ÅRSREDOVISNING FÖR RÄKENSKAPSÅRET 1 JANUARI 2011 31 DECEMBER 2011
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE STYRELSE STYRELSE Ordförande: Sekreterare: Kassör: Ledamot: Ledamot: Suppleant: Suppleant: Birgitta Wanhainen Maria Eriksson Bo Darsenius Andreas Calleberg Per Wide Gunnar Holmqvist (rep.gruppen) Kjell Wireman (rep.gruppen) REVISORER Anders Sundbergh Sven-Olov Sjöberg Suppleanter Eva Holm Sundbergh Thomas Andersson VALBEREDNING Magnus Gustafsson Lars-Erik Högquist Eva Jansson WEBMASTER Bo Darsenius SEKTIONER Föreningen förvaltar två samfälligheter, fortsättningsvis kallade sektion 1 och sektion 2. Föreningen är skyldig att särredovisa sektionerna. Med sektion 1 avses den ursprungliga samfälligheten bestående av garage, parkeringsplatser, grönområden, gångvägar, belysning, VA-rör och elkablar m.m. Alla de 98 fastigheterna på Tröskvägen udda ingår i sektion 1. Med sektion 2 avses kabelanläggningen för bredband och teve. 97 fastigheter ingår i sektion 2, varav en har tillkommit under året. VÄSENTLIGA HÄNDELSER UNDER RÄKENSKAPSÅRET OCH EFTER DESS SLUT Styrelsen har haft tio ordinarie möten och några informella träffar. Därutöver har årsmöte och därpå följande konstituerande möte hållits. Protokoll från alla möten har spritts via e-post eller delats ut i brevlåda samt lagts ut på samfällighetens hemsida. Årsmötet hölls den 21 mars. Landgång serverades. Debiteringar till föreningen 2011: Årsavgift 2 700 kr, kabel-tv 800 kr (förskott för 2012) och motorvärmare 600 kr. Sida 2 av 11
Löpande har styrelsen utfört varierande uppgifter: Alla nyinflyttade har besökts. Vår och höst har inspektionsrundor gjorts i området. Protokoll från dessa har utgjort underlag för städdagarna, där alla fastighetsägare förutsätts delta. Vår- och höststädning har genomförts i april och oktober, en container för komposterbart trädgårdsavfall har beställts till resp. städning. Vid vårstädningen bjöds på korvgrillning. Tyvärr hade löven inte fallit vid höststädningen. Kontroll av parkeringsplatserna med åtgärder mot oönskade bilar. En del inventarier har återanskaffats efter branden 2009. Repgruppen gör regelbundna ronder i området. De har gjort ett flertal lampbyten i gränder och på garage, gödslat samtliga gräsytor under sommaren och sandat vändplaner och mellan garage vid behov. De har också färdigställt målningen av förrådet. De gamla vägskyltarna har tagits bort. Belysning har installerats i förrådet. Utemöblerna har reparerats och suggorna målats av Anders Sundbergh. Ytterligare en fastighet har anslutits till kabel-tv. Nu är 97 hus anslutna. Anmälan härom har gjorts till Lantmäteriet. För vinterväghållningen har avtal tecknats med Malms Trädgårdsanläggningar. Under året har ett omfattande administrativt arbete utförts för att effektivisera och modernisera den löpande förvaltningen. Hemsidan, www.troskvagen.se, har uppdaterats i många avseenden bl.a. med flera olika möjligheter till elektronisk kontakt med föreningen och dess styrelse, e-postadress till medlemmar har medfört att protokoll och övrig information kan spridas snabbare. Bokföringen har lagts över på data (Visma förening) och detta har medfört att faktureringen och därtill hörande uppgifter delvis sker via e-post. Föreningen har bytt bank och betalningsrutin och i samband härmed har separata sparkonton skapats för föreningens medel (sektion 1), Kabeltevesektionen och Underhålls- och förnyelsefonden. Vid förra årsmötet redovisades en översiktlig analys av kostnaden för underhåll/förnyelse av de anläggningar föreningen ansvarar för och styrelsen fick då i uppdrag att göra ungefärliga beräkningar på avsättningsbelopp. Ett fördjupat arbete har lagts ned på detta, framförallt av kassören, och en plan för behovet av årlig avsättning har tagits fram. Detta har resulterat i en framställning från styrelsen till årsmötet om den årliga avsättningen. Under hösten har styrelsen gemensamt arbetat med att uppdatera Att bo på Tröskvägen och en ny utgåva har delats ut till samtliga hushåll. Den finns även på hemsidan. Sida 3 av 11
FÖRENINGENS EKONOMI Från och med 2011 använder föreningen ett datorbaserat ekonomisystem bestående av medlemsregister, fakturering, kundreskontra, leverantörsreskontra och bokföring. Detta har underlättat att fullt ut övergå till att i större utsträckning än tidigare redovisa en intäkt eller kostnad i den period som den avser, snarare än i den period in- eller utbetalningen ägde rum. Konsekvenserna av detta är störst för kabeltevesektionen. Se vidare notanteckningarna nedan. Föreningens resultat och ställning framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med tilläggsupplysningar. Alla belopp uttrycks i svenska kronor. Sida 4 av 11
RESULTATRÄKNING, SEKTION 1 NOT 2011 2010 2009 2008 2007 Årsavgifter 244 200 227 450 177 700 195 000 168 300 Övriga intäkter 1 10 950 12 000 52 600 13 800 16 836 SUMMA INTÄKTER 255 150 239 450 230 300 208 800 185 136 Reparationer och underhåll mm 2 4 124 58 828 17 238 31 870 117 536 Elektricitet och belysning 3 68 452 64 231 55 245 50 462 51 599 Snöröjning och sandning 113 334 111 851 60 078 21 863 46 475 Grönområden och städdagar 9 936 17 552 7 120 12 320 23 642 Administration mm 4 14 122 12 288 8 862 8 198 11 158 SUMMA KOSTNADER 209 968 264 750 148 543 124 713 250 410 RÖRELSERESULTAT 45 182-25 300 81 757 84 087-65 274 Ränteintäkter 5 7 179 1 118 1 633 7 949 7 044 ÅRSRESULTAT FÖRE DISPOSITIONER 6 52 361-24 182 83 390 92 036-58 230 Avsatt till underhållsfond 6 - -10 000-1 386-65 000 35 000 Avsatt till brandfond 6-30 804-30 804 - - ÅRSRESULTAT EFTER DISPOSITIONER 6 - -3 378 51 200 27 036-23 230 Sida 5 av 11
RESULTATRÄKNING, SEKTION 2, KABELTEVE NOT 2011 2010 2009 2008 2007 Intäkter 7 124 800 136 800 115 200 110 400 105 600 Kostnader 7 105 750 120 053 131 460 113 749 108 394 RÖRELSERESULTAT 7 19 050 16 747-16 260-3 349-2 794 Ränteintäkter 8 405 - - - - ÅRSRESULTAT 19 455 - - - - BALANSRÄKNING TILLGÅNGAR NOT 2011 2010 2009 2008 2007 FORDRINGAR Medlemsfordringar 2 400 1 400 4 275 1 200 2 300 Förutbetald kostnad, kabel-tv 7 22 152 30 157 29 740 29 740 28 340 SUMMA FORDRINGAR 24 552 31 557 34 015 30 940 30 640 LIKVIDA MEDEL För underhålls- och förnyelsefond 312 913 - - - - För kabelteve-sektionen 77 555 - - - - Övriga likvida medel 133 869 - - - - SUMMA LIKVIDA MEDEL 524 337 481 303 498 280 412 625 319 438 SUMMA TILLGÅNGAR 548 889 512 860 532 295 443 565 350 078 Sida 6 av 11
NOT 2011 2010 2009 2008 2007 EGET KAPITAL OCH SKULDER EGET KAPITAL SEKTION 1 Balanserat kapital 75 049 78 426 27 226 190 23 420 Årets resultat 52 363-3 378 51 200 27 036-23 230 SUMMA SEKTION 1 127 412 75 048 78 426 27 226 190 UNDERHÅLLS- OCH FÖRNYELSEFOND 9 310 000 310 000 300 000 298 614 233 614 FÖRRÅDSBRANDFOND - 0 30 804 - - KABELTEVE- SEKTIONEN Balanserat kapital 3 012-13 735 2 525 5 874 8 668 Årets resultat 19 455 16 747-16 260-3 349-2 794 SUMMA EGET KAPITAL, KABELTEVESEKTIONEN 7 22 467 3 012-13 735 2 525 5 874 SUMMA EGET KAPITAL 459 879 388 060 395 495 328 365 239 678 SKULDER Leverantörsskulder 5 353 - - - - Förskottsfakturerade intäkter, kabel-teve 7 77 600 124 800 136 800 115 200 110 400 Upplupna kostnader 10 6 057 - - - - SUMMA SKULDER 89 010 124 800 136 800 115 200 110 400 SUMMA EGET KAPITAL & SKULDER 548 889 512 860 532 295 443 565 350 078 Sida 7 av 11
TILLÄGGSUPPLYSNINGAR (NOTER) NOT 1. ÖVRIGA INTÄKTER Motorvärmaravgifter: 10 800, Kravavgifter: 150. Den stora posten år 2009 är föranledd av försäkringsersättning för förrådsbranden. NOT 2. REPARATIONER OCH UNDERHÅLL De största kostnadsposterna för 2011 avser ommålning av suggorna (som hindrar trafik vid vissa utfarter), samt reparation av utemöbler. Den stora kostnaden 2007 beror på asfalteringsarbeten. NOT 3. ELEKTRICITET OCH BELYSNING Bytet av redovisningsprincip har medfört en engångspåverkan 2011. Om samma redovisningsprincip hade använts 2011 som tidigare år hade elkostnaden för 2011 varit 57 042. Elförbrukningen har varit lägre 2011 än 2010, men kostnaden per kwh har varit högre. Den lägre elförbrukningen beror förstås främst på den varma hösten/vintern men också på att färre hushåll använder elektrisk bilvärmare. Föreningen upphandlar från sommaren 2011 elektricitet via tjänsten Kundkraft. Mätare Tröskvägen 1 Mätare Tröskvägen 195 NOT 4 ADMINISTRATION De största kostnadsposterna är försäkring, kostnader för stämma, hyra av postbox och underhållsavgift för ekonomisystemet. Sida 8 av 11
NOT 5 RÄNTEINTÄKTER Den högre ränteintäkten beror på ett allmänt högre ränteläge, men framför allt på att föreningen bytt bank. Den nya banken ger bättre ränta på sparkontona, och ger dessutom ränta på transaktionskontot, varför föreningen nu får ränta på samtliga medel. Bankbytet genomfördes under sommaren 2011. Tre sparkonton öppnades: för föreningens rörelsemedel, för underhållsfonden, och för kabelteve-sektionen. Räntan för kabeltevesektionen redovisas i resultaträkningen för sektion 2. NOT 6 AVSATT TILL UNDERHÅLLSFOND Från och med 2011 används en ny redovisningsprincip för disposition av årsresultatet. Till och med år 2010 har de dispositioner som styrelsen föreslagit stämman redovisats redan i resultat- och balansräkning för det år vars resultat stämman beslutar om. Fortsättningsvis kommer bokföring av dispositioner inte att göras förrän efter stämman. Bokföringen kommer då att göras direkt i balansräkningen, och kommer således inte att synas i resultaträkningen. NOT 7 RESULTATRÄKNING OCH BALANSRÄKNING FÖR SEKTION 2 Tidigare har resultatet i kabelteve-sektionen i huvudsak redovisats som skillnaden mellan årets inbetalningar och utbetalningar. Från och med 2011 redovisas enligt bokföringsmässiga principer, dvs som intäkt för år 2011 tas upp de medel som skulle ha betalats in till föreningen i november 2010 för att täcka 2011 års kostnader. Som kostnad för 2011 redovisas den kostnad som enligt avtalet med Comhem är att hänföra till år 2011. Detta innebär att den Comhem-faktura som föreningen betalade i december 2010 och som avser första kvartalet 2011 redovisas som kostnad för 2011. Den Comhemfaktura som betalades i december 2011 avser 2012 och ingår därför inte i kostnaden för 2011. I denna årsredovisning har jämförelsevärdena för tidigare år omräknats i enlighet med de principer som tillämpas 2011. I balansräkningen för 2010 redovisades ett saldo för kabeltevesektionen om -97 655. I den ingående balansen för bokföringen 2011 har detta saldo delats upp i sina komponenter: Förutbetald kostnad: 30 157 Förskottsfakturerad intäkt: 124 800 Balanserat eget kapital: 3 012 30 157 124 800 3 012 = -97 655 Motsvarande omräkning har gjorts även i balansräkningarna för tidigare år. NOT 8 RÄNTEINTÄKT FÖR KABELTEVE-SEKTIONEN Den låga räntan beror på att särskilt sparkonto för kabelteve-sektionen öppnades först sommaren 2011. Sektionens likviditet är dessutom avsevärt högre under årets första hälft. Sida 9 av 11
NOT 9. FÖRÄNDRING AV REPARATIONSFOND NOT 2011 2010 2009 2008 2007 INGÅENDE BALANS 310 000 300 000 298 614 233 614 268 614 Avsatt - 10 000 1 386 65 000 Utnyttjat - 35 000 UTGÅENDE BALANS 6 310 000 310 000 300 000 298 614 233 614 NOT 10 UPPLUPNA KOSTNADER Avser beräknad kostnad för elektricitet för december 2011. Sida 10 av 11