 35 57 972 21 UPPLUPNA KOSTNADER 1 FÖRUTBETALDA KOSTNADER OCH UPPLUPNA INTÄKTER Övriga förutbetalda kostnader 3 11 3 11 2 72 2 72 Upplupen skuld socialförsäkring, avgift m m Upplupna kostnadsräntor Förskottsbetalda hyror Semesterskuld Övrigt 19 2 275 9 470 1 023 1 90 14 5 1 2 74 10 33 1 04 475 15 290 17 KASSA OCH BANK Kassa Innestående medel kommunens koncernkonto Plusgiro 23 495 4 23 559 1 99 37 7 3 STÄLLDA SÄKERHETER FÖR EGNA FÖRPLIKTELSER Fastighetsinteckningar Garanti Fastigo 24 015 150 24 15 24 015 132 24 147 1 TIMRÅBO ÅRSREDOVISNING
SIGNATURER Timrå den 1 mars 2013 Per Arne Olsson Ordförande Håkan Kerttu Vice ordförande LarsErik Byström Pernilla Eurenius Kenneth Westberg Ingvar Smedjegård Björn Backlund Lotta Björklund Verkställande direktör Anette Asklund Granzell Åke Larsson Min revisionsberättelse har avgivits 20130403 Tommy Eriksson Auktoriserad revisor TIMRÅBO ÅRSREDOVISNING 17
GRANSKNINGSRAPPORT FÖR ÅR Till årsstämman i AB Timråbo, organisationsnummer 551099572 Jag, av fullmäktige i Timrå kommun utsedd lekmannarevisor, har granskat bolagets verksamhet. Styrelse och VD ansvarar för att verksamheten bedrivs enligt gällande bolagsordning, ägardirektiv och beslut samt de föreskrifter som gäller för verksamheten. Lekmannarevisorns ansvar är att granska verksamhet och intern kontroll samt pröva om verksamheten bedrivits enligt fullmäktiges uppdrag och mål samt de föreskrifter som gäller för verksamheten. Granskningen har utförts enligt aktiebolagslagen, kommunal lagen, god revisionssed i kommunal verksamhet och kommunens revisionsreglemente samt utifrån av års/bolagsstämman fastställda ägardirektiv. Granskningen har genomförts med den inriktning och omfattning som behövs för att ge rimlig grund för bedömning och prövning. Jag bedömer sammantaget att bolagets verksamhet i allt väsentligt har skötts på ett ändamålsenligt och från ekonomisk synpunkt tillfredsställande sätt. Jag bedömer därtill att bolagets interna kontroll har varit tillräcklig. Timrå kommun 12 mars 2013 Sten Ekström Lekmannarevisor 1 TIMRÅBO ÅRSREDOVISNING
REVISIONSBERÄTTELSE Till årsstämman i AB Timråbo, organisationsnummer 551099572 RAPPORT OM ÅRSREDOVISNINGEN Jag har utfört en revision av årsredovisningen för AB Timråbo för år. Styrelsens och verkställande direktörens ansvar för årsredovisningen. Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att upprätta en årsredovisning som ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen och för den interna kontroll som styrelsen och verkställande direktören bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Revisorns ansvar Mitt ansvar är att uttala mig om årsredovisningen på grundval av min revision. Jag har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing och god revisionssed i Sverige. Dessa standarder kräver att jag följer yrkesetiska krav samt planerar och utför revisionen för att uppnå rimlig säkerhet att årsredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. En revision innefattar att genom olika åtgärder inhämta revisionsbevis om belopp och annan information i årsredovisningen. Revisorn väljer vilka åtgärder som ska utföras, bland annat genom att bedöma riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Vid denna riskbedömning beaktar revisorn de delar av den interna kontrollen som är relevanta för hur bolaget upprättar årsredovisningen för att ge en rättvisande bild i syfte att utforma granskningsåtgärder som är ändamålsenliga med hänsyn till omständigheterna, men inte i syfte att göra ett uttalande om effektiviteten i bolagets interna kontroll. En revision innefattar också en utvärdering av ändamålsenligheten i de redovisningsprinciper som har använts och av rimligheten i styrelsens och verkställande direktörens uppskattningar i redovisningen, liksom en utvärdering av den övergripande presentationen i årsredovisningen. Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden. Uttalanden Enligt min uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av AB Timråbos finansiella ställning per den 31 december och av dess finansiella resultat och kassaflöden för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar. Jag tillstyrker därför att årsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen. Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar Utöver min revision av årsredovisningen har jag även utfört en revision av förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning för AB Timråbo för år. Styrelsens och verkställande direktörens ansvar Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust, och det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för förvaltningen enligt aktiebolagslagen. Revisorns ansvar Mitt ansvar är att med rimlig säkerhet uttala mig om förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust och om förvaltningen på grundval av min revision. Jag har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Som underlag för mitt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust har jag granskat om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen. Som underlag för mitt uttalande om ansvarsfrihet har jag utöver min revision av årsredovisningen granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i bolaget för att kunna bedöma om någon styrelseledamot eller verkställande direktören är ersättningsskyldig mot bolaget. Jag har även granskat om någon styrelseledamot eller verkställande direktören på annat sätt har handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen. Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden. Uttalanden Jag tillstyrker att årsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret. Sundsvall den 3 april 2013 Tommy Eriksson Auktoriserad revisor TIMRÅBO ÅRSREDOVISNING 19
FÖRBRUKNINGSSTATISTIK Avfall 2010 2009 200 Hushållsavfall Volym abonnerad m3 Liter/lgh och vecka 437 9,2 32,4 343,2 341,2 5 35 57, Värmeförbrukning Värmeförbrukning faktisk, MWh Värmeförbrukning faktisk, kwh/m2 Värmeförbrukning normalårskorrigerad, MWh Värmeförbrukning normalårskorrigerad, kwh/m2 20 534 10,7 21 54 1, 20 429 159,9 242 174,1 23 25 1,4 21 53 171,0 21 174 15,5 21 935 171,5 20 121 157,3 413 175,2 Fastighetsel Elförbrukning, MWh Elförbrukning, kwh/m2 Elförbrukning, MWh exkl. lägenhetsel Elförbrukning, kwh/m2 exkl. lägenhetsel 94 54,7 3 745 29,3 7 02 55,3 3 79 29,7 7 0 55,3 3 77 30,3 5 53 43,3 3 3 2, 4 12 32,5 3 52 2, Vattenförbrukning Vattenförbrukning m3 Vattenförbrukning m3/m2 193 575 1,5 195 177 1,5 10 491 1,4 175 71 1,4 179 917 1,4 20 TIMRÅBO ÅRSREDOVISNING
FEM ÅR I SAMMANDRAG Definitioner av nyckeltal Avkastning på justerat eget kapital Resultat efter finansiella poster i procent av genomsnittligt justerat eget kapital. Justerat eget kapital utgörs av synligt eget kapital, 7,0 % av obeskattade reserver. Avkastning på sysselsatt kapital Resultat efter finansiella poster plus finansiella kostnader (netto) i procent av sysselsatt kapital. Sysselsatt kapital är synligt eget kapital plus räntebärande skulder. Driftnetto Driftnetto är detsamma som rörelseresultat före avskrivningar och nedskrivningar. Likviditet Omsättningstillgångar i förhållande till kortfristiga skulder. Soliditet Justerat eget kapital i förhållande till totalt kapital. Skuldsättningsgrad Räntebärande nettoskuld i förhållande till synligt eget kapital. Räntetäckningsgrad Resultat efter finansiella poster plus finansiella kostnader (netto) i förhållande till finansiella kostnader (netto). Fastigheternas direktavkastning Driftnetto i förhållande till fastigheternas bokförda värde. Översikt 2010 2009 200 Tillväxt Antal lägenheter, ägda Antal lägenheter, förvaltade ej ägda Lägenhetsyta, ägda Lägenhetsyta, förvaltade ej ägda Vakansgrad bostäder Antal lokaler Lokalyta Antal garage Antal bilplatser Nettoomsättning, mkr Balansomslutning, mkr Räntebärande skulder, mkr Medelantal anställda 1 757 32 104 425 2 50 2,0 132 20 37 272 3 127, 444, 344 1 757 104 425 2 50 1, 132 20 37 272 3 125,9 442, 344 1 757 104 425 2 1,4 130 20 3 272 42 119,1 49,9 34,9 1 757 0 104 425 0 4, 130 20 3 272 41 114,2 47,5 377, 1 79 0 10 933 0,0 130 20 972 272 57 10,7 47,4 39,9 Lönsamhet Avkastning på eget kapital% Avkastning på sysselsatt kapital % Driftnetto i % av omsättningen Fastigheternas direktavkastning %,4 1, 23,2 7,2 4,0 3, 2,0,9,5 3,7 2,4,3 5,2 3,9 27,9,1,5 4,2 29,,0 Finansiella mått Likviditet % Soliditet % Skuldsättningsgrad, ggr Räntetäckningsgrad, ggr Resultat efter finansiella poster, mkr Kassaflöde från årets verksamhet, mkr 9 15,0 5,4 0, 4,2 10,9 54 15, 5,5 1,2 2, 1,4 5 14,4,0 1,4 4,4 1,1 41 13,, 1,2 3,4 1,0 39 12,7 7,1 1,2 4,0 1,5 TIMRÅBO ÅRSREDOVISNING 21
FÖRTECKNING ÖVER LÄGENHETER Område Fastighet 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok Samtliga 101 102 103 111 115 201 202 203 301 303 304 30 307 30 309 310 311 312 313 401 402 403 404 405 501 502 503 701 925 92 927 92 929 930 931 932 933 934 937 93 Vivsta 4:, 4:9 Vivsta :1 Vivsta :1 (15:1) Fröland 11:1 Mellerstbyn 5:30 Vivsta 1:109 Vivsta 2:7 Vivsta 2: Sörberge 2:30 Tallnäs 5:1 Tallnäs 9:1 Tallnäs 1:112 Tallnäs 1:10 Tallnäs 1:104 Talläs 1:113 Tallnäs 1:114 Tallnäs 1:115 Tallnäs 1:11 Tallnäs 1:119 Vivsta 27:1 Vivsta 27:3 Vivsta 27:4 Vivsta 3:141 Vivsta 3:7 Sörberge 1:55 Sörberge 1:1 Böle 1:14 Bergeforsen 1:149 Söråker 15:2, 15:3 Söråker 15:4 Söråker 30:12 Söråker 30:13, 30:14 Söråker 30:15, 30:1 Söråker 30:40 Söråker 21:1 Söråker 14:4 Söråker 15:1 Strand 5:130 (5:19) Strand 5:130 Strand 5:130 15 11 4 0 34 3 11 9 24 24 10 14 11 12 14 13 2 3 1 7 12 4 9 47 545 45 4 37 12 39 29 12 30 33 19 4 30 2 14 24 24 21 2 1 23 2 9 12 44 29 12 4 743 2 37 3 10 30 4 24 1 20 10 24 2 21 7 12 1 20 5 439 3 4 4 3 2 2 30 100 1 117 34 53 5 1 31 4 104 4 0 35 0 0 5 2 3 75 3 4 25 1 3 1 0 1 55 12 9 74 1 757 305 929 Tallnäs 4:1 Del av Söråker 30:1 545 743 24 471 30 24 1 79 TIMRÅBO ÅRSREDOVISNING
TIMRÅBO ÅRSREDOVISNING 23
UPPGIFTER OM BOSTADSOMRÅDEN Område Fastighet Taxeringsvärde Bostäder, m 2 Antal Lokaler, m 2 Antal 101 102 103 111 115 201 202 203 301 303 304 30 307 30 309 310 311 313 401 402 403 404 405 501 502 503 701 925 92 927 92 929 930 931 932 933 934 937 93 Vivsta 4:, 4:9 Vivsta :1 Vivsta :1 (15:1) Fröland 11:1 Mellerstbyn 5:30 Vivsta 1:109 Vivsta 2:7 Vivsta 2: Sörberge 2:30 Tallnäs 5:1 Tallnäs 9:1 Tallnäs 1:112 Tallnäs 1:10 Tallnäs 1:104 Tallnäs 1:113 Tallnäs 1:114 Tallnäs 1:115 Tallnäs 1:119 Vivsta 27:1 Vivsta 27:3 Vivsta 27:4 Vivsta 3:141 (3:104) Vivsta 3:7 Sörberge 1:55 Sörberge 1:1 Böle 1:14 Bergeforsen 1:149 Söråker 15:2, 15:3 Söråker 15:4 Söråker 30:12 Söråker 30:13, 30:14 Söråker 30:15, 30:1 30:40 Söråker 21:1 Söråker 14:4 Söråker 15:5 Strand 5:130 (5:19) Strand 5:130 Strand 5:130 23 155 000 33 055 000 3 03 000 Inget taxeringsv. Inget taxeringsv. 10 535 000 37 510 000 2 74 000 13 2 000 11 37 000 4 49 000 252 000 17 053 000 7 75 000 9 03 000 3 52 000 12 9 000 12 944 000 12 294 000 5 547 000 1 20 000 12 254 000 2 29 000 Inget taxeringsv. 9 752 000 5 09 000 290 000 9 3 000 047 000 94 000 1 292 000 09 000 15 394 000 300 13 000 5 0,0 370,5 1 074,0 4 119, 1 052,0 2 34, 3 55, 4 312,3 1 177, 5 71,0 4 700,2 1 44,4 2 7,2 52,4 3 104,1 3 5,4 2 071,2 4 190, 4 072,4 3 2,2 1 24,1 23,1 4 92, 1 111,2 52,0 4 327, 1 524,2 1 095, 2 191,2 1 107,0 5 131,4 3 739,5 5,7 403, 37,0 3 75,1 104 424, 100 1 117 34 53 5 1 31 4 104 4 0 35 0 0 5 2 3 75 3 4 25 1 3 1 7 55 12 9 74 1 757 952,4 1 31,3 1,4 4 9,4 1 15,0 154,4 0,0 40, 43,3 190,0,0 5,3 10,9 11,0 1 775,0 3,2 1 454,0 5,0 29,5 34,9 74,5 2,0 209,3 242,0 129,0 2 11,1 3,0 51,9 147,0 2 074, 20 37,4 15 2 3 1 1 1 4 3 3 1 2 1 1 2 3 2 2 4 2 5 5 9 3 10 2 1 3 129 Förvaltade ej ägda, SBO 305 929 Tallnäs 4:1 Del av Söråker 30:1 300 13 000 1 4,0 24,0 10 932, 24 1 79 20 37,4 129 24 TIMRÅBO ÅRSREDOVISNING
TIMRÅBO ÅRSREDOVISNING 25
2 TIMRÅBO ÅRSREDOVISNING
PLUSBOENDE Trygghet och bekvämlighet i första rummet. Åren rinner iväg. Vi blir äldre och kanske har dina barn flugit ut. Kanske har ditt befintliga boende blivit för stort och du börjar prioritera närhet till mataffären och busskommunikationer när du tittar efter ditt nya boende. Då kan vårt Plusboendekoncept vara något för dig. Det innebär en möjlighet att få det lite extra bekvämt och bättre service utan att kosta mer. Plusboendet riktar sig till de lite äldre och som fått nog av snöskottning och gräsklippning. Timråbos grundtanke med Plusboendet är att erbjuda ett smidigt och bekymmersfritt boende där trygghet och gemenskap prioriteras. Kort och gott en enklare vardag. Plusboendet ger möjlighet till ett boende med god tillgänglighet och gemenskap. En god påföljd är att många seniora hyresgäster får nya vänner på äldre dagar och upplever en oerhörd trygghet i sitt boende. För Timråbo är pluskunderna en bra och lojal kundgrupp som ofta bor kvar länge och är goda ambassadörer för oss, berättar Lotta Björklund, vd AB Timråbo. TIMRÅBO ÅRSREDOVISNING 27
ADRESS: AB Timråbo Box 134, 1 24 Timrå BESÖKSADRESS: Centrumhuset Köpmangatan 31 TELEFON: 001 35 00 FAX: 0057 43 70 EPOST: info@timrabo.se Form och tryck: accidens 2013 2 TIMRÅBO ÅRSREDOVISNING