Styrelsen för Org.nr: 716416-4761 får härmed avge årsredovisning för föreningens verksamhet under räkenskapsåret 2011-01-01-2011-12-31
Resultaträkning 2011-12-31 2010-12-31 Nettoomsättning Not 1 3 848 504 3 852 819 Fastighetskostnader Drift Not 2-2 016 899-2 008 692 Planerat underhåll -547 138-477 109 Fastighetsskatt och kommunal fastighetsavgift -99 724-97 924 Avskrivningar Not 3-162 950-160 322 Summa fastighetskostnader -2 826 711-2 744 047 Rörelseresultat 1 021 793 1 108 772 Finansiella poster Ränteintäkter och liknande resultatposter Not 4 16 057 4 790 Räntekostnader och liknande resultatposter Not 5-713 896-763 473 Summa finansiella poster -697 839-758 683 Årets resultat 323 954 350 089
Balansräkning 2011-12-31 2010-12-31 Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och ombyggnader Not 6 23 821 521 23 984 471 Mark och markanläggningar Not 7 1 783 720 1 783 720 25 605 241 25 768 191 Finansiella anläggningstillgångar Långfristigt värdepappersinnehav Not 8 766 766 766 766 Summa anläggningstillgångar 25 606 007 25 768 957 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Avgifts-, hyres och andra kundfordringar 0 68 Avräkningskonto HSB Stockholm 505 121 1 792 149 Placeringskonto HSB Stockholm 1 508 322 0 Övriga fordringar Not 9 7 134 6 219 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Not 10 84 487 99 054 2 105 064 1 897 490 Kassa och bank Not 11 53 812 40 508 Summa omsättningstillgångar 2 158 876 1 937 998 Summa tillgångar 27 764 883 27 706 954
Balansräkning 2011-12-31 2010-12-31 Eget kapital och skulder Eget kapital Not 12 Bundet eget kapital Insatser 2 794 506 2 794 506 Underhållsfond 2 228 833 1 606 942 5 023 339 4 401 448 Fritt eget kapital Balanserat resultat -625 505-353 703 Årets resultat 323 954 350 089-301 551-3 614 Summa eget kapital 4 721 788 4 397 834 Skulder Skulder till kreditinstitut Not 13 22 027 500 22 342 500 Leverantörsskulder 151 554 169 841 Skatteskulder 6 004 7 124 Fond för inre underhåll 215 134 271 820 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Not 14 642 903 517 836 Summa skulder 23 043 095 23 309 121 Summa eget kapital och skulder 27 764 883 27 706 954 Poster inom linjen Ställda säkerheter Fastighetsinteckningar ställda för skulder till kreditinstitut 22 860 800 22 860 800 Fastighetsinteckningar totalt uttagna 22 860 800 22 860 800 Ansvarsförbindelser Inga Inga
Kassaflödesanalys 2011-12-31 2010-12-31 Löpande verksamhet Resultat efter finansiella poster 323 954 350 089 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Avskrivningar 162 950 160 322 Kassaflöde från löpande verksamhet 486 904 510 411 Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning (-) /minskning (+) kortfristiga fordringar 13 720-1 196 Ökning (+) /minskning (-) kortfristiga skulder 48 974 58 235 Kassaflöde från löpande verksamhet 549 598 567 450 Investeringsverksamhet Investeringar i fastigheter 0-137 000 Kassaflöde från investeringsverksamhet 0-137 000 Finansieringsverksamhet Ökning (+) /minskning (-) av långfristiga skulder -315 000-232 708 Kassaflöde från finansieringsverksamhet -315 000-232 708 Årets kassaflöde 234 598 197 742 Likvida medel vid årets början 1 832 657 1 634 914 Likvida medel vid årets slut 2 067 255 1 832 657 I kassaflödesanalysen medräknas föreningens avräkningskonto hos HSB Stockholm i de likvida medlen
Redovisningsprinciper m.m. Belopp anges i kronor om inget annat anges. Föreningen tillämpar årsredovisningslagen och bokföringsnämndens allmänna råd. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges nedan. Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Avskrivning på byggnader Avskrivning sker enligt en 80-årig annuitetsplan och grundar sig på anläggningens anskaffningsvärde och beräknade ekonomiska livslängd. För övriga anläggningar sker avskrivning mellan 25-50 år. Fond för yttre underhåll Reservering för framtida underhåll av föreningens fastigheter sker genom vinstdisposition på basis av föreningens underhållsplan. Inkomstskatt och underskottsavdrag En bostadsrättsförening är i normalfallet inte föremål för inkomstbeskattning. Enligt en dom i Högsta Förvaltningsdomstolen 2010-12-29 är en bostadsrättsförenings ränteintäkter skattefria till den del de är hänförliga till fastigheten. Beskattning sker av andra kapitalintäkter samt i förekommande fall inkomster som inte är hänförliga till fastigheten. Efter avräkning av eventuella underskottsavdrag sker beskattning med 26,3 %. Föreningens skattemässiga underskott är oförändrat ifrån föregående år och uppgick vid utgången av räkenskapsåret till 21 542 586 Övriga bokslutskommentarer Föreningen har inte haft några anställda under året. Arvoden, löner, andra ersättningar och sociala kostnader 2011-12-31 2010-12-31 Arvoden styrelse 84 800 85 600 Sociala kostnader 26 776 26 896 111 576 112 496 Revisorer Föreningsvald 2 000 0 Övriga förtroendevalda/anställda Löner och ersättningar 8 640 8 640 Sociala kostnader 2 715 2 715 11 355 11 355 Totalt 124 931 123 851 Löner och arvoden ingår i personalkostnader under not 2 Drift.
Noter 2011-12-31 2010-12-31 Not 1 Nettoomsättning Årsavgifter 3 534 456 3 534 456 Hyror 339 360 335 823 Övriga intäkter 31 386 25 040 Bruttoomsättning 3 905 202 3 895 319 Avgifts- och hyresbortfall -56 540-42 500 Hyresförluster -158 0 3 848 504 3 852 819 Not 2 Drift Personalkostnader 134 931 124 801 Fastighetsskötsel och lokalvård 165 415 247 730 Reparationer 323 862 149 066 El 148 561 154 289 Uppvärmning 636 128 702 590 Vatten 226 429 226 409 Sophämtning 88 612 87 127 Fastighetsförsäkring 37 200 37 201 Kabel-TV 60 747 57 640 Övriga avgifter 0 1 689 Förvaltningsarvoden 121 590 139 076 Övriga driftskostnader 73 424 81 074 2 016 899 2 008 692 Not 3 Avskrivningar Byggnader 90 230 87 602 Om- och tillbyggnad 72 720 72 720 162 950 160 322 Not 4 Ränteintäkter och liknande resultatposter Ränteintäkter avräkningskonto HSB Stockholm 4 314 4 515 Ränteintäkter HSB placeringskonto 8 322 0 Ränteintäkter skattekonto 915 113 Övriga ränteintäkter 2 506 162 16 057 4 790 Not 5 Räntekostnader och liknande resultatposter Räntekostnader långfristiga skulder 712 646 763 473 Övriga räntekostnader 1 250 0 713 896 763 473
Noter 2011-12-31 2010-12-31 Not 6 Byggnader och ombyggnader Ingående anskaffningsvärde 26 238 609 23 177 624 Årets investeringar 0 3 060 985 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 26 238 609 26 238 609 Ingående ackumulerade avskrivningar -2 254 138-2 093 816 Årets avskrivningar -162 950-160 322 Utgående avskrivningar -2 417 088-2 254 138 Bokfört värde 23 821 521 23 984 471 Taxeringsvärde Byggnader 41 463 000 41 463 000 Mark 17 535 000 17 535 000 58 998 000 58 998 000 Not 7 Mark och markanläggningar Ingående anskaffningsvärde mark 1 783 720 1 783 720 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 1 783 720 1 783 720 Bokfört värde 1 783 720 1 783 720 Not 8 Aktier, andelar och värdepapper Andel i HSB Stockholm 500 500 Andel i Fonus 266 266 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 766 766 Not 9 Övriga kortfristiga fordringar Skattekonto 7 134 6 219 7 134 6 219
Noter 2011-12-31 2010-12-31 Not 10 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter HSB Försäkring 38 784 37 200 HSB Stockholm 30 232 43 942 Com Hem 15 471 14 944 Upplupna intäkter 0 2 968 84 487 99 054 Not 11 Kassa och bank Nordea 41 924 40 812 Handelsbanken 11 888-304 53 812 40 508 Not 12 Not 13 Förändring av eget kapital Uppl. Underh.- Balanserat Insatser avgifter fond resultat Årets resultat Belopp vid årets ingång 2 794 506 0 1 606 942-353 703 350 089 Vinstdisp enl. stämmobeslut 621 891-271 802-350 089 Årets resultat 323 954 Belopp vid årets slut 2 794 506 0 2 228 833-625 505 323 954 Skulder till kreditinstitut Nästa års Låneinstitut Lånenummer Ränta Konv.datum Belopp amortering Nordea Hypotek 39788551491 4,18% 2012-01-03 7 500 000 0 Nordea Hypotek 39788551505 2,25% 2012-03-30 7 263 750 157 500 Nordea Hypotek 39788551513 3,50% 2015-03-18 7 263 750 157 500 22 027 500 315 000 Långfristiga skulder exklusive kortfristig del 21 712 500 Om fem år beräknas nuvarande skulder till kreditinstitut uppgå till 20 452 500
Noter 2011-12-31 2010-12-31 Not 14 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Stockholm, den Upplupna räntekostnader 51 715 32 489 Förutbetalda hyror och avgifter 314 572 322 452 Fortum Värme 99 071 80 664 Boo Energi 31 148 28 955 Aktiv Fastighetsförvaltning 9 689 34 044 Jämtkraft 9 531 7 119 Nacka Kommun 36 911 0 HSB 15 406 0 HSB inköp 74 860 0 Övriga upplupna kostnader 0 12 113 642 903 517 836 Vår revisionsberättelse har - - lämnats beträffande denna årsredovisning Av föreningen vald revisor BoRevision AB Av HSB Riksförbund utsedd revisor
Revisionsberättelse Till föreningsstämman i Organisationsnummer 716416-4761 Rapport om årsredovisningen Vi har reviderat årsredovisningen för för räkenskapsåret 2011-01-01-2011-12-31. Styrelsens ansvar för årsredovisningen Det är styrelsen som har ansvaret för att upprätta en årsredovisning som ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen och för den interna kontroll som styrelsen bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Revisorernas ansvar Vårt ansvar är att uttala oss om årsredovisningen på grundval av vår revision. Vi har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing och god revisionssed i Sverige. Dessa standarder kräver att vi följer yrkesetiska krav samt planerar och utför revisionen för att uppnå rimlig säkerhet att årsredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. En revision innefattar att genom olika åtgärder inhämta revisionsbevis om belopp och annan information i årsredovisningen. Revisorn väljer vilka åtgärder som ska utföras, bland annat genom att bedöma riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Vid denna riskbedömning beaktar revisorn de delar av den interna kontrollen som är relevanta för hur föreningen upprättar årsredovisningen för att ge en rättvisande bild i syfte att utforma granskningsåtgärder som är ändamålsenliga med hänsyn till omständigheterna, men inte i syfte att göra ett uttalande om effektiviteten i föreningens interna kontroll. En revision innefattar också en utvärdering av ändamålsenligheten i de redovisningsprinciper som har använts och av rimligheten i styrelsens uppskattningar i redovisningen, liksom en utvärdering av den övergripande presentationen i årsredovisningen. Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden. Uttalanden Enligt vår uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av föreningens finansiella ställning per den 31 december 2011 och av dess finansiella resultat och kassaflöden för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar. Vi tillstyrker därför att föreningsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen för föreningen.
Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar Utöver vår revision av årsredovisningen har vi även reviderat förslaget till dispositioner beträffande föreningens vinst eller förlust samt styrelsens förvaltning för för räkenskapsåret 2011-01-01-2011-12-31. Styrelsens ansvar Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande föreningens vinst eller förlust, och det är styrelsen som har ansvaret för förvaltningen enligt lagen om ekonomiska föreningar. Revisorernas ansvar Vårt ansvar är att med rimlig säkerhet uttala oss om förslaget till dispositioner beträffande föreningens vinst eller förlust och om förvaltningen på grundval av vår revision. Vi har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Som underlag för vårt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande föreningens vinst eller förlust har vi granskat om förslaget är förenligt med lagen om ekonomiska föreningar. Som underlag för vårt uttalande om ansvarsfrihet har vi utöver vår revision av årsredovisningen granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i föreningen för att kunna bedöma om någon styrelseledamot är ersättningsskyldig mot föreningen. Vi har även granskat om någon styrelseledamot på annat sätt har handlat i strid med lagen om ekonomiska föreningar, bostadsrättslagen, årsredovisningslagen eller föreningens stadgar. Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden. Uttalanden Vi tillstyrker att föreningsstämman disponerar resultatet enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter ansvarsfrihet för räkenskapsåret. Stockholm den Av föreningen vald revisor BoRevision AB Av HSB Riksförbund utsedd revisor
Till BoRevision i Sverige AB Detta uttalande lämnas i anslutning till er revision av årsredovisningen för för räkenskapsåret 2011-01-01-2011-12-31. Styrelsen är medveten om att ert uppdrag är att utföra granskning enligt god revisionssed i Sverige vilket innebär att granskningens omfattning anpassats till ändamålet att uttala er om föreningens årsredovisning i stort Årsredovisningen har upprättats enlig årsredovisningslagen och kompletterande normgivning. Därmed ger den en rättvisande bild av föreningens ekonomiska ställning per bokslutsdagen samt resultatet av verksamheten för räkenskapsåret och är upprättad i enlighet med god redovisningssed. Samtidigt bekräftar vi att det är styrelsen som har det yttersta ansvaret för att årsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen och kompletterande normgivning. Styrelsen bekräftar dessutom, utifrån vår bästa kunskap och övertygelse, följande: Det har enligt vår kännedom inte förekommit några oegentligheter där styrelsen eller ev. anställda är inblandade och som skulle kunna ha påverkat årsredovisningen väsentligt. Styrelsen har gett er tillgång till allt räkenskapsmaterial inklusive underliggande dokumentation, alla protokoll från räkenskapsårets stämmor och styrelsemöten samt alla väsentliga avtal och överenskommelser. Samtliga affärshändelser har registrerats i bokföringen som ligger till grund för årsredovisningen. Årsredovisningen innehåller inga väsentliga felaktigheter, inga väsentliga uppgifter har utelämnats och inget byte av redovisningsprinciper har skett under räkenskapsåret utöver vad som angivits i årsredovisningen. Föreningen har uppfyllt alla sådana avtalsvillkor som skulle kunna ha påverkat årsredovisningen väsentligt om de inte hade uppfyllts. Det har inte förekommit några överträdelser av sådana föreskrifter från tillsynsmyndigheter som skulle kunna ha påverkat årsredovisningen väsentligt om de hade överträtts. Styrelsen intygar att vi i förvaltningsberättelsen har redogjort för alla kända omständigheter som är nödvändiga när det gäller att bedöma föreningens förmåga till fortsatt verksamhet. Föreningen kan styrka sin äganderätt till alla tillgångar på ett tillfredställande sätt och det finns inga panträtter eller andra inteckningar i föreningens tillgångar förutom vad som framgår av lämnade uppgifter i årsredovisningen. Föreningen har på ett lämpligt sätt bokfört eller i årsredovisningen lämnat upplysningar om samtliga skulder och ansvarsförbindelser. Styrelsen har informerat revisorerna om eventuella transaktioner med och/eller saldon mot närstående parter. Dessa har bokförts på ett korrekt sätt, tillräcklig information har lämnats i årsredovisningen och eventuell jävsproblematik har beaktats vid beredning och beslut avseende dessa transaktioner. Bortsett från vad som beskrivits i förvaltningsberättelsen har det inte förekommit några händelser efter räkenskapsårets slut som kräver ändring eller upplysning i årsredovisningen. Inga skadeståndskrav eller andra rättsliga krav har tagits emot eller förväntas avseende händelser före årsredovisningen avgivande utöver vad som framgår av årsredovisningen Stockholm den Styrelsens ordförande