Gagnefsbostäder AB Org nr. 556527-7463 Årsredovisning 2011
2 Styrelsen och verkställande direktören avger följande årsredovisning. Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i kronor. Uppgifter inom parentes avser föregående år. Innehållsförteckning Vd:n har ordet...2 Förvaltningsberättelse...3 Resultaträkning...6 Balansräkning...7 Kassaflödesanalys...9 Noter...10 Vd:n har ordet Gagnefsbostäder AB, ett företag i ständig utveckling! 2011 har varit ett bra år av förvaltning och effektivisering för Gagnefsbostäder. Vi går med vinst och det är mycket tack vare låga vakanser, gynnsamt väder, bra räntor och ett effektiviseringsarbete i hur vi gör underhåll. Gagnefsbostäder AB är ett företag i ständig utveckling. Under 2011 har bolaget fått en ny VD, ny styrelse och ny ekonom. Vi har jobbat hårt under året med att införa rutiner för att öka vår tids och pengaeffektivitet, allt för att hyresgästernas bästa. 2011 har varit ett bra läroår för mig som ny VD på posten, och inför 2012 är jag laddad och beredd på allt positivt vi planerar. Hela regionen Dalarna befinner sig inför en positiv exploatering med mycket som händer, och i hjärtat av det befinner sig Gagnef Kommun och därmed Gagnefbostäder AB. Det läget ska vi givetvis ta tillvara. Jag har fått i uppdrag av min styrelse att utreda möjligheterna runt en nybyggnation inte långt från Djurås Centrum, nära till service och kommunikationer. Detta för att vi har en diger intressepool av de som önskar bostäder och vi kan se att trycket är allra störst i Djurås och därefter Gagnef. Under 2011 har vi dock dragits med multipla vattenskador av stora mått, vilket har påverkat vår möjlighet till en del utvändigt underhåll, men under 2012 är dessa jobb istället inplanerade, allt för att försköna och underhålla utemiljöerna. Vi kommer också att hålla en tät dialog med hyresgästföreningen för att bibehålla ett bra samtalsklimat och få bra information om vad hyresgästerna önskar. Under året kommer vi även att lägga upp en långsiktig underhållsplan för att i framtiden bättre kunna planera vår ekonomi. Vi kommer även att satsa på att göra en del standardhöjningar och jobba proaktivt och vidare se över vår effektivitet. Med de ambitionerna i sinnet är det med spänning jag inväntar fortsättningen på 2012. Även om ekonomin många gånger kan vara ansträngd både för vår ägare och oss känns ändå framtiden så ljus att vi alla borde bära solglasögon. Erika Hellman Verkställande Direktör Gagnefsbostäder AB
3 Förvaltningsberättelse Styrelse och revisorer Styrelse och VD för Gagnefsbostäder Aktiebolag avger härmed årsredovisning för år 2011. Ordinarie Styrelseledamöter Suppleanter Per Dahlkvist (ordförande) (c) Jonas Källman (fp) Rolf Olérs (vice ordförande) (m) Sofia Jarl (c) Anders Ahlgren (c) Anders Bengtsson (kd) Bo Billborn (s) Jan Johansson (s) Alf Johansson (s) Erik Norström (s) Verkställande direktör Erika Hellman Ordinarie revisor KPMG AB företräds av Margareta Sandberg, godkänd revisor, som huvudansvarig revisor Ordinarie lekmannarevisorer Bo Lindevall Carl Axel Vesterlund (s) (c) Bolaget Bolaget började sin verksamhet år 1995 då tidigare Stiftelsen Gagnefsbostäder ombildades till Gagnefsbostäder Aktiebolag. Verksamheten bedrivs i Gagnefs kommun, Dalarnas län. Gagnefsbostäder AB ägs till 100% av Gagnefs kommun. Bolaget förvaltas av Gagnefs kommun och har ingen egen personal. Syfte och mål Enligt ägardirektiv är syftet med verksamheten att åstadkomma effektivitetsvinster till gagn för dem som utnyttjar bolagets tjänster. Avsikten med att Gagnefsbostäder förvaltas av Gagnefs kommun är effektivitetsvinster och kostnadsbesparingar. Gagnefsbostäder arbetar för bra service, funktionella lägenheter, trygga och väl fungerande bostadsområden, bra miljö och prisvärda hyror. Målet med Gagnefsbostäders verksamhet är nöjda kunder samt goda och långa hyresrelationer. Finansiering Några amorteringar av befintliga lån har ej utförts under året utan endast omsättning av lån. Andelen rörliga lån har ökat och den genomsnittliga räntenivån för 2011 uppgår till 3,0%. Fastighetsbestånd Bolagets fastighetsbestånd innehåller 379 lägenheter och 12 lokaler, vilket är oförändrat jämfört med 2010. Under not 2 redovisas lägenheter, lokaler och bilplatser fördelat på respektive fastighet. Fastigheterna är försäkrade med fullvärdesgaranti hos Dalarnas Försäkringsbolag. Under hösten 2011 har samtliga fastigheter värderats av Forum Fastighetsekonomi AB. Värderingen har gjorts för att bedöma eventuellt nedskrivningsbehov av bokförda värden. Värderingen som utförts har skett genom en avkastningsvärdering baserad på fastigheternas direktavkastning för 2011. Det sammanlagda bedömda marknadsvärdet för fastighetsbeståndet uppgår enligt värderingen till ca 177,6 mkr. I detta värde
4 ingår det ett antal fastigheter vars marknadsvärde understiger det bokförda värdet. Någon nedskrivning av dessa fastigheter har inte skett under 2011. Under 2012 kommer bolaget att analysera orsakerna till varför det uppstår undervärden för vissa fastigheter och bedöma om detta undervärde är bestående eller inte. Resultatet av dessa analyser kommer att utgöra underlag för beslut om eventuella framtida nedskrivningar för berörda fastigheter. Bild: En damm vid bolagets lägenheter på Sundvägen i Djurås. Uthyrningsläget Under 2011 har antalet vakanta lägenheter varierat mellan 0 och 1%, vilket är bättre än föregående år. Förlorade hyresintäkter på grund av outhyrda lägenheter uppgår under året till 145 tkr (330 tkr) vilket motsvarar ca 0,7% (1,7%) av den totala hyresintäkten för bostäder. Vakanser för lokaler, motorvärmare, carportar, mm uppgår till 198 tkr (212 tkr). Kunder och marknad Det finns stor efterfrågan på lägenheter, framför allt i Djuråsområdet. Investeringar och försäljningar Under året har slutförts ombyggnationen av Färjbackens skola. Ca 43 tkr har aktiverats som investeringar. Inga försäljningar har skett under året. Reparationer och underhåll Under året har 2.135 tkr använts för planerade underhåll och reparationer jämfört med 2.918 tkr föregående år. Till detta kommer vattenskador och liknade akuta reparationer som kostat 745 tkr under 2011. Det är en kraftig kostnadsökning mot 2010 då kostnaden uppgick till 144 tkr.
5 Miljöarbete Gagnefsbostäders målsättning är att ta ansvar för boendemiljön och genom resurshushållning medverka till en utveckling anpassad till det naturliga kretsloppet. Gagnefsbostäder använder nu endast olja som komplement till värmepump och pelletseldade värmeanläggningar. För att minska elförbrukningen pågår utbyte till energisnålare elpannor i de lägenheter som värms med vattenburen el. Resultat och ställning Bolagets resultat efter finansiella poster uppgår till 1 641,9 tkr. Resultatet av bolagets verksamhet samt den ekonomiska ställningen vid räkenskapsårets utgång framgår i övrigt av efterföljande resultat- och balansräkning med tillhörande noter. Flerårsjämförelse Bolagets ekonomiska utveckling i sammandrag. 2011 2010 2009 2008 2007 Nettoomsättning, tkr 22 702 22 054 21 104 21 227 20 746 Resultat efter finansiella poster inklusive ägartillskott, tkr 1 642 154-784 311 911 Ägartillskott, tkr 700 Balansomslutning, tkr 175 234 174 481 173 559 175 804 177 540 Antal lägenheter 379 379 375 372 376 Outhyrt i % av totala hyresintäkten 2 3 4 3 3 Investeringar i fastigheter, tkr 43 6 741 2 010 2 331 21 424 Underhåll, tkr 1 089 1 437 1 786 1 360 1 022 Soliditet, % 8,1 7,2 7,2 7,5 7,3 Avkastning på totalt kapital, % 3,7 2,9 3,0 4,0 3,3 Avkastning på eget kapital, % 12,0 1,2 neg 2,4 7,0 Genomsnittlig låneränta, % 3,0 2,8 3,2 4,4 4,2 Förväntad framtida utveckling Efterfrågan på lägenheter har varit konstant hög och därmed har bolaget haft en låg vakansgrad på endast ca 0,7% de senaste två året, Uthyrningsläget förväntas vara bra även under 2012. Överenskommelse har träffats med hyresgästföreningen om hyreshöjning från 1 februari 2012 med 2,6%. Förslag till vinstdisposition Till bolagsstämmans förfogande står följande medel Balanserad vinst 392 982 Årets resultat 1 641 862 Summa 2 034 844 Styrelsen föreslår att årets vinst balanseras ny räkning.
6 Resultaträkning Not 2011 2010 Nettoomsättning 1 Hyresintäkter 2 22 335 291 21 416 384 Övriga förvaltningsintäkter 3 367 060 637 245 Summa nettoomsättning 22 702 351 22 053 629 Fastighetskostnader Driftskostnader 4-7 723 879-8 114 701 Reparations- och underhållskostnader 5-3 250 657-3 348 019 Fastighetsskatt -241 236-243 759 Av- och nedskrivningar 6-3 423 114-3 395 960 Summa fastighetskostnader -14 638 886-15 102 439 Bruttoresultat 8 063 465 6 951 190 Centrala administrations- och försäljningskostnader Övriga kostnader 7-1 730 793-1 887 400 Rörelseresultat 6 332 672 5 063 790 Finansiella poster Ränteintäkter och liknande resultatposter 156 749 117 493 Räntekostnader och liknande resultatposter -4 847 559-5 027 440 Summa finansiella poster -4 690 810-4 909 947 Resultat efter finansiella poster 1 641 862 153 843 Årets vinst 1 641 862 153 843
7 Balansräkning Tillgångar 1 Anläggningstillgångar Not 2011-12-31 2010-12-31 Materiella anläggningstillgångar Byggnader 8 156 979 819 160 070 013 Markanläggningar 8 1 576 142 1 746 266 Mark 8 7 587 954 7 587 954 Byggnadsinventarier 9 520 149 640 198 166 664 064 170 044 431 Finansiella anläggningstillgångar Aktier och andelar 10 55 000 55 000 Övriga långfristiga fordringar 11 178 595 149 388 233 595 204 388 Summa anläggningstillgångar 166 897 659 170 248 819 Omsättningstillgångar Varulager m m Bränsleförråd 323 889 218 569 Förråd vitvaror 102 755 123 782 426 644 342 351 Kortfristiga fordringar Hyresfordringar 86 165 79 926 Kundfordringar 40 428 26 770 Övriga kortfristiga fordringar 719 29 355 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 12 135 228 140 507 262 540 276 558 Kassa och bank 7 646 686 3 613 289 Summa omsättningstillgångar 8 335 870 4 232 198 Summa tillgångar 175 233 529 174 481 017
8 Eget kapital och skulder 1 Eget kapital Not 2011-12-31 2010-12-31 Bundet eget kapital Aktiekapital, 12.000 aktier med kvotvärde 1000:- 12 000 000 12 000 000 Reservfond 200 000 200 000 12 200 000 12 200 000 Fritt eget kapital Balanserad vinst eller förlust 392 982 239 140 Årets resultat 1 641 862 153 843 2 034 844 392 983 Summa eget kapital 13 14 234 844 12 592 983 Långfristiga skulder 14 Skulder till kreditinstitut 157 600 000 157 600 000 Summa långfristiga skulder 157 600 000 157 600 000 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 1 425 229 2 047 575 Övriga kortfristiga skulder 80 319 99 314 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 15 1 893 137 2 141 145 Summa kortfristiga skulder 3 398 685 4 288 034 Summa eget kapital och skulder 175 233 529 174 481 017 Ställda panter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga Bild: Lägenheter i Djurmo med Djurmo klack i bakgrunden
9 Kassaflödesanalys 2011 2010 Den löpande verksamheten Rörelseresultat före finansiella poster 6 332 672 5 063 790 Avskrivningar 3 423 114 3 269 287 9 755 786 8 333 077 Erhållen ränta 154 749 115 493 Erhållna utdelningar 2 000 2 000 Erlagd ränta -4 847 559-5 027 440 5 064 976 3 423 130 Ökning/minskning varulager -84 293-96 480 Ökning/minskning kundfordringar och hyresfordringar -19 897 64 698 Ökning/minskning övriga kortfristiga fordringar 33 905-6 362 Ökning/minskning leverantörsskulder -622 347 848 587 Ökning/minskning övriga kortfristiga rörelseskulder -267 003-80 707-959 635 729 736 Kassaflöde från den löpande verksamheten 4 105 341 4 152 866 Investeringsverksamheten Investeringar i materiella anläggningstillgångar -42 737-6 621 993 Sålda materiella anläggningstillgångar - 126 674 Placeringar i övriga finansiella anläggningstillgångar -29 207-32 888 Kassaflöde från investeringsverksamheten -71 944-6 528 207 Årets kassaflöde 4 033 397-2 375 341 Likvida medel vid årets början 3 613 289 5 988 630 Likvida medel vid årets slut 7 646 686 3 613 289
10 Noter Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper Bolagets årsredovisning har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Principerna är oförändrade i jämförelse med föregående år. Uppställningen i resultat- och balansräkningen skiljer sig marginellt från föregående år. Värden för 2010 har justerats i motsvarande mån i årets uppställning. Samtliga belopp i noter, med enstaka undantag, är angivna i kr. Intäkter Hyresintäkter redovisas i den period uthyrningen avser. Inkomstskatter Redovisade inkomstskatter innefattar skatt som skall betalas eller erhållas avseende aktuellt år samt justeringar avseende tidigare års aktuella skatt. Skatteskulder/-fordringar värderas till vad som enligt företagets bedömning skall erläggas till eller erhållas från skatteverket. Bedömningen görs enligt de skatteregler och skattesatser som är beslutade eller som är aviserade och med stor säkerhet kommer att fastställas. För poster som redovisas i resultaträkningen, redovisas även därmed sammanhängande skatteeffekter i resultaträkningen. Skatteeffekter av poster som redovisas direkt mot eget kapital redovisas mot eget kapital. Uppskjuten skatt avseende framtida skatteeffekter redovisas inte i resultat- och balansräkning. Anläggningstillgångar Byggnader har värderats till anskaffningsvärde och avskrivits i normalfallet med 1,5% enligt plan. Kortare avskrivningstid tillämpas för tekniska anläggningar som värmepumpar, värmeanläggningar, och vissa byggnader med bedömd lägre livslängd. Om-och tillbyggnader som bedöms värdehöjande för fastigheterna har aktiverats. Markanläggningar har avskrivits med 3,3 eller 10% beroende på förväntad livslängd. Byggnadsinventarier har värderats till anskaffningsvärde och avskrivits med 5 eller 10% beroende på förväntad livslängd. Finansiella instrument Långfristiga skulder berör helt skulder till kreditinstitut. Bolaget har inga leasingavtal. Fordringar Hyres- och kundfordringar redovisas som omsättningstillgångar till det belopp som förväntas bli inbetalt. Värdepapper Andelar i intresseföretag redovisas till anskaffningsvärde. Lager Bränsleförråd har inventerats och värderats till anskaffningsvärde. Vitvaruförråd har inventerats och värderats till det lägsta av verkligt värde och anskaffningsvärde på balansdagen. Kostnadsfördelning Kostnader för kommunens förvaltning av Gagnefsbostäder AB har fördelats procentuellt mellan fastighetskostnader och kostnader för centraladministration. Kostnader för administration och försäljning har hänförts till centraladministration.
11 Kassaflödesanalys Kassaflödesanalysen upprättas enligt s k indirekt metod. Det redovisade kassaflödet omfattar endast transaktioner som medför in- och utbetalningar. Kassaflödet redovisas uppdelat på - den löpande verksamheten - investeringsverksamheten - finansieringsverksamheten. Nyckeltalsdefinitioner Soliditet - Eget kapital och obeskattade reserver (med avdrag för uppskjuten skatt) i förhållande till balansomslutning. Avkastning på totalt kapital - Resultat före avdrag för räntekostnader i förhållande till balansomslutning. Avkastning på eget kapital - Resultat efter finansiella poster i förhållande till eget kapital och obeskattade reserver (med avdrag för uppskjuten skatt). Bild: Högsvedenområdet i Mockfjärd Not 2 Hyresintäkter 2011 2010 Hyresintäkter inklusive outhyrda objekt: Bostäder 20 230 845 19 628 966 Lokaler 2 223 305 2 137 292 Bilplatser 361 890 344 010 Hyresrabatter -137 447-150 857 Summa 22 678 593 21 959 411
12 2011 2010 Avgår outhyrt: Bostäder -145 243-330 489 Lokaler -97 628-101 078 Bilplatser -100 430-111 460 Summa -343 301-543 027 Hyresintäkter netto 22 335 292 21 416 384 Hyresintäkter fördelade på områden (tkr): Hyresintäkt 2011 Hyresintäkt 2010 Outhyrt 2011 % Outhyrt 2010 % Björbo 2 134 2 076 47 2,2 193 9,3 Dala-Floda 1 666 1 624 28 1,7 39 2,4 Mockfjärd 3 743 3 680 32 0,9 64 1,7 Djurås - Djurmo 7 740 7 418 19 0,2 12 0,2 Gagnef 4 544 4 446 15 0,3 17 0,4 Bäsna 394 385 2 0,5 5 1,3 20 221 19 629 143 330 Fastigheter 1rok 2rok 3 4rok S:a Yta Medelyta Hyra/ Antal Yta Car- Bil- rok m2 lokaler lokaler port plats Djurås 8:17 5 3 1 9 637 71 926 10 Skogen 3:74, 3:75 8 6 2 16 878 55 1 074 Skogen 3:74 6 12 18 1 021 57 1 182 Mjälgen 10:13 2 2 132 66 666 Tjärna 30:19 8 8 634 79 727 Skogen 3:73 6 6 6 18 1 128 63 1 016 Tjärna 49:1 8 8 16 696 44 879 1 51 18 Tjärna 49:1 8 6 14 493 35 928 6 Skogen 9:22 24 24 1 548 65 869 3 259 14 Mjälgen 26:1 19 1 20 743 37 913 1 24 Heden 25:2 1 10 2 13 749 58 838 3 505 15 Djurmo 1:96 4 2 6 387 65 707 Mjälgen 11:8 5 14 5 24 1 888 79 687 23 Bäsna 16:7 2 2 122 61 625 Bäsna 16:26 6 6 350 58 878 2 353 4 2 Rännarheden 1:7 11 11 8 30 1 695 57 876 1 25 14 8 Moje 13:18 1 6 9 16 1 103 69 910 Tjärna 30:19 12 12 427 36 999 Floda Kyrkby 4:32 1 7 4 12 853 71 776 1 259 4 12 Holsåker 25:9 6 6 482 80 861 Floda Kyrkby 4:21-4:28 2 5 3 10 799 80 671 Björbo 26:30 3 7 10 697 70 819 Björbo 26:44 5 22 5 32 2 059 64 725 13 16 Högsveden 5:84 8 24 10 4 46 3 154 69 771 Nordanholen 5:43 1 1 2 137 69 837 Ersholen 14:21 2 4 6 340 57 1 140 Nordanholen 5:56 1 1 135 135 450 Högsveden 5:85 1 706 Genomsnitt totalt 61 843 Totalt 74 171 112 22 379 23 287 12 2 158 59 125
13 Not 3 Övriga förvaltningsintäkter 2011 2010 Värmeförsäljning 246 479 275 030 Övriga förvaltningsintäkter 120 581 362 215 Summa 367 060 637 245 Not 4 Driftskostnader 2011 2010 Fastighetsskötsel 2 094 949 1 765 875 Uppvärmning 2 601 737 3 347 243 Elavgifter 1 215 158 1 312 760 Sophantering 618 272 589 434 VA-avgifter 1 021 753 933 713 Vägavgifter 172 010 165 677 Summa 7 723 879 8 114 702 Not 5 Reparations- och underhållskostnader 2011 2010 Reparationskostnader 1 045 966 1 481 444 Underhållskostnader 1 088 996 1 436 869 Försäkrings- och riskkostnader 1 115 695 429 706 3 250 657 3 348 019 Not 6 Avskrivningar, nedskrivningar och återföringar 2011 2010 Byggnader 3 132 941 2 893 947 Markanläggningar 170 124 198 180 Byggnadsinventarier 120 049 177 160 3 423 114 3 269 287 Not 7 Centrala administrations- och försäljningskostnader Gagnefsbostäder AB förvaltas sedan 2001 av Gagnefs kommun och har inga egna anställda 2011 2010 Teknisk förvaltning 534 396 526 592 Administrativ förvaltning 437 232 430 852 Övriga kostnader 759 165 929 956 1 730 793 1 887 400 I posten övriga kostnader ovan ingår arvoden och köpt VDtjänst inklusive sociala kostnader med följande belopp: Verkställande direktören 154 359 160 498 Styrelsearvoden och andra ersättningar 87 820 67 432 Sociala avgifter 12 148 6 582 Totala löner och ersättningar 254 327 234 512
14 Not 8 Byggnader och mark 2011-12-31 2010-12-31 Byggnader Ingående anskaffningsvärden 193 794 310 186 475 810 Årets förändringar: -Nyanskaffningar under året 42 747 6 531 161 -Försäljningar och utrangeringar - -77 075 Omklassificering av byggnadsinventarier - 864 414 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 193 837 057 193 794 310 Ingående avskrivningar -33 724 297-30 597 357 Årets förändringar: Omklassificering av byggnadsinventarier - -246 394 -Försäljningar och utrangeringar - 13 401 -Avskrivningar -3 132 941-2 893 947 Utgående ackumulerade avskrivningar -36 857 238-33 724 297 Utgående bokfört värde byggnader 156 979 819 160 070 013 Markanläggningar Ingående anskaffningsvärden 3 119 100 3 119 100 Årets förändringar: Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 3 119 100 3 119 100 Ingående avskrivningar -1 372 834-1 174 654 Årets förändringar -170 124-198 180 Utgående ackumulerade nedskrivningar -1 542 958-1 372 834 Utgående bokfört värde markanläggningar 1 576 142 1 746 266 Mark Ingående anskaffningsvärde 7 587 954 7 650 954 Försäljningar - -63 000 Utgående bokfört värde mark 7 587 954 7 587 954 Not 9 Byggnadsinventarier 2011-12-31 2010-12-31 Ingående anskaffningsvärden 1 200 483 2 049 311 Nyanskaffningar under året - 15 586 Omklassificering av byggnadsinventarier - -864 414 Utgående ackumulerat anskaffningsvärde 1 200 483 1 200 483 Ingående avskrivningar -560 285-629 519 Årets avskrivningar -120 049-177 160 Omklassificering av byggnadsinventarier - 246 395 Utgående ackumulerade avskrivningar -680 334-560 284 Utgående bokfört värde byggnadsinventarier 520 149 640 199
15 Bild: Bostadsområde i Tjärnan, Gagnef Not 10 Specifikation av aktier och andelar 2011-12-31 2010-12-31 SABO, Byggförsäkrings AB, 10 aktier 10 000 10 000 HBV, 1 andel 40 000 40 000 Complus AB, 5 aktier 5 000 5 000 55 000 55 000 Not 11 Övriga långfristiga fordringar 2011-12-31 2010-12-31 Återbäringsbelopp HBV 178 595 149 388 178 595 149 388 Not 12 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2011-12-31 2010-12-31 Förutbetalda försäkringspremier 112 000 108 162 Övriga poster 23 228 32 345 Summa 135 228 140 507 Not 13 Förändring av eget kapital 2011-12-31 2010-12-31 Bundet eget kapital Aktiekapital: Belopp vid årets ingång 12 000 000 12 000 000 Belopp vid årets utgång 12 000 000 12 000 000 Reservfond: Belopp vid årets ingång 200 000 200 000 Belopp vid årets utgång 200 000 200 000 Summa bundet eget kapital vid årets utgång 12 200 000 12 200 000
16 Fritt eget kapital Belopp vid årets ingång Årets resultat Summa fritt eget kapital vid årets utgång 2011-12-31 392 983 1 641 862 2 034 845 2010-12-31 239 140 153 843 392 983 Not 14 Specifikation av lånestruktur och räntebindningstid Bolagets lån uppgår till 157.600 tkr. Merparten av dessa lån, 129.000 mkr (82%), löper med rörlig ränta medan resterande del, 28.600 ( 18%), är bundna lån. Den genomsnittliga låneräntan för året uppgår till 3,0%. Samtliga bundna lån förfaller under 2013. Gagnefs kommun borgar för samtliga lån. Borgensavgiften för 2011 har uppgått till 0, I%. I förslag till finanspolicy som kommunen är på väg att fastställa, ligger att Gagnefs kommun i fotisättningen blir koncernbank och att Gagnefsbostäder inte själva kommer att ta upp lån fortsättningsvis. Beslut förväntas under första halvåret 2012. Not 15 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna räntekostnader Förutbetalda hyror Övriga poster Summa 2011-12-31 733 688 862 434 297 015 1 893 137 2010-12-31 715 243 1 287 913 137 989 2 141 145 Anders Ahlgren Vår revisionsberättelse har avlämnats 2012-03-01 KPMGAB Margareta Sandberg Godkänd revisor
17
Gagnefsbostäder AB Org nr. 556527-7463 www.gagnefsbostader.se