Styrelsen för Org Nr: 769608-6458 får härmed avge årsredovisning för föreningens verksamhet under räkenskapsåret 2012-01-01-2012-12-31 3
ÅRSREDOVISNING Styrelsen för HSBs Bostadsrättsförening Flygsläpet i Skarpnäck (769608-6458) får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 2012-01-01 till 2012-12-31. Verksamhets och förvaltningsberättelse är för perioden 2012-2012 Styrelsen Föreningens styrelse valdes på föreningsstämman 2012-05-15 och konstituerades samma dag. Styrelsen har under verksamhetsåret haft följande sammansättning: Ingemar Liljestad Greger Isaksson Eva Kenttä Gertrud Selin Jeanette Moreau Elise Granberg Virpi Palmunen Jennifer Lindqvist Ordförande Ledamot, Sekreterare Ledamot, Vice Ordförande Ledamot, Kassör Ledamot, Vice sekreterare Ledamot Ledamot HSB ledamot Fyra firmatecknare valdes: Ingemar Liljestad Gertrud Selin Greger Isaksson Eva Kenttä Under verksamhetsåret har styrelsen haft 12 protokollförda styrelsemöten, styrelsemedlemmar har också deltagit i driftmöten, marksyner, förhandlingar mm. Revisor Revisor är Hans Fäldt samt en revisor utsedd av HSB Riksförbund hos BoRevision AB. Valberedning Alicia Korzunowa och AnnCharlotte Lindhult Fritidsverksamhet Föreningen har under året ej haft någon fritidsverksamhet. Lägenheter och lokaler Föreningen består för närvarande av: 76 lägenheter (bostadsrätt) 9 lägenheter (hyresrätt) 9 lokaler (hyresrätt) 4
Viktiga förändringar/ händelser avseende lägenheter och lokaler Vi har drabbats av ett antal vattenskador, samtliga utrymmen har eller ska åtgärdas. En hyresrätt är såld och ingår nu i föreningens bostadsrättsbestånd Förvaltning Fastighetsskötsel och förvaltning har under året skötts av HSB. Trappstädning och inre renhållning har skötts av AKTIS städ. Ekonomi Resultat och ställning 2008 2009 2010 2011 2012 Nettoomsättning, tkr 7 529 7 737 8 282 7 850 8 199 Rörelseresultat, tkr 2 706 2 099 1 774 2 368 1 723 Resultat efter finansiella poster, tkr 595 332 612 867 176 Avgifts och hyresbortfall, tkr 34 160 46 14 20 Avgifter och hyror För hyresgäster har hyreshöjningar utöver indexerad hyreshöjning ej skett under året. Ingen höjning har skett av avgifter för bostadsrättsinnehavare. Budget för år 2013 Föreningens finansiella ställning är fortsatt god och inga höjningar utöver index är budgeterade för nuvarande budgetår för våra hyresgäster. Fastigheten behöver ses över med reparationer mm. Planerat för framtida underhållning. Framtida underhåll Soprummet kommer att rustas upp med bättre skyltning och fräschare innanmäte, inget annat kommer att förändras, då möjlighet till att slänga grovsopor kommer fortfarande att finnas. Grannföreningen Brf Fallskärmen har sagts upp per den 1 maj 2013, därmed kommer endast Flygsläpets boende ha tillgång till soprummet. Under planering är också att byta ut nycklar mot tvättstugeknappen. Arbetet med byte och målning av staket samt byte av panel på tvättstugans södervägg kommer fortskrida efter hand. Lekplatsen kommer fräschas upp, lekställningen kommer målas och grus byts ut. Fortsatt löpande underhåll. 5
Förslag till resultatdisposition Stämman har att ta ställning till: Balanserat resultat 1 349 467 Årets resultat 175 759 Summa: 1 525 226 Styrelsen föreslår följande disposition: Uttag från yttre underhållsfond 0 Avsättning till yttre underhållsfond enligt underhållsplan 237 000 Balanserat resultat 1 288 226 Summa: 1 525 226 Verksamheten under året Verksamheten under året har till stor del bestått av normal administration, bevakning av avtal och upphandlingar. Under året har nya offerter för en ny fastighetsförsäkring setts över. Efter genomgång av samtligt inkommande offerter har avtal tecknats med Länsförsäkringar. Grannsamverkan Vi hade ett möte under våren med en representant för polisen som informerade om vad det innebär att grannsamverka. En representant för de boende valdes ut, Mikael Sandberg. Gemensamhets Anläggningar Lantmäterimyndigheten har våren 2012, efter många års utredning, tagit beslut om hur samarbetet mellan våra brf skall se ut. Vi är sex brf som hänger ihop med rör- och ledningssystem för vatten, värme och el. Inom området för dessa sex brf finns tre centraler för inkommande vatten och fjärrvärme. Föreningarna hänger ihop två och två med avseende på rörsystemet för vatten och värme. Beslutet innebär att det nu är bildat tre st. Gemensamhets Anläggningar, en för varje vattencentral. Vår GA består av vår förening, Flygsläpet samt brf Fallskärmen och den del av brf Horisonten som får sin vattenförsörjning från den central som ligger i vår förening. Garagen som ligger i anslutning till våra brf har varit med i utredningen hos Lantmäterimyndigheten. HSB, som äger garagen idag, ville avyttra dem och yrkade på att vi brf skulle köpa dem för att de skulle ingå i en samfällighet. Lantmäterimyndigheten avslog yrkandet och garagen kommer inte att ägas av våra brf. 6
Övrigt Q-park har tillkommit. Alla motorfordon blir registrerade som står olagligt på gården enligt markeringar. Underhåll och renovering Vi har bytt staketen på gården och gjort dem enhetliga. Arbetet hann inte slutföras, det fortsätter till sommaren med bl a byte av panel på tvättstugans södervägg. En del målningsarbete finns också kvar att göra. Alla fläktar - som säkerställer leverans av värme har byts ut. Duckar och värmepumpar har setts över. För varmvattnets flöde har vi nya back-uper i alla tre anläggningarna. LV plåt sköter våra tak, alla fläktar sköts av DJ Vent. Nya leverantörer VVS och rörmokeri Tyresö rör, och Westins rörfirma. Tvättstugan servas av Electrolux. Gården Trädgården har fått en renovering, genom en ny trädgårdsfirma, Stockholms Trädgårdstjänst som har tagit ett bra spadtag med nya buskar och blommor. Trivselträdgårdar har skött vinterns plogning med bra resultat. Allt vildvin har röjts bort på alla väggar. Information/ medlemskontakt På föreningens hemsida www.flygslapet.se läggs under året upp information upp för de boende. Allmänt Fastigheten är i gott skick och föreningen har god ekonomi. 7
Resultaträkning 2012-12-31 2011-12-31 Nettoomsättning Not 1 8 198 826 7 850 156 Fastighetskostnader Drift Not 2-5 822 131-4 861 198 Fastighetsskatt och kommunal fastighetsavgift -203 915-198 560 Avskrivningar Not 3-449 586-422 176 Summa fastighetskostnader -6 475 632-5 481 934 Rörelseresultat 1 723 194 2 368 222 Finansiella poster Ränteintäkter och liknande resultatposter Not 4 74 767 43 151 Räntekostnader och liknande resultatposter Not 5-1 622 201-1 544 439 Summa finansiella poster -1 547 434-1 501 288 Årets resultat 175 759 866 935 8
Balansräkning 2012-12-31 2011-12-31 Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och ombyggnader Not 6 73 985 840 74 080 963 Mark och markanläggningar Not 7 663 573 185 453 Inventarier Not 8 10 371 15 559 74 659 784 74 281 975 Summa anläggningstillgångar 74 659 784 74 281 975 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Avgifts-, hyres och andra kundfordringar 139 190 116 567 Avräkningskonto HSB Stockholm 1 233 744 1 633 230 Övriga fordringar Not 9 29 151 27 629 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Not 10 476 999 372 176 1 879 084 2 149 601 Kortfristiga placeringar Not 11 2 500 000 1 500 000 Kassa och bank Not 12 1 354 485 1 220 412 Summa omsättningstillgångar 5 733 570 4 870 013 Summa tillgångar 80 393 354 79 151 988 9
Balansräkning 2012-12-31 2011-12-31 Eget kapital och skulder Eget kapital Not 13 Bundet eget kapital Insatser 20 852 719 20 580 479 Upplåtelseavgifter 6 409 154 5 531 394 Underhållsfond 1 924 811 1 687 811 29 186 684 27 799 684 Fritt eget kapital Balanserat resultat 1 349 467 719 532 Årets resultat 175 759 866 935 1 525 226 1 586 467 Summa eget kapital 30 711 911 29 386 151 Skulder Skulder till kreditinstitut Not 14 47 364 430 47 856 450 Leverantörsskulder 918 962 345 793 Skatteskulder 16 923 43 904 Övriga skulder Not 15 56 118 56 118 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Not 16 1 325 010 1 463 572 Summa skulder 49 681 443 49 765 837 Summa eget kapital och skulder 80 393 354 79 151 988 Poster inom linjen Ställda säkerheter Fastighetsinteckningar ställda för skulder till kreditinstitut 61 940 000 61 940 000 Fastighetsinteckningar totalt uttagna 61 940 000 61 940 000 Ansvarsförbindelser Inga Inga 10
Kassaflödesanalys 2012-12-31 2011-12-31 Löpande verksamhet Resultat efter finansiella poster 175 759 866 935 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Avskrivningar 449 586 422 176 Kassaflöde från löpande verksamhet 625 345 1 289 111 Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning (-) /minskning (+) kortfristiga fordringar -1 128 969-66 258 Ökning (+) /minskning (-) kortfristiga skulder 407 626-18 761 Kassaflöde från löpande verksamhet -95 997 1 204 092 Investeringsverksamhet Investeringar i fastigheter -311 324-435 080 Investeringar i markanläggningar -516 071 0 Kassaflöde från investeringsverksamhet -827 395-435 080 Finansieringsverksamhet Ökning (+) /minskning (-) av långfristiga skulder -492 020-529 520 Inbetalda insatser 1 150 000 0 Kassaflöde från finansieringsverksamhet 657 980-529 520 Årets kassaflöde -265 412 239 492 Likvida medel vid årets början 2 853 642 2 614 150 Likvida medel vid årets slut 2 588 229 2 853 642 I kassaflödesanalysen medräknas föreningens avräkningskonto samt placeringskonto hos HSB Stockholm in i de likvida medlen. 11
Redovisningsprinciper m.m. Belopp anges i kronor om inget annat anges. Föreningen tillämpar årsredovisningslagen och bokföringsnämndens allmänna råd. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges nedan. Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Avskrivning på byggnader Avskrivning sker med 0,5 % årligen vilket grundar sig på anläggningens anskaffningsvärde och beräknad ekonomisk livslängd. Övriga anläggningar skrivs av med 5-10 % årligen. Avskrivning på inventarier Avskrivning sker planenligt med en avskrivningstid baserad på inventariernas livslängd cirka 5-10 år. Fond för yttre underhåll Reservering för framtida underhåll av föreningens fastigheter sker genom vinstdisposition på basis av föreningens underhållsplan. Inkomstskatt och underskottsavdrag En bostadsrättsförening är i normalfallet inte föremål för inkomstbeskattning. Enligt en dom i Högsta Förvaltningsdomstolen 2010-12-29 är en bostadsrättsförenings ränteintäkter skattefria till den del de är hänförliga till fastigheten. Beskattning sker av andra kapitalintäkter samt i förekommande fall inkomster som inte är hänförliga till fastigheten. Efter avräkning av eventuella underskottsavdrag sker beskattning med 26,3 %. Från och med 1 januari 2013 är skatten 22 %. Föreningens skattemässiga underskott är oförändrat ifrån föregående år och uppgick vid utgången av räkenskapsåret till 3 180 438. Övriga bokslutskommentarer Föreningen har inte haft några anställda under året. Arvoden, löner, andra ersättningar och sociala kostnader 2012-12-31 2011-12-31 Arvoden styrelse 132 000 128 397 Sociala kostnader 36 309 35 545 168 309 163 942 Revisorer Föreningsvald 5 000 5 000 Totalt 173 309 168 942 Löner och arvoden ingår i personalkostnader under not 2 Drift. 12
Noter 2012-12-31 2011-12-31 Not 1 Nettoomsättning Årsavgifter 4 145 545 4 108 644 Hyror 2 441 153 2 452 050 Bredband 124 608 129 350 Övriga intäkter 1 507 102 1 174 362 Bruttoomsättning 8 218 408 7 864 406 Avgifts- och hyresbortfall -19 547-14 250 Hyresförluster -35 0 8 198 826 7 850 156 Not 2 Drift Personalkostnader 181 309 168 942 Fastighetsskötsel och lokalvård 731 673 601 700 Reparationer 846 839 664 651 El 402 490 500 018 Uppvärmning 2 019 777 1 325 121 Vatten 341 084 329 968 Sophämtning 191 176 196 197 Fastighetsförsäkring 94 436 81 661 Kabel-TV 60 680 59 573 Övriga avgifter 205 229 200 965 Förvaltningsarvoden 280 310 281 186 Tomträttsavgäld 331 805 331 805 Övriga driftskostnader 135 324 119 411 5 822 131 4 861 198 Not 3 Avskrivningar Byggnader 386 791 385 235 Om- och tillbyggnad 19 656 19 656 Markanläggningar 37 951 12 097 Inventarier 5 188 5 188 449 586 422 176 Not 4 Ränteintäkter och liknande resultatposter Ränteintäkter avräkningskonto HSB Stockholm 2 772 3 238 Ränteintäkter skattekonto 0 190 Specialinlåning 60 789 25 079 Övriga ränteintäkter 11 205 14 644 74 767 43 151 Not 5 Räntekostnader och liknande resultatposter Räntekostnader långfristiga skulder 1 622 025 1 544 172 Räntekostnader skattekonto 176 267 1 622 201 1 544 439 13
Noter 2012-12-31 2011-12-31 Not 6 Byggnader och ombyggnader Ingående anskaffningsvärde 77 366 993 76 822 477 Årets investeringar 311 324 544 516 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 77 678 317 77 366 993 Ingående ackumulerade avskrivningar -3 286 030-2 881 139 Årets avskrivningar -406 447-404 891 Utgående avskrivningar -3 692 477-3 286 030 Bokfört värde 73 985 840 74 080 963 Taxeringsvärde Byggnader 56 200 000 56 200 000 Mark 24 989 000 24 989 000 81 189 000 81 189 000 Not 7 Mark och markanläggningar Ingående anskaffningsvärde markanläggningar 212 583 212 583 Årets investeringar 516 071 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 728 654 212 583 Ingående ackumulerade avskrivningar -27 130-15 033 Årets avskrivningar -37 951-12 097 Utgående avskrivningar -65 081-27 130 Bokfört värde 663 573 185 453 Not 8 Inventarier Ingående anskaffningsvärde 97 224 97 224 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 97 224 97 224 Ingående avskrivningar -81 665-76 477 Årets avskrivningar -5 188-5 188 Utgående avskrivningar -86 853-81 665 Bokfört värde 10 371 15 559 Not 9 Övriga kortfristiga fordringar Skattekonto 103 27 629 Övriga fordringar 29 048 0 29 151 27 629 14
Noter 2012-12-31 2011-12-31 Not 10 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Tomträttsavgäld 82 951 82 951 Förvaltningskostnader HSB 93 348 65 854 Övriga förutbetalda kostnader 89 578 77 684 Vidarefakturerade värmekostnader 207 837 142 586 Upplupna intäkter 3 285 3 101 476 999 372 176 Not 11 Kortfristiga placeringar Specialinlåning 3-mån HSB Stockholm 2 500 000 1 500 000 2 500 000 1 500 000 Not 12 Kassa och bank Penningmarknadskonto, Swedbank 1 345 663 1 219 472 Handkassa 8 823 940 1 354 485 1 220 412 Not 13 Not 14 Förändring av eget kapital Uppl. Underh.- Balanserat Insatser avgifter fond resultat Årets resultat Belopp vid årets ingång 20 580 479 5 531 394 1 687 811 719 532 866 935 Resultatdisp enl. stämmobeslut 237 000 629 935-866 935 Försäljning lägenheter 272 240 877 760 0 0 0 Årets resultat 175 759 Belopp vid årets slut 20 852 719 6 409 154 1 924 811 1 349 467 175 759 Skulder till kreditinstitut Ränteändr. Nästa års Låneinstitut Lånenummer Ränta dag Belopp amortering Swedbank hypotek 2658788621 3,12% 2013-02-16 6 676 930 79 520 Swedbank hypotek 2658788654 3,51% 2014-10-13 13 612 500 150 000 Swedbank hypotek 2658788670 3,40% 2015-11-10 13 537 500 150 000 Swedbank hypotek 2658788712 3,45% 2013-09-25 13 537 500 150 000 47 364 430 529 520 Långfristiga skulder exklusive kortfristig del 46 834 910 Om fem år beräknas nuvarande skulder till kreditinstitut uppgå till 44 716 830 Not 15 Övriga skulder Deposition 56 118 56 118 56 118 56 118 15
Noter 2012-12-31 2011-12-31 Not 16 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Stockholm, den Upplupna räntekostnader 116 047 129 703 Förutbetalda hyror och avgifter 642 727 699 964 Fjärrvärme 354 369 413 414 El, fastighet 44 495 41 460 Snöröjning 105 486 6 772 Övriga upplupna kostnader 61 886 172 259 1 325 010 1 463 572 Elise Granberg Eva Kenttä Gertrud Selin Greger Isaksson Ingemar Liljestad Jeanette Moreau Jennifer Lindqvist Virpi Palmunen Vår revisionsberättelse har - - lämnats beträffande denna årsredovisning Av föreningen vald revisor BoRevision AB Av HSB Riksförbund utsedd revisor 16
Revisionsberättelse Till föreningsstämman i, org.nr. 769608-6458 Rapport om årsredovisningen Vi har utfört en revision av årsredovisningen för HSB Bostadsrättsförening Flygsläpet i Stockholm för räkenskapsåret 2012-01-01-2012-12-31. Styrelsens ansvar för årsredovisningen Det är styrelsen som har ansvaret för att upprätta en årsredovisning som ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen och för den interna kontroll som styrelsen bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Revisorns ansvar Vårt ansvar är att uttala oss om årsredovisningen på grundval av vår revision. För revisorn från BoRevision AB innebär detta att denne har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing och god revisionssed i Sverige. Dessa standarder kräver att revisorn följer yrkesetiska krav samt planerar och utför revisionen för att uppnå rimlig säkerhet att årsredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. En revision innefattar att genom olika åtgärder inhämta revisionsbevis om belopp och annan information i årsredovisningen. Revisorn väljer vilka åtgärder som ska utföras, bland annat genom att bedöma riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Vid denna riskbedömning beaktar revisorn de delar av den interna kontrollen som är relevanta för hur föreningen upprättar årsredovisningen för att ge en rättvisande bild i syfte att utforma granskningsåtgärder som är ändamålsenliga med hänsyn till omständigheterna, men inte i syfte att göra ett uttalande om effektiviteten i föreningens interna kontroll. En revision innefattar också en utvärdering av ändamålsenligheten i de redovisningsprinciper som har använts och av rimligheten i styrelsens uppskattningar i redovisningen, liksom en utvärdering av den övergripande presentationen i årsredovisningen. Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden. Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar Utöver vår revision av årsredovisningen har vi även utfört en revision av förslaget till dispositioner beträffande föreningens vinst eller förlust samt styrelsens förvaltning för HSB Bostadsrättsförening Flygsläpet i Stockholm för räkenskapsåret 2012-01-01-2012-12-31. Styrelsens ansvar Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande föreningens vinst eller förlust, och det är styrelsen som har ansvaret för förvaltningen enligt bostadsrättslagen. Revisorns ansvar Vårt ansvar är att med rimlig säkerhet uttala oss om förslaget till dispositioner av föreningens vinst eller förlust och om förvaltningen på grundval av vår revision. Vi har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Som underlag för vårt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande föreningens vinst eller förlust har vi granskat om förslaget är förenligt med bostadsrättslagen. Som underlag för vårt uttalande om ansvarsfrihet har vi utöver vår revision av årsredovisningen granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i föreningen för att kunna bedöma om någon styrelseledamot är ersättningsskyldig mot föreningen. Vi har även granskat om någon styrelseledamot på annat sätt har handlat i strid med bostadsrättslagen, årsredovisningslagen eller föreningens stadgar. Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden. Uttalanden Vi tillstyrker att föreningsstämman behandlar resultatet enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter ansvarsfrihet för räkenskapsåret. Uttalanden Enligt vår uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av föreningens finansiella ställning per 2012-12-31 och av dess finansiella resultat för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar. Vi tillstyrker därför att föreningsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen för föreningen. Stockholm den / Av föreningen vald revisor BoRevision AB Av HSB Riksförbund förordnad revisor 17
Totala Skatt kostnader 2% Räntekostnader 20% Avskrivningar 6% Drift 72% Fördelning driftkostnader 2 500 000 År 2012 År 2011 2 000 000 1 500 000 1 000 000 500 000 0 18